江苏华宏科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
江苏华宏科技股份有限公司
2012 年半年度报告
股票代码：002645
股票简称：华宏科技
二〇一二年八月二十日
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江苏华宏科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
目 录
一、重要提示 ............................................................................................................... 3
二、公司基本情况 ....................................................................................................... 3
三、主要会计数据和业务数据摘要........................................................................... 4
四、股本变动及股东情况........................................................................................... 6
五、董事、监事和高级管理人员............................................................................. 10
六、董事会报告 ......................................................................................................... 15
七、重要事项 ............................................................................................................. 24
八、财务会计报告 ..................................................................................................... 41
九、备查文件目录 ................................................................................................... 141
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2012 年半年度报告
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
公司负责人 胡士勇、主管会计工作负责人朱大勇及会计机构负责人(会计主管人员) 曹吾娟声明：保
证半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）公司信息
A 股代码 002645 B 股代码
A 股简称 华宏科技 B 股简称
上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的法定中文名称 江苏华宏科技股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 华宏科技
公司的法定英文名称 Jiangsu Huahong Technology Co., Ltd.
公司的法定英文名称缩写 Huahong Technology
公司法定代表人 胡士勇
注册地址 江苏省江阴市周庄镇澄杨路 1118 号
注册地址的邮政编码 214423
办公地址 江苏省江阴市澄杨路 11 号华宏科技大厦
办公地址的邮政编码 214400
公司国际互联网网址 http://www.hhyyjx.net
电子信箱 hhkj@hhyyjx.com
（二）联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 胡斌 蒋亦红
联系地址 江苏省江阴市澄杨路 11 号华宏科技大厦 江苏省江阴市澄杨路 11 号华宏科技大厦
电话 0510-80629685 0510-80629685
传真 0510-80629683 0510-80629683
3
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电子信箱 hhkj@hhyyjx.com jyp531@163.com
（三）信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《证券时报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站网
http://www.cninfo.com.cn
址
公司半年度报告备置地点 江苏省江阴市澄杨路 11 号华宏科技大厦证券部
三、主要会计数据和业务数据摘要
（一）主要会计数据和财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
主要会计数据
本报告期比上年同期增减
主要会计数据 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
营业总收入（元） 272,444,020.41 286,916,695.69 -5.04%
营业利润（元） 32,719,179.33 36,252,348.68 -9.75%
利润总额（元） 33,175,607.89 36,587,468.91 -9.33%
归属于上市公司股东的净利润（元） 28,199,266.71 30,975,573.43 -8.96%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
27,622,356.13 29,708,519.94 -7.02%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -40,001,802.25 39,545,231.97 -201.15%
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减(%)
总资产（元） 794,623,465.64 886,126,676.40 -10.33%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 644,500,504.46 629,635,237.75 2.36%
股本（股） 120,006,000.00 66,670,000.00 80%
主要财务指标
本报告期比上年同期增减
主要财务指标 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
基本每股收益（元/股） 0.235 0.3442 -31.73%
稀释每股收益（元/股） 0.235 0.3442 -31.73%
扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.2302 0.3301 -30.26%
（元/股）
全面摊薄净资产收益率（%） 4.38% 16.82% -12.44%
加权平均净资产收益率（%） 4.4% 16.41% -12.01%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收
4.29% 16.13% -11.84%
益率（%）
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
4.31% 15.74% -11.43%
收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额（元/ -0.33 0.79 -141.77%
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股）
本报告期末比上年度同期
本报告期末 上年度期末
末增减(%)
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
5.37 9.44 -43.11%
股）
资产负债率（%） 18.89% 28.95% -10.06%
报告期末公司前主要会计数据和财务指标的说明（如有追溯调整，请填写调整说明）
本期实施了资本公积金转增股本，总股本由期初的6667万股增加至12000.6万股，按照相关准则规定，对上期每股收益进行
了调整。每股收益计算过程请参见本报告“第八节财务会计报告第（七）合并财务报表主要项目注释第63项基本每股收益和
稀释每股收益的计算过程”。
（二）境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
3、存在重大差异明细项目
涉及的国际会计准则和/或境
重大的差异项目 项目金额（元） 形成差异的原因
外会计准则规定等说明
4、境内外会计准则下会计数据差异的说明
报告期内，无境内外会计准则下会计数据差异的说明。
（三）扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
项目 金额（元） 说明
非流动资产处置损益 -71,109.44
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
512,958.00
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
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企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 222,289.77
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 14,580.00
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额 101,807.75
合计 576,910.58 --
公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的说明
项目 涉及金额（元） 说明
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
√ 适用 □ 不适用
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例(%) 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例(%)
股
53,300,00 40,000,00 36,700,00 90,000,00
一、有限售条件股份 79.95% 0 0 -3,300,000 75%
0 0 0 0
1、国家持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
2、国有法人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
51,700,00 38,720,00 35,420,00 87,120,00
3、其他内资持股 77.55% 0 0 -3,300,000 72.6%
0 0 0 0
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43,300,00 32,000,00 28,700,00 72,000,00
其中：境内法人持股 64.95% 0 0 -3,300,000 60%
0 0 0 0
15,120,00
境内自然人持股 8,400,000 12.6% 0 0 6,720,000 0 6,720,000 12.6%
0
4、外资持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
其中：境外法人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
境外自然人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
5.高管股份 1,600,000 2.4% 0 0 1,280,000 0 1,280,000 2,880,000 2.4%
13,370,00 13,336,00 16,636,00 30,006,00
二、无限售条件股份 20.05% 0 0 3,300,000 25%
0 0 0 0
13,370,00 13,336,00 16,636,00 30,006,00
1、人民币普通股 20.05% 0 0 3,300,000 25%
0 0 0 0
2、境内上市的外资股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
3、境外上市的外资股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
4、其他 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
66,670,00 53,336,00 53,333,60 120,006,0
三、股份总数 100% 0 0 0 100%
0.00 0 0 00.00
股份变动的批准情况（如适用）
2012年5月2日， 经公司2011年度股东大会审议批准，公司实施了2011年度权益分派，即每10股以资本公积金转增8股并派发
现金股利2.00元人民币（含税）。权益分派前公司总股本66,670,000股，权益分派结束后总股本增至120,006,000股。
股份变动的过户情况
报告期内，公司无股份变动的过户情况。
股份变动对最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
根据股东大会审议通过的《2011年度利润分配及资本公积转增股份预案》，公司本次实施资本公积金转增股本方案后，按新
股本120,006,000股摊薄计算，2011年度每股收益为0.67元。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
报告期内，公司无认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容。
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
东北证券股份有 首次公开发行网 2012 年 3 月 20
660,000 660,000
限公司 下配售 日
兴业银行股份有
限公司-兴全有
首次公开发行网 2012 年 3 月 20
机增长灵活配置 660,000 660,000
下配售 日
混合型证券投资
基金
中国工商银行-
首次公开发行网 2012 年 3 月 20
华夏希望债券型 660,000 660,000
下配售 日
证券投资基金
中国建设银行-
华夏盛世精选股 首次公开发行网 2012 年 3 月 20
660,000 660,000
票型证券投资基 下配售 日
金
中国农业银行- 首次公开发行网 2012 年 3 月 20
660,000 660,000
华夏复兴股票型 下配售 日
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证券投资基金
合计 3,300,000 3,300,000 -- --
（二）证券发行与上市情况
1、前三年历次证券发行情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍生证 获准上市交易数
发行日期 发行价格（元/股） 发行数量 上市日期 交易终止日期
券名称 量
股票类
2011 年 12 月 12 2011 年 12 月 20
A类 27 16,670,000 16,670,000
日 日
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
权证类
前三年历次证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）
经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1908号文核准，公司首次公开发行人民币普通股股票1667万股。本次发行采
用网下向询价对象询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式，其中网下配售330万股，网上定价发行1337万
股，已于2011年12月12日成功发行，发行价格为27元/股。
经深圳证券交易所《关于江苏华宏科技股份有限公司人民币普通股（A股）股票上市的通知》（深证上[2011]382号）同
意，公司发行人民币普通股股票在深圳证券交易所上市，股票简称“华宏科技”，股票代码“002645”，其中本次公开发行中网
上定价发行的1337万股股票已于2011年12月20日起上市交易，网下向询价对象询价配售的330万股锁定三个月，于2012年3
月20日起上市流通。
2、公司股份总数及结构变动及所导致的公司资产负债结构的变动情况
√ 适用 □ 不适用
2012年12月15日，公司募集资金到位，公司净资产增加416,159,196.48元，公司上市前2011年9月30日资产负债率为53.36%，
2012年6月30日资产负债率为18.89%，较上市前下降34.47百分点，资产负债结构更为合理。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
（三）股东和实际控制人情况
1、报告期末股东总数
报告期末股东总数为 12,243 户。
2、前十名股东持股情况
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称（全称） 股东性质 持股比例(%) 持股总数
条件股份 股份状态 数量
江苏华宏实业集团有限公 境内非国有法
58.12% 69,750,000 69,750,000
司 人
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胡士勇 境内自然人 5.85% 7,020,000 7,020,000
胡品龙 境内自然人 2.25% 2,700,000 2,700,000
胡士法 境内自然人 2.25% 2,700,000 2,700,000
胡士清 境内自然人 2.25% 2,700,000 2,700,000
胡士勤 境内自然人 2.25% 2,700,000 2,700,000
江阴睿华投资管理顾问有 境内非国有法
1.87% 2,250,000 2,250,000
限公司 人
招商银行－银河创新成长 境内非国有法
0.42% 499,980 0
股票型证券投资基金 人
许文珊 境内自然人 0.36% 428,928 0
赖远高 境内自然人 0.21% 248,734 0
股东情况的说明 实际控制人胡士勇、胡士清、胡士法、胡士勤是四兄弟。
前十名无限售条件股东持股情况
√ 适用 □ 不适用
期末持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
股份的数量 种类 数量
招商银行－银河创新成长股票型证券投资基金 499,980 A 股 499,980
许文珊 428,928 A 股 428,928
赖远高 248,734 A 股 248,734
杨菊芳 248,700 A 股 248,700
杨毅 180,000 A 股 180,000
申银万国证券股份有限公司客户信用交易担保
172,600 A 股 172,600
证券账户
中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券
142,300 A 股 142,300
账户
朱奕中 134,280 A 股 134,280
中国银行－银河竞争优势成长股票型证券投资
129,912 A 股 129,912
基金
黄佐秀 125,003 A 股 125,003
上述股东关联关系或（及）一致行动人的说明
（1）公司的实际控制人为胡士勇、胡士清、胡士法、胡士勤四兄弟。截至 2012 年 6 月 30 日，胡士勇、胡士清、胡士
法、胡士勤四兄弟直接持有本公司合计 12.60%的股份，直接持有本公司控股股东华宏集团合计 45.03%的股权，除以上情况
外，公司前十名股东不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 （2）
公司未知前 10 名无限售条件股东是否存在关联关系或是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
3、控股股东及实际控制人情况
（1）控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
（2）控股股东及实际控制人具体情况介绍
是否有新实际控制人
□ 是 √ 否 □ 不适用
实际控制人名称 胡士勇、胡士勤、胡士法、胡士清
实际控制人类别 个人
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情况说明
公司的实际控制人为胡士勇、胡士清、胡士法、胡士勤四兄弟，直接持有本公司合计12.60%的股份，另外直接持有本公司
控股股东华宏集团合计45.03%的股权。
（3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
（4）实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
（四）可转换公司债券情况
□ 适用 √ 不适用
五、董事、监事和高级管理人员
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（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
是否在股东
其中：持有 期末持有股
任期起始日 任期终止日 期初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数 单位或其他
姓名 职务 性别 年龄 限制性股票 票期权数量 变动原因
期 期 （股） 份数量（股）份数量（股） （股） 关联单位领
数量（股） （股）
取薪酬
2011 年 06 月 2014 年 06 月 资本公积金
胡士勇 董事长 男 63 3,900,000 3,120,000 0 7,020,000 7,020,000 0 是
20 日 19 日 转增股本
2011 年 06 月 2014 年 06 月 资本公积金
胡士清 董事 男 55 1,500,000 1,200,000 0 2,700,000 2,700,000 0 是
20 日 19 日 转增股本
2011 年 06 月 2014 年 06 月 资本公积金
胡品龙 总经理;董事 男 52 1,500,000 1,200,000 0 2,700,000 2,700,000 0 否
20 日 19 日 转增股本
董事;副总经 2011 年 06 月 2014 年 06 月
胡品荣 男 45 0 0 0 0 0 0 否
理 20 日 19 日
董事;副总经 2011 年 06 月 2014 年 06 月
顾瑞华 男 41 0 0 0 0 0 0 否
理 20 日 19 日
财务总监;董 2011 年 06 月 2014 年 06 月 资本公积金
朱大勇 男 42 100,000 80,000 0 180,000 180,000 0 否
事;副总经理 20 日 19 日 转增股本
2011 年 06 月 2014 年 06 月
闫启平 独立董事 男 66 0 0 0 0 0 0 否
20 日 19 日
2011 年 06 月 2014 年 06 月
陈议 独立董事 男 48 0 0 0 0 0 0 否
20 日 19 日
2011 年 06 月 2014 年 06 月
刘斌 独立董事 男 39 0 0 0 0 0 0 否
20 日 19 日
胡德明 监事 男 49 2011 年 06 月 2014 年 06 月 0 0 0 0 0 0 否
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05 日 04 日
2011 年 06 月 2014 年 06 月
陈洪 监事 男 39 0 0 0 0 0 0 否
20 日 19 日
2012 年 05 月 2015 年 05 月
李建囡 监事 女 35 0 0 0 0 0 0 是
02 日 01 日
2011 年 06 月 2014 年 06 月
蒋金根 副总经理 男 52 0 0 0 0 0 0 否
26 日 25 日
副总经理;董 2011 年 06 月 2014 年 06 月
胡斌 男 32 0 0 0 0 0 0 否
事会秘书 26 日 25 日
2011 年 06 月 2012 年 05 月
葛爱军 监事 男 38 0 0 0 0 0 0 是
20 日 02 日
合计 -- -- -- -- -- 7,000,000 5,600,000 0 12,600,000 12,600,000 0 -- --
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
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（二）任职情况
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位 在股东单位是否领
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 取报酬津贴
1992 年 07 月
胡士勇 江苏华宏实业集团有限公司 董事长 是
01 日
1992 年 07 月
胡士清 江苏华宏实业集团有限公司 董事、总经理 否
01 日
1996 年 07 月
胡品龙 江苏华宏实业集团有限公司 董事 否
01 日
2011 年 07 月
李建囡 江苏华宏实业集团有限公司 财务经理 是
01 日
在股东单位任
无
职情况的说明
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位 在其他单位是否领
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 取报酬津贴
2002 年 03 月
胡士勇 江阴新华宏铜业有限公司 董事 否
07 日
执行董事、总 1992 年 09 月
江阴华宏国际贸易有限公司 否
经理 28 日
执行董事、总 2003 年 03 月
江阴华宏汽车饰件有限公司 否
经理 10 日
江阴周庄中科双盈二期创业投资有限公 2010 年 08 月
董事 否
司 19 日
2010 年 04 月
江苏安信典当有限公司 监事 否
12 日
执行董事、总 1992 年 06 月
江阴市华宏房地产开发有限公司 否
经理 22 日
2002 年 03 月
周庄镇华宏村 村委书记 否
22 日
海得汇金创业投资江阴有限公司 董事长 否
2004 年 02 月
凯旋投资贸易有限公司 董事 否
13 日
胡士清 江阴宏凯化纤有限公司 董事长、总经 2004 年 03 月 否
13
江苏华宏科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
理 15 日
董事长、总经 2004 年 03 月
江阴华凯聚酯有限公司 否
理 15 日
执行董事、总 2001 年 01 月
江阴市华宏化纤有限公司 是
经理 17 日
2006 年 12 月
胡品龙 江阴新华宏铜业有限公司 监事 否
18 日
独立非执行 2010 年 06 月 2013 年 06 月 07
闫启平 中国金属再生资源（控股）有限公司 是
董事 08 日 日
2005 年 06 月
陈议 江苏长三角律师事务所 主任、合伙人 是
08 日
江苏金通灵风机股份有限公司 独立董事 是
江苏荣联通信科技有限公司 独立董事 是
苏州春兴精工股份有限公司 独立董事 是
苏州三基机械有限公司 独立董事 是
1998 年 08 月
刘斌 江苏天华大彭会计师事务所有限公司 副总裁 是
01 日
在其他单位任
无
职情况的说明
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、公司按照《公司章程》和相关规定，确定董事、监事和高级管理人员的报酬。董事会薪酬与
董事、监事、高级管理人
考核委员会根据年度绩效进行考核并报董事会批准高级管理人员的年度薪金与绩效。2、不在公
员报酬的决策程序
司任职的董事、监事不在公司领取薪酬，独立董事的报酬与支付由股东大会确定。
董事、监事、高级管理人
公司董事、监事、高级管理人员报酬均根据公司的经营业绩和绩效考核指标确定
员报酬确定依据
董事、监事和高级管理人
依据绩效考核指标完成情况支付
员报酬的实际支付情况
（四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动日期 变动原因
2012 年 01 月 06
胡斌 副总经理 聘任 董事会聘任副总经理
日
2012 年 01 月 06
朱大勇 副总经理 聘任 董事会聘任副总经理
日
2012 年 05 月 02
李建囡 监事 担任 股东大会审议通过
日
14
江苏华宏科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2012 年 05 月 02
葛爱军 监事 离任 因个人原因辞职
日
2012 年 06 月 20
胡德明 监事会主席 选举 监事会选举产生
日
（五）公司员工情况
在职员工的人数 1,012
公司需承担费用的离退休职工人数 10
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 686
销售人员 125
技术人员 105
财务人员 8
行政人员 88
教育程度
教育程度类别 数量（人）
硕士 2
本科 61
大专 282
高中及以下 667
公司员工情况说明
截止2012年6月30日，公司共有员工1012人，公司按照《劳动法》、《劳动合同法》，建立了公司与职工的劳动用工制度，
实行劳动合同制度。
六、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
公司的主营业务为再生资源加工设备的研发、生产和销售。公司的主要产品为金属打包设备、金属剪切设备、废钢破碎
生产线等各类金属再生资源加工设备，以及部分非金属打包、压缩设备。
报告期内，公司实现营业收入27,244.40万元，同比下降5.04%；实现利润总额3,317.56万元，同比下降9.33%；其中归属
于上市公司股东的净利润2,819.93，同比下降8.96%。
报告期内，受欧美债务危机的持续影响，全球经济复苏乏力，国内经济也面临着下滑压力。在整体经济不景气的状况下，
下游客户的投资和设备需求持续低迷，在这一严峻的市场条件下，公司管理层带领全体员工坚持实施既定发展战略，狠抓营
销和生产工作，以持续创新和全面客户服务应对市场挑战，以争最大程度消除不利市场冲击。
15
江苏华宏科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本报告期盈利预测或经营计划是否低 20%以上或高 20%以上：
□ 是 √ 否 □ 不适用
公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析
报告期内，公司无主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析。
可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素
1、宏观经济波动风险
由于欧美债务危机的持续影响，我国的宏观经济也面临着严峻的考验，受客户投资需求下降，整个装备制造业都面临着
不景气局面。虽然公司所处行业及产品均属于国家鼓励大力发展的范畴，长期前景看好。但如果宏观经济形势进一步恶化，
客户需求的持续低迷会给公司短期内市场开拓和经营业绩带来严峻挑战。
2、主要原材料价格波动的风险
公司的主要产品为金属打包设备、金属剪切设备、废钢破碎生产线等各类金属再生资源加工设备，以及部分非金属打包
压缩设备。公司产品的主要原材料（包括钢材、配套件、电器元件、液压元件等）占生产成本比例高，价格波动风险较大，
原材料价格的波动是影响公司产品毛利率水平的重要因素。尽管主要原材料价格上涨压力可向下游转移，但是由于价格传导
及产品结构调整具有一定的滞后性，因此如果公司的主要原材料价格在未来持续上涨，将导致公司产品生产成本的上升和毛
利率的下降。另一方面，如果主要原材料维持高位运行，公司为保证生产需要采购主要原材料时将占用更多的流动资金，对
公司的短期融资能力、资金管理能力以及资产运营能力提出了更高的要求，如果公司出现流动资金周转困难的情况，将对公
司的经营造成不利影响。
3、市场竞争风险
随着国家对本行业的高度重视和积极扶持，未来再生资源加工设备领域的前景更为光明，预计会有更多的资金、人才向
本行业聚集，具有研发、品牌、规模等优势的主要企业将占据竞争优势，行业竞争和集中将进一步加剧。公司是国内金属再
生资源加工设备领域的主要企业之一，也是集研发、生产、销售和服务综合一体化的提供商，产品门类齐全。但如果其他中
小厂商抓住市场机遇得以迅速成长，加剧市场竞争状况，公司将可能面临市场份额下降的风险。
4、技术不能持续领先风险
再生资源加工设备为机电一体化产品，行业在技术方面经历了引进、消化吸收及再创新的发展过程，相对于一般制造行
业来说，对技术要求较高。随着下游再生资源回收行业发展和客户对产品标准要求提升，行业的技术创新步伐不断加快，需
要不断接受新材料、新工艺、新应用领域等多方面挑战，快速开发出能满足客户个性化需求的新产品。如果公司不能准确预
测产品的市场发展趋势，及时研发新技术、新工艺及新产品，或者科研与生产不能同步跟进、满足市场的要求，公司的市场
竞争力将受到影响。
1、公司主营业务及其经营状况
（1）主营业务分行业、分产品情况表
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
再生资源加工设
271,422,345.19 199,816,608.03 26.38% -5.1% -6% 0.57%
备
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江苏华宏科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
分产品
金属打包设备 108,149,715.11 88,934,077.25 17.77% -23.22% -16.86% -6.28%
金属剪切设备 78,089,268.07 55,270,744.00 29.22% 0.44% -12.02% 10.02%
废钢破碎生产线 55,313,222.71 32,930,849.16 40.46% 45.89% 77.82% -10.69%
非金属打包压缩
16,279,418.17 13,598,675.94 16.47% -25.85% -28.46% 3.05%
设备
配件及其它设备 13,590,721.13 9,082,261.68 33.17% 95.48% 105.5% -3.28%
主营业务分行业和分产品情况的说明
报告期内，营业总收入和各分类产品的变化是由于下游再生资源回收行业的不景气而带来的市场需求持续低迷，因此公司产
品的产销规模有所下降；其中废钢铁破碎生产线的收入增长是由于该类型设备技术先进，随着下游行业规模化经营的趋势，
对大设备的需求有所上升，同时大型设备单台金额和毛利率均较高，公司在不利市场行情下，加大市场开发力度所致；配件
及其他设备的收入增长则是由于随着大型设备的销售量增加，部分大型设备附属设备需求相应增加所致。
毛利率比上年同期增减幅度较大的原因说明
公司上半年毛利率为26.38%，较去年同期上升0.57%，毛利率较为稳定。
（2）主营业务分地区情况
单位：元
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％）
国内销售 262,654,701.97 -6.37%
国外销售 9,789,318.44 53.25%
主营业务分地区情况的说明
报告期，公司主营业务按地区情况分为内销、外销，内销营业收入较上年同期有所降低，降低比例6.37%，外销营业收
入较上年同期有大幅度增加，较上年同期增长了53.25%，是公司在应对不利宏观经济环境下，积极拓展国外市场而致。
主营业务构成情况的说明
报告期内，公司主营业务及其结构未发生重大变化，仍以金属打包设备、金属剪切设备、废钢破碎生产线、非金属打包压缩
设备为主要产品。
（3）主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
17
江苏华宏科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（5）利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析
□ 适用 √ 不适用
（6）占净利润 10%以上参股公司业务性质、主要产品或服务和净利润等情况
□ 适用 √ 不适用
（7）经营中的问题与困难
宏观经济波动所带来的下游客户需求持续低迷，给公司的市场销售带来严峻挑战。公司管理层将积极应对，带领全体员
工努力奋斗，采取有效生产和营销手段努力开拓国内外市场，克服现实经营困难。
2、与公允价值计量相关的内部控制制度情况
□ 适用 √ 不适用
3、持有外币金融资产、金融负债情况
□ 适用 √ 不适用
（二）公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 41,615.92
报告期投入募集资金总额 2,902.49
已累计投入募集资金总额 11,343.64
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2011]1908 号”文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商齐鲁证券
有限公司采用网下向询价对象配售与网上社会公众投资者定价发行相结合的方式向社会公开发行人民币普通股（A 股）股
票 1667 万股，发行价格为人民币 27 元/股。公司首次公开发行股票募集资金总额为人民币 450,090,000.00 元。扣除各项发
行费用 33,930,803.52 万元后实际募集资金净额为 416,159,196.48 元。上述募集资金到位情况已经江苏公证天业会计师事务
所有限公司与 2011 年 12 月 15 日审验，并出具了苏公 W[2011]B126 号《验资报告》。 截止 2012 年 6 月 30 日，公司
累计投入募集资金 7,343.64 万元。此外，经 2012 年 6 月 20 日公司第三届董事会第七次会议通过，公司于 2012 年 6 月 25
日使用超募资金 4,000 万元补充永久性流动资金。
18
江苏华宏科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已变更项 截至期末投资 项目达到预定 项目可行性是
募集资金承诺 调整后投资总 本报告期投入 截至期末累计 本报告期实现 是否达到预计
承诺投资项目和超募资金投向 目(含部分变 进度(%)(3)＝ 可使用状态日 否发生重大变
投资总额 额(1) 金额 投入金额(2) 的效益 效益
更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
废旧金属再生处理中小型设备技 2013 年 12 月
否 12,858.7 1,704.76 1,704.76 13.26% 不适用 否
术改造项目 31 日
废旧金属再生处理大型装备产业 2013 年 12 月
否 10,704.9 4,092.35 4,092.35 38.23% 不适用 否
化项目 31 日
非金属打包、压缩设备技术改造项 2013 年 12 月
否 3,683.4 308.14 308.14 8.37% 不适用 否
目 31 日
2012 年 12 月
工程技术中心建设项目 否 2,096 1,238.39 1,238.39 59.08% 不适用 否
31 日
承诺投资项目小计 - 29,343 7,343.64 7,343.64 - - - -
超募资金投向
归还银行贷款（如有） - - - - -
补充流动资金（如有） - 4,000 4,000 100% - - - -
超募资金投向小计 - 4,000 4,000 - - - -
合计 - 11,343.64 11,343.64 - - - -
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江苏华宏科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
未达到计划进度或预计收益的情
况和原因（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的情况
说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司于 2012 年 1 月 6 日第三届董事会第四次会议审议通过了《关于使用超募资金补充流动资金的议案》，同意使用 4,000 万元的超募资金暂时补充
超募资金的金额、用途及使用进展
流动资金，使用期限 6 个月，截止 2012 年 6 月 14 日，公司已将上述资金全部归还至募集资金专户，并于 2012 年 6 月 14 日公告。 2、公司于 2012 年
情况
6 月 20 日第三届董事会第七次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，永久性补充流动资金金额为 4,000.00 万元，并于
2012 年 6 月 21 日公告。
□ 适用 √ 不适用
募集资金投资项目实施地点变更
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生
情况
□ 适用 √ 不适用
募集资金投资项目实施方式调整
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生
情况
√ 适用 □ 不适用
募集资金投资项目先期投入及置
公司根据 2012 年 1 月 6 日第三届董事会第四次会议审议通过的《关于使用募集资金置换前期已投入自筹资金的议案》，以募集资金置换预先已投入募集
换情况
资金投资项目的自筹资金 4,441.15 万元。
√ 适用 □ 不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资
公司于 2012 年 1 月 6 日第三届董事会第四次会议审议通过了《关于使用超募资金补充流动资金的议案》，同意使用 4,000 万元的超募资金暂时补充流动
金情况
资金，使用期限 6 个月，截止 92012 年 6 月 14 日，公司已将上述资金全部归还至募集资金专户，并于 2012 年 6 月 14 日公告
项目实施出现募集资金结余的金 □ 适用 √ 不适用
额及原因
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江苏华宏科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户，拟投入募集资金投资项目。
募集资金使用及披露中存在的问
无
题或其他情况
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江苏华宏科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
4、重大非募集资金投资项目情况
□ 适用 √ 不适用
（三）董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
（四）对 2012 年 1-9 月经营业绩的预计
2012 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
-20% 至 10%
动幅度
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
3,572.63 至 4,912.36
动区间（万元）
2011 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润
44,657,850.48
（元）
受国家宏观经济下行影响，钢铁行业需求萎靡，从而造成公司下游金属资
业绩变动的原因说明 源回收客户的投资和设备需求积极性受挫，给公司市场开拓和产品销售造
成不利影响。
（五）董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
（六）公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说
明
□ 适用 √ 不适用
（七）陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的讨论
结果
□ 适用 √ 不适用
（八）公司现金分红政策的制定及执行情况
1、公司制定的现金分红政策： 《公司章程》第一百五十五条规定：公司实施如下利润分配政策：（一）利润分配
22
江苏华宏科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
原则：公司的利润分配应重视对社会公众股东的合理投资回报，以可持续发展和维护股东权益为宗旨，应保持利润分配政策
的连续性和稳定性，并符合法律、法规的相关规定； （二）利润分配方式：公司利润分配可采取现金、股票、现金股票相
结合或者法律许可的其他方式；在有条件的情况下，公司可以进行中期现金利润分配； （三）现金分红的条件及最低比例：
当公司当年可供分配利润为正数时，公司每年以现金形式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的 20%； （四）分配
股票股利的条件及最低比例：当公司当年可供分配利润为正数时，公司可以采用股票股利方式进行利润分配；每次分配股票
股利时，每 10 股股票分得的股票股利不少于 1 股； （五）利润分配需履行的决策程序：进行利润分配时，公司董事会应当
先制定分配预案；公司董事会审议通过的公司利润分配方案，应当提交公司股东大会进行审议； （六）公司当年盈利但未
提出现金利润分配预案，董事会应当在定期报告中披露未进行现金分红的原因以及未用于现金分红的资金留存公司的用途，
并由公司独立董事对此发表相关的独立意见； （七）公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要，或者外部经营
环境发生变化，确需调整利润分配政策的，调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定；有关利润
分配政策调整的议案由董事会制定，并经独立董事认可后方能提交董事会审议，独立董事及监事会应当对利润分配政策调整
发表独立意见；调整利润分配政策的议案经董事会审议后提交股东大会以特别决议审议，公司应当安排通过证券交易所交易
系统、互联网投票系统等网络投票方式为社会公众股东参加股东大会提供便利； （八）公司利润分配不得超过累计可分配
利润的范围； （九）股东违规占有公司资金的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利,以偿还其占用的资金。 为完
善和健全公司持续、稳定的利润分配政策和机制，积极回报股东，按照中国证监会《关于进一步落实上市公司薪金分红有关
事项的通知》（证监发（2012）37 号）、江苏证监局《关于进一步晚上上市公司现金分红有关事项的通知》（苏证监公司字
[2012]276 号），2012 年 8 月 3 日，公司召开第三届董事会第八次会议审议通过了《关于修订公司章程的议案》，对利润分配
政策的基本原则、具体原则、审议程序、变更做出了更加具体、清晰和明确的规定，该议案尚需提交公司股东大会审议。
2、利润分配政策执行情况： 报告期内，公司严格执行《公司章程》中有关薪金分红政策，2012 年 4 月 9 日召
开第三届董事会第五次会议通过《关于公司 2011 年度利润分配及资本公积转增股本预案的议案》，公司董事会做出了充分论
证和说明，独立董事发表了独立意见；2012 年 5 月 2 日，公司 2011 年度股东大会审议通过了董事会拟定的《关于公司 2011
年度利润分配及资本公积转增股本方案的议案》，即以公司总股本 66,670,000 为基数，每 10 股以资本公积金转增 8 股并派发
现金股利 2.00 元人民币（含税），转增后总股本增至 120,006,000 股。根据 2011 年度股东大会决议，公司于 2012 年 5 月 14
日实施完毕以上利润分配及资本公积转增股本方案。
（九）利润分配或资本公积金转增预案
□ 适用 √ 不适用
（十）公司 2011 年度期末累计未分配利润为正但未提出现金分红预案的情况
□ 适用 √ 不适用
（十一）其他披露事项
报告期内，公司无其他重大需披露事项。
（十二）公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排（本表仅适用于发行
公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
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江苏华宏科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
七、重要事项
（一）公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》及中国证监会、深圳证券交易所相关法律、法规、规范性文件的规定
和要求，完善公司治理结构，制定《公司章程》及其他内部控制规章制度，持续健全基本管理制度，有效地保证了公司的规
范运行。公司治理的实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求，未收到监管部门采取行政监管措
施的有关文件。具体上市公司规范性文件履行、公司各项制度建立、履行及披露情况如下：
最近一次通过日期（年/月/日）
1 信息披露管理制度 2012.1.6
2 董事、监事和高级管理人员持有和买卖本公司股票管理制 2012.1.6
度
3 内幕信息知情人登记、报备和保密制度 2012.1.6
4 股东大会网络投票实施细则 2012.4.9
5 董事会议事规则 2012.4.9
6 关联交易决策制度 2012.4.9
7 对外投资管理制度 2012.4.9
8 股东大会议事规则 2012.4.9
9 对外担保管理制度 2012.4.9
10 年报信息披露重大差错责任追究制度 2012.4.9
11 监事会议事规则 2012.4.9
12 特定对象接待和推广管理制度 2012.4.9
13 外部信息报送和使用管理制度 2012.4.9
14 突发事件管理制度 2012.4.9
15 总经理工作细则 2012.4.9
1、关于股东与股东大会：公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》、《公司章程》和《股东大会议事规则》等文
件的要求，规范股东大会的召集、召开及议事规程、表决程序，能够保证全体股东特别是中小股东享有平等地位、充分行使
平等权利，并承担相应的义务。
2、关于公司与控股股东、实际控制人：公司控股股东江苏华宏实业集团有限公司以及实际控制人胡士勇、胡士勤、胡
士法、胡士清严格规范自己的行为，依法通过股东大会行使股东权利，没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和
经营活动的行为。公司拥有完整的生产经营系统，独立的业务和自主决策经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上完
全独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部管理机构依照《公司法》、《公司章程》的规定独立运作。
3、关于董事和董事会：董事会由九名董事组成，其人数和人员构成均符合相关法律法规的要求；选聘程序规范，符合
相关法律法规和《公司章程》的规定；公司依法选聘三名独立董事，其中一名为会计专业人士，符合中国证监会《关于在上
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江苏华宏科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求。董事会职责清晰，各位董事严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》等
相关制度行使职权，认真出席董事会和股东大会，积极熟悉有关法律法规。全体董事能够切实履行职责，勤勉尽责。董事会
的召集、召开、表决及信息披露程序符合相关规定。董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，
各专门委员会严格遵守相关制度规定，各行其责，有力加强了公司董事会工作的规范运作。
4、关于监事和监事会：监事会由三名监事组成，其人数和人员构成均符合相关法律法规的要求。监事会职责清晰，各
位监事严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》等相关内部制度行使职权，对董事会决策程序、决议事项及公司依法运
作情况实施监督，对公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行有效监督。对公司重大事项、关联交易、
财务状况、董事和高级管理人员的履职情况等进行有效监督，对相关重大事项发表意见，切实维护了公司及股东的合法权益。
5、关于经理层：公司经理及其他高级管理人员职责清晰，能够严格按照《公司章程》、《总经理工作细则》等各项管
理制度履行职责，勤勉尽责，切实贯彻、执行董事会的决议。
6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，
共同推动公司持续、稳定、健康的发展。
7、关于信息披露和投资者关系管理：公司严格按照有关法律法规以及《信息披露管理制度》等公司制度进行信息披露
和投资者关系管理，并指定了《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网为公司指定的信息披露报纸和网站，真实、及时、
准确、完整地披露各项信息，确保所有投资者公平获取公司信息。同时，公司建立了畅通的沟通渠道，通过投资者电话、投
资者关系网络互动平台以及现场交流等方式与投资者进行充分的沟通交流。
（二）以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案
的执行情况
√ 适用 □ 不适用
公司2011年利润分配方案经2012年5月2日召开的2011年度股东大会审议通过，具体方案：以公司现有总股本66,670,000.00为
基数，向全体股东每10股派2元人民币现金（含税）；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增8股，公司于2012年5月14
日实施完毕以上利润分配及资本公积转增股本方案。
25
江苏华宏科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（三）重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本期公司无重大诉讼、仲裁事项。
26
江苏华宏科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（四）破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
（五）公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
证券投资情况的说明
2、持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
持有其他上市公司股权情况的说明
3、持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
持有非上市金融企业股权情况的说明
4、买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
买卖其他上市公司股份的情况的说明
（六）资产交易事项
27
江苏华宏科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
收购资产情况说明
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
出售资产情况说明
3、资产置换情况
□ 适用 √ 不适用
资产置换情况说明
28
江苏华宏科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
5、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的
影响
□ 适用 √ 不适用
（七）公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的说明
□ 适用 √ 不适用
（八）公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
（九）重大关联交易
29
江苏华宏科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
交易价格与市
关联交易定价 关联交易价格 关联交易金额 占同类交易金 关联交易结算 对公司利润的 市场价格（万
关联交易方 关联关系 关联交易类型 关联交易内容 场参考价格差
原则 （万元） （万元） 额的比例(%) 方式 影响 元）
异较大的原因
江苏华宏实业 参照市场价格
控股股东 委托代收代付 代收代付电费 211.8 转账 较小 不适用
集团有限公司 或政府定价
江阴市毗山湾 同一实际控制
接受服务 酒店餐饮服务 市场定价 82.8 转账 较小 不适用
酒店有限公司 人控制的企业
合计 -- -- 294.6 -- -- -- --
大额销货退回的详细情况
关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而非市场其他交
易方）进行交易的原因
关联交易对上市公司独立性的影响
公司对关联方的依赖程度，以及相关解决措施（如有）
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报
告期内的实际履行情况
关联交易的说明
与日常经营相关的关联交易
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方
交易金额（万元） 占同类交易金额的比例(%) 交易金额（万元） 占同类交易金额的比例(%)
无 0 0
合计 0 0
30
江苏华宏科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额万元。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
3、共同对外投资的重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
31
江苏华宏科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
5、其他重大关联交易
报告期内，公司无其他重大关联交易。
（十）重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
32
江苏华宏科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
33
江苏华宏科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、日常经营重大合同的履行情况
报告期内，公司无日常经营重大合同。
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
（十一）发行公司债的说明
□ 适用 √ 不适用
（十二）承诺事项履行情况
1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产置换时所作承诺
1、公司控股股
东华宏集团及
实际控制人胡
士勇、胡士清、
胡士法、胡士勤
承诺：自公司首
次公开发行的
股票在深圳证
券交易所上市
发行时所有股 之日起三十六 2011 年 12 月 20
发行时所作承诺 切实履行
东 个月内，不转让 日
或者委托他人
管理其直接或
间接持有的公
司公开发行股
票前已发行的
股份，也不由公
司回购该部分
股份。 2、担任
公司董事的胡
34
江苏华宏科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
士勇、胡士清承
诺：在任职期间
每年转让的公
司股份不得超
过其所持有公
司股份总数的
百分之二十五；
离职后半年内，
不转让其所持
有的公司股份，
且离职半年后
的十二个月内
通过证券交易
所挂牌交易出
售的公司股份
不得超过其所
持有发行人股
份总数的百分
之五十。 3、实
际控制人胡士
勇、胡士清、胡
士法、胡士勤承
诺，如国家有关
部门要求公司
补缴此前应缴
而未缴纳的社
会保险费用及
住房公积金，将
对公司因补缴
而遭受的全部
经济损失给予
足额补偿。 4、
实际控制人胡
士勇、胡士清、
胡士法、胡士勤
承诺，无论是否
获得华宏科技
许可，不直接或
间接从事与华
宏科技相同或
相似的业务，并
将采取合法、有
效的措施，促使
本人拥有控制
35
江苏华宏科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
权的公司、企业
与其他经济组
织及本人的其
他关联企业不
直接或间接从
事与华宏科技
相同或相似的
业务；保证不利
用华宏科技实
际控制人的地
位进行其他任
何损害华宏科
技及其股东权
益的活动。如违
反承诺函，愿意
承担由此产生
的全部责任，充
分赔偿或补偿
由此给华宏科
技造成的所有
直接或间接损
失。
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 √ 是 □ 否 □ 不适用
未完成履行的具体原因及下一步计划
是否就导致的同业竞争和关联交易问题
√ 是 □ 否 □ 不适用
作出承诺
承诺的解决期限
解决方式
承诺的履行情况
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
（十三）其他综合收益细目
单位：元
项目 本期 上期
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
36
江苏华宏科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减： 现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计
（十四）报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及提供
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
的资料
华宏科技大厦办公 了解公司近期发展状况。
2012 年 04 月 13 日 实地调研 机构 光大证券
室 未提供资料
新华基金、东 新接订单、科研、募投项
华宏科技大厦办公
2012 年 04 月 20 日 实地调研 机构 方证券、东兴 目等相关情况。未提供资
室、厂区
证券 料
华宏科技大厦办公 公司和行业基本面。未提
2012 年 05 月 10 日 实地调研 机构 中信证券
室 供资料
大马力废钢破碎线进展、
常州常荣创业
2012 年 06 月 08 日 华宏科技厂区 实地调研 机构 公司未来成长性、行业竞
投资有限公司
争发展等。未提供资料
2012 年 06 月 14 日 华宏科技厂区 实地调研 机构 东方证券、上 公司近期生产经营状况，
37
江苏华宏科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
投摩根基金管 未来发展战略。未提供资
理公司 料
华宏科技大厦 3 楼 公司经营、管理情况。未
2012 年 06 月 20 日 实地调研 机构 益民基金
会议室 提供资料
（十五）聘任、解聘会计师事务所情况
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否 □ 不适用
（十六）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及
整改情况
□ 适用 √ 不适用
（十七）其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
（十八）本公司转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
（本表仅适用于发行公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
（十九）信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
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2012-001 第三届董事会第四 http://www.cninfo.com.cn/finalpag
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次会议决议公告 e/2012-01-10/60424504.PDF?www.c
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2012-002 用募集资金置换先 http://www.cninfo.com.cn/finalpag
《证券时报》《上海证券报》 2012 年 01 月 10 日
期投入公告 e/2012-01-10/60424506.PDF?www.c
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预告 e/2012-01-19/60462946.PDF?www.c
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2012-006 关于签订募集资金 http://www.cninfo.com.cn/finalpag
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三方监管协议的公告 e/2012-01-20/60468887.PDF?www.c
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2012-008 2011 年度业绩快报 http://www.cninfo.com.cn/finalpag
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及业绩预告修正公告 e/2012-02-29/60600110.PDF?www.c
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2012-009 关于网下配售股份 http://www.cninfo.com.cn/finalpag
《证券时报》《上海证券报》 2012 年 03 月 15 日
上市流通的提示性公告 e/2012-03-15/60670707.PDF?www.c
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2012-010 第三届董事会第五 http://www.cninfo.com.cn/finalpag
《证券时报》《上海证券报》 2012 年 04 月 10 日
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2012-011 第三届监事会第四 http://www.cninfo.com.cn/finalpag
《证券时报》《上海证券报》 2012 年 04 月 10 日
次会议决议公告 e/2012-04-10/60805109.PDF?www.c
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2012-012 2011 年年度报告摘 http://www.cninfo.com.cn/finalpag
《证券时报》《上海证券报》 2012 年 04 月 10 日
要 e/2012-04-10/60805104.PDF?www.c
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2012-013 关于 2012 年度日常 http://www.cninfo.com.cn/finalpag
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关联交易预计的公告 e/2012-04-10/60805088.PDF?www.c
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2012-014 关于召开 2011 年度 巨潮资讯网
《证券时报》《上海证券报》 2012 年 04 月 10 日
股东大会通知的公告 http://www.cninfo.com.cn/finalpag
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2012-015 关于公司监事辞职 http://www.cninfo.com.cn/finalpag
《证券时报》《上海证券报》 2012 年 04 月 10 日
及补选监事的公告 e/2012-04-10/60805090.PDF?www.c
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2012-016 关于募集资金年度 http://www.cninfo.com.cn/finalpag
《证券时报》《上海证券报》 2012 年 04 月 10 日
存放和使用情况的专项报告 e/2012-04-10/60805112.PDF?www.c
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2012-017 关于举行 2011 年年 http://www.cninfo.com.cn/finalpag
《证券时报》《上海证券报》 2012 年 04 月 12 日
度报告网上说明会的公告 e/2012-04-12/60816641.PDF?www.c
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2012-018 2012 年第一季度报 http://www.cninfo.com.cn/finalpag
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告正文 e/2012-04-24/60889173.PDF?www.c
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2012-019 2011 年度股东大会 http://www.cninfo.com.cn/finalpag
《证券时报》《上海证券报》 2012 年 05 月 03 日
会议决议的公告 e/2012-05-03/60942739.PDF?www.c
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2012-020 2011 年年度权益分 http://www.cninfo.com.cn/finalpag
《证券时报》《上海证券报》 2012 年 05 月 08 日
派实施公告 e/2012-05-08/60965366.PDF?www.c
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2012-021 关于完成工商变更 http://www.cninfo.com.cn/finalpag
《证券时报》《上海证券报》 2012 年 05 月 28 日
登记的公告 e/2012-05-28/61048801.PDF?www.c
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2012-022 关于募集资金补充 http://www.cninfo.com.cn/finalpag
《证券时报》《上海证券报》 2012 年 06 月 15 日
流动资金到期还款的公告 e/2012-06-15/61139707.PDF?www.c
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巨潮资讯网
2012-023 关于变更持续督导 http://www.cninfo.com.cn/finalpag
《证券时报》《上海证券报》 2012 年 06 月 19 日
保荐代表人的公告 e/2012-06-19/61152931.PDF?www.c
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巨潮资讯网
2012-024 第三届董事会第七
《证券时报》《上海证券报》 2012 年 06 月 22 日 http://www.cninfo.com.cn/finalpag
次会议决议公告
e/2012-06-22/61170025.PDF?www.c
40
江苏华宏科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
ninfo.com.cn
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2012-025 第三届监事会第六 http://www.cninfo.com.cn/finalpag
《证券时报》《上海证券报》 2012 年 06 月 22 日
次会议决议公告 e/2012-06-22/61170027.PDF?www.c
ninfo.com.cn
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2012-026 关于使用超募资金 http://www.cninfo.com.cn/finalpag
《证券时报》《上海证券报》 2012 年 06 月 22 日
永久性补充流动资金的公告 e/2012-06-22/61170028.PDF?www.c
ninfo.com.cn
巨潮资讯网
2012-027 关于召开 2012 年第
http://www.cninfo.com.cn/finalpag
一次临时股东大会通知的公 《证券时报》《上海证券报》 2012 年 06 月 22 日
e/2012-06-22/61170031.PDF?www.c
告
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八、财务会计报告
（一）审计报告
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
（二）财务报表
是否需要合并报表：
□ 是 □ 否 √ 不适用
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 江苏华宏科技股份有限公司
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 358,963,970.60 485,367,193.62
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 1,825,401.00 10,286,000.00
41
江苏华宏科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
应收账款 67,134,887.08 41,501,240.50
预付款项 32,381,390.18 21,086,877.02
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 2,333,511.67
应收股利
其他应收款 4,194,675.81 4,268,300.38
买入返售金融资产
存货 164,464,485.54 168,451,747.19
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 631,298,321.88 730,961,358.71
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 99,435,525.10 95,418,922.05
在建工程 19,606,895.70 15,270,335.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 43,373,583.17 43,902,266.19
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 909,139.79 573,794.45
其他非流动资产
非流动资产合计 163,325,143.76 155,165,317.69
资产总计 794,623,465.64 886,126,676.40
42
江苏华宏科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
流动负债：
短期借款 40,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 83,717,810.19 113,813,390.46
预收款项 49,441,685.28 83,741,214.91
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 8,034,603.43 7,468,711.03
应交税费 8,921,679.28 5,891,881.21
应付利息 80,478.44
应付股利
其他应付款 7,183.00 5,495,762.60
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 150,122,961.18 256,491,438.65
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 0.00 0.00
负债合计 150,122,961.18 256,491,438.65
所有者权益（或股东权益）：
43
江苏华宏科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
实收资本（或股本） 120,006,000.00 66,670,000.00
资本公积 348,853,196.48 402,189,196.48
减：库存股
专项储备
盈余公积 24,500,911.91 24,500,911.91
一般风险准备
未分配利润 151,140,396.07 136,275,129.36
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 644,500,504.46 629,635,237.75
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 644,500,504.46 629,635,237.75
负债和所有者权益（或股东权益）
794,623,465.64 886,126,676.40
总计
法定代表人：胡士勇 主管会计工作负责人：朱大勇 会计机构负责人：曹吾娟
2、母公司资产负债表
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
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长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计
资产总计
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬
应交税费
应付利息
应付股利
其他应付款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计
非流动负债：
长期借款
应付债券
45
江苏华宏科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）
资本公积
减：库存股
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计
负债和所有者权益（或股东权益）
总计
3、合并利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 272,444,020.41 286,916,695.69
其中：营业收入 272,444,020.41 286,916,695.69
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 239,724,841.08 250,664,347.01
其中：营业成本 199,816,608.03 211,738,568.40
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
46
江苏华宏科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
提取保险合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,995,051.88 1,646,373.30
销售费用 13,938,084.35 15,767,596.98
管理费用 24,809,416.08 21,704,561.58
财务费用 -3,069,954.88 922,047.20
资产减值损失 2,235,635.62 -1,114,800.45
加 ：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
32,719,179.33 36,252,348.68
列）
加 ：营业外收入 527,538.00 447,455.64
减 ：营业外支出 71,109.44 112,335.41
其中：非流动资产处置
71,109.44 112,335.41
损失
四、利润总额（亏损总额以“－”
33,175,607.89 36,587,468.91
号填列）
减：所得税费用 4,976,341.18 5,611,895.48
五、净利润（净亏损以“－”号填
28,199,266.71 30,975,573.43
列）
其中：被合并方在合并前实现
的净利润
归属于母公司所有者的净利
28,199,266.71 30,975,573.43
润
少数股东损益
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.235 0.3442
（二）稀释每股收益 0.235 0.3442
七、其他综合收益
47
江苏华宏科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
八、综合收益总额 28,199,266.71 30,975,573.43
归属于母公司所有者的综合
收益总额
归属于少数股东的综合收益
总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。
法定代表人：胡士勇 主管会计工作负责人：朱大勇 会计机构负责人：曹吾娟
4、母公司利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入
减：营业成本
营业税金及附加
销售费用
管理费用
财务费用
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填
列）
加：营业外收入
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损
失
三、利润总额（亏损总额以“－”
号填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填
列）
五、每股收益： -- --
48
江苏华宏科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额
5、合并现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 263,425,368.30 353,391,451.90
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 278,964.02 159,941.19
收到其他与经营活动有关的现金 1,626,510.70 930,673.34
经营活动现金流入小计 265,330,843.02 354,482,066.43
购买商品、接受劳务支付的现金 238,032,886.46 248,726,176.97
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
28,889,533.43 27,328,562.52
金
支付的各项税费 16,930,646.08 16,440,724.27
49
江苏华宏科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
支付其他与经营活动有关的现金 21,479,579.30 22,441,370.70
经营活动现金流出小计 305,332,645.27 314,936,834.46
经营活动产生的现金流量净额 -40,001,802.25 39,545,231.97
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
19,615.38 76,990.38
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 19,615.38 76,990.38
购建固定资产、无形资产和其他
27,296,492.33 25,262,405.19
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 27,296,492.33 25,262,405.19
投资活动产生的现金流量净额 -27,276,876.95 -25,185,414.81
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 15,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 0.00 15,000,000.00
偿还债务支付的现金 40,000,000.00 15,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
13,662,264.22 41,224,228.24
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 5,488,079.60
筹资活动现金流出小计 59,150,343.82 56,224,228.24
50
江苏华宏科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
筹资活动产生的现金流量净额 -59,150,343.82 -41,224,228.24
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -126,429,023.02 -26,864,411.08
加：期初现金及现金等价物余额 483,334,393.62 93,561,431.07
六、期末现金及现金等价物余额 356,905,370.60 66,697,019.99
6、母公司现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金
经营活动现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现
金
支付的各项税费
支付其他与经营活动有关的现金
经营活动现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
51
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的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额
加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
一、上年年末余额
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 66,670, 402,189, 24,500, 136,275, 629,635,23
52
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000.00 196.48 911.91 129.36 7.75
三、本期增减变动金额（减少 53,336, -53,336, 14,865,2 14,865,266
以“－”号填列） 000.00 000.00 66.71 .71
28,199,2 28,199,266
（一）净利润
66.71 .71
（二）其他综合收益
28,199,2 28,199,266
上述（一）和（二）小计
66.71 .71
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
-13,334, -13,334,00
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
000.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -13,334, -13,334,00
配 000.00 0.00
4．其他
53,336, -53,336,
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
000.00 000.00
1．资本公积转增资本（或股 53,336, -53,336,
本） 000.00 000.00
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
120,006 348,853, 24,500, 151,140, 644,500,50
四、本期期末余额
,000.00 196.48 911.91 396.07 4.46
上年金额
单位： 元
项目 上年金额
53
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归属于母公司所有者权益
实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
50,000, 2,700,00 18,476, 122,057, 193,234,56
一、上年年末余额
000.00 0.00 763.84 796.70 0.54
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
50,000, 2,700,00 18,476, 122,057, 193,234,56
二、本年年初余额
000.00 0.00 763.84 796.70 0.54
三、本期增减变动金额（减少 16,670, 399,489, 6,024,1 14,217,3 436,400,67
以“－”号填列） 000.00 196.48 48.07 32.66 7.21
60,241,4 60,241,480
（一）净利润
80.73 .73
（二）其他综合收益
60,241,4 60,241,480
上述（一）和（二）小计
80.73 .73
16,670, 399,489, 416,159,19
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
000.00 196.48 6.48
16,670, 399,489, 416,159,19
1．所有者投入资本
000.00 196.48 6.48
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
6,024,1 -46,024, -40,000,00
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
48.07 148.07 0.00
6,024,1 -6,024,1
1．提取盈余公积
48.07 48.07
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -40,000, -40,000,00
配 000.00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股
本）
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2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
66,670, 402,189, 24,500, 136,275, 629,635,23
四、本期期末余额
000.00 196.48 911.91 129.36 7.75
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
一、上年年末余额
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额
三、本期增减变动金额（减少
以“－”号填列）
（一）净利润
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
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3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额
上年金额
单位： 元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
一、上年年末余额
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额
三、本期增减变动金额（减少以
“－”号填列）
（一）净利润
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
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3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额
（三）公司基本情况
1.公司的历史沿革
江苏华宏科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）经江苏省人民政府苏政复[2004]66号文批
准，于2004年8月成立。注册资本人民币5,000万元，其中：江苏华宏实业集团有限公司（以下简称“华宏集
团公司”）出资4,000万元，占注册资本的80%；自然人胡士勇出资400万元，占注册资本的8%；自然人胡品
龙、胡士清、胡士勤和胡士法各出资150万元，各占注册资本的3%。上述注册资本经江苏天衡会计师事务
所有限公司天衡验字（2004）37号验资报告验证确认。
2008年7月25日，根据股东大会决议, 华宏集团公司和自然人胡士勇分别将持有的本公司2.5%和0.2%
股份转让给江阴睿华投资管理顾问有限公司（以下简称“睿华投资公司”）和自然人朱大勇，转让后本公司
注册资本仍为5,000万元, 其中：华宏集团公司出资3,875万元，占注册资本的77.5%；胡士勇出资390万元，
占注册资本的7.8%；胡品龙、胡士清、胡士勤和胡士法各出资150万元，各占注册资本的3%，朱大勇出资
10万元,占注册资本的0.2%，睿华投资公司出资125万元，占注册资本的2.5%。上述股份变更已于2008年7
月在江苏省工商行政管理局办理了变更登记。
经中国证券监督管理委员会证监许可【2011】1908号文核准，本公司于2011年12月公开发行人民币普
通股（A股）1,667万股，每股面值1元。发行后本公司股本总额为6,667万元，其中：华宏集团公司持有3,875
万股，占总股本的58.12%；胡士勇持有390万股，占总股本的5.85%；胡品龙、胡士清、胡士勤和胡士法各
持有150万股，各占总股本的2.25%；朱大勇持有10万股,占总股本的0.15%，睿华投资公司持有125万股，
占总股本的1.88%；社会公众普通股（A股）股东持有1,667万股，占总股本的25%。
2012年5月，根据公司2011年度股东大会决议和修改后的章程规定，本公司以截至 2011年 12 月 31 日
总股本6,667万 股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 8股份，每股面值1元，转增股本后本公司
股本变更为人民币 12,000.60万元。上述增资经江苏公证天业会计师事务所有限公司苏公W【2012】B045
号验资报告验证确认。
2.公司的组织管理架构及登记资料
本公司下设总经办、财务部、市场部、营销管理部、售后服务部、生产工艺部、生产管理部、物流部、
技术研发部、质量管理部、人力资源部、内审部、证券部等部室，主要生产车间有金工车间、铆焊车间、
总装车间。公司工商登记情况如下：
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组织机构代码：765860088 法人营业执照：320000000051955
注册资本：12,000.60万元 注册地：江阴市澄杨路1118号
法人代表：胡士勇
3.公司的业务性质和主要经营活动
公司的主营业务为再生资源加工设备的研发、生产和销售。主要产品有：金属打包机、金属剪切机、
大型废钢破碎线、废纸打包机、城市垃圾压缩机等。
（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正
1、财务报表的编制基础
本公司按照规定的会计计量属性进行计量，报告期内计量属性未发生变化。本公司在对会计要素进行
计量时，一般采用历史成本，对于采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，以所确定的会计
要素金额能够取得并可靠计量为基础。
本财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15日颁布的《企
业会计准则》及其应用指南、企业会计准则讲解和其他相关规定进行确认和计量。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司声明：本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果和现金流量。
3、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计年度自公历1月1日起至12月31日，中期包括月度、季度和半年度。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
境外子公司的记账本位币
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
同一控制下的企业合并：合并方支付的合并对价和合并方取得的净资产均按账面价值计量。合并方取
得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值及所发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积
不足冲减的，调整留存收益。合并方发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，
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江苏华宏科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
于发生时计入当期损益，但为企业合并发行权益性证券或债券等发生的手续费、佣金等计入股东权益或负
债的初始计量金额。
（2）非同一控制下的企业合并
非同一控制下的企业合并：购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按公允价值计
量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并
成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。合并方发生的审计、
法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益，但为企业合并发行权益
性证券或债券等发生的手续费、佣金等计入股东权益或负债的初始计量金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
1)合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。
2)从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。
本公司与子公司、子公司与子公司之间所有重大往来余额、投资、交易及未实现利润在编制合并财务报表
时予以抵销。子公司所有者权益中不属于本公司所拥有的份额作为少数股东权益在合并资产负债表中股东
权益项下单独列示。
3)子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计
政策或会计期间对子公司财务报表进行调整后合并。
4)对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允
价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表
时，视同参与合并各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状态存在。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
7、现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指公司持有的期限很短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知
金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务核算方法
发生外币业务时，采用交易发生日的即期汇率(即中国人民银行公布的当日人民币外汇牌价中间价)折
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合为人民币记账，发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项按照交易实际采用的汇率(即银行买入或
卖出)折算，在资产负债表日，区分外币货币性项目和外币非货币性项目按照如下原则进行处理：
外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，在正常经营期间的，计入当期损益；属于与购建
固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则处理。货币性项目是指本公司持有的货
币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债，包括库存现金、银行存款、应收账款、其
他应收款、长期应收款、短期借款、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款等。
外币非货币性项目，采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。非货币性项目是指
货币性项目以外的项目。
对于以公允价值计量的外币非货币性项目采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币
金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配
利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生期间的平均汇率折算。
按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 比较财
务报表的折算比照上述规定处理。
9、金融工具
（1）金融工具的分类
金融资产和金融负债的分类与计量
本公司按投资目的和经济实质将拥有的金融资产分为交易性金融资产、可供出售金融资产、应收款项、
持有至到期投资四类。其中：交易性金融资产以公允价值计量，公允价值变动计入当期损益；可供出售金
融资产以公允价值计量，公允价值变动计入股东权益；应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量。
本公司按经济实质将承担的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊
余成本计量的其他金融负债两类。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方为金融资产转移，转移金融资产可以
是金融资产的全部，也可以是一部分。包括两种形式：
①将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方；
②将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支付给
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最终收款方的义务。
本公司已将全部或一部分金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，终止确认该全部
或部分金融资产，收到的对价与所转移金融资产账面价值的差额确认为损益，同时将原在所有者权益中确
认的金融资产累计利得或损失转入损益；保留了所有权上几乎所有的风险和报酬时，继续确认该全部或部
分金融资产，收到的对价确认为金融负债。
对于本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但未放弃对该金融资产
控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（4）金融负债终止确认条件
满足下列条件之一的公司金融资产将被终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
②该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》规定的金融资产终止确认
条件。
公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
金融资产和金融负债公允价值的确定
①存在活跃市场的，本公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债，采用活跃市场中的现行出价，本
公司拟购入的金融资产或已承担的金融负债采用活跃市场中的现行要价，没有现行出价或要价，采用最近
交易的市场报价或经调整的最近交易的市场报价，除非存在明确的证据表明该市场报价不是公允价值。
②不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的
各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现
法和期权定价模型等。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
公司在资产负债表日对除交易性金融资产以外的金融资产账面价值进行检查，有客观证据表明金融资
产发生减值的，计提减值准备。对单项重大的金融资产需单独进行减值测试，如有客观证据证明其已发生
了减值，确认减值损失，计入当期损益。对于单项金额不重大的和单独测试未发生减值的金融资产，公司
根据客户的信用程度及历年发生坏账的实际情况，按信用组合进行减值测试，以确认减值损失。
金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流
量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：
A.发行方或债务人发生严重财务困难；
B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
C.债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人发生让步；
D.债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
E.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评
价后发现，该金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人
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支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的的价格明显下降、所处
行业不景气等；
G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法
收回投资成本；
H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，减值损失按账面价值与按原实际利率折现的预计未来现金流
量的现值之间的差额计算。
对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上
与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是转回后的账面价值不
超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出
计入当期损益。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的判断依据或金额标准
本公司单项金额重大的应收款项指单项金额为 100 万元以
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 上的应收款项，根据未来现金流量现值低于账面价值的差
额，单项进行减值测试，计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
对于单项金额不重大的应收款项，以及单项金额重大经单独
测试后未发生减值的应收款项按信用风险特征划分为若干组
账龄分析法 账龄分析法 合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险
特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确
定应计提的坏账准备。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
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1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 20% 20%
3 年以上
3－4 年 50% 50%
4－5 年 50% 50%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由：
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的理由：应收款项的未来现金流量现值与应收款项组合的未来现金流量现值存在显著
差异。
坏账准备的计提方法：
单项进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
11、存货
（1）存货的分类
存货是指在生产经营过程中为销售或耗用而储备的库存材料、低值易耗品、在产品、库存商品、委托
加工材料、外购商品等。
（2）发出存货的计价方法
□ 先进先出法 √ 加权平均法 □ 个别认定法 □ 其他
存货按实际成本计价，库存材料购入按实际成本计价，发出按加权平均法计价；低值易耗品采取领用时一
次摊销的办法；在产品仅保留原材料成本；库存商品入库按实际成本计价，发出按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低计价，在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受毁损、全部或部分
陈旧过时、销售价格低于成本等情况的存货，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。提取时按
单个存货项目的成本高于其可变现净值部分计提并计入当期损益。可变现净值是指公司在日常活动中，存
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货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。已计提跌价准
备的存货价值得以恢复的，按恢复增加的数额（其增加数以原计提的金额为限）调整存货跌价准备及当期
收益。
（4）存货的盘存制度
√ 永续盘存制 □ 定期盘存制 □ 其他
存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：
包装物
摊销方法：
12、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
初始投资成本确定
本公司长期股权投资的初始投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认：
①同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得的被合并方所有者权益账面价值的份
额作为长期股权投资的初始投资成本；收购成本与初始投资成本之间的差额调整资本公积，资本公积不足
冲减的，调整留存收益。
②非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按交易日所涉及资产、发行的权益工具及产生或承担
的负债的公允价值作为长期股权投资的初始投资成本。在合并日被合并方的可识辨资产及其所承担的负债
（包括或有负债），全部按照公允价值计量，而不考虑少数股东权益的数额。合并成本超过本公司取得的
被合并方可识辨净资产公允价值份额的数额记录为商誉，低于合并方可识辨净资产公允价值份额的数额直
接在合并损益表确认。
③其他方式取得的长期投资
A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
C.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，合同或协议约定
价值不公允的，按公允价值计量。
D.通过非货币资产交换取得的长期股权投资，具有商业实质的，按换出资产的公允价值作为换入的长
期股权投资初始投资成本；不具有商业实质的，按换出资产的账面价值作为换入的长期股权投资初始投资
成本。
E.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按长期股权投资的公允价值确认。
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（2）后续计量及损益确认
后续计量及损益确认方法
①对子公司的投资，采用成本法核算
子公司为本公司持有的、能够对被投资单位实施控制的权益性投资。若本公司持有某实体股权份额超
过50%，或者虽然股权份额少于50%，但本公司可以实质控制某实体，则该实体将作为本公司的子公司。
②对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算
合营企业为本公司持有的、能够与其他合营方对被投资单位实施共同控制的权益性投资；联营企业为
本公司持有的、能够对被投资单位施加重大影响的权益性投资。若本公司持有某实体股权份额介于20%至
50%之间，而且对该实体不存在实质控制，或者虽然本公司持有某实体股权份额低于20%，但对该实体存
在重大影响，则该实体将作为本公司的合营企业或联营企业。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允
价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投
资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。
对于被投资单位净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权
益。
③不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资，在可供出售金融资产项目列报，采用
公允价值计量，其公允价值变动计入股东权益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动
相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。对被投资单位具有重大影响，
是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些
政策的制定。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
本公司期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时，应估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价
值的，按其可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
对于在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其账面价值低于按照类似金融
资产当时的市场收益率对未来现金流量折现确定的现值的数额，确认为减值损失，计入当期损益。
对可供出售金融资产以外的长期股权投资，减值准备一经计提，在资产存续期内不予转回，可供出售
金融资产减值损失，可以通过权益转回。
13、投资性房地产
投资性房地产按其成本作为入账价值。其中，外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和
可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前
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所发生的必要支出构成；投资者投入的投资性房地产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合
同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计价，折旧与摊销按资产的估计可使用年限，采用直线
法计算。
投资性房地产减值准备计提依据参照相关固定资产减值准备计提方法。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
1)固定资产标准：使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、储罐、运输工具以及其他与生产、
经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2,000元以上，并且使用
年限超过2年的，也列为固定资产。
2)固定资产按照成本进行初始计量。外购的固定资产按照实际支付款作为成本；投资者投入的固定资
产按照投资合同或协议约定的价值作为成本；自行建造的固定资产按建造该项资产达到预定可适用状态前
所发生的必要支出作为成本；非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本，
分别按照《企业会计准则第7号－非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号－债务重组》、《企业会
计准则第20号－企业合并》和《企业会计准则第21号－租赁》确定。
3)与固定资产有关的后续支出，如果有关的经济利益很可能流入企业且成本能够可靠地计量，则计入
固定资产成本。除此以外的后续支出在发生时计入当期损益。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产达到预定可适用状态即开始计提折旧，折旧采用平均年限法计算，
已计提减值准备的固定资产，扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算折旧额。
本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当调整。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、
转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20 5 4.75
机器设备 10 5 9.5
电子设备 5 5 19
运输设备 5 5 19
其他设备
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融资租入固定资产： -- -- --
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
其他设备
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于期末对固定资产进行检查，如发现存在下列情况，则计算固定资产的可收回金额，以确定资
产是否已经发生减值。对于可收回金额低于其账面价值的固定资产，按该资产可收回金额低于其账面价值
的差额计提减值准备。计提时按单项资产计提，难以对单项资产的可收回金额进行估计的，按该资产所属
的资产组为基础计提。减值准备一经计提，在资产存续期内不予转回。
①固定资产市价大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
②固定资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
③固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如固定资产已经或者将被闲置、企业计划终止或重组该
资产所属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响；
④企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及固定资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大
变化，从而对企业产生不利影响；
⑤同期市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量
现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
⑥企业内部报告的证据表明固定资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如固定资产所创造的净现
金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额；
⑦其他表明固定资产可能已经发生减值的迹象。
（5）其他说明
融资租入固定资产的认定依据、计价方法
本公司将符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁固定资产：
①在租赁合同中已经约定（或者在租赁开始日根据相关条件作出合理判断），在租赁期届满时，租赁
固定资产的所有权能够转移给本公司；
②本公司有购买租赁固定资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁固定资产
的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权；
③即使固定资产的所有权不转移，但租赁期占租赁固定资产使用寿命的75%及以上；
④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值的90%及以
上；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值的90%及以上；
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，
作为入账价值。
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15、在建工程
（1）在建工程的类别
按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按
应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等
确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估
计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，当存在减值迹象时，估计其可收回金额，按该项工程
可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。减值准备一经计提，在资产存续期内不予转回。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
1)本公司发生的借款费用包括借款的利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇
兑差额等。
2)本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计
入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生
产活动已经开始时，开始借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，暂停借款
费用的资本化。当所购建的资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于
发生当期确认为损益。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
每一会计期间资本化金额按至当期末购建资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。为购建或者
生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的应予资本化的利息费用，其资本化金额为专门借款
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实际发生的利息费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，其资本化金额根据累计资产支
出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率即一般借款的加权平均利率
计算一般借款应予资本化的利息金额。
17、生物资产
18、油气资产
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
本公司的无形资产包括土地使用权、专利技术和非专利技术等。
购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投
资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。通
过非货币资产交换取得的无形资产，具有商业实质的，按换出资产的公允价值入账；不具有商业实质的，
按换出资产的账面价值入账。通过债务重组取得的无形资产，按公允价值确认。
自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同
时满足下列条件的，确认为无形资产（专利技术和非专利技术）：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量；
⑥运用该无形资产生产的产品周期在1年以上。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 预计使用寿命 依据
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
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（4）无形资产减值准备的计提
本公司对商标等受益年限不确定的无形资产，每年末均需进行减值测试，估计其可收回金额，按其可
收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
对其他无形资产，年末进行检查，当存在减值迹象时估计其可收回金额，按其可收回金额低于账面价
值的差额计提无形资产减值准备。减值准备一经计提，在资产存续期内不予转回。
①已被其他新技术所代替，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；
②市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
③已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④其他足以证明实际上已经发生减值的情形。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
（6）内部研究开发项目支出的核算
20、长期待摊费用摊销方法
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能使以后会计期间受益的
长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
21、附回购条件的资产转让
22、预计负债
发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债：
(1)该义务是本公司承担的现时义务；
(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最
佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
（1）预计负债的确认标准
（2）预计负债的计量方法
70
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23、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
（2）权益工具公允价值的确定方法
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
24、回购本公司股份
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
1)销售商品收入的确认：商品销售以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本公司不
再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入本公司，销售该商品有关的收
入、成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
2)提供劳务收入的确认：劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入本公
司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。
3)让渡资产使用权收入的确认：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，
确认让渡资产使用权收入的实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
26、政府补助
（1）类型
（2）会计处理方法
与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在
确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损
益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，
71
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按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
递延所得税资产和负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于
按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递
延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会
计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的
暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。资产负债表日，递延所得税资产和递延所
得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，
予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，
不予确认。
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应
纳税所得额为限。
（2）确认递延所得税负债的依据
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
（2）融资租赁会计处理
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
（2）持有待售资产的会计处理方法
30、资产证券化业务
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江苏华宏科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
31、套期会计
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
1)应付职工薪酬核算办法
职工薪酬是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。职工薪酬包括：
（1）职工工资、奖金、津贴和补贴；
（2）职工福利费；
（3）医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费；
（4）住房公积金；
（5）工会经费和职工教育经费；
（6）非货币性福利；
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（7）因解除与职工的劳动关系给予的补偿；
（8）其他与获得职工提供的服务相关的支出。
公司在职工为公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职工的劳动关系
给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别下列情况处理：
（1）应由生产产品、提供劳务负担的职工薪酬，计入产品成本或劳务成本。
（2）应由在建工程、无形资产负担的职工薪酬，计入建造固定资产或无形资产成本。
（3）上述（1）和（2）之外的其他职工薪酬，计入当期损益。
公司为职工缴纳的医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和
住房公积金，在职工为公司提供服务的会计期间，根据当地政府有关规定按工资总额的一定比例计算。
公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿
的建议，同时满足下列条件的，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期
损益：
（1）企业已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施。
（2）企业不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。
2)所得税费用的会计处理方法
所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计
入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：
1)企业合并；
2)直接在所有者权益中确认的交易事项。
（五）税项
1、公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
增值税 应纳税增值额 17%
消费税
营业税
城市维护建设税 按应缴纳的流转税计缴 5%
2008 年起被认定为高新技术企业，按
企业所得税 15%
应纳税所得额计缴
2008 年至 2011 年 1 月，本公司按应缴
流转税的 4%计缴；2011 年 2 月起，根
教育费附加 5%
据苏地税发〔2011〕14 号文，本公司
改按应缴流转税的 5%计缴。
各分公司、分厂执行的所得税税率
2、税收优惠及批文
(1)根据国家税务总局《出口货物退（免）税管理办法（试行）》(国税发[2005]51号)精神，本公司自
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江苏华宏科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
营出口货物增值税实行“退（免）税”办法。根据财政部、国家税务总局具体规定，不同产品适用不同的退
税率。
(2) 2008年10月经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局批准，本
公司被认定为高新技术企业，取得“高新技术企业证书”（有效期三年）。根据《中华人民共和国企业所得
税法》第二十八条规定以及国家税务总局国税函〔2008〕985号《关于高新技术企业2008年度缴纳企业所
得税问题的通知》规定，自2008年起三年内本公司减按15%的税率计缴企业所得税。2011年9月，公司通过
高新技术企业资格复审，有效期三年。
3、其他说明
报告期内，公司无其他说明。
（六）企业合并及合并财务报表
企业合并及合并财务报表的总体说明：
1、子公司情况
75
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（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公司所
有者权益冲
减子公司少
数股东分担
实质上构成 少数股东权
的本期亏损
期末实际投 对子公司净 持股比例 表决权比例 是否合并报 少数股东权 益中用于冲
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 币种 经营范围 超过少数股
资额 投资的其他 (%) (%) 表 益 减少数股东
东在该子公
项目余额 损益的金额
司年初所有
者权益中所
享有份额后
的余额
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明：
76
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（2）通过同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 币种 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
（3）通过非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
实质上 少数股
冲减子
构成对 东权益
公司少
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 数股东
注册地 币种 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 分担的
额 的其他 (%) 数股东
本期亏
项目余 损益的
损超过
额 金额
少数股
东在该
子公司
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年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
□ 适用 □ 不适用
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明：
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明：
□ 适用 □ 不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明：
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
被合并方
业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流
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同一控制下企业合并的其他说明：
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
非同一控制下企业合并的其他说明：
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
子公司名称 出售日 损益确认方法
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明：
8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入当
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
反向购买的其他说明:
9、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
吸收合并的其他说明:
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10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
（七）合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 68,864.75 -- -- 284,763.71
人民币 -- -- 68,864.75 -- -- 284,763.71
银行存款： -- -- 356,836,505.85 -- -- 483,049,629.91
人民币 -- -- 356,836,505.85 -- -- 483,049,629.91
其他货币资金： -- -- 2,058,600.00 -- -- 2,032,800.00
人民币 -- -- 2,058,600.00 -- -- 2,032,800.00
合计 -- -- 358,963,970.60 -- -- 485,367,193.62
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明：
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性债券投资
交易性权益工具投资
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资
产
衍生金融资产
套期工具
其他
合计
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（2）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
（3）套期工具及相关套期交易的说明
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 1,825,401.00 10,286,000.00
合计 1,825,401.00 10,286,000.00
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
0.00
合计 -- -- 0.00 --
说明：
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
0.00
合计 -- -- 0.00 --
说明：
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
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安徽百鑫再生资源有限
2012 年 04 月 06 日 2012 年 10 月 06 日 1,769,128.00
责任公司
湖北兴业钢铁炉料有限
2012 年 02 月 07 日 2012 年 08 月 07 日 1,356,000.00
责任公司
深圳市集孚投资发展有
2012 年 03 月 07 日 2012 年 09 月 07 日 1,000,000.00
限公司
安徽百鑫再生资源有限
2012 年 03 月 09 日 2012 年 09 月 09 日 1,000,000.00
责任公司
新余市嘉锐工贸有限公
2012 年 03 月 21 日 2012 年 09 月 21 日 800,000.00
司
合计 -- -- 5,925,128.00 --
说明：
已贴现或质押的商业承兑票据的说明：
4、应收股利
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
账龄一年以内的应收股
利
其中：
账龄一年以上的应收股
利
其中： -- -- -- --
合 计
说明：
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
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合 计 2,333,511.67
（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
合计 --
（3）应收利息的说明
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
0.00 0.00 0.00 0.00
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
72,563,311. 5,428,424.6 44,848,90
100% 7.48% 100% 3,347,666.97 7.46%
70 2 7.47
72,563,311. 5,428,424.6 44,848,90
组合小计 100% 7.48% 100% 3,347,666.97 7.46%
70 2 7.47
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 0.00 0.00 0.00 0.00
账款
72,563,311. 5,428,424.6 44,848,90
合计 -- -- -- 3,347,666.97 --
70 2 7.47
应收账款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 □ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
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期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 56,589,665.08 77.99% 2,829,483.25 39,171,615.93 87.33% 1,958,580.80
1至2年 12,640,192.40 17.42% 1,264,019.24 2,488,753.00 5.55% 248,875.30
2至3年 1,141,266.60 1.57% 228,253.32 1,855,194.68 4.14% 371,038.94
3 年以上 2,171,037.62 2.99% 1,085,518.81 1,128,343.86 2.52% 564,171.93
3至4年
4至5年
5 年以上 21,150.00 0.03% 21,150.00 205,000.00 0.46% 205,000.00
合计 72,563,311.70 -- 5,428,424.62 44,848,907.47 -- 3,347,666.97
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 □ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 □ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 □ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
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（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
合计 -- -- -- --
应收账款核销说明：
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 □ 不适用
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
漳州新格有色金属有限
6,752,000.00 9.3%
公司
大连环嘉集团有限公司 5,320,000.00 7.33%
河南汇中再生资源有限
4,795,000.00 6.61%
公司
孙吴县合立贸易有限责
4,543,795.49 6.26%
任公司
辽阳市轧钢厂 3,260,000.00 4.49%
合计 -- 24,670,795.49 -- 33.99%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
合计 --
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
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合计
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
资产小计
负债：
负债小计
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收 0.00 0.00 0.00 0.00
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
4,614,063.12 100% 419,387.31 9.09% 4,532,809.72 100% 264,509.34 5.84%
组合小计 4,614,063.12 100% 419,387.31 4,532,809.72 100% 264,509.34
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 0.00 0.00 0.00 0.00
应收款
合计 4,614,063.12 -- 419,387.31 -- 4,532,809.72 -- 264,509.34 --
其他应收款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 □ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
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单位： 元
期末 期初
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
1 年以内小计 1,276,185.99 27.66% 63,809.30 4,107,338.59 90.77% 205,366.93
1至2年 3,208,960.13 69.55% 320,896.01 343,554.13 7.45% 334,355.41
2至3年 99,255.00 2.15% 19,851.00 53,905.00 1.17% 10,781.00
3 年以上 29,662.00 0.64% 14,831.00 28,012.00 0.61% 14,006.00
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 4,614,063.12 -- 419,387.31 4,532,809.72 -- 264,509.34
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 □ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 □ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 □ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
87
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（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
合计 -- -- -- --
其他应收款核销说明：
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 □ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
合计 --
说明：
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
江阴市财政局 非关联方 3,018,500.00 二年以内 65.42%
涟水县招标投标管理办
非关联方 250,000.00 一年以内 5.42%
公室
阜阳市政府采购中心 非关联方 236,000.00 一年以内 5.11%
江苏省宜兴市政府采购
非关联方 175,800.00 一年以内 3.81%
管理办公室
代扣代缴款项 公司员工 104,627.00 一年以内 2.27%
合计 -- 3,784,927.00 -- 82.03%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
88
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单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
合计 --
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
合计
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
资产小计
负债：
负债小计
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 32,311,680.18 99.79% 21,005,653.13 99.61%
1至2年 4,420.00 0.01% 15,933.89 0.08%
2至3年
3 年以上 65,290.00 0.2% 65,290.00 0.31%
合计 32,381,390.18 -- 21,086,877.02 --
预付款项账龄的说明：
89
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（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
江苏协易机床城有限公
非关联方 11,395,498.74 2012 年 06 月 18 日 预付采购款
司
江阴一建建设有限公司
非关联方 7,700,000.00 2012 年 06 月 04 日 预付采购款
无锡分公司
江苏苏美达国际技术贸
非关联方 3,601,522.62 2012 年 02 月 01 日 预付采购款
易有限公司
江苏登威科技有限公司 非关联方 2,850,000.00 2012 年 03 月 06 日 预付采购款
无锡振华机械有限公司 非关联方 1,600,000.00 2012 年 06 月 20 日 预付采购款
合计 -- 27,147,021.36 -- --
预付款项主要单位的说明：
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 □ 不适用
（4）预付款项的说明
预付款项较年初增加11，294，513.16元，增加比例为53.56%，增加的主要原因为预付定购设备款。
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 31,609,034.99 31,609,034.99 31,383,721.52 31,383,721.52
在产品 84,032,441.83 84,032,441.83 67,260,415.39 67,260,415.39
库存商品 49,036,128.72 213,120.00 48,823,008.72 70,020,730.28 213,120.00 69,807,610.28
周转材料
消耗性生物资产
合计 164,677,605.54 213,120.00 164,464,485.54 168,664,867.19 213,120.00 168,451,747.19
90
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（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料
在产品
库存商品 213,120.00 213,120.00
周转材料
消耗性生物资产
合 计 213,120.00 0.00 0.00 0.00 213,120.00
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例
原材料
库存商品
在产品
周转材料
消耗性生物资产
存货的说明：
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
合计
其他流动资产说明：
91
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11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售债券
可供出售权益工具
其他
合计
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。
可供出售金融资产的说明
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
初始投资成 累计应收或
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 期末余额
本 已收利息
合计 -- -- --
可供出售金融资产的长期债权投资的说明：
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合 计
持有至到期投资的说明：
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%）
92
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合计 --
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明：
13、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
融资租赁
其中：未实现融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
其他
合计
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业
在被投
被投资 本企业 期末净 本期营
企业类 法人代 业务性 注册资 资单位 期末资 期末负 本期净
单位名 注册地 币种 持股比 资产总 业收入
型 表 质 本 表决权 产总额 债总额 利润
称 例(%) 额 总额
比例
(%)
一、合营企业
二、联营企业
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明：
15、长期股权投资
93
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（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资单位
在被投资单位
在被投资单位 持股比例与表 本期计提减值
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权比例 减值准备 本期现金红利
持股比例(%) 决权比例不一 准备
(%)
致的说明
合计 -- -- -- --
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（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
长期股权投资的说明：
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
□ 适用 □ 不适用
（2）按公允价值计量的投资性房地产
□ 适用 □ 不适用
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计
办结时间：
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 134,235,362.00 8,657,102.07 190,000.00 142,702,464.07
其中：房屋及建筑物 77,895,611.17 457,071.00 78,352,682.17
机器设备 49,067,572.51 7,051,579.06 190,000.00 55,929,151.57
运输工具 3,932,379.31 806,912.67 4,739,291.98
其他设备 3,339,799.01 341,539.34 3,681,338.35
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 38,816,439.95 4,549,774.20 4,549,774.20 99,275.18 43,266,938.97
其中：房屋及建筑物 15,542,882.58 1,942,925.70 17,485,808.28
机器设备 18,587,073.57 2,239,032.30 99,275.18 20,726,830.69
运输工具 2,631,214.41 200,730.36 2,831,944.77
其他设备 2,055,269.39 167,085.84 2,222,355.23
95
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-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 95,418,922.05 -- 99,435,525.10
其中：房屋及建筑物 62,352,728.59 -- 60,866,873.89
机器设备 30,480,498.94 -- 35,202,320.88
运输工具 1,301,164.90 -- 1,907,347.21
其他设备 1,284,529.62 -- 1,458,983.12
四、减值准备合计 0.00 -- 0.00
其中：房屋及建筑物 --
机器设备 --
运输工具 --
其他设备 --
五、固定资产账面价值合计 95,418,922.05 -- 99,435,525.10
其中：房屋及建筑物 62,352,728.59 -- 60,866,873.89
机器设备 30,480,498.94 -- 35,202,320.88
运输工具 1,301,164.90 -- 1,907,347.21
其他设备 1,284,529.62 -- 1,458,983.12
本期折旧额 4,549,774.20 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 457,071.00 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
房屋及建筑物
机器设备
运输工具
（3）通过融资租赁租入的固定资产
□ 适用 □ 不适用
（4）通过经营租赁租出的固定资产
□ 适用 □ 不适用
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
96
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项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
固定资产说明：
18、在建工程
（1）
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
集成供气管道 551,429.80 551,429.80
工程技术中心 369,259.00 369,259.00 353,259.00 353,259.00
新金工车间 18,224,396.50 18,224,396.50 14,107,005.00 14,107,005.00
技术改造 353,000.00 353,000.00 810,071.00 810,071.00
铆焊车间 108,810.40 108,810.40
合计 19,606,895.70 0.00 19,606,895.70 15,270,335.00 0.00 15,270,335.00
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（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
其中：本期利
转入固定资 工程投入占 利息资本化 本期利息资
项目名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 工程进度 息资本化金 资金来源 期末数
产 预算比例(%) 累计金额 本化率(%)
额
合计 -- -- -- --
在建工程项目变动情况的说明：
98
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（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
合计 0.00 0.00 --
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
（5）在建工程的说明
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
合计
工程物资的说明：
20、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
合计 --
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况：
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
□ 适用 □ 不适用
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（2）以公允价值计量
□ 适用 □ 不适用
22、油气资产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
二、累计折耗合计
1．探明矿区权益
2．井及相关设施
三、油气资产减值准备累
计金额合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
四、油气资产账面价值合
计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
油气资产的说明：
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 45,896,825.19 45,896,825.19
土地使用权 45,422,620.05 45,422,620.05
软件费 474,205.14 474,205.14
二、累计摊销合计 1,994,559.00 528,683.02 2,523,242.02
100
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土地使用权 1,632,221.38 472,749.26 2,104,970.64
软件费 362,337.62 55,933.76 418,271.38
三、无形资产账面净值合
43,902,266.19 43,373,583.17
计
土地使用权 43,790,398.67 43,317,649.41
软件费 111,867.52 55,933.76
四、减值准备合计
土地使用权
软件费
无形资产账面价值合计 43,902,266.19 43,373,583.17
土地使用权 43,790,398.67 43,317,649.41
软件费 111,867.52 55,933.76
本期摊销额 528,683.02 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
合计
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法：
（3）未办妥产权证书的无形资产情况
24、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
合计
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：
101
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25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 其他减少的原因
合计 --
长期待摊费用的说明：
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
√ 适用 □ 不适用
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 909,139.79 573,794.45
开办费
可抵扣亏损
小 计
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变
动
小计
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 6,060,931.93 3,825,296.31
可抵扣亏损
102
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合计
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
合计 --
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
小计
可抵扣差异项目
小计
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
□ 适用 √ 不适用
递延所得税资产和递延所得税负债的说明：
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 3,612,176.31 2,235,635.62 5,847,811.93
二、存货跌价准备 213,120.00 0.00 0.00 0.00 213,120.00
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 0.00 0.00
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八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 0.00 0.00
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物
资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 3,825,296.31 2,235,635.62 0.00 0.00 6,060,931.93
资产减值明细情况的说明：
28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
合计
其他非流动资产的说明
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款 0.00 25,000,000.00
保证借款 0.00 15,000,000.00
信用借款
合计 40,000,000.00
短期借款分类的说明：
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（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
合计 -- -- -- --
资产负债表日后已偿还金额。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日：
30、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
发行的交易性债券
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
其他金融负债
合计
交易性金融负债的说明：
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票
银行承兑汇票
合计
下一会计期间将到期的金额元。
应付票据的说明：
32、应付账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
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一年以内 83,477,153.89 113,288,570.39
一至二年 41,286.51 325,573.49
二至三年 25,352.61 44,142.90
三年以上 174,017.18 155,103.68
合计 83,717,810.19 113,813,390.46
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
33、预收账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
一年以内 42,464,016.00 77,735,054.10
一至二年 6,083,139.37 5,010,203.80
二至三年 52,230.15 297,709.76
三年以上 842,299.76 698,247.25
合计 49,441,685.28 83,741,214.91
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 □ 不适用
账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
本公司期末账龄一年以上的预收款项金额为600.62元，其中264万元系预收河北再戈再生资源有限公司废钢破碎生产线销售
款，因该公司逾期未支付剩余货款，公司于2012年4月23日向江阴市人民法院提起诉讼，要求河北再戈再生资源有限公司支
付剩余货款614.17万元及逾期付款违约金22.84万元。2012年5月17日，江阴市人民法院做出（2012）澄周商初字第0068号民
事调解书，河北再戈再生资源有限公司应于2012年12 月15 日前还清所有欠款共计614.17万元，截止2012年6月30日，河北
再戈再生资源有限公司已归还30万元。
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津 7,468,711.03 24,300,000.00 23,734,107.60 8,034,603.43
106
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贴和补贴
二、职工福利费 849,663.83 849,663.83
三、社会保险费 0.00 3,491,838.00 3,491,838.00 0.00
其中：养老保险 0.00 2,169,081.15 2,169,081.15 0.00
医疗保险 0.00 976,048.35 976,048.35 0.00
工伤生育
0.00 346,708.50 346,708.50 0.00
等
四、住房公积金 459,174.00 459,174.00
五、辞退福利
六、其他 0.00 354,750.00 354,750.00 0.00
其中：工会经费
0.00 354,750.00 354,750.00 0.00
和职工教育经费
合计 7,468,711.03 29,455,425.83 28,889,533.43 8,034,603.43
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额。
工会经费和职工教育经费金额，非货币性福利金额，因解除劳动关系给予补偿。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：
公司薪酬发放为当月计提，次月发放。
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 2,679,686.11 2,996,511.45
消费税
营业税
企业所得税 5,475,609.71 1,915,541.27
个人所得税 29,268.25 26,391.38
城市维护建设税 139,129.61 174,383.48
教育费附加 139,129.61 174,383.48
房产税 182,808.96 287,249.48
地方规费 137,396.18 151,381.09
土地使用税 138,650.85 166,039.58
合计 8,921,679.28 5,891,881.21
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程：
应交税费报告期末余额较期初增加302.98万元，主要是2012年6月末应交所得税增加所致。
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36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息 80,478.44
合计 80,478.44
应付利息说明：
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
合计 --
应付股利的说明：
38、其他应付款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
一年以内 5,488,079.60
一至二年 7,683.00
二至三年 7,183.00
合计 7,183.00 5,495,762.60
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
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（4）金额较大的其他应付款说明内容
39、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
辞退福利
待执行的亏损合同
其他
合计
预计负债说明：
40、一年内到期的非流动负债
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款
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信用借款
合计
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
合计 -- -- -- -- -- --
一年内到期的长期借款中的逾期借款：
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
合 计 -- -- -- -- --
资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明：
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
一年内到期的应付债券说明：
（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
一年内到期的长期应付款的说明：
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41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合计
其他流动负债说明：
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款
合计
长期借款分类的说明：
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
合计 -- -- -- -- -- --
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等：
43、应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
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应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间：
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
合计
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额 元。
长期应付款的说明：
45、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
合计 --
专项应付款说明：
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合计
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额：
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47、股本
单位： 元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 66,670,000 53,336,000 53,336,000 120,006,000
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况：
经2011年度股东大会决议的批准，本公司以截至 2011年 12 月 31 日总股本6,667万 股为基数，以资本公积向全体股东每 10
股转增 8股份，每股面值1元，转增股本后本公司股本变更为人民币 12,000.60万元。上述增资经江苏公证天业会计师事务所
有限公司苏公W【2012】B045号验资报告验证确认。
48、库存股
库存股情况说明
49、专项储备
专项储备情况说明
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 399,489,196.48 53,336,000.00 346,153,196.48
其他资本公积 2,700,000.00 2,700,000.00
合计 402,189,196.48 0.00 53,336,000.00 348,853,196.48
资本公积说明：
资本公积变动的原因是转增股本。
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 24,500,911.91 24,500,911.91
任意盈余公积
储备基金
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企业发展基金
其他
合计 24,500,911.91 0.00 0.00 24,500,911.91
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议：
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明：
53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 136,275,129.36 --
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） --
调整后年初未分配利润 151,140,396.07 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 28,199,266.71 --
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
减：分配现金红利 13,334,000.00
期末未分配利润 151,140,396.07 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数：
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54、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 272,444,020.41 286,916,695.69
其他业务收入
营业成本 199,816,608.03 211,738,568.40
（2）主营业务（分行业）
□ 适用 □ 不适用
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
金属打包设备 108,149,715.11 88,934,077.25 140,849,171.34 106,974,673.93
金属剪切设备 78,089,268.07 55,270,744.00 77,744,114.22 62,819,118.16
废钢破碎生产线 55,313,222.71 32,930,849.16 37,914,529.96 18,518,945.71
非金属打包压缩设备 16,279,418.17 13,598,675.94 21,954,000.27 19,007,531.40
配件及其它设备 13,590,721.13 9,082,261.68 6,952,648.26 4,418,299.20
合计 272,444,020.41 199,816,608.03 286,916,695.69 211,738,568.40
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内销售 262,654,701.97 195,027,242.74 280,529,003.82 208,403,234.30
国外销售 9,789,318.44 4,789,365.29 6,387,691.87 3,335,334.10
合计 272,444,020.41 199,816,608.03 286,916,695.69 211,738,568.40
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（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
河南汇中再生资源有限公司 16,695,681.15 6.13%
漳州新格有色金属有限公司 14,427,350.50 5.3%
安徽茶叶进出口有限公司 8,549,380.33 3.14%
重庆新格有色金属有限公司 7,692,307.68 2.82%
安徽百鑫再生资源有限责任公司 7,628,495.71 2.8%
合计 54,993,215.37 20.19%
营业收入的说明
55、合同项目收入
□ 适用 □ 不适用
合同项目的说明：
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税
营业税 11,824.84 11,000.00
城市维护建设税 651,126.74 459,730.34
教育费附加 650,990.24 458,351.21
资源税
地方规费 681,110.06 717,291.75
合计 1,995,051.88 1,646,373.30 --
营业税金及附加的说明：
57、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产
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其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他
合计
公允价值变动收益的说明：
58、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资
收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
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被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 --
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明：
59、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 2,235,635.62 -1,114,800.45
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 2,235,635.62 -1,114,800.45
60、营业外收入
（1）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 61,905.64
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
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接受捐赠
政府补助 512,958.00 375,200.00
其他 14,580.00 10,350.00
合计 527,538.00 447,455.64
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
中小企业国际市场开拓资金 12,958.00
知识产权管理标准化示范创建工
50,000.00
作先进单位
经济转型升级专项扶持资金 200,000.00 215,000.00
工业和信息产业转型升级专项引
250,000.00
导资金
工业科技计划项目经费 100,000.00
引智项目资助经费 47,200.00
科学技术进步奖 13,000.00
合计 512,958.00 375,200.00 --
营业外收入说明
61、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 71,109.44 112,335.41
其中：固定资产处置损失 71,109.44 112,335.41
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
合计 71,109.44 112,335.41
营业外支出说明：
62、所得税费用
单位： 元
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项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 5,311,686.52 5,420,993.41
递延所得税调整 -335,345.34 190,902.07
合计 4,976,341.18 5,611,895.48
63、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项 目 注释 2012年1-6月 2011年1-6月
归属于公司普通股股东的净利润 P 28,199,266.71 30,975,573.43
报告期月份数 M0 6 6
期初股份总数 S0 66,670,000.00 50,000,000.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 S1 53,336,000.00
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si
.//增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mi
报告期因回购等减少股份数 Sj
减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mj
报告期缩股数 Sk
发行在外的普通股加权平均数 S 120,006,000 .00 90,000,000.00
基本每股收益 0.2350 0.3442
稀释每股收益 0.2350 0.3442
基本每股收益=P÷S
S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股
加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股
或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一
月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
本公司不存在稀释性潜在普通股。
64、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
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小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有
的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计
其他综合收益说明：
65、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
利息收入 998,972.70
补贴收入 512,958.00
其他收入 14,580.00
其他 100,000.00
合计 1,626,510.70
收到的其他与经营活动有关的现金说明
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（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
各类付现的管理费用 4,733,593.57
各类付现的营业费用 11,906,626.65
其他 4,839,359.08
合计 21,479,579.30
支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计
收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计
支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
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（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计 5,488,079.60
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
66、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 28,199,266.71 30,975,573.43
加：资产减值准备 2,235,635.62 -1,114,800.45
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 4,549,774.20 4,364,244.57
无形资产摊销 528,683.02 235,712.86
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
71,109.44 -61,905.64
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 112,335.41
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 247,785.78 1,261,781.41
投资损失（收益以“－”号填列） -335,345.34 190,902.07
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 3,987,261.65 -28,342,436.83
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -17,989,787.68 -15,959,432.54
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -61,496,185.65 47,883,257.68
其他
经营活动产生的现金流量净额 -40,001,802.25 39,545,231.97
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
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融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 356,905,370.60 66,697,019.99
减：现金的期初余额 483,334,393.62 93,561,431.07
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -126,429,023.02 -26,864,411.08
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．取得子公司及其他营业单位的价格
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
4．取得子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．处置子公司及其他营业单位的价格
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4．处置子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
124
江苏华宏科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 356,905,370.60 483,334,393.62
其中：库存现金 68,864.75 284,763.71
可随时用于支付的银行存款 356,836,505.85 483,049,629.91
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 356,905,370.60 483,334,393.62
现金流量表补充资料的说明
67、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项：
（八）资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
（九）关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位： 元
母公司名 关联关系 企业类型 注册地 法定代表 业务性质 注册资本 币种 母公司对 母公司对 本企业最 组织机构
125
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称 人 本企业的 本企业的 终控制方 代码
持股比例 表决权比
(%) 例(%)
华宏集团 有限责任 华宏集团 14221723
控股股东 江苏江阴 胡士勇 注 10,188.00 58.12% 58.12%
公司 公司 公司 -X
本企业的母公司情况的说明
注：注：华宏集团公司主要从事纺织；服装、皮革、羽绒、橡胶制品、办公用品、改性工程塑料、汽车饰件的制造；建筑装
饰；房屋的租赁；利用自有资金对外投资；国内贸易；自营和代理种类商品及技术的进出口业务等。
2、本企业的子公司情况
单位： 元
子公司全 子公司类 法定代表 持股比例 表决权比 组织机构
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种
称 型 人 (%) 例(%) 代码
126
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3、本企业的合营和联营企业情况
单位： 元
本企业在
被投资单 法定代表 本企业持 被投资单 期末资产 期末负债 期末净资 本期营业 本期净利 组织机构
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种 关联关系
位名称 人 股比例(%) 位表决权 总额 总额 产总额 收入总额 润 代码
比例(%)
一、合营企
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
业
二、联营企
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
业
127
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4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
本公司董事长，华宏集团公司董事长，
胡士勇 直接持有本公司 5.85%股份，持有华宏集
团公司 18.53%股权
本公司董事，华宏集团公司董事、总经
胡士清 理，直接持有本公司 2.25%股份，持有华
宏集团公司 11.78%股权
华宏集团公司董事、副总经理，直接持
胡士法 有本公司 2.25%股份，持有华宏集团公司
7.85%股权
胡士法和胡士勇之女胡品贤各持有其
江阴市毗山湾酒店有限公司 50%股权，胡品贤任执行董事、胡士法任 692145138
监事
本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
本报告期
受托/承包 托管收益/ 受托/承包
委托方/出 受托方/承 受托/承包 受托/承包 受托/承包 受托/承包 确认的托
资产涉及金 承包收益定 收益对公
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日 管收益/承
额 价依据 司影响
包收益
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
委托方/出 受托方/承 委托/出包 委托/出包 受托/出包 委托/出包 委托/出包 托管费/出 本报告期 委托/出包
包方名称 包方名称 资产情况 资产涉及金 资产类型 起始日 终止日 包费定价依 确认的托 收益对公
128
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额 据 管费/出包 司影响
费
关联托管/承包情况说明
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
出租方名 租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁收益定
承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
称 类 况 及金额 价依据
赁收益 响
公司承租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁费定价
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
类 况 及金额 依据
赁费 响
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
类型 式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
129
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（7）其他关联交易
(1)2012年1-6月华宏集团公司为本公司代收代付的电费为211.80万元。
(2)2012年1-6月本公司支付给江阴市毗山湾酒店有限公司的餐饮费用为82.80万元。
6、关联方应收应付款项
公司应收关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
（十）股份支付
1、股份支付总体情况
公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范
围和合同剩余期限
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合
同剩余期限
股份支付情况的说明
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法
本期估计与上期估计有重大差异的原因
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额
以权益结算的股份支付确认的费用总额
以权益结算的股份支付的说明
3、以现金结算的股份支付情况
单位： 元
公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值确定方法
负债中因以现金结算的股份支付产生的累计负债金额
130
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以现金结算的股份支付而确认的费用总额
以现金结算的股份支付的说明
4、以股份支付服务情况
单位： 元
以股份支付换取的职工服务总额
以股份支付换取的其他服务总额
5、股份支付的修改、终止情况
（十一）或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
其他或有负债及其财务影响：
（十二）承诺事项
1、重大承诺事项
2、前期承诺履行情况
（十三）资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
拟分配的利润或股利
131
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经审议批准宣告发放的利润或股利
3、其他资产负债表日后事项说明
（十四）其他重要事项说明
1、非货币性资产交换
2、债务重组
3、企业合并
4、租赁
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
6、年金计划主要内容及重大变化
7、其他需要披露的重要事项
（十五）母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的应收账款
132
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按组合计提坏账准备的应收账款
组合小计
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收
账款
合计 -- -- -- --
应收账款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 □ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 □ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 □ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 □ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 □ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合 计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
合计 -- -- -- --
应收账款核销说明：
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 □ 不适用
133
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（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
合计 -- --
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
合计 --
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
组合小计
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收
款
合计 -- -- -- --
其他应收款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
134
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□ 适用 □ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 □ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 □ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 □ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 □ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合 计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
合计 -- -- -- --
其他应收款核销说明：
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 □ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
合计 -- --
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（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
合计 --
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 初始投资 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 成本 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
合计 -- -- -- --
长期股权投资的说明
4、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入
其他业务收入
营业成本
合计
（2）主营业务（分行业）
□ 适用 □ 不适用
（3）主营业务（分产品）
□ 适用 □ 不适用
136
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（4）主营业务（分地区）
□ 适用 □ 不适用
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业
客户名称 营业收入总额
收入的比例(%)
合计
营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 --
投资收益的说明：
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6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
单位： 元
以评估值入账的资产、负债名称 评估值 原账面价值
资产
负债
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（十六）补充资料
1、净资产收益率及每股收益
单位： 元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 4.4% 0.235 0.235
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
4.31% 0.2302 0.2302
的净利润
2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
九、备查文件目录
备查文件目录
1、载有公司法定代表人签名的半年度报告文本； 2、载有公司法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的
财务报表； 3、报告期在证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿 4、以上备查文件的备置地点：
公司证券部
董事长：胡士勇
董事会批准报送日期：2012 年 08 月 20 日
139