江苏华宏科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
江苏华宏科技股份有限公司
2014 年半年度报告
2014 年 08 月
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江苏华宏科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人胡士勇、主管会计工作负责人朱大勇及会计机构负责人(会计主
管人员)曹吾娟声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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江苏华宏科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5
第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 7
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 9
第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 19
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 23
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 26
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 26
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 27
第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 29
第十节 备查文件目录 .................................................................................................................... 101
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、华宏科技 指 江苏华宏科技股份有限公司
华宏集团、控股股东 指 江苏华宏实业集团有限公司
东海华宏、控股子公司 指 东海县华宏再生资源有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
保荐人（主承销商）、保荐机构、齐鲁证券 指 齐鲁证券有限公司
会计师、公证天业 指 江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)
公司法 指 中华人民共和国公司法
证券法 指 中华人民共和国证券法
股东大会、董事会、监事会 指 江苏华宏科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会
元、万元 指 人民币元、人民币万元
报告期 指 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 华宏科技 股票代码 002645
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 江苏华宏科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 华宏科技
公司的外文名称（如有） Jiangsu Huahong Technology Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）Huahong Technology
公司的法定代表人 胡士勇
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 朱大勇 蒋祖超
联系地址 江苏省江阴市周庄镇澄杨路 1118 号 江苏省江阴市周庄镇澄杨路 1118 号
电话 0510-80629685 0510-80629685
传真 0510-80629683 0510-80629683
电子信箱 hhkj@hhyyjx.com hhkj@hhyyjx.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2013 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2013 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2013 年年报。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 181,849,631.66 217,126,300.57 -16.25%
归属于上市公司股东的净利润（元） 9,213,403.00 21,925,128.19 -57.98%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
3,126,460.75 18,344,967.57 -82.96%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -37,242,072.37 14,234,215.47 -361.64%
基本每股收益（元/股） 0.0591 0.1405 -57.94%
稀释每股收益（元/股） 0.0591 0.1405 -57.94%
加权平均净资产收益率 1.39% 3.28% -1.89%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 830,114,290.19 875,066,725.65 -5.14%
归属于上市公司股东的净资产（元） 686,107,693.12 686,178,274.47 -0.01%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 2,621,050.00
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一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 4,528,408.53
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 11,650.00
减：所得税影响额 1,074,166.28
合计 6,086,942.25 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
回顾2014年上半年，公司下游所属废钢行业整体发展持续低迷，从而造成公司下游金属资源回收客户
的投资和设备需求持续下降，进而给公司产品的销售造成了持续的不利影响。面对复杂的市场形势，公司
董事会始终围绕“致力于成为世界级品牌的再生资源加工设备专业制造商和综合服务提供商并择机进入下
游行业”的既定发展战略，围绕 “拼博、求实、创新、敬业”的工作方针，切实抓好经营中的各项工作，努
力消除市场对公司的不利影响。报告期内，公司实现营业收入181,849,631.66元，比去年同期下降16.25%；
实现归属于母公司所有者的净利润9,213,403.00元，比去年同期下降57.98%。
二、主营业务分析
概述
报告期内，公司经营业绩较去年同期有所下滑，2014年上半年度实现营业收入18,184.96万元，比上年同
期下降16.25%；实现归属于上市公司股东的净利润921.34万元，比上年同期下降57.98%。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
受国家宏观经济下行影
响，钢铁行业需求持续
营业收入 181,849,631.66 217,126,300.57 -16.25% 萎靡，从而造成公司下
游金属资源回收客户的
投资和设备需求下降。
营业成本 144,018,456.02 159,707,243.18 -9.82%
销售费用 12,893,232.73 14,085,851.76 -8.47%
管理费用 20,984,502.97 23,346,615.77 -10.12%
主要是因为公司用自有
资金和募集资金购买理
财务费用 -2,455,762.68 -4,404,092.09 -44.24%
财产品，进而导致货币
资金减少所致。
所得税费用 1,585,053.43 3,869,140.27 -59.03% 利润下降所致。
研发投入 6,233,951.16 7,215,797.00 -13.61%
收入下降，导致销售商
经营活动产生的现金流
-37,242,072.37 14,234,215.47 -361.64% 品、提供劳务的收到的
量净额
现金减少所致。
投资活动产生的现金流 购买保本型银行理财产
21,428,501.71 -147,191,471.05 -114.56%
量净额 品所致。
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筹资活动产生的现金流
-9,600,480.00 -9,600,480.00 0.00%
量净额
现金及现金等价物净增
-25,414,050.66 -142,557,735.58 -82.17%
加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
报告期内，公司发展战略及经营计划正逐步推进。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
再生资源加工设
181,466,447.05 144,018,456.02 20.64% -16.22% -9.82% -5.63%
备
分产品
金属打包设备 95,084,246.86 78,719,859.68 17.21% 5.61% 2.69% 2.35%
金属剪切设备 40,142,566.34 30,849,870.32 23.15% -46.64% -33.35% -15.32%
废钢破碎生产线 20,547,008.53 13,881,005.23 32.44% -10.62% -3.00% -5.31%
非金属打包压缩
18,666,833.21 16,519,987.05 11.50% -1.99% -1.18% -0.73%
设备
配件及其它设备 7,025,792.11 4,047,733.74 42.39% -24.45% -29.45% 4.09%
分地区
国内销售 180,594,255.59 143,438,879.72 20.57% -15.17% -8.94% -5.44%
国外销售 872,191.46 579,576.30 33.55% -76.50% -73.57% -7.36%
四、核心竞争力分析
经过多年的发展，公司在品牌、规模及技术实力方面都具备了一定的竞争力。公司拥有现代化先进的
厂房设施以及与之配套的先进生产设备，良好的口碑及品牌影响力，与国内外的主要客户建立并保持了牢
固的市场关系，形成了稳定的供应商管理体系，积累了丰富的客户资源，搭建了一流的质量管理体系和技
术服务平台，生产效率高，质量管控优良，能够及时为客户提供优质的产品，加之稳定的核心管理团队具
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有丰富的管理经验以及对行业的敏锐洞察力，使公司在行业内具备了较强的竞争实力。
（1）全面的综合服务优势
一方面，公司具备了较高的系统集成能力，并依托丰富的行业服务经验，在深入分析客户具体需求的
基础上提供金属再生资源回收循环利用的一体化解决方案，从研究用户的回收产品、工艺、生产类型、质
量要求入手，帮助用户进行设备选型，并配备专业的培训人员对用户进行培训，帮助用户发挥专用设备的
最大效益。另一方面，公司培养出了一批精通工程系统、熟悉用户工艺、了解国内外设备的技术服务人员，
不断加强售前培训、售中与售后服务，实现了产品的高可靠性和售后服务的高速、高效，用户忠诚度日益
提高。
（2）技术和研发优势
金属再生资源加工设备的产品体系复杂，设备部件的数量和种类繁多，并且存在大量非标准化设计，
因此对设计和研发能力要求较高。在长期的研发实践中，公司坚持以市场为导向、以创新为原则，形成了
特有的新产品研发管理模式。公司在对市场需求深度分析的基础上制定了新产品研发战略，一方面，面向
国内市场的需求，增加产品研发力度，不断替代国外进口产品；另一方面，面向国际市场，以能适应全球
市场的标准化产品为研发目标，确保研发成果能够符合国际市场要求。
（3）管理优势
公司十分注重企业文化建设，多年来培育出了一支忠诚、敬业、团结、创新的员工队伍，创造了良好
的工作氛围，具有较强的企业凝聚力；同时公司已经形成一系列独具特色的企业文化，行业底蕴深厚，拥
有高素质的技术、销售和管理团队，具有较强的凝聚力和执行力，为公司生产经营和业务发展提供了强有
力的人才保障。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无对外投资。
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
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2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
本期实际 计提减值 报告期实
受托人名 是否关联 委托理财 报酬确定
关联关系 产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金
称 交易 金额 方式
金额 （如有） 额
中国建设 2014 年 2014 年
银行江阴 否 否 保本型 4,000 01 月 03 02 月 11 4,000 26.07 26.07
周庄支行 日 日
中国建设 2014 年 2014 年
银行江阴 否 否 保本型 4,000 01 月 03 02 月 11 4,000 26.07 26.07
周庄支行 日 日
中国农业 2014 年 2014 年
银行江阴 否 否 保本型 3,000 01 月 14 02 月 21 3,000 16.24 16.24
周庄支行 日 日
中国建设 2014 年 2014 年
银行江阴 否 否 保本型 4,000 02 月 14 03 月 27 4,000 23.36 23.36
周庄支行 日 日
中国建设 2014 年 2014 年
银行江阴 否 否 保本型 4,000 02 月 14 03 月 27 4,000 23.36 23.36
周庄支行 日 日
中国农业 2014 年 2014 年
银行江阴 否 否 保本型 1,000 03 月 03 05 月 13 1,000 8.66 8.66
周庄支行 日 日
中国建设 2014 年 2014 年
银行江阴 否 否 保本型 6,000 03 月 06 04 月 08 6,000 28.21 28.21
周庄支行 日 日
中国建设 2014 年 2014 年
银行江阴 否 否 保本型 5,000 03 月 21 06 月 17 5,000 60.27 60.27
周庄支行 日 日
中国建设 2014 年 2014 年
银行江阴 否 否 保本型 4,000 04 月 02 05 月 05 4,000 17.87 17.87
周庄支行 日 日
中国建设 2014 年 2014 年
银行江阴 否 否 保本型 4,000 04 月 02 06 月 26 4,000 46.76 46.76
周庄支行 日 日
中国建设 2014 年 2014 年
否 否 保本型 5,500 5,500 26.34 26.34
银行江阴 04 月 11 05 月 19
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周庄支行 日 日
中国建设 2014 年 2014 年
银行江阴 否 否 保本型 4,000 05 月 09 08 月 12 46.85
周庄支行 日 日
中国农业 2014 年 2014 年
银行江阴 否 否 保本型 1,000 05 月 20 09 月 19 15.04
周庄支行 日 日
中国农业 2014 年 2014 年
银行江阴 否 否 保本型 5,500 06 月 09 09 月 04 64.24
周庄支行 日 日
中国工商 2014 年 2014 年
银行东海 否 否 保本型 201 01 月 16 02 月 24 201 0.9 0.9
县支行 日 日
中国工商 2014 年 2014 年
银行东海 否 否 保本型 301.5 03 月 17 04 月 28 301.5 1.35 1.35
县支行 日 日
中国工商 2014 年 2014 年
银行东海 否 否 保本型 502.2 04 月 15 05 月 26 502.2 2.19 2.19
县支行 日 日
中国工商 2014 年 2014 年
银行东海 否 否 保本型 280 06 月 25 08 月 04 1.13
县支行 日 日
合计 56,284.7 -- -- -- 45,504.7 434.91 307.65
委托理财资金来源 募集资金和自有资金
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
涉诉情况（如适用） 不适用
委托理财审批董事会公告披露日期（如
2014 年 03 月 25 日
有)
委托理财审批股东会公告披露日期（如
2014 年 04 月 22 日
有)
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 41,615.92
报告期投入募集资金总额 1,204.65
已累计投入募集资金总额 27,889.03
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 5,324.11
累计变更用途的募集资金总额比例 12.79%
募集资金总体使用情况说明
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
1、废旧金属再生处理 2014 年
中小型设备技术改造 是 12,858.7 7,534.6 729.06 5,087.4 67.52% 12 月 31 否 否
项目 日
2014 年
2、废旧金属再生处理
否 10,704.9 10,704.9 475.59 5,796.95 54.15% 12 月 31 否 否
大型装备产业化项目
日
2014 年
3、非金属打包、压缩
否 3,683.4 3,683.4 273.97 7.44% 12 月 31 否 否
设备技术改造项目
日
2014 年
4、工程技术中心建设
否 2,096 2,096 2,106.61 100.00% 12 月 31 是 否
项目
日
5、补充流动资金 5,324.1 5,324.1
承诺投资项目小计 -- 29,343 29,343 1,204.65 18,589.03 -- -- -- --
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超募资金投向
设立控股子公司 否 1,800 1,800 100.00% 是 否
补充流动资金 否 7,500 7,500 是 否
超募资金投向小计 -- 9,300 9,300 -- -- -- --
合计 -- 29,343 38,643 1,204.65 27,889.03 -- -- 0 -- --
（1）非金属打包、压缩设备技术改造项目原计划投资 3,683.40 万元，并于 2013 年 12 月 31 日达到
预定可使用状态。2013 年 8 月，公司第三届董事会第十四次会议审议通过暂缓实施非金属打包、压
缩设备技术改造项目议案，并将根据市场状况决定何时重新启动相关项目的投资，目前暂时预计该
项目达到预定可使用状态的时间为 2014 年 12 月 31 日。决定暂缓投入的主要原因是：受宏观经济影
响，非金属打包、压缩设备的市场增长远低于预期。截止 2014 年 6 月 30 日，该项目实际使用募
未达到计划进度或预 集资金 273.97 万元，投资进度为 7.44%。（2）废旧金属再生处理中小型设备技术改造项目原计划总
计收益的情况和原因 投资额为 12,858.71 万元，并于 2013 年 12 月 31 日达到预定可使用状态。公司根据市场环境、产品
（分具体项目） 结构和客户需求的变化，适当放缓投资节奏，暂时预计该项目达到预定可使用状态的时间为 2014
年 12 月 31 日。截止 2014 年 6 月 30 日，该项目实际使用募集资金 5,087.40 万元，投资进度为
67.52%。（3）废旧金属再生处理大型装备产业化项目原计划总投资额为 10,704.90 万元，并于 2013
年 12 月 31 日达到预定可使用状态。公司根据市场环境、产品结构和客户需求的变化，适当放缓投
资节奏，暂时预计该项目达到预定可使用状态的时间为 2014 年 12 月 31 日。截止 2014 年 6 月 30 日，
该项目实际使用募集资金 5,796.95 万元，投资进度为 54.15%。
项目可行性发生重大
不适用
变化的情况说明
适用
2012 年 1 月 6 日，公司第三届董事会第四次会议审议通过《关于使用超募资金补充流动资金
的议案》，同意本公司使用超募资 金 4,000 万元暂时补充流动资金，同时承诺补充流动资金后十二
个月内不进行证券投资等高风险投资，本公司于 2012 年 6 月 14 日归还本次用于暂时补充流动资
金的超募资金 4,000 万元；2012 年 6 月 20 日公司第三届董事会第七次会议审议通过《关于使用
超募资金的金额、用途
部 分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意本公司使用超募资金中的 4,000 万元人民币永
及使用进展情况
久性补充流动资金。 2013 年 8 月 18 日，公司第三届董事会第十四次会议审议通过《关于使用部
分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意本公司 使用超募资金中的 3,500 万元人民币永久
性补充流动资金。 2013 年 9 月 23 日，公司第三届董事会第十五次会议审议通过《关于使用超募
资金在东海县设立控股子公司的议案》，同意本公司 使用超募资金在江苏东海县设立控股子公司东
海华宏再生资源有限公司，其中本公司以货币方式出资人民币 1,800 万元。占注册资 本的 90%。
募集资金投资项目实
不适用
施地点变更情况
募集资金投资项目实
不适用
施方式调整情况
适用
募集资金投资项目先 2012 年 1 月 6 日，公司第三届董事会第四次会议审议通过《关于使用募集资金置换前期已投
期投入及置换情况 入自筹资金的议案》，同意公司使 用募集资金 4,441.15 万元置换预先投入募集资金投资项目的同等
金额的自筹资金。
用闲置募集资金暂时 适用
15
江苏华宏科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
补充流动资金情况 2012 年 1 月 6 日，公司第三届董事会第四次会议审议通过《关于使用超募资金补充流动资金
的议案》，同意本公司使用超募资 金 4,000 万元暂时补充流动资金，同时承诺补充流动资金后十二
个月内不进行证券投资等高风险投资，本公司于 2012 年 6 月 14 日归还本次用于暂时补充流动资
金的超募资金 4,000 万元。
项目实施出现募集资
不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户，拟投入募集资金投资项目。
用途及去向
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
或服务
东海县华
再生资源
宏再生资 20,000,000. 19,679,360. 19,711,967. -326,049.
子公司 再生资源 物资回收 466,657.92 -244,537.43
源有限公 00 21 95 90
与批发
司
六、对 2014 年 1-9 月经营业绩的预计
2014 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2014 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
-70.00% 至 -20.00%
动幅度
2014 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
778.22 至 2,075.26
动区间（万元）
2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
2,594.08
元）
业绩变动的原因说明 受国家宏观经济下行影响，钢铁行业需求萎靡，从而造成公司下游金属资
16
江苏华宏科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
源回收客户的投资和设备需求积极性受挫，给公司市场开拓和产品销售造
成不利影响。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
2013年度利润分配方案为：以2013年12月31日的公司总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.80
元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增3股。公司已于2014年5月26日完
成权益分派工作。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
不适用
明：
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
咨询公司日常经营情况及
2014 年 04 月 07 日 电话沟通 个人 个人 报废汽车拆解市场情况，
未提供资料
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江苏华宏科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
咨询公司在香港成立子公
2014 年 06 月 20 日 电话沟通 个人 个人 司及行业情况分析，未提
供资料
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江苏华宏科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市
公司规范运作指引》及中国证监会有关法律法规要求，不断完善公司法人治理结构、建立健全公司内部管理和控制制度，规
范公司运作。截至报告期末，公司治理的实际情况与相关文件要求不存在差异。
二、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √不适用
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联交易 占同类交 可获得的
关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易
关联关系 金额（万 易金额的 同类交易 披露日期 披露索引
方 类型 内容 定价原则 价格 结算方式
元） 比例 市价
江苏华宏
实业集团 参照市场
控股股东 委托代收 代收代付
有限公司 价格或政 247.57 97.04% 转账
代付 电费
府定价
江阴市毗
同一实际
山湾酒店 酒店餐饮
控制人控 接受服务 市场定价 16.3 15.66% 转账
有限公司 服务
制的企业
合计 -- -- 263.87 -- -- -- -- --
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
19
江苏华宏科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
五、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
（1）公司控股
股东华宏集团
及实际控制人
胡士勇、胡士
清、胡士法、胡
士勤承诺：自公
司首次公开发
行的股票在深
圳证券交易所
发行时所有股 上市之日起三 2011 年 12 月 20
首次公开发行或再融资时所作承诺 正在履行
东 十六个月内，不 日
转让或者委托
他人管理其直
接或间接持有
的公司公开发
行股票前已发
行的股份，也不
由公司回购该
部分股份。（2）
公司股东胡品
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江苏华宏科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
龙、睿华投资、
朱大勇承诺：自
公司首次公开
发行的股票在
深圳证券交易
所上市之日起
十二个月内，不
转让或者委托
他人管理其持
有的公司公开
发行股票前已
发行的股份，也
不由公司回购
该部分股份。
（3）除前述承
诺外，担任公司
董事、高级管理
人员的胡士勇、
胡士清、胡品
龙、朱大勇还承
诺：在任职期间
每年转让的公
司股份不得超
过其所持有公
司股份总数的
百分之二十五；
离职后半年内，
不转让其所持
有的公司股份，
且离职半年后
的十二个月内
通过证券交易
所挂牌交易出
售的公司股份
不得超过其所
持有发行人股
份总数的百分
之五十。
关于同业竞争
的承诺：无论是
控股股东及实 否获得华宏科 2011 年 12 月 20
其他对公司中小股东所作承诺 正在履行
际控制人 技许可，不直接 日
或间接从事与
华宏科技相同
21
江苏华宏科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
或相似的业务，
并将采取合法、
有效的措施，促
使本人拥有控
制权的公司、企
业与其他经济
组织及本人的
其他关联企业
不直接或间接
从事与华宏科
技相同或相似
的业务；保证不
利用华宏科技
实际控制人的
地位进行其他
任何损害华宏
科技及其股东
权益的活动。
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一步计划
不适用
（如有）
六、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
七、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
八、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
22
江苏华宏科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
87,030,00 26,109,00 26,109,00 113,139,0
一、有限售条件股份 72.52% 72.52%
0 0 0 00
87,030,00 26,109,00 26,109,00 113,139,0
3、其他内资持股 72.52% 72.52%
0 0 0 00
69,750,00 20,925,00 20,925,00 90,675,00
其中：境内法人持股 58.12% 58.12%
0 0 0 0
17,280,00 22,464,00
境内自然人持股 14.40% 5,184,000 5,184,000 14.40%
0 0
32,976,00 42,868,80
二、无限售条件股份 27.48% 9,892,800 9,892,800 27.48%
0 0
32,976,00 42,868,80
1、人民币普通股 27.48% 9,892,800 9,892,800 27.48%
0 0
120,006,0 36,001,80 36,001,80 156,007,8
三、股份总数 100.00% 100.00%
00 0 0 00
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
2014年4月21日，公司召开了2013年度股东大会，会议审议通过了2013年度公司利润分配方案：以2013年12月31日的公司总
股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.80元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增3
股。公司于2014年5月26日完成权益分派工作。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
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二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 11,114 0
股股东总数（如有） 参见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期
内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 持股比例 末持股
变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
江苏华宏实业集 90,675, 20,925, 90,675,
境内非国有法人 58.12%
团有限公司 000 000 000
9,126,0 2,106,0 9,126,0
胡士勇 境内自然人 5.85%
00 00 00
3,510,0 2,632,5
胡品龙 境内自然人 2.25% 810,000 877,500
00 00
3,510,0 3,510,0
胡士法 境内自然人 2.25% 810,000
00 00
3,510,0 3,510,0
胡士清 境内自然人 2.25% 810,000
00 00
3,510,0 3,510,0
胡士勤 境内自然人 2.25% 810,000
00 00
王家骥 境内自然人 0.42% 653,900 653,900 653,900
王坚宏 境内自然人 0.37% 580,238 479938 580,238
上海万融投资发
境内非国有法人 0.27% 416,000 96000 416,000
展有限公司
李臣 境内自然人 0.17% 264,444 264,444 264,444
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名股东的情况（如有）不适用
（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的
公司的实际控制人为胡士勇、胡士清、胡士法、胡士勤四兄弟。
说明
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
胡品龙 877,500 人民币普通股 877,500
王家骥 653,900 人民币普通股 653,900
王坚宏 580,238 人民币普通股 580,238
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江苏华宏科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
上海万融投资发展有限公司 416,000 人民币普通股 416,000
李臣 264,444 人民币普通股 264,444
夏磊 208,534 人民币普通股 208,534
吴少雄 202,000 人民币普通股 202,000
姜红存 200,000 人民币普通股 200,000
黄梦丹 198,000 人民币普通股 198,000
王秀荣 192,462 人民币普通股 192,462
前 10 名无限售流通股股东之间，
以及前 10 名无限售流通股股东和 公司未知前 10 名无限售条件股东是否存在关联关系或是否属于《上市公司收购管理办
前 10 名股东之间关联关系或一致 法》规定的一致行动人。
行动的说明
前十大股东参与融资融券业务股 王家骥通过投资者信用账户持有公司股票 653,900 股；王坚宏通过投资者信用账户持有
东情况说明（如有）（参见注 4） 公司股票 580,238 股；王秀荣通过投资者信用账户持有公司股票 192,462 股。
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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江苏华宏科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
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江苏华宏科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授 本期被授
本期增持 本期减持
期初持股 期末持股 予的限制 予的限制 期末被授予的限制
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量
数（股） 数（股） 性股票数 性股票数 性股票数量（股）
（股） （股）
量（股） 量（股）
胡士勇
董事长 现任 7,020,000 2,106,000 9,126,000
胡士清
董事 现任 2,700,000 810,000 3,510,000
董事、总经
胡品龙 现任 2,700,000 810,000 3,510,000
理
董事、副
朱大勇
总、财务总 现任 180,000 54,000 234,000
监兼董秘
合计 -- -- 12,600,000 3,780,000 0 16,380,000 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2014 年 05 月 08
胡士勇 董事长 被选举 董事会换届选举
日
2014 年 05 月 08
胡士清 董事 被选举 董事会换届选举
日
2014 年 05 月 08
胡品龙 董事、总经理 被选举 董事会换届选举
日
2014 年 05 月 08
胡品荣 董事、副总 被选举 董事会换届选举
日
2014 年 05 月 08
顾瑞华 董事、副总 被选举 董事会换届选举
日
董事、副总、财
2014 年 05 月 08
朱大勇 务总监兼董事会 被选举 董事会换届选举
日
秘书
刘坚民 独立董事 被选举 2014 年 05 月 08 董事会换届选举
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日
2014 年 05 月 08
范永明 独立董事 被选举 董事会换届选举
日
2014 年 05 月 08
李连军 独立董事 被选举 董事会换届选举
日
2014 年 05 月 08
闫启平 独立董事 任期满离任 董事会换届选举
日
2014 年 05 月 08
陈议 独立董事 任期满离任 董事会换届选举
日
2014 年 05 月 08
刘斌 独立董事 任期满离任 董事会换届选举
日
2014 年 05 月 08
胡德明 监事 被选举 职工代表选举
日
2014 年 05 月 08
陈洪 监事 被选举 监事会换届选举
日
2014 年 05 月 08
李建囡 监事 被选举 监事会换届选举
日
2014 年 05 月 08
郑运武 副总 聘任 工作需要
日
28
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第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：江苏华宏科技股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 253,559,353.28 279,537,807.94
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 10,854,094.70 17,755,855.50
应收账款 59,459,884.73 60,274,182.78
预付款项 18,907,725.08 11,898,097.12
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 1,146,702.81 955,890.64
应收股利
其他应收款 5,061,322.43 3,628,971.18
买入返售金融资产
存货 148,309,142.50 130,521,225.78
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 107,800,000.00 145,000,000.00
流动资产合计 605,098,225.53 649,572,030.94
29
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非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 175,153,116.93 153,272,243.21
在建工程 5,341,894.16 27,377,115.78
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 41,627,791.94 42,221,224.98
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 2,893,261.63 2,624,110.74
其他非流动资产
非流动资产合计 225,016,064.66 225,494,694.71
资产总计 830,114,290.19 875,066,725.65
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 101,604,716.21 127,688,827.80
预收款项 24,708,926.35 31,362,169.12
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 6,226,475.17 12,819,051.53
应交税费 1,955,726.85 7,030,359.19
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应付利息
应付股利
其他应付款 21,680.70 6,768.00
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 134,517,525.28 178,907,175.64
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 7,517,875.00 7,985,625.00
非流动负债合计 7,517,875.00 7,985,625.00
负债合计 142,035,400.28 186,892,800.64
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 156,007,800.00 120,006,000.00
资本公积 312,851,396.48 348,853,196.48
减：库存股
专项储备 905,251.07 588,755.42
盈余公积 32,393,702.56 32,393,702.56
一般风险准备
未分配利润 183,949,543.01 184,336,620.01
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 686,107,693.12 686,178,274.47
少数股东权益 1,971,196.79 1,995,650.54
所有者权益（或股东权益）合计 688,078,889.91 688,173,925.01
负债和所有者权益（或股东权益）总
830,114,290.19 875,066,725.65
计
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法定代表人：胡士勇 主管会计工作负责人：朱大勇 会计机构负责人：曹吾娟
2、母公司资产负债表
编制单位：江苏华宏科技股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 245,989,911.18 269,056,124.49
交易性金融资产
应收票据 10,854,094.70 17,755,855.50
应收账款 59,459,884.73 60,274,182.78
预付款项 10,612,180.48 7,878,097.12
应收利息 1,109,431.78 933,890.64
应收股利
其他应收款 4,893,964.57 3,597,456.65
存货 148,309,142.50 130,521,225.78
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 105,000,000.00 140,000,000.00
流动资产合计 586,228,609.94 630,016,832.96
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 18,000,000.00 18,000,000.00
投资性房地产
固定资产 174,808,583.00 152,936,697.39
在建工程 4,972,694.16 27,377,115.78
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 41,627,791.94 42,221,224.98
开发支出
商誉
32
江苏华宏科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
长期待摊费用
递延所得税资产 2,797,250.94 2,609,612.52
其他非流动资产
非流动资产合计 242,206,320.04 243,144,650.67
资产总计 828,434,929.98 873,161,483.63
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 101,591,316.21 127,688,827.80
预收款项 24,708,926.35 31,362,169.12
应付职工薪酬 6,226,475.17 12,818,004.43
应交税费 2,016,646.89 7,082,669.65
应付利息
应付股利
其他应付款 6,768.40 6,768.00
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 134,550,133.02 178,958,439.00
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 7,517,875.00 7,985,625.00
非流动负债合计 7,517,875.00 7,985,625.00
负债合计 142,068,008.02 186,944,064.00
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 156,007,800.00 120,006,000.00
资本公积 312,851,396.48 348,853,196.48
减：库存股
专项储备 905,251.07 588,755.42
33
江苏华宏科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
盈余公积 32,393,702.56 32,393,702.56
一般风险准备
未分配利润 184,208,771.85 184,375,765.17
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 686,366,921.96 686,217,419.63
负债和所有者权益（或股东权益）总
828,434,929.98 873,161,483.63
计
法定代表人：胡士勇 主管会计工作负责人：朱大勇 会计机构负责人：曹吾娟
3、合并利润表
编制单位：江苏华宏科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 181,849,631.66 217,126,300.57
其中：营业收入 181,849,631.66 217,126,300.57
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 178,236,737.51 195,543,985.78
其中：营业成本 144,018,456.02 159,707,243.18
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,060,099.29 1,233,888.78
销售费用 12,893,232.73 14,085,851.76
管理费用 20,984,502.97 23,346,615.77
财务费用 -2,455,762.68 -4,404,092.09
资产减值损失 1,736,209.18 1,574,478.38
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
34
江苏华宏科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
投资收益（损失以“－”号
4,528,408.53
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 8,141,302.68 21,582,314.79
加：营业外收入 2,632,700.00 4,211,953.67
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
10,774,002.68 25,794,268.46
列）
减：所得税费用 1,585,053.43 3,869,140.27
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 9,188,949.25 21,925,128.19
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 9,213,403.00 21,925,128.19
少数股东损益 -24,453.75
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.0591 0.1405
（二）稀释每股收益 0.0591 0.1405
七、其他综合收益
八、综合收益总额 9,188,949.25 21,925,128.19
归属于母公司所有者的综合收益
9,213,403.00 21,925,128.19
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -24,453.75
法定代表人：胡士勇 主管会计工作负责人：朱大勇 会计机构负责人：曹吾娟
4、母公司利润表
编制单位：江苏华宏科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 181,382,973.74 217,126,300.57
减：营业成本 143,565,047.56 159,707,243.18
35
江苏华宏科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
营业税金及附加 1,060,099.29 1,233,888.78
销售费用 12,893,232.73 14,085,851.76
管理费用 20,480,450.16 23,346,615.77
财务费用 -2,339,095.72 -4,404,092.09
资产减值损失 1,729,059.53 1,574,478.38
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
4,473,172.39
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 8,467,352.58 21,582,314.79
加：营业外收入 2,632,700.00 4,211,953.67
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
11,100,052.58 25,794,268.46
列）
减：所得税费用 1,666,565.90 3,869,140.27
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 9,433,486.68 21,925,128.19
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 9,433,486.68 21,925,128.19
法定代表人：胡士勇 主管会计工作负责人：朱大勇 会计机构负责人：曹吾娟
5、合并现金流量表
编制单位：江苏华宏科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 211,877,887.91 259,080,580.10
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
36
江苏华宏科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 77,224.03 192,335.89
收到其他与经营活动有关的现金 4,248,968.00 12,548,319.97
经营活动现金流入小计 216,204,079.94 271,821,235.96
购买商品、接受劳务支付的现金 186,602,348.52 194,220,043.92
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
34,981,270.24 32,396,896.22
金
支付的各项税费 14,816,923.91 11,110,473.52
支付其他与经营活动有关的现金 17,045,609.64 19,859,606.83
经营活动现金流出小计 253,446,152.31 257,587,020.49
经营活动产生的现金流量净额 -37,242,072.37 14,234,215.47
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 4,756,575.10
处置固定资产、无形资产和其他
9,807.69
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 600,047,000.00
投资活动现金流入小计 604,803,575.10 9,807.69
购建固定资产、无形资产和其他
20,528,073.39 17,201,278.74
长期资产支付的现金
37
江苏华宏科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 562,847,000.00 130,000,000.00
投资活动现金流出小计 583,375,073.39 147,201,278.74
投资活动产生的现金流量净额 21,428,501.71 -147,191,471.05
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
9,600,480.00 9,600,480.00
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 9,600,480.00 9,600,480.00
筹资活动产生的现金流量净额 -9,600,480.00 -9,600,480.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -25,414,050.66 -142,557,735.58
加：期初现金及现金等价物余额 278,973,403.94 381,945,960.71
六、期末现金及现金等价物余额 253,559,353.28 239,388,225.13
法定代表人：胡士勇 主管会计工作负责人：朱大勇 会计机构负责人：曹吾娟
6、母公司现金流量表
编制单位：江苏华宏科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
38
江苏华宏科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
销售商品、提供劳务收到的现金 211,331,898.01 259,080,580.10
收到的税费返还 77,224.03 192,335.89
收到其他与经营活动有关的现金 4,158,882.67 12,548,319.97
经营活动现金流入小计 215,568,004.71 271,821,235.96
购买商品、接受劳务支付的现金 185,005,143.44 194,220,043.92
支付给职工以及为职工支付的现
34,825,150.66 32,396,896.22
金
支付的各项税费 14,806,898.91 11,110,473.52
支付其他与经营活动有关的现金 16,675,587.81 19,859,606.83
经营活动现金流出小计 251,312,780.82 257,587,020.49
经营活动产生的现金流量净额 -35,744,776.11 14,234,215.47
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 4,689,418.96
处置固定资产、无形资产和其他
9,807.69
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 585,000,000.00
投资活动现金流入小计 589,689,418.96 9,807.69
购建固定资产、无形资产和其他
16,845,972.16 17,201,278.74
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 550,000,000.00 130,000,000.00
投资活动现金流出小计 566,845,972.16 147,201,278.74
投资活动产生的现金流量净额 22,843,446.80 -147,191,471.05
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
39
江苏华宏科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
分配股利、利润或偿付利息支付
9,600,480.00 9,600,480.00
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 9,600,480.00 9,600,480.00
筹资活动产生的现金流量净额 -9,600,480.00 -9,600,480.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -22,501,809.31 -142,557,735.58
加：期初现金及现金等价物余额 268,491,720.49 381,945,960.71
六、期末现金及现金等价物余额 245,989,911.18 239,388,225.13
法定代表人：胡士勇 主管会计工作负责人：朱大勇 会计机构负责人：曹吾娟
40
江苏华宏科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
编制单位：江苏华宏科技股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东权 所有者权益合
实收资本（或 一般风险
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 益 计
股本） 准备
一、上年年末余额 120,006,000.00 348,853,196.48 588,755.42 32,393,702.56 184,336,620.01 1,995,650.54 688,173,925.01
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 120,006,000.00 348,853,196.48 588,755.42 32,393,702.56 184,336,620.01 1,995,650.54 688,173,925.01
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 36,001,800.00 -36,001,800.00 316,495.65 -387,077.00 -24,453.75 -95,035.10
（一）净利润 9,213,403.00 -24,453.75 9,188,949.25
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 9,213,403.00 -24,453.75 9,188,949.25
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
41
江苏华宏科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（四）利润分配 -9,600,480.00 -9,600,480.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -9,600,480.00 -9,600,480.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 36,001,800.00 -36,001,800.00
1．资本公积转增资本（或股本） 36,001,800.00 -36,001,800.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 316,495.65 316,495.65
1．本期提取 892,264.80 892,264.80
2．本期使用 575,769.15 575,769.15
（七）其他
四、本期期末余额 156,007,800.00 312,851,396.48 905,251.07 32,393,702.56 183,949,543.01 1,971,196.79 688,078,889.91
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东权 所有者权益合
实收资本（或 一般风险
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 益 计
股本） 准备
一、上年年末余额 120,006,000.00 348,853,196.48 28,787,921.69 161,524,217.34 659,171,335.51
加：同一控制下企业合并产生的追溯
调整
42
江苏华宏科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 120,006,000.00 348,853,196.48 28,787,921.69 161,524,217.34 659,171,335.51
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 588,755.42 3,605,780.87 22,812,402.67 1,995,650.54 29,002,589.50
（一）净利润 36,018,663.54 -4,349.46 36,014,314.08
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 36,018,663.54 -4,349.46 36,014,314.08
（三）所有者投入和减少资本 2,000,000.00 2,000,000.00
1．所有者投入资本 2,000,000.00 2,000,000.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 3,605,780.87 -13,206,260.87 -9,600,480.00
1．提取盈余公积 3,605,780.87 -3,605,780.87
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -9,600,480.00 -9,600,480.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 588,755.42 588,755.42
43
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1．本期提取 1,893,912.59 1,893,912.59
2．本期使用 1,305,157.17 1,305,157.17
（七）其他
四、本期期末余额 120,006,000.00 348,853,196.48 588,755.42 32,393,702.56 184,336,620.01 1,995,650.54 688,173,925.01
法定代表人：胡士勇 主管会计工作负责人：朱大勇 会计机构负责人：曹吾娟
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：江苏华宏科技股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本（或股 所有者权益合
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润
本） 计
一、上年年末余额 120,006,000.00 348,853,196.48 588,755.42 32,393,702.56 184,375,765.17 686,217,419.63
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 120,006,000.00 348,853,196.48 588,755.42 32,393,702.56 184,375,765.17 686,217,419.63
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 36,001,800.00 -36,001,800.00 316,495.65 -166,993.32 149,502.33
（一）净利润 9,433,486.68 9,433,486.68
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 9,433,486.68 9,433,486.68
（三）所有者投入和减少资本
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江苏华宏科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -9,600,480.00 -9,600,480.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -9,600,480.00 -9,600,480.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 36,001,800.00 -36,001,800.00
1．资本公积转增资本（或股本） 36,001,800.00 -36,001,800.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 316,495.65 316,495.65
1．本期提取 892,264.80 892,264.80
2．本期使用 575,769.15 575,769.15
（七）其他
四、本期期末余额 156,007,800.00 312,851,396.48 905,251.07 32,393,702.56 184,208,771.85 686,366,921.96
上年金额
单位：元
上年金额
项目 实收资本（或股 所有者权益合
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润
本） 计
一、上年年末余额 120,006,000.00 348,853,196.48 28,787,921.69 161,524,217.34 659,171,335.51
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加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 120,006,000.00 348,853,196.48 28,787,921.69 161,524,217.34 659,171,335.51
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 588,755.42 3,605,780.87 22,851,547.83 27,046,084.12
（一）净利润 36,057,808.70 36,057,808.70
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 36,057,808.70 36,057,808.70
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 3,605,780.87 -13,206,260.87 -9,600,480.00
1．提取盈余公积 3,605,780.87 -3,605,780.87
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -9,600,480.00 -9,600,480.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 588,755.42 588,755.42
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1．本期提取 1,893,912.59 1,893,912.59
2．本期使用 1,305,157.17 1,305,157.17
（七）其他
四、本期期末余额 120,006,000.00 348,853,196.48 588,755.42 32,393,702.56 184,375,765.17 686,217,419.63
法定代表人：胡士勇 主管会计工作负责人：朱大勇 会计机构负责人：曹吾娟
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三、公司基本情况
1、公司的历史沿革
江苏华宏科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）经江苏省人民政府苏政复[2004]66号文批
准，于2004年8月成立。注册资本人民币5,000万元，其中：江苏华宏实业集团有限公司（以下简称“华宏集
团公司”）出资4,000万元，占注册资本的80%；自然人胡士勇出资400万元，占注册资本的8%；自然人胡品
龙、胡士清、胡士勤和胡士法各出资150万元，各占注册资本的3%。上述注册资本经江苏天衡会计师事务
所有限公司天衡验字（2004）37号验资报告验证确认。
2008年7月25日，根据股东大会决议，华宏集团公司和自然人胡士勇分别将持有的本公司2.5%和0.2%
股份转让给江阴睿华投资管理顾问有限公司（以下简称“睿华投资公司”）和自然人朱大勇，转让后本公司
注册资本仍为5,000万元，其中：华宏集团公司出资3,875万元，占注册资本的77.5%；胡士勇出资390万元，
占注册资本的7.8%；胡品龙、胡士清、胡士勤和胡士法各出资150万元，各占注册资本的3%，朱大勇出资
10万元，占注册资本的0.2%，睿华投资公司出资125万元，占注册资本的2.5%。上述股份变更已于2008年7
月在江苏省工商行政管理局办理了变更登记。
经中国证券监督管理委员会证监许可【2011】1908号文核准，本公司于2011年12月公开发行人民币普
通股（A股）1，667万股，每股面值1元。发行后本公司股本总额为6,667万元，其中：华宏集团公司持有
3,875万股，占总股本的58.12%；胡士勇持有390万股，占总股本的5.85%；胡品龙、胡士清、胡士勤和胡
士法各持有150万股，各占总股本的2.25%；朱大勇持有10万股，占总股本的0.15%，睿华投资公司持有125
万股，占总股本的1.88%；社会公众普通股（A股）股东持有1,667万股，占总股本的25%。
2012年本公司实施2011年度股东大会审议通过的资本公积转增股本方案，以2011年末股本6,667万股为
基数，以资本公积向全体股东每10股转增8股股份，该方案实施后，公司总股本为 12,000.60万股，经江苏
公证天业会计师事务所有限公司验证，并出具了苏公 W[2012]B045号验资报告。
2014年本公司实施2013年度股东大会审议通过的利润分配方案为：以公司现有总股本12,000.60万股为
基数，向全体股东每10股派0.800000元人民币现金；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增3.000000
股。2014年5月26日公司完成权益分派工作，现公司总股本为15,600.78万股。
2、公司的组织管理架构及登记资料
本公司下设总经办、财务部、市场部、营销管理部、售后服务部、生产工艺部、生产管理部、物流部、
技术研发部、质量管理部、人力资源部、内审部、证券部等部室，主要生产车间有金工车间、铆焊车间、
总装车间，另有控股子公司东海县华宏再生资源有限公司（以下简称“东海华宏”）。母公司法人工商登记
情况如下：
组织机构代码：76586008-8 法人营业执照注册号：320000000051955
注册资本：15,600.78万元 注册地：江苏省江阴市周庄镇澄杨路1118号
法人代表：胡士勇
3、公司的业务性质和主要经营活动
经营范围：一般经营项目：新型液压打包机和剪切机、资源再利用设备、环境保护专用设备的开发、
制造和销售；自营和代理各类商品和技术的进出口。（上述经营范围凡涉及专项审批的经批准后方可经营）
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四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司按照规定的会计计量属性进行计量，报告期内计量属性未发生变化。本公司在对会计要素进行
计量时，一般采用历史成本，对于采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，以所确定的会计
要素金额能够取得并可靠计量为基础。
本财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15日颁布的《企业
会计准则》及其应用指南、企业会计准则讲解和其他相关规定进行确认和计量。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司声明：本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果和现金流量。
3、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计年度自公历1月1日起至12月31日，中期包括月度、季度和半
年度。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
同一控制下的企业合并：合并方支付的合并对价和合并方取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值及所发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足
冲减的，调整留存收益。合并方发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于
发生时计入当期损益，但为企业合并发行权益性证券或债券等发生的手续费、佣金等计入股东权益或负债
的初始计量金额。
（2）非同一控制下的企业合并
非同一控制下的企业合并：购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按公允价值计量。合
并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。合并方发生的审计、法律服
务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益，但为企业合并发行权益性证券
或债券等发生的手续费、佣金等计入股东权益或负债的初始计量金额。
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6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
1)合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。
2)从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。
本公司与子公司、子公司与子公司之间所有重大往来余额、投资、交易及未实现利润在编制合并财务报表
时予以抵销。子公司所有者权益中不属于本公司所拥有的份额作为少数股东权益在合并资产负债表中股东
权益项下单独列示。
3)子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计
政策或会计期间对子公司财务报表进行调整后合并。
4)对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允
价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表
时，视同参与合并各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状态存在。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指公司持有的期限很短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额
现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
1)外币业务核算方法
发生外币业务时，采用交易发生日的即期汇率(即中国人民银行公布的当日人民币外汇牌价中间价)折
合为人民币记账，发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项按照交易实际采用的汇率(即银行买入或
卖出)折算，在资产负债表日，区分外币货币性项目和外币非货币性项目按照如下原则进行处理：
外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，在正常经营期间的，计入当期损益；属于与购建
固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则处理。货币性项目是指本公司持有的货
币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债，包括库存现金、银行存款、应收账款、其
他应收款、长期应收款、短期借款、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款等。
外币非货币性项目，采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。非货币性项目是指
货币性项目以外的项目。
对于以公允价值计量的外币非货币性项目采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币
金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配
利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生期间的平均汇率折算。
按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。比较财务
报表的折算比照上述规定处理。
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9、金融工具
（1）金融工具的分类
本公司按投资目的和经济实质将拥有的金融资产分为交易性金融资产、可供出售金融资产、应收款项、
持有至到期投资四类。其中：交易性金融资产以公允价值计量，公允价值变动计入当期损益；可供出售金
融 资产以公允价值计量，公允价值变动计入股东权益；应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量。
本公司按经济实质将承担的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余
成 本计量的其他金融负债两类。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
金融资产和金融负债的分类与计量
本公司按投资目的和经济实质将拥有的金融资产分为交易性金融资产、可供出售金融资产、应收款项、
持有至到期投资四类。其中：交易性金融资产以公允价值计量，公允价值变动计入当期损益；可供出售金
融资产以公允价值计量，公允价值变动计入股东权益；应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量。
本公司按经济实质将承担的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成
本计量的其他金融负债两类。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方为金融资产转移，转移金融资产可以
是 金融资产的全部，也可以是一部分。包括两种形式：
①将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方；
②将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支付给
最 终收款方的义务。
本公司已将全部或一部分金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，终止确认该全部
或 部分金融资产，收到的对价与所转移金融资产账面价值的差额确认为损益，同时将原在所有者权益中
确认的 金融资产累计利得或损失转入损益；保留了所有权上几乎所有的风险和报酬时，继续确认该全部
或部分金融 资产，收到的对价确认为金融负债。
对于本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但未放弃对该金融资产控
制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（4）金融负债终止确认条件
满足下列条件之一的公司金融资产将被终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
②该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》规定的金融资产终止确认
条件。
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公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
金融资产和金融负债公允价值的确定
①存在活跃市场的，本公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债，采用活跃市场中的现行出价，本
公 司拟购入的金融资产或已承担的金融负债采用活跃市场中的现行要价，没有现行出价或要价，采用最
近交易 的市场报价或经调整的最近交易的市场报价，除非存在明确的证据表明该市场报价不是公允价值。
②不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的
各 方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折
现法和 期权定价模型等。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
公司在资产负债表日对除交易性金融资产以外的金融资产账面价值进行检查，有客观证据表明金融资
产发生减值的，计提减值准备。对单项重大的金融资产需单独进行减值测试，如有客观证据证明其已发生
了减值，确认减值损失，计入当期损益。对于单项金额不重大的和单独测试未发生减值的金融资产，公司
根据客户的信用程度及历年发生坏账的实际情况，按信用组合进行减值测试，以确认减值损失。
金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流
量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：
A.发行方或债务人发生严重财务困难；
B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
C.债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人发生让步；
D.债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
E.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评
价后发现，该金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人
支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的的价格明显下降、所处
行业不景气等；
G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法
收回投资成本；
H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，减值损失按账面价值与按原实际利率折现的预计未来现金流
量的现值之间的差额计算。
对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上
与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是转回后的账面价值不
超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出计入
当期损益。
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各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
本公司单项金额重大的应收款项指单项金额为 100 万元以
单项金额重大的判断依据或金额标准
上的应收款项。
根据未来现金流量现值低于账面价值的差额，单项进行减
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
值测试，计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
对于单项金额不重大的应收款项，以及单项金额重大经单独
测试后未发生减值的应收款项按信用风险特征划分为若干组
账龄分析法 账龄分析法 合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险
特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确
定应计提的坏账准备。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 50.00% 50.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收款项的未来现金流量现值与应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差
单项计提坏账准备的理由
异。
单项进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账
坏账准备的计提方法
准备。
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11、存货
（1）存货的分类
存货是指在生产经营过程中为销售或耗用而储备的库存材料、低值易耗品、在产品、库存商品、委托加
工材料、外购商品等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
存货按实际成本计价，库存材料购入按实际成本计价，发出按加权平均法计价；低值易耗品采取领用时一
次摊销的办法；在产品仅保留原材料成本；库存商品入库按实际成本计价，发出按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低计价，在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受毁损、全部或部分陈
旧过时、销售价格低于成本等情况的存货，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。提取时按单
个存货项目的成本高于其可变现净值部分计提并计入当期损益。可变现净值是指公司在日常活动中，存货
的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。已计提跌价准备
的存货价值得以恢复的，按恢复增加的数额（其增加数以原计提的金额为限）调整存货跌价准备及当期收
益。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
初始投资成本确定本公司长期股权投资的初始投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认：①同一控制下企业合并取
得的长期股权投资，在合并日按照取得的被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；收购成本
与初始投资成本之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。②非同一控制下企业合并取得的长期股权
投资，按交易日所涉及资产、发行的权益工具及产生或承担的负债的公允价值作为长期股权投资的初始投资成本。在合并日
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被合并方的可识辨资产及其所承担的负债（包括或有负债），全部按照公允价值计量，而不考虑少数股东权益的数额。合并
成本超过本公司取得的被合并方可识辨净资产公允价值份额的数额记录为商誉，低于合并方可识辨净资产公允价值份额的数
额直接在合并损益表确认。③其他方式取得的长期投资 A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为
初始投资成本。B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。C.投资者投
入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，合同或协议约定价值不公允的，按公允价值计量。
D.通过非货币资产交换取得的长期股权投资，具有商业实质的，按换出资产的公允价值作为换入的长期股权投资初始投资成
本；不具有商业实质的，按换出资产的账面价值作为换入的长期股权投资初始投资成本。E.通过债务重组取得的长期股权投
资，其初始投资成本按长期股权投资的公允价值确认。
（2）后续计量及损益确认
后续计量及损益确认方法①对子公司的投资，采用成本法核算子公司为本公司持有的、能够对被投资单位实施控制的权益
性投资。若本公司持有某实体股权份额超过 50%，或者虽然股权份额少于 50%，但本公司可以实质控制某实体，则该实体
将作为本公司的子公司。②对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算合营企业为本公司持有的、能够与其他合营方对
被投资单位实施共同控制的权益性投资；联营企业为本公司持有的、能够对被投资单位施加重大影响的权益性投资。若本公
司持有某实体股权份额介于 20%至 50%之间，而且对该实体不存在实质控制，或者虽然本公司持有某实体股权份额低于 20%，
但对该实体存在重大影响，则该实体将作为本公司的合营企业或联营企业。本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，
以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的
会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认
投资损益。对于被投资单位净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。③不存在
控制、共同控制或重大影响的长期股权投资在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核
算。在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资，在可供出售金融资产项目列报，采用公允价值计量，其
公允价值变动计入股东权益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和
生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。对被投资单位具有重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策
有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
本公司期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时，应估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，按其可收回金额
低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 对于在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其
账面价值低于按照类似金融资产当时的市场收益率对未来现金流量折现确定的现值的数额，确认为减值损失，计入当期损益。
对可供出售金融资产以外的长期股权投资，减值准备一经计提，在资产存续期内不予转回，可供出售金融资产减值损失，可
以通过权益转回。
13、投资性房地产
投资性房地产按其成本作为入账价值。其中，外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该
资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投
入的投资性房地产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计价，折旧与摊销按资产的估计可使用年限，采用直线法计算。
投资性房地产减值准备计提依据参照相关固定资产减值准备计提方法。
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14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产标准：使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、储罐、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、
器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在 2,000 元以上，并且使用年限超过 2 年的，也列为固定资产。
固定资产按照成本进行初始计量。外购的固定资产按照实际支付款作为成本；投资者投入的固定资产按照投资合同或协议约
定的价值作为成本；自行建造的固定资产按建造该项资产达到预定可适用状态前所发生的必要支出作为成本；非货币性资产
交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本，分别按照《企业会计准则第 7 号－非货币性资产交换》、《企
业会计准则第 12 号－债务重组》、《企业会计准则第 20 号－企业合并》和《企业会计准则第 21 号－租赁》确定。3)与固定
资产有关的后续支出，如果有关的经济利益很可能流入企业且成本能够可靠地计量，则计入固定资产成本。除此以外的后续
支出在发生时计入当期损益。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产达到预定可适用状态即开始计提折旧，折旧采用平均年限法计算，
已计提减值准备的固定资产，扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算折旧额。
本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当调整。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、
转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20 5.00% 4.75%
机器设备 10 5.00% 9.5%
电子设备 5 5.00% 19%
运输设备 5 5.00% 19%
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于期末对固定资产进行检查，如发现存在下列情况，则计算固定资产的可收回金额，以确定资
产是否已经发生减值。对于可收回金额低于其账面价值的固定资产，按该资产可收回金额低于其账面价值
的差额计提减值准备。计提时按单项资产计提，难以对单项资产的可收回金额进行估计的，按该资产所属
的资产组为基础计提。减值准备一经计提，在资产存续期内不予转回。
①固定资产市价大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
②固定资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
③固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如固定资产已经或者将被闲置、企业计划终止或重组该
资产所属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响；
④企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及固定资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大
变化，从而对企业产生不利影响；
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⑤同期市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量
现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
⑥企业内部报告的证据表明固定资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如固定资产所创造的净现
金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额；
⑦其他表明固定资产可能已经发生减值的迹象。
（5）其他说明
融资租入固定资产的认定依据、计价方法
本公司将符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁固定资产：
①在租赁合同中已经约定（或者在租赁开始日根据相关条件作出合理判断），在租赁期届满时，租赁
固定资产的所有权能够转移给本公司；
②本公司有购买租赁固定资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁固定资产
的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权；
③即使固定资产的所有权不转移，但租赁期占租赁固定资产使用寿命的75%及以上；
④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值的90%及以
上；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值的90%及以上；
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为
入账价值。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等
计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应
当资本化的借款费用和汇兑损益。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资
产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，当存在减值迹象时，估计其可收回金额，按该项工
程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。减值准备一经计提，在资产存续期内不予转回。
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16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用包括借款的利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑
差额等。
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入
相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者
生产活动已经开始时，开始借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，暂停借款
费用的资本化。当所购建的资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于
发生当期确认为损益。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
每一会计期间资本化金额按至当期末购建资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。为购建或者
生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的应予资本化的利息费用，其资本化金额为专门借款
实际发生的利息费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，其资本化金额根据累计资产支
出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率即一般借款的加权平均利率
计算一般借款应予资本化的利息金额。
17、生物资产
18、油气资产
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
本公司的无形资产包括土地使用权、专利技术和非专利技术等。
购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投
资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。通
过非货币资产交换取得的无形资产，具有商业实质的，按换出资产的公允价值入账；不具有商业实质的，
按换出资产的账面价值入账。通过债务重组取得的无形资产，按公允价值确认。
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自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同
时满足下列条件的，确认为无形资产（专利技术和非专利技术）：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量；
⑥运用该无形资产生产的产品周期在1年以上。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 预计使用寿命 依据
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
（4）无形资产减值准备的计提
本公司对商标等受益年限不确定的无形资产，每年末均需进行减值测试，估计其可收回金额，按其可
收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
对其他无形资产，年末进行检查，当存在减值迹象时估计其可收回金额，按其可收回金额低于账面价
值的差额计提无形资产减值准备。减值准备一经计提，在资产存续期内不予转回。
①已被其他新技术所代替，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；
②市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
③已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④其他足以证明实际上已经发生减值的情形。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
（6）内部研究开发项目支出的核算
20、长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能使以后会计期间受益
的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
21、附回购条件的资产转让
22、预计负债
发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债：
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(1)该义务是本公司承担的现时义务；
(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最
佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
（1）预计负债的确认标准
（2）预计负债的计量方法
23、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
（2）权益工具公允价值的确定方法
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
24、回购本公司股份
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
销售商品收入的确认：商品销售以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管
理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入本公司，销售该商品有关的收入、成本能够可靠地计量时，确认营业收
入的实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
提供劳务收入的确认：劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入本公司，
劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。
（3）确认提供劳务收入的依据
让渡资产使用权收入的确认：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，确
认让渡资产使用权收入的实现。
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（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
26、政府补助
（1）类型
与收益相关的政府补助、与资产相关的政府补助。
（2）会计政策
与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在
确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损
益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
递延所得税资产和负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够
于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。
（2）确认递延所得税负债的依据
递延所得税资产和负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于商誉的初始确认产生
的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。
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28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
（2）融资租赁会计处理
（3）售后租回的会计处理
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
（2）持有待售资产的会计处理方法
30、资产证券化业务
31、套期会计
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
不适用
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
不适用
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
不适用
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
不适用
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（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
1)应付职工薪酬核算办法
职工薪酬是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。职工薪酬包括：
（1）职工工资、奖金、津贴和补贴；
（2）职工福利费；
（3）医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费；
（4）住房公积金；
（5）工会经费和职工教育经费；
（6）非货币性福利；
（7）因解除与职工的劳动关系给予的补偿；
（8）其他与获得职工提供的服务相关的支出。
公司在职工为公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职工的劳动关系
给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别下列情况处理：
（1）应由生产产品、提供劳务负担的职工薪酬，计入产品成本或劳务成本。
（2）应由在建工程、无形资产负担的职工薪酬，计入建造固定资产或无形资产成本。
（3）上述（1）和（2）之外的其他职工薪酬，计入当期损益。
公司为职工缴纳的医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和
住房公积金，在职工为公司提供服务的会计期间，根据当地政府有关规定按工资总额的一定比例计算。
公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿
的建议，同时满足下列条件的，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期
损益：
（1）企业已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施。
（2）企业不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。
2)所得税费用的会计处理方法
所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计
入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：
1)企业合并；
2)直接在所有者权益中确认的交易事项。
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五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 应纳税增值额 17%
城市维护建设税 按应缴纳的流转税计缴 5%
2008 年起被认定为高新技术企业，
企业所得税 2011 年 9 月通过高新技术企业复审， 15%
按应纳税所得额计缴
各分公司、分厂执行的所得税税率
控股子公司东海县华宏再生资源有限公司增值税率为17%，所得税率为25%。
2、税收优惠及批文
(1)根据国家税务总局《出口货物退（免）税管理办法（试行）》(国税发[2005]51号)精神，本公司自营出
口货物增值税实行“退（免）税”办法。根据财政部、国家税务总局具体规定，不同产品适用不同的退税率。
(2) 2008年10月经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局批准，本公
司被认定为高新技术企业，取得“高新技术企业证书”（有效期三年）。根据《中华人民共和国企业所得税
法》第二十八条规定以及国家税务总局国税函〔2008〕985号《关于高新技术企业2008年度缴纳企业所得
税问题的通知》规定，自2008年起三年内本公司减按15%的税率计缴企业所得税。2011年9月，公司通过高
新技术企业资格复审，有效期三年。
3、其他说明
报告期内，公司无其他说明。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
江苏华宏科技股份有限公司报告期期末共有一家子公司，即东海县华宏再生资源有限公司。
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
实质上 少数股 从母公
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 期末实 持股比 表决权 是否合 少数股
注册地 构成对 东权益 司所有
全称 类型 质 本 围 际投资 例 比例 并报表 东权益
子公司 中用于 者权益
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额 净投资 冲减少 冲减子
的其他 数股东 公司少
项目余 损益的 数股东
额 金额 分担的
本期亏
损超过
少数股
东在该
子公司
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
许可经
营项
目：无
一般经
营项
目：再
生物资
回收与
批发；
东海县 废钢剪
华宏再 切；废
控股子 江苏省 再生物 200000 20,000,
生资源 玻璃、 90.00% 90.00% 是
公司 东海县 资回收 00 000.00
有限公 废轮胎
司 与废塑
料回收
与销
售；金
属材
料、机
电设
备、橡
胶塑料
销售。
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
江苏华宏科技股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”或“甲方”）于2013年9月23日与东海县奔马贸易有
限公司（以下简称“乙方”）签订了《投资协议书》：公司与东海县奔马贸易有限公司共同出资2000万元设
立“东海华宏再生资源有限公司”，其中本公司以货币方式出资人民币 1800 万元，占注册资本的 90%，上
述出资使用超募资金；东海县奔马贸易有限公司以货币方式出资人民币 200 万元，占注册资本的10%。2013
年9月23日，公司第三届董事会第十五次审议通过上述议案。2013年10月18日，东海县华宏再生资源有限
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公司正式成立。
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
□ 适用 √ 不适用
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 15,196.19 -- -- 79,929.85
人民币 -- -- 15,196.19 -- -- 79,929.85
银行存款： -- -- 253,544,157.09 -- -- 278,893,474.09
人民币 -- -- 252,913,394.13 -- -- 277,499,776.22
美元 102,516.41 6.1528 630,762.96 228,591.23 6.0969 1,393,697.87
其他货币资金： -- -- -- -- 564,404.00
人民币 -- -- -- -- 564,404.00
合计 -- -- 253,559,353.28 -- -- 279,537,807.94
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
2、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 10,854,094.70 17,755,855.50
合计 10,854,094.70 17,755,855.50
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（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
说明
本项目报告期末，不存在因出票人无力履约而将票据转为应收账款的情况。
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
梁山通达钢材商贸有限
2014 年 02 月 23 日 2014 年 08 月 23 日 1,000,000.00
公司
森信纸业(深圳)有限公
2014 年 04 月 02 日 2014 年 10 月 02 日 700,000.00
司
大连金雕铸锻工业有限
2014 年 05 月 29 日 2014 年 11 月 28 日 500,000.00
公司
河北钢铁股份有限公司
2014 年 05 月 07 日 2014 年 11 月 03 日 500,000.00
唐山分公司
大连三丰建设集团有限
2014 年 04 月 23 日 2014 年 10 月 22 日 500,000.00
公司
合计 -- -- 3,200,000.00 --
说明
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
3、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
应收利息 955,890.64 1,895,890.89 1,705,078.72 1,146,702.81
合计 955,890.64 1,895,890.89 1,705,078.72 1,146,702.81
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（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
（3）应收利息的说明
4、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的应收账款
按账龄组合计提坏账准 69,385,170. 9,925,285.5 68,473,94
100.00% 14.30% 100.00% 8,199,760.85 11.98%
备的应收账款 25 2 3.63
69,385,170. 9,925,285.5 68,473,94
组合小计 100.00% 14.30% 100.00% 8,199,760.85 11.98%
25 2 3.63
69,385,170. 9,925,285.5 68,473,94
合计 -- -- -- 8,199,760.85 --
25 2 3.63
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
一年以内 39,065,289.27 56.30% 1,953,264.46 37,198,649.34 54.32% 1,859,932.47
1 年以内小计 39,065,289.27 56.30% 1,953,264.46 37,198,649.34 54.32% 1,859,932.47
1至2年 15,777,946.29 22.74% 1,577,794.63 16,987,137.19 24.81% 1,698,713.72
2至3年 5,950,809.49 8.58% 1,190,161.90 10,241,119.40 14.96% 2,048,223.88
3至5年 6,774,121.34 9.76% 3,387,060.67 2,908,293.84 4.25% 1,454,146.92
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5 年以上 1,817,003.86 2.62% 1,817,003.86 1,138,743.86 1.66% 1,138,743.86
合计 69,385,170.25 -- 9,925,285.52 68,473,943.63 -- 8,199,760.85
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例
客户 1 非关联方 7,395,000.00 一至二年 10.66%
客户 2 非关联方 5,550,000.00 一年以内 8.00%
客户 3 非关联方 2,840,000.00 一年以内 4.09%
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客户 4 非关联方 2,825,857.00 二年以内 4.07%
客户 5 非关联方 2,494,500.00 一年以内 3.60%
合计 -- 21,105,357.00 -- 30.42%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例
5、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的其他应收款
按账龄组合计提坏账
5,866,026.64 100.00% 804,704.21 13.72% 4,422,990.88 100.00% 794,019.70 17.95%
准备的其他应收款
组合小计 5,866,026.64 100.00% 804,704.21 13.72% 4,422,990.88 100.00% 794,019.70 17.95%
合计 5,866,026.64 -- 804,704.21 -- 4,422,990.88 -- 794,019.70 --
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中：
一年以内 2,594,896.21 44.23% 129,744.81 1,157,541.45 26.17% 57,877.07
1 年以内小计 2,594,896.21 44.23% 129,744.81 1,157,541.45 26.17% 57,877.07
1至2年 119,453.30 2.04% 11,945.33 127,344.00 2.88% 12,734.40
2至3年 3,073,100.00 52.39% 614,620.00 2,974,318.30 67.25% 594,863.66
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3至5年 60,366.13 1.03% 30,183.07 70,485.12 1.59% 35,242.56
5 年以上 18,211.00 0.31% 18,211.00 93,302.01 2.11% 93,302.01
合计 5,866,026.64 -- 804,704.21 4,422,990.88 -- 794,019.70
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例
客户 1 3,577,500.00 履约保证金 60.99%
客户 2 208,000.00 代垫工伤 3.55%
客户 3 162,000.00 代垫工伤 2.76%
客户 4 160,261.57 代扣代缴社保 2.73%
客户 5 152,753.00 代扣代缴住房 2.60%
合计 4,260,514.57 -- 72.63%
说明
（3）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例
客户 1 非关联方 3,577,500.00 三年以内 60.99%
客户 2 公司员工 208,000.00 一年以内 3.55%
客户 3 公司员工 162,000.00 一年以内 2.76%
客户 4 公司员工 160,261.57 一年以内 2.73%
客户 5 公司员工 152,753.00 一年以内 2.60%
合计 -- 4,260,514.57 -- 72.63%
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6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 18,510,520.08 97.90% 10,633,342.12 89.37%
1至2年 324,840.00 1.72% 1,264,755.00 10.63%
2至3年 2,655.00 0.01%
3 年以上 69,710.00 0.37%
合计 18,907,725.08 -- 11,898,097.12 --
预付款项账龄的说明
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
单位 1 非关联方 4,000,000.00 一年以内 预付土地款
单位 2 非关联方 3,200,000.00 一年以内 预付工程款
单位 3 非关联方 1,548,000.00 二年以内 预付原料采购款
单位 4 非关联方 696,670.00 一年以内 预付土地款
单位 5 非关联方 608,000.00 一年以内 预付工程款
合计 -- 10,052,670.00 -- --
预付款项主要单位的说明
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（4）预付款项的说明
7、存货
（1）存货分类
单位： 元
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期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 36,663,266.99 36,663,266.99 35,849,448.51 35,849,448.51
在产品 56,262,616.76 56,262,616.76 47,589,984.89 47,589,984.89
库存商品 55,596,378.75 213,120.00 55,383,258.75 47,294,912.38 213,120.00 47,081,792.38
合计 148,522,262.50 213,120.00 148,309,142.50 130,734,345.78 213,120.00 130,521,225.78
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
库存商品 213,120.00 213,120.00
合 计 213,120.00 213,120.00
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例
存货的说明
8、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
银行理财产品 107,800,000.00 145,000,000.00
合计 107,800,000.00 145,000,000.00
其他流动资产说明
9、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 213,590,681.07 29,893,539.21 430,117.66 243,054,102.62
其中：房屋及建筑物 120,449,090.30 13,560,283.91 430,117.66 133,579,256.55
机器设备 80,428,582.09 13,485,751.67 93,914,333.76
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运输工具 5,614,146.92 484,447.80 6,098,594.72
其他 7,098,861.76 2,363,055.83 9,461,917.59
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 60,318,437.86 7,825,506.69 242,958.86 67,900,985.69
其中：房屋及建筑物 23,355,291.49 3,317,769.49 242,958.86 26,430,102.12
机器设备 30,173,336.07 3,793,267.39 33,966,603.46
运输工具 3,627,299.15 260,588.94 3,887,888.09
其他 3,162,511.15 453,880.87 3,616,392.02
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 153,272,243.21 -- 175,153,116.93
其中：房屋及建筑物 97,093,798.81 -- 107,149,154.43
机器设备 50,255,246.02 -- 59,947,730.30
运输工具 1,986,847.77 -- 2,210,706.63
其他 3,936,350.61 -- 5,845,525.57
其他 --
五、固定资产账面价值合计 153,272,243.21 -- 175,153,116.93
其中：房屋及建筑物 97,093,798.81 -- 107,149,154.43
机器设备 50,255,246.02 -- 59,947,730.30
运输工具 1,986,847.77 -- 2,210,706.63
其他 3,936,350.61 -- 5,845,525.57
本期折旧额 7,825,506.69 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 25,455,437.29 元。
10、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
工程技术中心建设项目
废旧金属再生处理中小型设
1,543,007.76 1,543,007.76 15,272,251.61 15,272,251.61
备技术改造项目
废旧金属再生处理大型装备
3,429,686.40 3,429,686.40 12,104,864.17 12,104,864.17
产业化项目
厂房及辅助工程 369,200.00 369,200.00
合计 5,341,894.16 5,341,894.16 27,377,115.78 27,377,115.78
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（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
其中：本
工程投 利息资 本期利
项目名 本期增 转入固 其他减 工程进 期利息 资金来
预算数 期初数 入占预 本化累 息资本 期末数
称 加 定资产 少 度 资本化 源
算比例 计金额 化率
金额
工程技
术中心 20,960,0 募集资
100.00%
建设项 00.00 金
目
废旧金
属再生
处理中
75,346,0 15,272,2 1,465,29 15,194,5 募集资 1,543,00
小型设 56.09%
00.00 51.61 6.56 40.41 金 7.76
备技术
改造项
目
废旧金
属再生
处理大 107,049, 12,104,8 1,585,71 10,260,8 募集资 3,429,68
48.53%
型装备 000.00 64.17 9.11 96.88 金 6.40
产业化
项目
厂房及
369,200. 自有资 369,200.
辅助工
00 金 00
程
203,355, 27,377,1 3,420,21 25,455,4 5,341,89
合计 -- -- -- --
000.00 15.78 5.67 37.29 4.16
在建工程项目变动情况的说明
11、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 45,905,355.09 45,905,355.09
土地使用权 45,422,620.05 45,422,620.05
软件费 482,735.04 482,735.04
二、累计摊销合计 3,684,130.11 593,433.04 4,277,563.15
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土地使用权 3,523,218.42 472,749.26 3,995,967.68
软件费 160,911.69 120,683.78 281,595.47
三、无形资产账面净值合计 42,221,224.98 -593,433.04 41,627,791.94
土地使用权 41,899,401.63 -472,749.26 41,426,652.37
软件费 321,823.35 -120,683.78 201,139.57
土地使用权
软件费
无形资产账面价值合计 42,221,224.98 -593,433.04 41,627,791.94
土地使用权 41,899,401.63 -472,749.26 41,426,652.37
软件费 321,823.35 -120,683.78 201,139.57
本期摊销额 593,433.04 元。
12、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 1,642,347.30 1,381,200.96
固定资产折旧差异 29,424.47 30,982.48
递延收益 1,127,681.25 1,197,843.75
以后年度可弥补亏损 93,808.61 14,083.55
小计 2,893,261.63 2,624,110.74
递延所得税负债：
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 19,032,382.31 17,455,409.60
合计 19,032,382.31 17,455,409.60
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
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暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
可抵扣差异项目
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的
项目 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂
负债 时性差异 负债 时性差异
递延所得税资产 2,893,261.63 2,624,110.74
递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位： 元
项目 本期互抵金额
递延所得税资产和递延所得税负债的说明
13、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 8,993,780.55 1,736,209.18 10,729,989.73
二、存货跌价准备 213,120.00 213,120.00
合计 9,206,900.55 1,736,209.18 10,943,109.73
资产减值明细情况的说明
14、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
一年以内 101,317,505.82 125,635,342.65
一至二年 116,883.00 1,711,067.36
二至三年 31,866.70 180,641.80
三年以上 138,460.69 161,775.99
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合计 101,604,716.21 127,688,827.80
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
1. 本项目报告期末，无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方款项。
2. 本项目报告期末，无一年以上的大额应付账款。
15、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
一年以内 19,918,939.87 26,168,197.79
一至二年 3,730,200.00 3,981,671.95
二至三年 120,501.00 289,362.37
三年以上 939,285.48 922,937.01
合计 24,708,926.35 31,362,169.12
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
本项目报告期末，无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方款项。
16、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
12,818,004.43 25,451,132.33 32,042,661.59 6,226,475.17
贴和补贴
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二、职工福利费 1,047.10 478,105.28 479,152.38
三、社会保险费 3,505,214.32 3,505,214.32
养老保险 2,102,543.12 2,102,543.12
医疗保险 969,570.00 969,570.00
工伤生育保险等 433,101.20 433,101.20
四、住房公积金 557,488.00 557,488.00
六、其他 58,156.00 58,156.00
合计 12,819,051.53 30,050,095.93 36,642,672.29 6,226,475.17
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 58,156.00 元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
17、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 -1,592.57 2,958,860.33
企业所得税 1,352,684.50 3,171,037.32
个人所得税 84,545.11 96,028.31
城市维护建设税 4,269.81 150,558.54
房产税 292,775.45 225,878.85
教育费附加 4,269.81 150,558.54
土地使用税 138,650.85 138,650.85
综合规费 80,123.89 138,786.45
合计 1,955,726.85 7,030,359.19
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
18、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
一年以内 14,912.70
二至三年
三年以上 6,768.00 6,768.00
合计 21,680.70 6,768.00
79
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19、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
节能重点工程、循环经济和资源节约重大示范
6,400,000.00 6,800,000.00
项目预算拔款[注 1]
装备投入贴息资金[注 2] 1,117,875.00 1,185,625.00
合计 7,517,875.00 7,985,625.00
其他非流动负债说明
注1：节能重点工程、循环经济和资源节约重大示范项目预算拔款：根据《江苏省财政厅关于下达2013年
节能重点工程、循环经济和资源节约重大示范项目及重点工业污染治理工程（第三批）中央基建投资预算
（拨款）的通知》（苏财建[2013]202号），江苏省财政厅下达2013年中央基建投资预算（拨款）指标，用
于本公司“废旧金属再生处理大型装备产业化项目”。本公司获得的预算（拨款）指标为1,000万元，首批拨
款800万元已于2013年8月到账。本公司按购置的相关资产使用寿命（10年）转销，本期转入营业外收入40
万元。
注2：装备投入贴息资金：根据《2012年度市装备投入贴息资金》（澄经信投资[2013]6号、澄财工贸[2013]8
号）文件规定，本公司收到江阴市财政局拔付的财政贴息资金135.50万元。本公司按相关资产使用寿命（10
年）转销，本期转入营业外收入6.775万元。
涉及政府补助的负债项目
单位： 元
本期新增补助 本期计入营业外 与资产相关/与收益
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
金额 收入金额 相关
节能重点工程、循环
经济和资源节约重
6,800,000.00 400,000.00 6,400,000.00 与资产相关
大示范项目预算拔
款[注 1]
装备投入贴息资金
1,185,625.00 67,750.00 1,117,875.00 与资产相关
[注 2]
合计 7,985,625.00 467,750.00 7,517,875.00 --
注1：节能重点工程、循环经济和资源节约重大示范项目预算拔款：根据《江苏省财政厅关于下达2013年
节能重点工程、循环经济和资源节约重大示范项目及重点工业污染治理工程（第三批）中央基建投资预算
（拨款）的通知》（苏财建[2013]202号），江苏省财政厅下达2013年中央基建投资预算（拨款）指标，用
于本公司“废旧金属再生处理大型装备产业化项目”。本公司获得的预算（拨款）指标为1,000万元，首批拨
款800万元已于2013年8月到账。本公司按购置的相关资产使用寿命（10年）转销，本期转入营业外收入40
万元。
注2：装备投入贴息资金：根据《2012年度市装备投入贴息资金》（澄经信投资[2013]6号、澄财工贸[2013]8
号）文件规定，本公司收到江阴市财政局拔付的财政贴息资金135.50万元。本公司按相关资产使用寿命（10
年）转销，本期转入营业外收入6.775万元。
80
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20、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 120,006,000.00 36,001,800.00 36,001,800.00 156,007,800.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
21、专项储备
专项储备情况说明
安全生产费本期计提892,264.80元，本期使用575,769.15元，期末余额905,251.07元。
22、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 346,153,196.48 36,001,800.00 310,151,396.48
其他资本公积 2,700,000.00 2,700,000.00
合计 348,853,196.48 36,001,800.00 312,851,396.48
资本公积说明
23、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 32,393,702.56 32,393,702.56
合计 32,393,702.56 32,393,702.56
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
24、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 184,336,620.01 --
调整后年初未分配利润 184,336,620.01 --
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加：本期归属于母公司所有者的净利润 9,213,403.00 --
应付普通股股利 9,600,480.00
期末未分配利润 183,949,543.01 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数
25、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 181,466,447.05 216,597,851.84
其他业务收入 383,184.61 528,448.73
营业成本 144,018,456.02 159,707,243.18
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
再生资源加工设备 181,466,447.05 144,018,456.02 216,597,851.84 159,707,243.18
合计 181,466,447.05 144,018,456.02 216,597,851.84 159,707,243.18
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
金属打包设备 95,084,246.86 78,719,859.68 90,035,607.05 76,654,327.82
金属剪切设备 40,142,566.34 30,849,870.32 75,228,178.75 46,287,540.06
82
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废钢破碎生产线 20,547,008.53 13,881,005.23 22,988,136.67 14,310,315.17
非金属打包压缩设备 18,666,833.21 16,519,987.05 19,046,499.07 16,717,420.58
配件及其它设备 7,025,792.11 4,047,733.74 9,299,430.30 5,737,639.55
合计 181,466,447.05 144,018,456.02 216,597,851.84 159,707,243.18
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内销售 180,594,255.59 143,438,879.72 212,887,121.15 157,514,724.85
国外销售 872,191.46 579,576.30 3,710,730.69 2,192,518.33
合计 181,466,447.05 144,018,456.02 216,597,851.84 159,707,243.18
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例
客户 1 8,085,470.06 4.45%
客户 2 6,282,051.27 3.45%
客户 3 6,239,316.26 3.43%
客户 4 5,002,817.95 2.75%
客户 5 2,515,384.62 1.38%
合计 28,125,040.16 15.46%
营业收入的说明
26、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 3,000.00 6,000.00
城市维护建设税 301,850.93 342,536.53
教育费附加 301,790.93 342,536.50
综合规费 453,457.43 542,815.75
合计 1,060,099.29 1,233,888.78 --
营业税金及附加的说明
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27、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 6,546,158.14 5,663,268.09
差旅费 2,013,494.70 2,805,439.30
人工费用 2,301,944.14 2,333,171.60
售后服务费 945,783.80 1,167,583.05
广告费 616,176.92 1,617,155.40
其他 469,675.03 499,234.32
合计 12,893,232.73 14,085,851.76
28、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研发费用 6,233,951.16 7,215,797.00
人工费用 8,404,189.40 8,211,135.17
业务招待费 1,040,243.70 2,251,610.24
办公费 921,986.47 1,290,905.55
折旧摊销费 1,900,570.41 1,669,543.22
中介服务费 162,087.71 847,999.78
税金 932,967.08 911,937.44
差旅费 553,934.77 302,394.50
其他 834,572.27 645,292.87
合计 20,984,502.97 23,346,615.77
29、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
手续费支出 10,539.62 14,816.87
利息收入 -2,442,996.74 -4,447,475.44
汇兑损益 -23,305.56 28,566.48
合计 -2,455,762.68 -4,404,092.09
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30、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他 4,528,408.53
合计 4,528,408.53
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
31、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,736,209.18 1,574,478.38
合计 1,736,209.18 1,574,478.38
32、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
其中：固定资产处置利得 582.81
政府补助 2,621,050.00 4,198,799.00 2,621,050.00
其他 11,650.00 12,571.86 11,650.00
合计 2,632,700.00 4,211,953.67 2,632,700.00
营业外收入说明
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（2）计入当期损益的政府补助
单位： 元
补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 是否属于非经常性损益
2012 年完成国家标准研
140,000.00 与收益相关 是
制
2013 年上半年中小企业
23,800.00 与收益相关 是
国际市开拓资金
2013 年度江阴转型发展
632,000.00 与收益相关 是
科技创新导向资金
江阴市装备投入贴息资
67,750.00 与收益相关 是
金
2012 年支持企业稳增长
促进财政稳收入奖励专 1,330,000.00 与收益相关 是
项资金
2012 年专利资助资励 27,500.00 与收益相关 是
节能重点工程、循环经
济和资源节约重大示范 400,000.00 与资产相关 是
项目预算拔款
科技创新与产业升级引
160,000.00 与收益相关 是
导资金
科技创新与成果转化专
20,000.00 与收益相关 是
项引导资金
合作专项经费 100,000.00 与收益相关 是
装备投入贴息 1,355,000.00 与收益相关 是
财政奖励 2,460,000.00 与收益相关 是
引智项目经费 53,799.00 与收益相关 是
无锡市高研班补贴 30,000.00 与收益相关 是
稳外贸政策奖励资金 20,000.00 与收益相关 是
合计 2,621,050.00 4,198,799.00 -- --
33、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 1,854,204.32 4,105,312.03
递延所得税调整 -269,150.89 -236,171.76
合计 1,585,053.43 3,869,140.27
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34、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
利息收入 2,024,018.00
补贴收入 2,153,300.00
其他收入 11,650.00
其他 60,000.00
合计 4,248,968.00
收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
各类付现的管理费用 5,002,092.45
各类付现的营业费用 10,591,288.59
其他支出 1,452,228.60
合计 17,045,609.64
支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
银行保本型理财产品 600,047,000.00
递延收益
合计 600,047,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
银行保本型理财产品 562,847,000.00
合计 562,847,000.00
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支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明
35、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 9,188,949.25 21,925,128.19
加：资产减值准备 1,736,209.18 1,574,478.38
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 7,825,506.69 6,581,046.27
无形资产摊销 593,433.04 512,977.18
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-582.81
以“－”号填列）
投资损失（收益以“－”号填列） -4,528,408.53
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -269,150.89 -236,171.76
存货的减少（增加以“－”号填列） -17,787,916.72 -8,981,403.32
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 3,063,030.05 -1,103,603.39
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -37,380,220.09 -6,185,033.39
其他 316,495.65 147,380.12
经营活动产生的现金流量净额 -37,242,072.37 14,234,215.47
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 253,559,353.28 239,388,225.13
减：现金的期初余额 278,973,403.94 381,945,960.71
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现金及现金等价物净增加额 -25,414,050.66 -142,557,735.58
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 253,559,353.28 278,973,403.94
其中：库存现金 15,196.19 79,929.85
可随时用于支付的银行存款 253,544,157.09 278,893,474.09
三、期末现金及现金等价物余额 253,559,353.28 278,973,403.94
现金流量表补充资料的说明
36、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项
八、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对
母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 本企业的
称 人 表决权比 终控制方 代码
持股比例
例
10,188 万
华宏集团 控股股东 有限公司 江阴市 胡士勇 58.12% 58.12% 14221723-
元
X
本企业的母公司情况的说明
华宏集团公司主要从事纺织；服装、皮革、羽绒、橡胶制品、办公用品、改性工程塑料、汽车饰件的制造；
建筑装饰；房屋的租赁；利用自有资金对外投资；国内贸易；自营和代理种类商品及技术的进出口业务等。
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2、本企业的子公司情况
组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比例
码
再生物资回
东海华宏 控股子公司 有限公司 东海县 胡品龙 2,000 万元 90.00% 90.00% 07992485-4
收与批发
3、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
本公司董事长，华宏集团公司董事长，
胡 士 勇 直接持有本公司 5.85%股份，持有华宏集
团公司 18.53%股权
本公司董事，华宏集团公司董事、总经
胡 士 清 理，直接持有本公司 2.25%股份，持有华
宏集团公司 11.78%股权
华宏集团公司董事、副总经理，直接持
胡 士 法 有本公司 2.25%股份，持有华宏集团公司
7.85%股权
胡士法和夏红妹各持有其 50%股权，夏
江阴市毗山湾酒店有限公司 692145138
红妹任执行董事、胡士法任监事
本企业的其他关联方情况的说明
4、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例 比例
江苏华宏实业集团
代收代付的电费 市场价格 2,475,726.65 97.04% 2,240,513.64 97.18%
有限公司
江阴市毗山湾酒店
餐饮费 市场价格 162,950.00 15.66% 531,094.00 23.59%
有限公司
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
关联交易定价方 本期发生额 上期发生额
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 占同类交 金额 占同类交
90
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易金额的 易金额的
比例 比例
5、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位： 元
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
上市公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
九、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
1、2010年5月，本公司与河北再戈再生资源有限公司（以下简称河北再戈）签订废钢破碎流水线供货
合同，合同约定价款为880万元。本公司收到河北再戈预付货款264万元后按合同约定发货并提供安装调试。
因未得到河北再戈出具验收报告确认，本公司未将此笔交易确认收入。此后，河北再戈未按合同约定支付
剩余货款，多次催收无果后，本公司于2012年4月23日向江阴市人民法院提起诉讼，要求河北再戈支付剩
余货款614.17万元及逾期付款违约金22.84万元。2012年5月17日，江阴市人民法院出具（2012）澄周商初
字第0068号民事调解书，河北再戈应于2012年12 月15 日前付清所有欠款共计614.17万元。截止2014年6月
30日，本公司累计收到河北再戈货款344万元，记入预收款项科目。剩余货款本公司正在积极催收之中。
2、2012年2月23日，本公司与长城国兴金融租赁有限公司（以下简称“长城国兴”）、河南汇中再生资
源有限公司（以下简称“河南汇中”）签订《租赁物买卖合同》一份，合同约定由长城国兴向本公司购买设
备并由本公司直接交付给河南汇中使用，合同约定的设备总价为3,085万元。同日，本公司与长城国兴、河
南汇中另外签订《补充协议》，《补充协议》明确了违约金的计算方式为合同所涉标的物全部货款金额的
5%。此后，根据河南汇中的要求，本公司先后交付了价值2,753.50万元的设备，河南汇中于2012年3月27
日和2013年5月25日分别出具了关于PSX-2250废钢破碎流水自动生产线的《验收报告》、《Q91Y-1250液
压龙门式废钢剪断机设备移交手续》，本公司开具了相应的发票。根据签订的合同及补充协议，长城国兴
应向本公司支付货款2,753.50万元，截止2013年10月底，长城国兴累计支付货款2,014万元，尚有739.50万
元剩余货款尚未支付。2013年11月24日，本公司向新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市中级人民法院提起诉讼，
要求长城国兴支付剩余货款739.50万元及逾期付款违约金137.675万元，并要求河南汇中承担连带清偿责任。
乌鲁木齐市中级人民法院受理了此案，案号为(2014)乌中民二初字第7号。2014年6月11日乌鲁木齐市中级
人民法院出具民事判决书: 判决长城国兴金融租赁有限公司支付本公司货款7,395,000元。目前尚未执行。
3、除上述事项外，截止2014年6月30日，本公司无其他未决诉讼仲裁、为其他单位提供债务担保形成
的或有负债。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
其他或有负债及其财务影响
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十、承诺事项
1、重大承诺事项
2、前期承诺履行情况
十一、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
3、其他资产负债表日后事项说明
十二、其他重要事项
1、其他
十三、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的应收账款
按账龄组合计提坏账准 100.0 100.00
69,385,170.25 9,925,285.52 14.30% 68,473,943.63 8,199,760.85 11.98%
备的应收账款 0% %
100.0 100.00
组合小计 69,385,170.25 9,925,285.52 14.30% 68,473,943.63 8,199,760.85 11.98%
0% %
合计 69,385,170.25 -- 9,925,285.52 -- 68,473,943.63 -- 8,199,760.85 --
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
92
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□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
一年以内 39,065,289.27 56.30% 1,953,264.46 37,198,649.34 54.32% 1,859,932.47
1 年以内小
39,065,289.27 56.30% 1,953,264.46 37,198,649.34 54.32% 1,859,932.47
计
1至2年 15,777,946.29 22.74% 1,577,794.63 16,987,137.19 24.81% 1,698,713.72
2至3年 5,950,809.49 8.58% 1,190,161.90 10,241,119.40 14.96% 2,048,223.88
3至5年 6,774,121.34 9.76% 3,387,060.67 2,908,293.84 4.25% 1,454,146.92
5 年以上 1,817,003.86 2.62% 1,817,003.86 1,138,743.86 1.66% 1,138,743.86
合计 69,385,170.25 -- 9,925,285.52 68,473,943.63 -- 8,199,760.85
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例
客户 1 非关联方 7,395,000.00 一至二年 10.66%
客户 2 非关联方 5,550,000.00 一年以内 8.00%
客户 3 非关联方 2,840,000.00 一年以内 4.09%
客户 4 非关联方 2,825,857.00 二年以内 4.07%
客户 5 非关联方 2,494,500.00 一年以内 3.60%
合计 -- 21,105,357.00 -- 30.42%
93
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2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的其他应收款
按账龄组合计提坏账准备 100.0 13.99 100.0 18.05
5,689,860.47 795,895.90 4,389,817.69 792,361.04
的其他应收款 0% % 0% %
100.0 13.99 18.05
组合小计 5,689,860.47 795,895.90 4,389,817.69 0.00% 792,361.04
0% % %
合计 5,689,860.47 -- 795,895.90 -- 4,389,817.69 -- 792,361.04 --
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
2,418,730.04 42.51% 120,936.50 1,124,368.26 25.61% 56,218.41
1 年以内小计 2,418,730.04 42.51% 120,936.50 1,124,368.26 25.61% 56,218.41
1至2年 119,453.30 2.10% 11,945.33 127,344.00 2.90% 12,734.40
2至3年 3,073,100.00 54.01% 614,620.00 2,974,318.30 67.75% 594,863.66
3至5年 60,366.13 1.06% 30,183.07 70,485.12 1.61% 35,242.56
5 年以上 18,211.00 0.32% 18,211.00 93,302.01 2.13% 93,302.01
合计 5,689,860.47 -- 795,895.90 4,389,817.69 -- 792,361.04
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
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□ 适用 √ 不适用
（2）金额较大的其他应收款的性质或内容
（3）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例
客户 1 非关联方 3,577,500.00 三年以内 62.88%
客户 2 公司员工 208,000.00 一年以内 3.66%
客户 3 公司员工 162,000.00 一年以内 2.85%
客户 4 公司员工 160,261.57 一年以内 2.82%
客户 5 公司员工 152,753.00 一年以内 2.68%
合计 -- 4,260,514.57 -- 74.89%
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
单位持股
在被投资 在被投资
被投资单 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 单位表决 减值准备
位 决权比例 减值准备 红利
比例 权比例
不一致的
说明
东海华 18,000,00 18,000,00 18,000,00
成本法 90.00% 90.00%
宏 0.00 0.00 0.00
18,000,00 18,000,00 18,000,00
合计 -- -- -- --
0.00 0.00 0.00
长期股权投资的说明
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 180,999,789.13 216,597,851.84
其他业务收入 383,184.61 528,448.73
合计 181,382,973.74 217,126,300.57
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营业成本 143,565,047.56 159,707,243.18
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
再生资源加工设备 180,999,789.13 143,565,047.56 216,597,851.84 159,707,243.18
合计 180,999,789.13 143,565,047.56 216,597,851.84 159,707,243.18
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
金属打包设备 95,084,246.86 78,719,859.68 90,035,607.05 76,654,327.82
金属剪切设备 40,142,566.34 30,849,870.32 75,228,178.75 46,287,540.06
废钢破碎生产线 20,547,008.53 13,881,005.23 22,988,136.67 14,310,315.17
非金属打包压缩设备 18,666,833.21 16,519,987.05 19,046,499.07 16,717,420.58
配件及其它设备 6,559,134.19 3,594,325.28 9,299,430.30 5,737,639.55
其他业务
合计 180,999,789.13 143,565,047.56 216,597,851.84 159,707,243.18
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 180,127,597.67 142,985,471.26 212,887,121.15 157,514,724.85
国外 872,191.46 579,576.30 3,710,730.69 2,192,518.33
合计 180,999,789.13 143,565,047.56 216,597,851.84 159,707,243.18
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例
客户 1 8,085,470.06 4.46%
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客户 2 6,282,051.27 3.46%
客户 3 6,239,316.26 3.44%
客户 4 5,002,817.95 2.76%
客户 5 2,515,384.62 1.39%
合计 28,125,040.16 15.51%
营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他 4,473,172.39
合计 4,473,172.39
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
投资收益的说明
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 9,433,486.68 21,925,128.19
加：资产减值准备 1,729,059.53 1,574,478.38
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 7,790,193.57 6,581,046.27
无形资产摊销 593,433.04 512,977.18
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -582.81
投资损失（收益以“－”号填列） -4,473,172.39
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递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -187,638.42 -236,171.76
存货的减少（增加以“－”号填列） -17,787,916.72 -8,981,403.32
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 4,174,448.20 -1,103,603.39
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -37,333,165.25 -6,185,033.39
其他 316,495.65 147,380.12
经营活动产生的现金流量净额 -35,744,776.11 14,234,215.47
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 245,989,911.18 239,388,225.13
减：现金的期初余额 268,491,720.49 381,945,960.71
现金及现金等价物净增加额 -22,501,809.31 -142,557,735.58
十四、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
2,621,050.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 4,528,408.53
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 11,650.00
减：所得税影响额 1,074,166.28
合计 6,086,942.25 --
计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
2012 年完成国家标准研制 140,000.00 澄财工贸[2014]2 号
2013 年上半年中小企业国际
23,800.00 苏财工贸[2013]200 号
市开拓资金
2013 年度江阴转型发展科技
632,000.00 澄经信投资[2014]4 号、澄财工贸[2014]7 号
创新导向资金
江阴市装备投入贴息资金 67,750.00 澄经信投资[2013]6 号、澄财工贸[2013]8 号
2012 年支持企业稳增长促进
1,330,000.00 澄财预[2013]76 号
财政稳收入奖励专项资金
2012 年专利资助资励 27,500.00 澄财工贸[2013]19 号
节能重点工程、循环经济和 400,000.00 苏财建[2013]202 号
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资源节约重大示范项目预算
拔款
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 9,213,403.00 21,925,128.19 686,107,693.12 686,178,274.47
按国际会计准则调整的项目及金额
（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 9,213,403.00 21,925,128.19 686,107,693.12 686,178,274.47
按境外会计准则调整的项目及金额
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 1.39% 0.0591 0.0591
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
0.47% 0.0200 0.0200
的净利润
4、 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
1、应收票据
2014年6月末应收票据余额较2013年末减少690.18万元，主要是销售收入减少导致客户减少使用票据结
算。
2、预付款项
2014年6月末预付款项余额较2013年末增加700.96万元，主要是工程款项随着在建工程进度，逐步结算
增加。
3、其他应收款
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2014年6月末其他应收款余额较2013年末增加143.24万元，主要是支付投标保证金的增加。
4、在建工程
2014年6月末在建工程余额较2013年末减少2,203.52万元，主要是废旧金属再生处理大型装备产业化项
目和废旧金属再生处理中小型设备技术改造项目部分完工转入固定资产科目。
5、应付职工薪酬
2014年6月末应付职工薪酬余额较2013年末减少659.26万元，主要是因为去年年底计提工资，今年发放
所致。
6、应交税费
2014年6月末应交税费余额较2013年末减少507.46万元，主要是应交所得税和增值税的减少。
7、财务费用
2014年1-6月财务费用较2013年1-6月减少194.83万元，主要是货币资金的减少而导致利息收入的减少。
8、投资收益
2014年1-6月投资收益较2013年1-6月增加452.84万元，主要为公司购买银行理财产品产生的利息收入增
加。
9、营业外收入
2014年1-6月营业外收入较2013年1-6月减少157.93万元，主要为本期收到的政府补助较去年同期减少所致。
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第十节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人签名的2014年半年度报告及摘要原件；
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告；
三、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿；
四、其他有关资料。
五、以上备查文件的备置地点：公司证券部。
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