青海互助青稞酒股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
青海互助青稞酒股份有限公司
2014 年第三季度报告
2014 年 10 月
1
青海互助青稞酒股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人李银会、主管会计工作负责人王兆三及会计机构负责人(会计主管人员)杨全科声明：保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
2
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第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 2,655,368,501.31 2,384,045,520.34 11.38%
归属于上市公司股东的净资产
2,177,737,132.21 2,041,891,797.66 6.65%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 347,468,228.29 7.85% 1,065,860,706.09 -7.10%
归属于上市公司股东的净利润
96,923,839.34 7.49% 270,414,237.86 -11.27%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
92,838,383.06 8.21% 260,547,714.38 -10.69%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- 229,123,063.42 -18.54%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.2154 7.49% 0.6009 -11.27%
稀释每股收益（元/股） 0.2154 7.49% 0.6009 -11.27%
加权平均净资产收益率 4.55% -0.13% 12.77% -3.30%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
处置原公司西宁分公司房屋建筑物、构筑物、土地使用
非流动资产处置损益（包括已计提
4,842,360.43 权、机器设备 4,810,958.58 元、公司全资孙公司 koko nor
资产减值准备的冲销部分）
corporation 抽水泵、高低压管等设备 31,401.85 元。
收到互助县政府 2013 年度项目工作优秀企业奖励 50 万
元、与资产有关的政府拨款 723,713.76 元、青海省政府
计入当期损益的政府补助（与企业 财政支柱企业奖励 10 万元、科学技术部现代物流平台研
业务密切相关，按照国家统一标准 7,489,913.76 发与运用项目经费 6.9 万元、青海省就业局 3+1 培训项目
定额或定量享受的政府补助除外） 补贴资金 8.28 万元、青海省知识产权局专利补助资金 1.44
万元、西藏拉萨经济技术开发区管理委员会企业发展金
600 万元。
除上述各项之外的其他营业外收入 36,423.79
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和支出
减：所得税影响额 2,502,174.50
合计 9,866,523.48 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 30,820
前 10 名普通股股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
青海华实科技投资管理有限公司 境内非国有法人 65.00% 292,500,000 292,500,000
胡坚 境内自然人 2.18% 9,800,000 0
黄新瑶 境内自然人 1.91% 8,600,000 0
杨华 境内自然人 0.87% 3,899,598 0
中国建设银行－银华富裕主题股票型证
其他 0.81% 3,634,411 0
券投资基金
中国建设银行股份有限公司－中欧新蓝
其他 0.60% 2,699,910 0
筹灵活配置混合型证券投资基金
兴业银行股份有限公司－中欧新趋势股
其他 0.58% 2,599,952 0
票型证券投资基金(LOF)
中国工商银行－博时平衡配置混合型证
其他 0.33% 1,477,626 0
券投资基金
高沛杰 境内自然人 0.30% 1,372,000 0
拉萨津博投资发展有限公司 境内非国有法人 0.27% 1,200,000 0 质押 1,200,000
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前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
胡坚 9,800,000 人民币普通股 9,800,000
黄新瑶 8,600,000 人民币普通股 8,600,000
杨华 3,899,598 人民币普通股 3,899,598
中国建设银行－银华富裕主题股票型证券投资基金 3,634,411 人民币普通股 3,634,411
中国建设银行股份有限公司－中欧新蓝筹灵活配置混合
2,699,910 人民币普通股 2,699,910
型证券投资基金
兴业银行股份有限公司－中欧新趋势股票型证券投资基
2,599,952 人民币普通股 2,599,952
金(LOF)
中国工商银行－博时平衡配置混合型证券投资基金 1,477,626 人民币普通股 1,477,626
高沛杰 1,372,000 人民币普通股 1,372,000
拉萨津博投资发展有限公司 1,200,000 人民币普通股 1,200,000
泰康人寿保险股份有限公司－分红－个人分红
1,099,928 人民币普通股 1,099,928
-019L-FH002 深
公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东之间
上述股东关联关系或一致行动的说明
是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
上述股东中，高沛杰通过普通证券账户持有公司 0 股，通过客
前 10 名无限售条件普通股股东参与融资融券业务股东情
户信用交易担保证券账户持有公司 1,372,000 股，合计持有公司
况说明（如有）
股份 1,372,000 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、资产负债表
（1）交易性金融资产期末数240,130,000.00元，较期初数增加240,130,000.00元，主要原因系本报告期购买银行理财产品。
（2）应收账款期末数19,193,342.55元，较期初数1,530,482.68元，增加17,662,859.87元，增幅为1154.07%，主要原因系部分
团购客户、经销商由于国庆长假备货，导致发货、收款时间差异，应收款增加。
（3）预付款项期末数24,095,349.29元，较期初数36,460,481.38元，减少12,365,132.09元，减幅为33.91%，主要原因系预付广
告费减少。
（4）应收利息期末数1,197,892.37元，较期初数5,945,881.68元，减少4,747,989.31元，减幅为79.85%，主要原因系2013年底
应收利息按期收回。
（5）其他应收款期末数4,072,320.97元，较期初数627,117.50元，增加3,445,203.47元，增幅为549.37%，主要原因系拓展省
外市场，办事处增加，个人备用金增加。
（6）其他流动资产期末数2,592,889.78元，较期初数46,349,334.95元，减少43,756,445.17元，减幅为94.41%，主要原因系预
交所得税和待抵扣税金减少。
（7）在建工程期末数146,042,533.90元，较期初数85,509,501.68元，增加60,533,032.22元，增幅为70.79%，主要原因系互助
绿色产业园新厂区项目投资增加。
（8）长期待摊费用期末数1,470,833.56元，较期初数193,336.00元，增加1,277,497.56元，增幅为660.77%，主要原因系待摊
子公司西藏天佑德绿化费和青稞酒销售兰州分公司装修款。
（9）其他非流动资产期末数178,002,588.67元，较期初数117,760,799.25元，增加60,241,789.42元，增幅为51.16%，主要原因
系预付互助绿色产业园区新厂区土地、工程及设备款。
（10）短期借款期末数248,220,000.00元，较期初数增加248,220,000.00元，系子公司西藏天佑德贷款所致。
（11）应付账款期末数100,820,595.25元，较期初数165,700,819.69元，减少64,880,224.44元，减幅为39.16%，主要原因系报
告期到合同支付期的工程款、货款较多，应付款余额减少。
（12）预收款项期末数9,315,257.41元，较期初数49,831,666.75元，减少40,516,409.34元，减幅为81.31%，主要原因系子公司
青稞酒销售改善物流中心运转方式，提高了发货效率。
（13）应付职工薪酬期末数13,103,400.34元，较期初数25,911,712.07元，减少12,808,311.73元，减幅为49.43%，主要原因系
2013年底计提的工资、奖金在1月份按期发放。
（14）其他应付款期末数45,008,548.26元，较期初数23,924,294.73元，增加21,084,253.53元，增幅为88.13%，主要原因系经
销商和基建工程保证金。
2、利润表
（1）财务费用本期较上期增加4,665,332.17元，增幅为32.87%，主要原因系本报告期支付西藏天佑德贷款利息及由于购买银
行理财产品，银行存款减少利息收入相应减少。
（2）资产减值损失本期较上期增加445,465.43元，主要原因系本报告期坏账准备增加。
（3）投资收益本期较上期增加4,523,370.24元，主要原因系本报告期购买银行理财产品收益。
（4）营业外支出本期较上期增加62,432.70元，增幅为146.67%，主要原因系子公司西藏天佑德向中国拉萨SOS儿童村捐款。
3、现金流量表
（1）收到的其他与经营活动有关的现金本期较上期减少14,520,368.45元，减幅为31.96%，主要原因系部分政府补贴尚未到
账。
（2）支付的其他经营活动有关的现金本期较上期增加51,847,611.50元，增幅为43.50%，主要原因系物流运输费、广告费等
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费用支付增大所致。
（3）收回投资收到的现金本期较上期增加173,963,370.24元，主要原因系子公司青稞酒销售理财产品到期。
（4）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额本期较上期增加10,001,401.22元，增幅为100014.01%，主要
原因系处置原西宁分公司房屋建筑物、构筑物、土地使用权、机器设备。
（5）收到的其他与投资活动有关的现金本期较上期增加8,295,000.00元，增幅为68.55%，主要原因系互助绿色产业园新厂区
项目工程保证金增加。
（6）投资支付的现金本期较上期增加409,570,000.00元，主要原因系公司购买银行理财产品。
（7）购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金本期较上期增加61,997,677.55元，增幅为42.69%，主要原因系支
付互助绿色产业园新厂区项目土地款和工程款。
（8）取得借款收到的现金增加248,220,000.00元，系子公司西藏天佑德银行贷款所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司于2014年7月1日开始执行财政部发布或新修订的会计准则：即财政部分别以财会[2014]6号、7号、8号、10号、11号、
16号发布的《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第30号——财务报表列报（2014年修订）》、《企
业会计准则第9号——职工薪酬（2014年修订）》、《企业会计准则第33号——合并财务报表（2014年修订）》、《企业会
计准则第40号——合营安排》及《企业会计准则第41号—在其他主体中权益的披露》，以上会计准则的采用不会对公司的财
务报表产生重大影响。
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺 承诺 履行
承诺事由 承诺方 承诺内容
时间 期限 情况
股改承诺
收购报告书或
权益变动报告
书中所作承诺
资产重组时所
作承诺
《关于避免同业竞争的承诺书》1、截至本承诺书出具日，华实投资、李
银会未控制任何与青稞酒股份有相同或类似业务的公司、企业或其他经
营实体，未经营也没有为他人经营与青稞酒股份相同或类似的业务；华
实投资、李银会与青稞酒股份不存在同业竞争。2、保证自本承诺书出具 报告
公司控股股 日起，华实投资、李银会将不在中国境内外投资、收购、兼并、经营与 2014 期内
首次公开发行
东华实投资、 青稞酒股份生产、经营存在有相同或类似业务的公司、企业或其他经营 年 03 严格
或再融资时所 长期
公司实际控 实体，不在中国境内外从事任何与青稞酒股份业务直接竞争或可能竞争 月 31 履行
作承诺
制人李银会 的任何活动，以避免对青稞酒股份的生产经营构成直接或间接的业务竞 日 承
争。3、保证不会利用青稞酒股份的控股股东、实际控制人地位损害青稞 诺。
酒股份及青稞酒股份其他股东的合法权益。4、保证自本承诺书出具日起，
若华实投资、李银会控制的公司、企业或其他经营实体从事与青稞酒股
份业务相竞争的经营业务时，青稞酒股份可以采取优先收购或受托经营
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等方式将相关公司、企业或其他经营实体的竞争业务集中到青稞酒股份
经营。5、保证自本承诺书出具日起，若华实投资、李银会控制的公司、
企业或其他经营实体在出售或转让与青稞酒股份主营业务相关的资产、
业务或权益时，在同等条件下给予青稞酒股份优先购买的权利。6、保证
自本承诺书出具日起，若华实投资、李银会控制的公司、企业或其他经
营实体从事与青稞酒股份业务相竞争的经营业务时，华实投资、李银会
承诺自该事实发生之日起三年内消除同业竞争。7、如华实投资、李银会
及其控制的公司、企业或其他经营实体有任何违反上述承诺的事项发生，
华实投资、李银会将赔偿因此给青稞酒股份造成的一切损失（含直接损
失和间接损失）。
《关于税收的承诺》1、若青稞酒股份因延期缴纳税款事宜而被税务机关
报告
处以罚款或加收滞纳金，我等自愿无条件以自有资金代青稞酒股份及时
公司控股股 2011 期内
足额缴纳相应的罚款或滞纳金，并承担个别和连带的责任。2、若因公司
东华实投资、 年 03 严格
所享受的税收优惠违法、违规，导致税务机关按照法定税率追缴其在本 长期
公司实际控 月 25 履行
次发行及上市之日前欠缴的税款或被税务机关处以罚款或加收滞纳金，
制人李银会 日 承
我等自愿无条件以自有资金代公司及时足额缴纳欠缴的税款、罚款或滞
诺。
纳金，并承担个别和连带的责任。
报告
《关于社保的承诺》如青稞酒股份被社会保障部门或其他有权机关要求
公司控股股 2011 期内
补缴以前年度的社会保险费及住房公积金，或青稞酒股份因未足额缴纳
东华实投资、 年 03 严格
以前年度的社会保险费及住房公积金而需缴纳滞纳金或遭受其他处罚， 长期
公司实际控 月 25 履行
代青稞酒股份补缴该等社会保险费及住房公积金、缴纳滞纳金或承担处
制人李银会 日 承
罚责任，且不向青稞酒股份追偿。
诺。
报告
公司控股股 2011 期内
《关于分期出资的承诺》若公司因以抵押资产出资而被工商登记管理部
东华实投资、 年 03 严格
门追究责任或处罚，我等自愿无条件承担由此给公司造成的一切损失， 长期
公司实际控 月 25 履行
并承担个别和连带责任。
制人李银会 日 承
诺。
报告
《关于或有债务清偿的承诺》若青海互助青稞酒股份有限公司因对青海
公司控股股 2011 期内
青稞酒业（集团）有限责任公司（以下简称"青稞酒集团"）改制时未转
东华实投资、 年 03 严格
入青海互助青稞酒股份有限公司且未清偿债务承担连带清偿责任而遭受 长期
公司实际控 月 25 履行
任何损失，由本公司及（或）本人全额补偿。补偿后，本公司及（或）
制人李银会 日 承
本人不再向原股东互助县国资营运中心追偿。
诺。
《关于青稞酒（集团）有限责任公司破产的承诺》1、若依任何生效判决
报告
或裁定，致使青稞酒股份须向青稞酒集团破产债权的债权人承担连带责
公司控股股 2011 期内
任的债权数额超过 3,390 万元，则超过部分华实投资承诺亦由其无条件
东华实投资、 年 09 严格
向相关债权人直接支付，李银会先生承诺对此承担连带责任。2、就华实 长期
公司实际控 月 22 履行
投资、李银会先生因青稞酒股份须承担连带责任而向青稞酒集团破产债
制人李银会 日 承
权的债权人支付的任何款项，华实投资、李银会先生承诺不以任何形式
诺。
向青稞酒股份、互助县国资营运中心追偿。
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《关于不直接或间接将发行人资金用于房地产业务的承诺》1、公司控股
股东华实投资承诺如下：(1)本公司将严格遵循相关规定，保证本公司及
所控制的股份公司及其所控制企业外的其他企业，不以任何形式占用股
份公司及其所控制企业的资金（含募集资金和非募集资金），以直接或间
接用于房地产开发等用途。(2)本公司将通过行使控股股东权利，保证股
份公司履行如下承诺：①股份公司及所控制企业将不以任何形式参与任
何房地产开发项目。②股份公司将通过业已建立健全的资金管理制度，
保证股份公司及所控制企业的资金(含募集资金和非募集资金)不被实际
控制人和控股股东及其所直接或间接投资企业、股份公司不控制的所直
接或间接投资企业等关联方以任何形式占用，以直接或间接用于房地产
开发等用途。2、公司实际控制人李银会先生承诺如下：(1)本人将严格遵 报告
公司控股股
循相关规定，保证本人及所控制的除股份公司及其所控制企业外的其他 2011 期内
东华实投资、
企业，不以任何形式占用股份公司及其所控制企业的资金（含募集资金 年 09 严格
公司实际控 长期
和非募集资金），以直接或间接用于房地产开发等用途。 (2)本人将通过 月 29 履行
制人李银会、
行使实际控制人的权利，保证股份公司履行如下承诺：①股份公司及所 日 承
公司
控制企业将不以任何形式参与任何房地产开发项目。②股份公司将通过 诺。
业已建立健全的资金管理制度，保证股份公司及所控制企业的资金(含募
集资金和非募集资金)不被实际控制人和控股股东及其所直接或间接投
资企业、股份公司不控制的所直接或间接投资企业等关联方以任何形式
占用，以直接或间接用于房地产开发等用途。3、此外，青海互助青稞酒
股份有限公司承诺如下：(1)本公司及所控制企业将不以任何形式参与任
何房地产开发项目；(2)本公司将通过业已建立健全的资金管理制度，保
证本公司及所控制企业的资金(含募集资金和非募集资金)不被实际控制
人和控股股东及其所直接或间接投资企业、本公司不控制的所直接或间
接投资企业等关联方以任何形式占用，以直接或间接用于房地产开发等
用途。
自公
司股 报告
《关于发行前股东所持股份的流通限制及股东对所持股份自愿锁定的承 2011 票上 期内
公司控股股 诺》自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本 年 03 市之 严格
东华实投资 公司直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份，也不由公司 月 25 日起 履行
回购本公司直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份。 日 三十 承
六个 诺。
月
自公
《关于发行前股东所持股份的流通限制及股东对所持股份自愿锁定的承
司股 报告
诺》自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本
2011 票上 期内
人直接和间接持有的公司股份，也不由公司收购该部分股份；除前述锁
公司实际控 年 03 市之 严格
定期外，本人担任公司董事长期间，每年转让的股份数不超过本人直接
制人李银会 月 25 日起 履行
和间接持有的公司股份数总额的 25%，离职后半年内不转让本人直接和
日 三十 承
间接持有的公司股份，离职六个月后的十二个月内转让的股份数不超过
六个 诺。
本人直接和间接持有的公司股份数总额的 50%。
月
其他对公司中
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小股东所作承
诺
承诺是否及时
是
履行
四、对 2014 年度经营业绩的预计
2014 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅度 -15.00% 至 0.00%
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元） 31,737.88 至 37,338.68
2013 年度归属于上市公司股东的净利润（万元） 37,338.68
业绩变动的原因说明 行业调整仍在继续，公司业绩较上年同期有所下降。
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
六、新颁布或修订的会计准则对公司合并财务报表的影响
□ 适用 √ 不适用
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：青海互助青稞酒股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 985,420,814.13 1,060,020,214.42
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
240,130,000.00
期损益的金融资产
应收票据
应收账款 19,193,342.55 1,530,482.68
预付款项 24,095,349.29 36,460,481.38
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 1,197,892.37 5,945,881.68
应收股利
其他应收款 4,072,320.97 627,117.50
买入返售金融资产
存货 459,058,724.06 460,138,941.92
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,592,889.78 46,349,334.95
流动资产合计 1,735,761,333.15 1,611,072,454.53
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
11
青海互助青稞酒股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 484,142,499.60 444,768,218.10
在建工程 146,042,533.90 85,509,501.68
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 10,236,201.51 10,538,906.36
油气资产
无形资产 69,595,189.54 72,305,556.24
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,470,833.56 193,336.00
递延所得税资产 30,117,321.38 41,896,748.18
其他非流动资产 178,002,588.67 117,760,799.25
非流动资产合计 919,607,168.16 772,973,065.81
资产总计 2,655,368,501.31 2,384,045,520.34
流动负债：
短期借款 248,220,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
应付票据
应付账款 100,820,595.25 165,700,819.69
预收款项 9,315,257.41 49,831,666.75
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 13,103,400.34 25,911,712.07
应交税费 43,542,066.76 58,940,014.60
应付利息
应付股利
其他应付款 45,008,548.26 23,924,294.73
12
青海互助青稞酒股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 460,009,868.02 324,308,507.84
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 17,621,501.08 17,845,214.84
非流动负债合计 17,621,501.08 17,845,214.84
负债合计 477,631,369.10 342,153,722.68
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 450,000,000.00 450,000,000.00
资本公积 854,755,954.11 854,755,954.11
减：库存股
专项储备
其他综合收益 509,680.41 78,583.72
盈余公积 55,953,374.92 55,953,374.92
一般风险准备
未分配利润 816,518,122.77 681,103,884.91
归属于母公司所有者权益合计 2,177,737,132.21 2,041,891,797.66
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 2,177,737,132.21 2,041,891,797.66
负债和所有者权益（或股东权益）总
2,655,368,501.31 2,384,045,520.34
计
法定代表人：李银会 主管会计工作负责人：王兆三 会计机构负责人：杨全科
13
青海互助青稞酒股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
2、母公司资产负债表
编制单位：青海互助青稞酒股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 358,810,172.19 704,456,309.93
以公允价值计量且其变动计入当
163,130,000.00
期损益的金融资产
应收票据
应收账款 113,302,279.31
预付款项 2,035,670.37 2,256,445.77
应收利息 1,158,197.47 4,536,839.29
应收股利
其他应收款 155,329,302.46 115,075,050.00
存货 330,877,032.74 339,221,377.28
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 394,979.95 22,641.52
流动资产合计 1,011,735,355.18 1,278,870,943.10
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 165,719,435.27 165,719,435.27
投资性房地产
固定资产 309,468,495.74 314,992,395.63
在建工程 127,375,954.83 48,494,798.47
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 41,538,304.42 42,185,161.73
开发支出
商誉
14
青海互助青稞酒股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
长期待摊费用 165,540.00
递延所得税资产 4,318,125.31 4,565,736.02
其他非流动资产 154,905,450.00 95,321,799.25
非流动资产合计 803,491,305.57 671,279,326.37
资产总计 1,815,226,660.75 1,950,150,269.47
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
应付票据
应付账款 85,832,526.16 163,878,050.25
预收款项 76,686,522.25 24,883,209.57
应付职工薪酬 7,904,222.24 17,579,145.01
应交税费 21,663,826.67 53,234,763.53
应付利息
应付股利
其他应付款 30,351,098.62 11,103,650.00
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 222,438,195.94 270,678,818.36
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 17,621,501.08 17,845,214.84
非流动负债合计 17,621,501.08 17,845,214.84
负债合计 240,059,697.02 288,524,033.20
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 450,000,000.00 450,000,000.00
资本公积 854,592,487.12 854,592,487.12
15
青海互助青稞酒股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
减：库存股
专项储备
其他综合收益
盈余公积 55,953,374.92 55,953,374.92
一般风险准备
未分配利润 214,621,101.69 301,080,374.23
所有者权益（或股东权益）合计 1,575,166,963.73 1,661,626,236.27
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,815,226,660.75 1,950,150,269.47
计
法定代表人：李银会 主管会计工作负责人：王兆三 会计机构负责人：杨全科
3、合并本报告期利润表
编制单位：青海互助青稞酒股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 347,468,228.29 322,186,068.85
其中：营业收入 347,468,228.29 322,186,068.85
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 231,696,720.31 208,040,116.12
其中：营业成本 104,312,405.86 90,034,743.31
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 37,840,230.70 44,206,670.07
销售费用 64,674,952.33 59,589,474.74
管理费用 23,737,750.51 21,171,023.37
财务费用 1,132,761.03 -6,961,795.37
资产减值损失 -1,380.12
16
青海互助青稞酒股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
加 ：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
4,523,370.24
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 120,294,878.22 114,145,952.73
加 ：营业外收入 5,560,608.37 5,834,200.88
减 ：营业外支出 100,000.00
其中：非流动资产处置损
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
125,755,486.59 119,980,153.61
列）
减：所得税费用 28,831,647.25 29,809,347.41
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 96,923,839.34 90,170,806.20
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 96,923,839.34 90,170,806.20
少数股东损益
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.2154 0.2004
（二）稀释每股收益 0.2154 0.2004
七、其他综合收益 -2,056.90
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项 -2,056.90
目
八、综合收益总额 96,921,782.44 90,170,806.20
归属于母公司所有者的综合收益
96,921,782.44 90,170,806.20
总额
归属于少数股东的综合收益总额
法定代表人：李银会 主管会计工作负责人：王兆三 会计机构负责人：杨全科
17
青海互助青稞酒股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
4、母公司本报告期利润表
编制单位：青海互助青稞酒股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 130,927,817.75 164,127,733.82
减：营业成本 73,748,193.34 79,342,975.87
营业税金及附加 34,026,202.13 42,045,454.19
销售费用 958,779.82
管理费用 12,113,435.47 15,209,867.93
财务费用 92,524.91 -5,433,652.78
资产减值损失 -7,145.97
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 9,995,828.05 32,963,088.61
加：营业外收入 673,037.94 634,200.88
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
10,668,865.99 33,597,289.49
列）
减：所得税费用 2,715,025.97 8,447,131.85
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,953,840.02 25,150,157.64
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项
目
七、综合收益总额 7,953,840.02 25,150,157.64
18
青海互助青稞酒股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
法定代表人：李银会 主管会计工作负责人：王兆三 会计机构负责人：杨全科
5、合并年初到报告期末利润表
编制单位：青海互助青稞酒股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,065,860,706.09 1,147,330,542.73
其中：营业收入 1,065,860,706.09 1,147,330,542.73
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 732,967,138.56 757,613,272.54
其中：营业成本 316,325,723.70 364,182,736.16
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 150,777,691.93 154,765,654.17
销售费用 203,693,801.37 197,574,992.16
管理费用 71,254,509.76 55,285,275.85
财务费用 -9,530,053.63 -14,195,385.80
资产减值损失 445,465.43
加 ：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
4,523,370.24
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 337,416,937.77 389,717,270.19
加 ：营业外收入 12,473,697.98 17,397,181.70
19
青海互助青稞酒股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
减 ：营业外支出 105,000.00 42,567.30
其中：非流动资产处置损
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
349,785,635.75 407,071,884.59
列）
减：所得税费用 79,371,397.89 102,326,944.33
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 270,414,237.86 304,744,940.26
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 270,414,237.86 304,744,940.26
少数股东损益
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.6009 0.6772
（二）稀释每股收益 0.6009 0.6772
七、其他综合收益 431,096.69
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项 431,096.69
目
八、综合收益总额 270,845,334.55 304,744,940.26
归属于母公司所有者的综合收益
270,845,334.55 304,744,940.26
总额
归属于少数股东的综合收益总额
法定代表人：李银会 主管会计工作负责人：王兆三 会计机构负责人：杨全科
6、母公司年初到报告期末利润表
编制单位：青海互助青稞酒股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 548,097,770.11 564,155,964.57
减：营业成本 304,954,294.29 282,270,430.56
营业税金及附加 141,513,258.38 144,602,236.70
销售费用 3,421,505.11
管理费用 41,578,449.63 40,313,282.08
20
青海互助青稞酒股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
财务费用 -7,310,372.30 -9,759,428.94
资产减值损失 -2,950.00
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
100,000,000.00
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 63,943,585.00 206,729,444.17
加：营业外收入 1,585,513.76 1,877,181.70
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
65,529,098.76 208,606,625.87
列）
减：所得税费用 16,988,371.30 27,526,432.70
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 48,540,727.46 181,080,193.17
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项
目
七、综合收益总额 48,540,727.46 181,080,193.17
法定代表人：李银会 主管会计工作负责人：王兆三 会计机构负责人：杨全科
7、合并年初到报告期末现金流量表
编制单位：青海互助青稞酒股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,188,360,371.62 1,305,277,831.18
客户存款和同业存放款项净增加
21
青海互助青稞酒股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 30,913,542.68 45,433,911.13
经营活动现金流入小计 1,219,273,914.30 1,350,711,742.31
购买商品、接受劳务支付的现金 372,326,729.00 414,449,254.21
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
123,913,723.00 106,138,395.79
金
支付的各项税费 322,883,246.37 429,680,985.39
支付其他与经营活动有关的现金 171,027,152.51 119,179,541.01
经营活动现金流出小计 990,150,850.88 1,069,448,176.40
经营活动产生的现金流量净额 229,123,063.42 281,263,565.91
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 173,963,370.24
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
10,011,401.22 10,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 20,395,000.00 12,100,000.00
22
青海互助青稞酒股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
投资活动现金流入小计 204,369,771.46 12,110,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
207,219,285.06 145,221,607.51
长期资产支付的现金
投资支付的现金 409,570,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 3,187,240.44 3,280,000.00
投资活动现金流出小计 619,976,525.50 148,501,607.51
投资活动产生的现金流量净额 -415,606,754.04 -136,391,607.51
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 248,220,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 248,220,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
136,297,166.66 112,500,000.00
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 136,297,166.66 112,500,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 111,922,833.34 -112,500,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-38,543.01
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -74,599,400.29 32,371,958.40
加：期初现金及现金等价物余额 1,060,020,214.42 1,188,805,585.22
六、期末现金及现金等价物余额 985,420,814.13 1,221,177,543.62
法定代表人：李银会 主管会计工作负责人：王兆三 会计机构负责人：杨全科
8、母公司年初到报告期末现金流量表
编制单位：青海互助青稞酒股份有限公司
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青海互助青稞酒股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 805,893,653.21 756,881,989.82
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 17,910,704.70 52,807,804.66
经营活动现金流入小计 823,804,357.91 809,689,794.48
购买商品、接受劳务支付的现金 349,693,368.48 404,098,874.10
支付给职工以及为职工支付的现
78,596,193.47 71,122,409.24
金
支付的各项税费 238,635,245.33 277,059,599.41
支付其他与经营活动有关的现金 51,496,528.85 24,799,090.06
经营活动现金流出小计 718,421,336.13 777,079,972.81
经营活动产生的现金流量净额 105,383,021.78 32,609,821.67
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 100,000,000.00
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
10,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 20,395,000.00 12,100,000.00
投资活动现金流入小计 20,395,000.00 112,110,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
170,106,919.08 100,838,786.10
长期资产支付的现金
投资支付的现金 163,130,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 3,187,240.44 2,780,000.00
投资活动现金流出小计 336,424,159.52 103,618,786.10
投资活动产生的现金流量净额 -316,029,159.52 8,491,213.90
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
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青海互助青稞酒股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
135,000,000.00 112,500,000.00
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 135,000,000.00 112,500,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -135,000,000.00 -112,500,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -345,646,137.74 -71,398,964.43
加：期初现金及现金等价物余额 704,456,309.93 796,729,832.56
六、期末现金及现金等价物余额 358,810,172.19 725,330,868.13
法定代表人：李银会 主管会计工作负责人：王兆三 会计机构负责人：杨全科
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
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