信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2012 年半年度报告
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
公司半年度财务报告未经会计师事务所审计
公司负责人尹兴满、主管会计工作负责人李惠芳及会计机构负责人(会计主管人员) 高志荣声明：保证
半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）公司信息
A 股代码 002664 B 股代码
A 股简称 信质电机 B 股简称
上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的法定中文名称 信质电机股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 信质电机
公司的法定英文名称 Xin Zhi Motor Co.,Ltd.
公司的法定英文名称缩写 Xin Zhi Motor
公司法定代表人 尹兴满
注册地址 浙江省台州市椒江区前所信质路 28 号
注册地址的邮政编码 318016
办公地址 浙江省台州市椒江区前所信质路 28 号
办公地址的邮政编码 318016
公司国际互联网网址 www.chinaxinzhi.com
电子信箱 xinzhi@chinaxinzhi.com
（二）联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 朱彬 陈世海
联系地址 浙江省台州市椒江区前所信质路 28 号 浙江省台州市椒江区前所信质路 28 号
电话 0576-88931163 0576-88931165
1
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
传真 0576-88931165 0576-88931165
电子信箱 bin.zhu@chinaxinzhi.com haishi.chen@chinaxinzhi.com
（三）信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站网
巨潮资讯网 (www.cninfo.com.cn)
址
公司半年度报告备置地点 证券部
三、主要会计数据和业务数据摘要
（一）主要会计数据和财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
主要会计数据
本报告期比上年同期增减
主要会计数据 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
营业总收入（元） 433,333,254.56 376,312,704.33 15.15%
营业利润（元） 53,696,254.56 37,619,379.50 42.74%
利润总额（元） 54,444,811.35 39,072,322.11 39.34%
归属于上市公司股东的净利润（元） 48,955,325.67 35,431,065.62 38.17%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
49,037,237.68 34,930,551.80 40.38%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -44,607,015.07 27,645,983.15 -261.35%
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减(%)
总资产（元） 1,317,854,413.12 900,372,554.77 46.37%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 987,331,704.38 451,246,447.39 118.8%
股本（股） 133,340,000.00 100,000,000.00 33.34%
主要财务指标
本报告期比上年同期增减
主要财务指标 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
基本每股收益（元/股） 0.42 0.35 20%
稀释每股收益（元/股） 0.42 0.35 20%
扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.42 0.35 20%
（元/股）
全面摊薄净资产收益率（%） 4.96% 7.85% -2.89%
加权平均净资产收益率（%） 6.8% 8.97% -2.17%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收
4.97% 7.74% -2.77%
益率（%）
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
6.81% 8.84% -2.03%
收益率（%）
2
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每股经营活动产生的现金流量净额（元/
-0.33 0.28 -217.86%
股）
本报告期末比上年度同期
本报告期末 上年度期末
末增减(%)
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
7.40 4.51 64.08%
股）
资产负债率（%） 23.59% 47.45% -23.86%
报告期末公司前主要会计数据和财务指标的说明（如有追溯调整，请填写调整说明）
无
（二）境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
3、存在重大差异明细项目
涉及的国际会计准则和/或境
重大的差异项目 项目金额（元） 形成差异的原因
外会计准则规定等说明
无
4、境内外会计准则下会计数据差异的说明
无
（三）扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
项目 金额（元） 说明
非流动资产处置损益 2,719.79
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 80,889.00
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
762,392.00
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
3
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交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
-617,042.00
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -97,444.00
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 111,776.46
所得税影响额 101,650.33
合计 -81,912.01 --
公司对―其他符合非经常性损益定义的损益项目‖以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的说明
项目 涉及金额（元） 说明
无
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
√ 适用 □ 不适用
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例(%) 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例(%)
股
100,000,0 6,600,000. -6,600,000 100,000,0 100,000,0
一、有限售条件股份 100% 75%
00.00 00 .00 00.00 00.00
1、国家持股
2、国有法人持股
100,000,0 6,600,000. -6,600,000 100,000,0 100,000,0
3、其他内资持股 100% 75%
00.00 00 .00 00.00 00.00
70,970,00 6,600,000. -6,600,000 70,970,00 70,970,00
其中：境内法人持股 70.97% 53.23%
0.00 00 .00 0.00 0.00
4
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29,030,00 29,030,00 29,030,00
境内自然人持股 29.03% 21.77%
0.00 0.00 0.00
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5.高管股份
26,740,00 6,600,000. 33,340,00 33,340,00
二、无限售条件股份 25%
0.00 00 0.00 0.00
26,740,00 6,600,000. 33,340,00 33,340,00
1、人民币普通股 25%
0.00 00 0.00 0.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
100,000,0 33,340,00 133,340,0 133,340,0
三、股份总数 100% 100%
00.00 0.00 00.00 00.00
股份变动的批准情况（如适用）
经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]230号《关于核准信质电机股份有限公司首次公开发行股票的批
复》核准，信质电机股份有限公司(以下称―公司‖)首次向社会公众公开发行人民币普通股(A股)股票3,334
万股，发行价格为每股人民币16.00元。共募集资金533,440,000.00元，扣除发行费用39,509,728.68元，实际
募集资金净额493,930,271.32元。上述募集资金情况经大华会计师事务所有限公司大华验字[2012]012号《验
资报告》验证确认。本次公开发行股份已于2012年3月在中国登记结算有限责任公司深圳分公司完成登记
托管手续。
根据《证券发行与承销管理办法》的有关规定，网下配售的股票自公司网上发行的股票在深圳证券交易所
上市交易之日(2012年3月16日)起锁定三个月后方可上市流通。公司已通过深圳交易所的审批，于6月12日
在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》及巨潮资讯网上刊登《关于网下配售
限售股份上市流通的提示性公告》，该部分股票将于2012年6月18日解除限售。
股份变动的过户情况
不适用
股份变动对最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
台州市椒江信质 首发前机构类限 2015 年 3 月 16
54,270,000.00 54,270,000.00
工贸有限公司 售股 日
首发前个人类限 2015 年 3 月 16
叶小青 15,000,000.00 15,000,000.00
售股 日
浙江创鼎投资有 首发前机构类限 2015 年 3 月 16
6,700,000.00 6,700,000.00
限公司 售股 日
首发前个人类限 2015 年 3 月 16
尹强 5,000,000.00 5,000,000.00
售股 日
苏州亿和创业投 首发前机构类限 2013 年 3 月 16
4,000,000.00 4,000,000.00
资有限公司 售股 日
项兆先 3,015,000.00 3,015,000.00 首发前个人类限 2013 年 3 月 16
5
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售股 日
首发前个人类限 2013 年 3 月 16
叶荣军 3,015,000.00 3,015,000.00
售股 日
深圳市高特佳汇
首发前机构类限 2013 年 3 月 16
富投资合伙企业 3,500,000.00 3,500,000.00
售股 日
(有限合伙)
深圳市高特佳精
首发前机构类限 2013 年 3 月 16
选成长投资合伙 2,500,000.00 2,500,000.00
售股 日
企业(有限合伙)
首发前个人类限 2013 年 3 月 16
任西峰 2,000,000.00 2,000,000.00
售股 日
首发前个人类限 2013 年 3 月 16
季建星 1,000,000.00 1,000,000.00
售股 日
江苏瑞华投资控 首发后机构类限 2012 年 6 月 18
1,100,000.00 1,100,000.00
股集团有限公司 售股 日
中国华电集团财 首发后机构类限 2012 年 6 月 18
1,100,000.00 1,100,000.00
务有限公司 售股 日
东吴证券股份有 首发后机构类限 2012 年 6 月 18
1,100,000.00 1,100,000.00
限公司 售股 日
渤海证券股份有 首发后机构类限 2012 年 6 月 18
1,100,000.00 1,100,000.00
限公司 售股 日
云南国际信托有
限公司-云信成 首发后机构类限 2012 年 6 月 18
1,100,000.00 1,100,000.00
长 2007-2 第四期 售股 日
集合资金信托
中国建设银行-
交银施罗德增利 首发后个人类限 2012 年 6 月 18
1,100,000.00 1,100,000.00
债券证券投资基 售股 日
金
合计 100,000,000.00 6,600,000.00 6,600,000.00 100,000,000.00 -- --
（二）证券发行与上市情况
1、前三年历次证券发行情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍生证 获准上市交易数
发行日期 发行价格（元/股） 发行数量 上市日期 交易终止日期
券名称 量
股票类
2012 年 03 月 05 2012 年 03 月 16
公开发行普通股 16.00 33,340,000.00 33,340,000.00
日 日
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
权证类
前三年历次证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）
经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]230号《关于核准信质电机股份有限公司首次公开发行股票的批
复》核准，信质电机股份有限公司(以下称―公司‖)首次向社会公众公开发行人民币普通股(A股)股票3,334
万股，发行价格为每股人民币16.00元。共募集资金533,440,000.00元，扣除发行费用39,509,728.68元，实际
6
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
募集资金净额493,930,271.32元。上述募集资金情况经大华会计师事务所有限公司大华验字[2012]012号《验
资报告》验证确认。本次公开发行股份已于2012年3月在中国登记结算有限责任公司深圳分公司完成登记
托管手续。
2、公司股份总数及结构变动及所导致的公司资产负债结构的变动情况
√ 适用 □ 不适用
本公司于2012年3月5日向社会公开发行人民币普通股股票(A股)33,340,000股，于2012年3月8日，收到社会公众股东缴入的出
资款533,440,000.00元，扣除发行费用39,509,728.68元后，实际募集资金净额为493,930,271.32元。此次股份的变动，导致公
司资产负债表结构发生变化，流动资产中的货币资金增加493,930,271.32元，所有者权益增加493,930,271.32元，其中：股
本增加33,340,000元，资本公积增加460,590,271.32元。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
（三）股东和实际控制人情况
1、报告期末股东总数
报告期末股东总数为 12,139.00 户。
2、前十名股东持股情况
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称（全称） 股东性质 持股比例(%) 持股总数
条件股份 股份状态 数量
台州市椒江信质工贸有限 境内非国有法 54,270,000.0
40.7% 54,270,000.00
公司 人 0
15,000,000.0
叶小青 境内自然人 11.25% 15,000,000.00
0
境内非国有法
浙江创鼎投资有限公司 5.02% 6,700,000.00 6,700,000.00
人
尹强 境内自然人 3.75% 5,000,000.00 5,000,000.00
苏州亿和创业投资有限公 境内非国有法
3% 4,000,000.00 4,000,000.00
司 人
深圳市高特佳汇富投资合 境内非国有法
2.62% 3,500,000.00 3,500,000.00
伙企业(有限合伙) 人
叶荣军 境内自然人 2.26% 3,015,000.00 3,015,000.00
项兆先 境内自然人 2.26% 3,015,000.00 3,015,000.00
深圳市高特佳精选成长投 境内非国有法
1.87% 2,500,000.00 2,500,000.00
资合伙企业(有限合伙) 人
任西峰 境内自然人 1.5% 2,000,000.00 2,000,000.00
1、尹兴满与叶小青为夫妻关系，尹兴满持台州市椒江信质工贸有限公司 90%股
份，叶小青持台州市椒江信质工贸有限公司 10%股份；2、尹巍系尹兴满和叶小
股东情况的说明
青的长子，持浙江创鼎投资有限公司 100%股份；3、尹强系尹兴满和叶小青的
次子；
前十名无限售条件股东持股情况
√ 适用 □ 不适用
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期末持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
股份的数量 种类 数量
东吴证券股份有限公司 1,100,000.00 A 股 1,100,000.00
中国建设银行-交银施罗德增利债券证券投资基
1,100,000.00 A 股 1,100,000.00
金
渤海证券股份有限公司 723,310.00 A 股 723,310.00
交通银行-易方达科讯股票型证券投资基金 600,000.00 A 股 600,000.00
蒋俊 362,296.00 A 股 362,296.00
徐宏伟 351,719.00 A 股 351,719.00
胡玉妹 280,000.00 A 股 280,000.00
严惠玲 278,548.00 A 股 278,548.00
巢湖市国泰建筑安装有限公司 265,020.00 A 股 265,020.00
江苏瑞华投资控股集团有限公司 250,000.00 A 股 250,000.00
上述股东关联关系或（及）一致行动人的说明
1、尹兴满与叶小青为夫妻关系，尹兴满持台州市椒江信质工贸有限公司 90%股份，叶小青持台州市椒江信质工贸有限公司
10%股份；2、尹巍系尹兴满和叶小青的长子，持浙江创鼎投资有限公司 100%股份；3、尹强系尹兴满和叶小青的次子；4、
除上述关联关系外，公司未知前十名股东、前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
3、控股股东及实际控制人情况
（1）控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
（2）控股股东及实际控制人具体情况介绍
是否有新实际控制人
□ 是 √ 否 □ 不适用
实际控制人名称 尹兴满
实际控制人类别 个人
情况说明
报告期内，公司控股股东和实际控制人未发生变化，仍为尹兴满先生，持有本公司36.63%的股权。
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信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
（4）实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
（四）可转换公司债券情况
□ 适用 √ 不适用
五、董事、监事和高级管理人员
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（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
是否在股东
其中：持有 期末持有股
任期起始日 任期终止日 期初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数 单位或其他
姓名 职务 性别 年龄 限制性股票 票期权数量 变动原因
期 期 （股） 份数量（股）份数量（股） （股） 关联单位领
数量（股） （股）
取薪酬
2010 年 04 月 2013 年 04 月
尹兴满 董事长 男 57.00 否
29 日 28 日
2010 年 04 月 2013 年 04 月 15,000,000.0 15,000,000.0 15,000,000.0
叶小青 董事 女 57.00 否
29 日 28 日 0 0 0
2010 年 04 月 2013 年 04 月
尹巍 总经理;董事 男 32.00 否
29 日 28 日
董事;副总经 2010 年 04 月 2013 年 04 月
项兆先 男 43.00 3,015,000.00 3,015,000.00 3,015,000.00 否
理 29 日 28 日
2010 年 04 月 2013 年 04 月
陈长荣 独立董事 男 59.00 否
29 日 28 日
2010 年 07 月 2013 年 07 月
黄青 董事 女 38.00 否
12 日 11 日
2010 年 07 月 2013 年 07 月
杨静 独立董事 女 42.00 否
12 日 11 日
2010 年 07 月 2013 年 07 月
饶育蕾 独立董事 女 49.00 否
12 日 11 日
2011 年 06 月 2013 年 07 月
季建星 董事 男 32.00 否
27 日 11 日
叶荣军 监事 男 45.00 2010 年 04 月 2013 年 04 月 3,015,000.00 3,015,000.00 3,015,000.00 否
10
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
29 日 28 日
2010 年 04 月 2013 年 04 月
李海强 监事 男 36.00 否
29 日 28 日
2010 年 07 月 2013 年 07 月
周宇斌 监事 男 42.00 否
12 日 11 日
2010 年 04 月 2013 年 04 月
朱彬 董事会秘书 男 35.00 否
29 日 28 日
2010 年 04 月 2013 年 04 月
盛庆福 副总经理 男 46.00 否
29 日 28 日
2011 年 06 月 2014 年 06 月
李惠芳 财务总监 女 50.00 否
27 日 26 日
2011 年 11 月 2014 年 10 月
石勇 副总经理 男 48.00 否
01 日 31 日
21,030,000.0 21,030,000.0 21,030,000.0
合计 -- -- -- -- -- -- --
0 0 0
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
11
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（二）任职情况
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位 在股东单位是否领
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 取报酬津贴
执行董事、总 2007 年 07 月
尹兴满 台州市椒江信质工贸有限公司 否
经理 03 日
2011 年 09 月
叶小青 台州市椒江信质工贸有限公司 监事 否
05 日
2009 年 07 月
尹巍 浙江创鼎投资有限公司 执行董事 否
16 日
在股东单位任 台州市椒江信质工贸有限公司系尹兴满和叶小青共同出资设立，浙江创鼎投资有限公司系尹巍个人独资设
职情况的说明 立。
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位 在其他单位是否领
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 取报酬津贴
2009 年 11 月
尹兴满 浙江信博汽车电器有限公司 执行董事 否
20 日
2010 年 09 月
尹巍 浙江信戈制冷设备科技有限公司 执行董事 否
16 日
黄青 深圳市高特佳投资集团有限公司 执行合伙人 是
季建星 杭州新星光电有限公司 销售总监 是
教授、博士生
饶育蕾 中南大学 是
导师
饶育蕾 上海纳尔数码喷印材料股份有限公司 独立董事 是
饶育蕾 舒泰神(北京)生物制药股份有限公司 独立董事 是
饶育蕾 金瑞新材料科技股份有限公司 独立董事 是
长沙市开福区益商小额贷款有限责任公
饶育蕾 独立董事 是
司
陈长荣 新加坡 Cisema 有限公司 执行董事 是
陈长荣 德国凯思公司杭州办事处 总经理 是
陈长荣 杭州凯世盟投资咨询有限公司 总经理 是
杨静 西安仁邦联合会计师事务所有限公司 主任会计师 是
周宇斌 苏州亿和创业投资有限公司 投资部经理 是
在其他单位任 尹兴满、尹巍为公司董事，二人均在公司控股子公司任职；黄青、季建星为公司董事；饶育蕾、陈长荣、
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信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
职情况的说明 杨静为公司独立董事；周宇斌为公司监事。
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人
公司董事会薪酬与考核委员会是对董事、高管人员进行考核并确定薪酬的管理机构。
员报酬的决策程序
董事、监事、高级管理人
采用年薪制，年薪水平与其承担责任、风险和经营业绩挂钩。
员报酬确定依据
董事、监事和高级管理人
公司已按月发放董事、监事及高级管理人员薪酬。
员报酬的实际支付情况
（四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动日期 变动原因
无
（五）公司员工情况
在职员工的人数 1,734.00
公司需承担费用的离退休职工人数 0.00
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 1,318.00
销售人员 45.00
技术人员 225.00
财务人员 16.00
行政人员 130.00
教育程度
教育程度类别 数量（人）
高中及以下 1,173.00
大专 402.00
本科 157.00
硕士 2.00
公司员工情况说明
无
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信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
六、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
1、总体经营情况
2012年是公司上市的第一年，是公司实现新起点、新跨越的主要一年。上半年，受欧债危机等国际形势的持续
影响，国内经济形势下行趋势明显，电机行业总体增速放缓。公司通过产品结构调整，提高产品质量，增强客
户紧密合作，开拓新兴市场，以适应各种外部动荡的变化。通过各方的努力，降低了市场对公司的正面冲击，
有效的保证公司利润得以实现。
报告期内，公司实现营业收入43,333.33万元，比去年同期增长15.15%；实现利润总额5,444.48万元，比去年同期
增长39.34%；实现归属于上市公司股东的净利润4,895.53万元，比去年同期增长38.17%；经营活动现金流量为
-4,460.70万元，同比下降261.35%
2、经营情况回顾
在经过一段平静之后，欧债危机开始了新的冲击，并且具有愈演愈烈趋势。同时，国内经济下行虽趋于减缓，
但工业品需求仍然下滑，市场竞争依然激烈。为应对市场变化，公司通过积极调整产品结构，优化产品组合，
扩大国内外市场开拓力度，抢占新兴市场，同时深化内部管理，加强制度建设等一系列措施，使公司业绩依然
保持增长。
报告期内，公司通过致力于研发新产品、创造新工艺，加大高附加值产品的投入，加大新产品开发力度。如永
磁电机、机壳及组件、移向器OCV阀等,形成了公司新的利润增长点。
3、经营情况展望
随着公司募投项目的开展与实施，进一步提高了公司新产品开发与投放力度，在国内经济有望触底企稳的情况
下，预计下半年公司业绩将继续保持良好态势。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本报告期盈利预测或经营计划是否低 20%以上或高 20%以上：
□ 是 √ 否 □ 不适用
公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析
1、浙江信博汽车电器有限公司：注册资本2,000.00万元人民币，本公司持有其51%的股权。公司经营范围为起动电机转子及
汽车零配件制造销售。截止2012年6月30日，资产总额为1,770.6万元，净资产为1,831.13万元。2012年上半年实现营业收入为
4.57万元，净利润为-53.15万元。
2、浙江信戈制冷设备科技有限公司：注册资本2,000.00万元人民币，本公司持有其51%的股权。公司经营范围为压缩机电机
及配件制造、销售、研发。截止2012年6月30日，资产总额为4,796.79万元，净资产为1,522.25万元。2012年上半年实现营业
收入为0万元，净利润为-225.28万元。
3、浙江大行科技有限公司：注册资本1,000.00万元人民币，本公司持有其51%的股权。公司经营范围为汽车零部件、摩托车
零部件、起动设备、机电设备、航空设备、电器产品(以上产品不含汽车电机及定转子)研发、制造、安装、销售。截止2012
年6月30日，资产总额为2,517.74万元，净资产为647.94万元。2012年上半年实现营业收入为123.35万元，净利润为-188.66万
元。
可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素
主要的风险是全球经济和国内经济下行压力加大，对公司的业绩有所影响，公司将采取调整产品生产结构、优化生产工艺降
低成本、提高高附加值产品销售的方式来应对风险；企业异地新设公司，跨地区管理，管理体系如不能及时适应，存在管理
风险；高新技术企业复审，公司已于2012年6月向浙江省高新技术企业认定管理工作领导小组办公室提交了相关申请复审材
料，并已被受理。如果复审获得通过，2012至2014年公司将按15%的所得税税率缴纳企业所得税；否则，所得税率将变更为
25%，报告期及受理期间，公司暂按15%的所得税税率缴纳企业所得税，存在复核未通过增加所得税负风险等。
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信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1、公司主营业务及其经营状况
（1）主营业务分行业、分产品情况表
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
电器机械及器材
427,473,778.26 329,667,792.80 22.88% 15.73% 12.19% 2.44%
制造业
分产品
汽车定子及总成 236,113,085.74 177,050,968.44 25.01% -6.26% -10.12% 3.22%
汽车转子 38,652,015.36 27,686,843.92 28.37% 15.26% 8.53% 4.44%
电动车转子及配
118,360,642.40 100,413,590.05 15.16% 82.69% 76.94% 2.76%
件
电动工具、电梯
12,266,737.61 9,124,879.88 25.61% -35.96% -37.53% 1.87%
等电机转子
永磁电机、机壳
及组件、移向器 22,081,297.15 15,391,510.51 30.3% 30.3%
OCV 阀
主营业务分行业和分产品情况的说明
无
毛利率比上年同期增减幅度较大的原因说明
无
（2）主营业务分地区情况
单位：元
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％）
出口销售 134,966,764.96 0.93%
国内销售 292,507,013.30 24.28%
主营业务分地区情况的说明
无
主营业务构成情况的说明
无
（3）主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
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信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（4）主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（5）利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析
□ 适用 √ 不适用
（6）占净利润 10%以上参股公司业务性质、主要产品或服务和净利润等情况
□ 适用 √ 不适用
（7）经营中的问题与困难
无
2、与公允价值计量相关的内部控制制度情况
□ 适用 √ 不适用
3、持有外币金融资产、金融负债情况
□ 适用 √ 不适用
（二）公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 53,344
报告期投入募集资金总额 4,176.004442
已累计投入募集资金总额 4,176.004442
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0
募集资金总体使用情况说明
公司首次公开发行股票募集资金总额 533,440,000 元，扣除发行费用 39,509,728.68 元，实际募集资金净额 493,930,271.32
元。本次募集资金投资项目分别为―年产 2,500 万只电机定子、转子扩产项目‖、―电机定子、转子研发中心建设项目‖、―补
充营运资金‖。截止 2012 年 6 月 30 日，公司共投入募投项目募集资金总额为 41,760,044.42 元，尚未使用的募集资金为
452,170,226.9 元，其中包括利息所得全部存放于指定的募集资金专户中。其中 155,949,955.58 元用于承诺募投项目建设，
150,000,000 元超募资金用于归还银行贷款，剩余超募资金尚未指定用途。
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信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已变更项 截至期末投资 项目达到预定 项目可行性是
募集资金承诺 调整后投资总 本报告期投入 截至期末累计 本报告期实现 是否达到预计
承诺投资项目和超募资金投向 目(含部分变 进度(%)(3)＝ 可使用状态日 否发生重大变
投资总额 额(1) 金额 投入金额(2) 的效益 效益
更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
年产 2,500 万只电机定子、转子扩
否 11,318 11,318 1,066.211442 1,066.211442 9.42% 否
产项目
电机定子、转子研发中心建设项目 否 5,453 5,453 109.793 109.793 2.01% 否
补充营运资金 否 3,000 3,000 3,000 3,000 100% 否
承诺投资项目小计 - 19,771 19,771 4,176.004442 4,176.004442 - - - -
超募资金投向
归还银行贷款（如有） - 0 15,000 15,000 15,000 100% - - - -
补充流动资金（如有） - - - - -
超募资金投向小计 - 15,000 15,000 15,000 - - - -
合计 - 19,771 34,771 19,176.004442 19,176.004442 - - - -
未达到计划进度或预计收益的情
不适用
况和原因（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的情况
不适用
说明
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信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
超募资金的金额、用途及使用进展
2012 年 3 月 27 日公司一届董事会第十二次会议审议通过了《关于部分超募资金用于偿还银行贷款的议案》，使用超募资金归还银行贷款共计 15,000 万
情况
元。
□ 适用 √ 不适用
募集资金投资项目实施地点变更
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生
情况
□ 适用 √ 不适用
募集资金投资项目实施方式调整
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生
情况
募集资金投资项目先期投入及置 □ 适用 √ 不适用
换情况
用闲置募集资金暂时补充流动资 □ 适用 √ 不适用
金情况
项目实施出现募集资金结余的金 □ 适用 √ 不适用
额及原因
尚未使用的募集资金用途及去向 专项存款账户
募集资金使用及披露中存在的问
公司已披露了募集资金使用情况的相关信息，不存在募集资金管理违规的情形。
题或其他情况
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信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
4、重大非募集资金投资项目情况
□ 适用 √ 不适用
（三）董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
（四）对 2012 年 1-9 月经营业绩的预计
2012 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
20% 至 50%
动幅度
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
6,235.06 至 7,793.82
动区间（万元）
2011 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润
51,958,826.06
（元）
业绩变动的原因说明 保持上半年增长势头，业务进展良好，加大新产品开发力度
（五）董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
（六）公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说
明
□ 适用 √ 不适用
（七）陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的讨论
结果
□ 适用 √ 不适用
（八）公司现金分红政策的制定及执行情况
1、根据 2011 年年度股东大会决议，公司以现有总股本 133,340,000 股为基数，向全体股东每 10 股派送现金股利人民币 0.51
元(含税)的比例进行分红，派送现金股利合计人民币 6,800,340 元，占 2011 年度实现的可分配利润的 10.01%，符合公司章程
相关规定。独立董事勤勉尽责，股东大会和日常投资者接待为中小股东提供了充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法
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信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
权益得到充分维护。2、根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37 号）、浙江
证监局《关于转发进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（浙证监上市字[2012]138 号）等文件要求，公司董事会组
织相关人员对上述文件精神进行了认真的讨论和学习理解，并与公司的独立董事、监事等进行了沟通，同时充分听取中小股
东和其他流通股东的意见和建议。公司于 2012 年 7 月 23 日召开的董事会审议通过了《关于修改<公司章程>的议案》，有关
议案将提交公司 2012 年第三次临时股东大会审议。公司已对《公司章程》中有关利润分配的条款进行修订，修订后的《公
司章程》相应条款如下：第一百五十五条 公司的利润分配政策和决策程序：一、公司的利润分配政策 （一）利润分配原则：
公司实行持续、稳定的利润分配政策，公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报、兼顾公司的可持续发展，公司董事
会、监事会和股东大会对利润分配政策的决策和论证过程中应当充分考虑独立董事、监事和公众投资者的意见。（二）利润
分配形式：公司可以采用现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。（三）利润分配的时间间隔：在当年盈利的条
件下，公司每年度应分红一次，根据经营状况董事会可提议公司进行中期分红。 (四) 利润分配的条件：1、现金分红条件：
在当年盈利的条件下，公司每年以现金方式分配的利润应当不少于当年实现的可分配利润的 10%。在公司现金流状况良好
且不存在重大投资项目或重大现金支出的条件下，公司应尽量加大现金分红的比例。公司拟实施现金分红时应至少同时满足
以下条件：（1）当年每股累计可供分配利润不低于 0.1 元；（2）公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金
项目除外）；重大投资计划或重大现金支出是指：公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买设备累计支出达到或
超过公司最近一期经审计净资产的 50%，且超过 5,000 万元；（3）以归属于公司普通股股东的净利润为基础计算的加权平均
净资产收益率不低于 6%（以扣除非经常性损益前后孰低者为准）；（4）当年的经营活动现金流量净额不低于归属于公司普
通股股东的净利润。（5）当年年末经审计资产负债率超过 70%，公司可不进行分红。2、股票股利分配的条件：在满足现金
股利分配的条件下，若公司营业收入和净利润增长快速，且董事会认为公司股本规模及股权结构合理的前提下，可以在提出
现金股利分配预案之外，提出并实施股票股利分配预案。（五）公司最近三年以现金方式累计分配的利润少于最近三年实现
的年均可分配利润的 30%的，不得向社会公众增发新股、发行可转换公司债券或向原有股东配售股份。（六）公司应以每 10
股表述分红派息、转增股本的比例，股本基数应当以方案实施前的实际股本为准。（七）存在股东违规占用上市公司资金情
况的，上市公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。二、公司利润分配的决策程序 （一）公司管理
层、董事会应结合公司盈利情况、资金需求合理提出利润分配建议和预案。公司董事会在利润分配预案论证过程中，需与独
立董事、监事充分讨论，并通过多种渠道充分听取中小股东意见，在考虑对全体股东持续、稳定、科学的回报基础上形成利
润分配预案。董事会在审议利润分配预案时，须经全体董事过半数表决同意，且经公司二分之一以上独立董事表决同意并发
表明确独立意见；监事会在审议利润分配预案时，须经全体监事过半数以上表决同意。经董事会、监事会审议通过后，方能
提交公司股东大会审议。（二）公司应切实保障社会公众股股东参与股东大会的权利，董事会、独立董事和符合一定条件的
股东可以向上市公司股东征集其在股东大会上的投票权。股东大会对现金分红具体方案进行审议时，应当通过多种渠道主动
与股东特别是中小股东进行沟通和交流（包括但不限于提供网络投票表决、邀请中小股东参会等）。（三）公司应在年度报告、
半年度报告中披露利润分配预案和现金分红政策执行情况。公司在上一会计年度实现盈利，但公司董事会在上一会计年度结
束后未制订现金利润分配方案或者按低于本章程规定的现金分红比例进行利润分配的，应当在定期报告中详细说明不分配或
者按低于本章程规定的现金分红比例进行分配的原因、未用于分配的未分配利润留存公司的用途；独立董事、监事会应当对
此分别发表独立意见和审核意见。（四）如因外部环境或公司自身经营状况发生重大变化，公司需对利润分配政策进行调整
的，调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定，有关调整利润分配政策的议案需经公司董事会审
议后提交公司股东大会以特别决议方式审议通过，并经出席股东大会的股东所持表决权的 2/3 以上通过，同时公司应当提供
网络投票等方式以方便社会公众股股东参与股东大会表决。
（九）利润分配或资本公积金转增预案
□ 适用 √ 不适用
（十）公司 2011 年度期末累计未分配利润为正但未提出现金分红预案的情况
□ 适用 √ 不适用
20
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十一）其他披露事项
无
（十二）公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排（本表仅适用于发行
公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
七、重要事项
（一）公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》以及《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规和规章
的要求，完善公司的法人治理结构，加强信息披露工作，促进公司规范运作。
报告期内，公司制定了《内幕信息知情人管理制度》、《重大投资决策制度》、《信息披露管理制度》、《重大信息内部报
告制度》、《授权管理制度》、《年报工作制度》、《机构投资者接待管理办法》、《财务负责人工作细则》、《董事、监
事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》等制度来规范公司各方面的运作，使公司的法人治理结构更加合理；
公司股东大会、董事会、监事会以及董事会各专门委员会依法履行职责，运作规范； 截止报告期末，公司治理实际情况基
本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。
（二）以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案
的执行情况
√ 适用 □ 不适用
根据公司2012年4月18日召开的2011年度股东大会决议，以公司现有总股本133,340,000股为基数，向全体股东每10股派0.51
元人民币现金(含税),共计派发现金股利6,800,340元。该利润分配方案已于2012年6月11日实施完毕。
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信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（三）重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本期公司无重大诉讼、仲裁事项。
22
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（四）破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
（五）公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
证券投资情况的说明
2、持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
持有其他上市公司股权情况的说明
3、持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
持有非上市金融企业股权情况的说明
4、买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
买卖其他上市公司股份的情况的说明
（六）资产交易事项
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信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
收购资产情况说明
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
出售资产情况说明
3、资产置换情况
□ 适用 √ 不适用
资产置换情况说明
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4、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
5、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的
影响
□ 适用 √ 不适用
（七）公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的说明
□ 适用 √ 不适用
（八）公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
（九）重大关联交易
25
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
3、共同对外投资的重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
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5、其他重大关联交易
无
（十）重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
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3、委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
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4、日常经营重大合同的履行情况
2012年5月4日公司一届董事会第十四次会议(公告编号：2012-008)审议通过了《关于使用募集资金购买固定资产的议案》，
该项议案内容为计划使用募集资金不超过4,000.00万元购买固定资产，主要用于公司年产2,500万只电机定子、转子扩产的募
投项目。我公司于2012年5月7日与日本YAMADA DOBBY签订了总金额为4,363,298.00美元的采购合同，采购YAMADA
DOBBY Brand High Speed Press共14套，并于5月8日支付了首笔预付款1,308,989.40美元。
5、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
2012年6月23日，公司与博世(中国)投资有限公司签订《合作意向书》。根据意向书主要内容，公司拟在长沙浏阳产业基地(博
世长沙产业基地)筹建新的生产基地，建立长期战略合作关系，并就相关条款进行了阐述。具体公告内容详见巨潮资讯网
(www.cninfo.com.cn)及指定的四大报(公告编号：2012-018)。目前该项内容均处于前期筹备状态。
（十一）发行公司债的说明
□ 适用 √ 不适用
（十二）承诺事项履行情况
1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产置换时所作承诺
公司控股股东
信质工贸及股
东叶小青、创鼎
投资、尹强承
诺：自公司股票
上市之日起三
公司控股股东、 十六个月内，不 2012 年 03 月 16
发行时所作承诺 严格履行
董事、监事等 转让或者委托 日
他人管理其现
持有的公司股
份，也不由公司
回购该部分股
份；股东苏州亿
和、高特佳汇
29
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
富、项兆先、叶
荣军、高特佳精
选、任西峰、季
建星承诺：自公
司股票在证券
交易所上市交
易之日起十二
个月内，不转让
或者委托他人
管理其现持有
的公司股份，也
不由公司回购
该部分股份；作
为公司董事、监
事、高级管理人
员、核心技术人
员的尹兴满、叶
小青、项兆先、
叶荣军、尹巍、
季建星还承诺：
在前述承诺期
限届满后的任
职期内每年转
让的公司股份
不得超过各自
所持公司股份
的百分之二十
五，且在离职后
的半年内不转
让或者委托他
人管理各自现
所持的公司股
份；也不由公司
回购该部分股
份；在申报离任
六个月后的十
二个月内通过
证券交易所挂
牌交易出售本
公司股票数量
占其所持有本
公司股票总数
的比例不超过
50%
30
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 √ 是 □ 否 □ 不适用
未完成履行的具体原因及下一步计划
是否就导致的同业竞争和关联交易问题
√ 是 □ 否 □ 不适用
作出承诺
承诺的解决期限
解决方式
承诺的履行情况
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
（十三）其他综合收益细目
单位：元
项目 本期 上期
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减： 现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
31
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计
（十四）报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及提供
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
的资料
（十五）聘任、解聘会计师事务所情况
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否 □ 不适用
（十六）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及
整改情况
□ 适用 √ 不适用
（十七）其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
（十八）本公司转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
（本表仅适用于发行公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
（十九）信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
第一届董事会第十二次会议 《中国证券报》、《上海证券
2012 年 03 月 27 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
决议公告 报》、《证券日报》、《证券时报》
第一届监事会第六次会议决 《中国证券报》、《上海证券
2012 年 03 月 27 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
议公告 报》、《证券日报》、《证券时报》
关于部分超募资金偿还公司 《中国证券报》、《上海证券
2012 年 03 月 27 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
银行贷款的公告 报》、《证券日报》、《证券时报》
关于召开 2011 年年度股东大 《中国证券报》、《上海证券 2012 年 03 月 27 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
32
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
会的通知 报》、《证券日报》、《证券时报》
关于签订募集资金三方监管 《中国证券报》、《上海证券
2012 年 03 月 29 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
协议的公告 报》、《证券日报》、《证券时报》
《中国证券报》、《上海证券
2012 年第一季度报告 2012 年 04 月 17 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
报》、《证券日报》、《证券时报》
《中国证券报》、《上海证券
2011 年度股东大会决议公告 2012 年 04 月 18 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
报》、《证券日报》、《证券时报》
第一届董事会第十四次会议 《中国证券报》、《上海证券
2012 年 05 月 04 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
决议公告 报》、《证券日报》、《证券时报》
第一届监事会第八次会议决 《中国证券报》、《上海证券
2012 年 05 月 04 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
议公告 报》、《证券日报》、《证券时报》
第一届董事会第十五次会议 《中国证券报》、《上海证券
2012 年 05 月 18 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
决议公告 报》、《证券日报》、《证券时报》
《中国证券报》、《上海证券
关于开展远期结汇的公告 2012 年 05 月 18 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
报》、《证券日报》、《证券时报》
关于签订募集资金三方监管 《中国证券报》、《上海证券
2012 年 05 月 18 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
补充协议的公告 报》、《证券日报》、《证券时报》
关于召开 2012 年第二次临时 《中国证券报》、《上海证券
2012 年 05 月 18 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
股东大会的通知 报》、《证券日报》、《证券时报》
第一届监事会第九次会议决 《中国证券报》、《上海证券
2012 年 05 月 18 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
议公告 报》、《证券日报》、《证券时报》
2012 年第二次临时股东大会 《中国证券报》、《上海证券
2012 年 06 月 04 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
决议公告 报》、《证券日报》、《证券时报》
2011 年年度权益分派实施公 《中国证券报》、《上海证券
2012 年 06 月 04 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
告 报》、《证券日报》、《证券时报》
关于网下配售限售股份上市 《中国证券报》、《上海证券
2012 年 06 月 12 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
流通的提示性公告 报》、《证券日报》、《证券时报》
《中国证券报》、《上海证券
日常重大合同 2012 年 06 月 25 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
报》、《证券日报》、《证券时报》
八、财务会计报告
（一）审计报告
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
33
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（二）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否 □ 不适用
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 信质电机股份有限公司
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 445,509,982.64 163,344,535.14
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 0.00 7,116.00
应收票据 32,219,268.60 16,010,000.00
应收账款 212,286,499.89 191,404,295.42
预付款项 94,091,026.52 59,322,357.85
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 2,040,368.69
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 1,348,401.52 3,550,787.63
买入返售金融资产
存货 228,513,910.35 168,371,964.18
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 0.00 0.00
流动资产合计 1,016,009,458.21 602,011,056.22
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 0.00 0.00
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
34
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
长期股权投资 0.00 0.00
投资性房地产 0.00 0.00
固定资产 237,675,558.57 234,383,425.01
在建工程 1,660,311.74 1,265,144.71
工程物资 24,538.68 0.00
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产
油气资产 0.00 0.00
无形资产 61,160,728.84 61,643,635.96
开发支出 0.00 0.00
商誉 0.00 0.00
长期待摊费用 98,104.37 63,921.32
递延所得税资产 1,225,712.71 1,005,371.55
其他非流动资产 0.00 0.00
非流动资产合计 301,844,954.91 298,361,498.55
资产总计 1,317,854,413.12 900,372,554.77
流动负债：
短期借款 61,850,000.00 186,950,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债 637,672.00 0.00
应付票据 150,214,459.84 180,452,500.00
应付账款 82,048,171.97 38,389,410.16
预收款项 12,182,180.60 5,088,052.88
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 8,464,537.18 6,842,374.82
应交税费 -6,535,940.78 2,049,987.21
应付利息 48,926.67 315,847.66
应付股利 0.00 0.00
其他应付款 2,006,248.58 1,055,094.98
应付分保账款
保险合同准备金
35
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 0.00 0.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 310,916,256.06 421,143,267.71
非流动负债：
长期借款 0.00 6,000,000.00
应付债券 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00
专项应付款 0.00 0.00
预计负债 0.00 0.00
递延所得税负债 0.00 87,647.14
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 0.00 6,087,647.14
负债合计 310,916,256.06 427,230,914.85
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 133,340,000.00 100,000,000.00
资本公积 704,279,824.34 243,689,553.02
减：库存股 0.00 0.00
专项储备 0.00 0.00
盈余公积 11,821,363.77 11,821,363.77
一般风险准备 0.00 0.00
未分配利润 137,890,516.27 95,735,530.60
外币报表折算差额 0.00 0.00
归属于母公司所有者权益合计 987,331,704.38 451,246,447.39
少数股东权益 19,606,452.68 21,895,192.53
所有者权益（或股东权益）合计 1,006,938,157.06 473,141,639.92
负债和所有者权益（或股东权益）
1,317,854,413.12 900,372,554.77
总计
法定代表人：尹兴满 主管会计工作负责人：李惠芳 会计机构负责人：高志荣
2、母公司资产负债表
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
36
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
流动资产：
货币资金 427,276,677.68 136,370,417.15
交易性金融资产 7,116.00
应收票据 31,469,268.60 15,810,000.00
应收账款 211,546,372.92 191,477,936.97
预付款项 85,903,000.28 56,136,524.45
应收利息 2,040,368.69
应收股利
其他应收款 543,541.22 7,574,300.30
存货 197,114,562.12 156,215,794.89
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 955,893,791.51 563,592,089.76
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 24,129,005.35 24,129,005.35
投资性房地产
固定资产 209,303,805.07 207,713,477.95
在建工程 359,576.63 95,495.63
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 61,160,728.84 61,643,635.96
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,197,989.86 998,804.29
其他非流动资产
非流动资产合计 296,151,105.75 294,580,419.18
资产总计 1,252,044,897.26 858,172,508.94
流动负债：
37
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
短期借款 26,850,000.00 166,950,000.00
交易性金融负债 637,672.00
应付票据 149,303,792.00 180,452,500.00
应付账款 61,358,274.48 31,474,918.31
预收款项 12,182,180.60 5,088,052.88
应付职工薪酬 7,879,229.99 6,363,222.65
应交税费 490,575.00 8,061,508.92
应付利息 48,926.67 315,847.66
应付股利
其他应付款 2,240,252.84 792,232.51
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 260,990,903.58 399,498,282.93
非流动负债：
长期借款 6,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 87,647.14
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 260,990,903.58 405,585,930.07
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 133,340,000.00 100,000,000.00
资本公积 701,535,912.52 240,945,641.20
减：库存股
专项储备
盈余公积 11,821,363.77 11,821,363.77
一般风险准备
未分配利润 144,356,717.39 99,819,573.90
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 991,053,993.68 452,586,578.87
负债和所有者权益（或股东权益） 1,252,044,897.26 858,172,508.94
38
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
总计
3、合并利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 433,333,254.56 376,312,704.33
其中：营业收入 433,333,254.56 376,312,704.33
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 379,019,958.00 337,829,169.13
其中：营业成本 329,789,796.14 295,505,140.98
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,917,181.00 1,709,556.13
销售费用 8,590,580.76 6,670,618.22
管理费用 32,325,005.53 27,529,991.75
财务费用 4,619,118.08 5,432,784.58
资产减值损失 778,276.49 981,077.47
加 ：公允价值变动收益（损
-644,788.00 -763,590.00
失以―－‖号填列）
投资收益（损失以―－‖
27,746.00 -100,565.70
号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以―-‖
号填列）
三、营业利润（亏损以―－‖号填列） 53,696,254.56 37,619,379.50
加 ：营业外收入 935,600.46 1,546,868.79
39
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
减 ：营业外支出 187,043.67 93,926.18
其中：非流动资产处置
损失
四、利润总额（亏损总额以―－‖号
54,444,811.35 39,072,322.11
填列）
减：所得税费用 7,778,225.53 5,256,698.83
五、净利润（净亏损以―－‖号填列） 46,666,585.82 33,815,623.28
其中：被合并方在合并前实现
-1,648,465.40
的净利润
归属于母公司所有者的净利
48,955,325.67 35,431,065.62
润
少数股东损益 -2,288,739.85 -1,615,442.34
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.42 0.35
（二）稀释每股收益 0.42 0.35
七、其他综合收益
八、综合收益总额 46,666,585.82 33,815,623.28
归属于母公司所有者的综合
48,955,325.67 35,431,065.62
收益总额
归属于少数股东的综合收益
-2,288,739.85 -1,615,442.34
总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。
法定代表人：尹兴满 主管会计工作负责人：李惠芳 会计机构负责人：高志荣
4、母公司利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 432,054,082.88 376,249,029.12
减：营业成本 328,737,273.19 295,447,833.29
营业税金及附加 2,915,901.82 1,709,556.13
销售费用 8,298,270.01 6,670,618.22
管理费用 28,532,490.88 24,198,826.77
财务费用 3,643,027.78 5,496,500.47
资产减值损失 693,654.15 934,128.05
加：公允价值变动收益（损失 -644,788.00 -763,590.00
40
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
以―－‖号填列）
投资收益（损失以―－‖号
27,746.00 -4,420,868.57
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以―－‖号填列） 58,616,423.05 36,607,107.62
加：营业外收入 705,500.23 1,546,868.79
减：营业外支出 185,058.67 93,850.00
其中：非流动资产处置损
失
三、利润总额（亏损总额以―－‖号
59,136,864.61 38,060,126.41
填列）
减：所得税费用 7,799,381.12 5,267,984.92
四、净利润（净亏损以―－‖号填列） 51,337,483.49 32,792,141.49
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.42 0.35
（二）稀释每股收益 0.42 0.35
六、其他综合收益
七、综合收益总额
5、合并现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 381,649,989.56 354,135,737.43
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
41
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 7,589,869.71 7,301,300.71
收到其他与经营活动有关的现金 5,086,969.55 4,130,669.04
经营活动现金流入小计 394,326,828.82 365,567,707.18
购买商品、接受劳务支付的现金 353,822,269.57 284,110,912.20
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
46,589,942.97 22,973,706.46
金
支付的各项税费 19,989,696.00 11,850,205.31
支付其他与经营活动有关的现金 18,531,935.35 18,986,900.06
经营活动现金流出小计 438,933,843.89 337,921,724.03
经营活动产生的现金流量净额 -44,607,015.07 27,645,983.15
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
161,080.00 444,200.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流入小计 161,080.00 444,200.00
购建固定资产、无形资产和其他
26,043,971.19 24,680,357.63
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 0.00 122,899.81
投资活动现金流出小计 26,043,971.19 24,803,257.44
投资活动产生的现金流量净额 -25,882,891.19 -24,359,057.44
42
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 502,435,200.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 99,900,000.00 191,439,071.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 13,849,020.08
筹资活动现金流入小计 616,184,220.08 191,439,071.00
偿还债务支付的现金 231,000,000.00 139,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
11,755,583.48 5,260,723.91
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 5,907,840.00 6,937,608.50
筹资活动现金流出小计 248,663,423.48 151,198,332.41
筹资活动产生的现金流量净额 367,520,796.60 40,240,738.59
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-1,016,422.76 -763,066.19
影响
五、现金及现金等价物净增加额 296,014,467.58 42,764,598.11
加：期初现金及现金等价物余额 72,926,285.14 38,221,372.36
六、期末现金及现金等价物余额 368,940,752.72 80,985,970.47
6、母公司现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 381,451,570.30 354,135,737.43
收到的税费返还 7,589,869.71 7,301,300.71
收到其他与经营活动有关的现金 4,649,734.62 4,602,675.14
经营活动现金流入小计 393,691,174.63 366,039,713.28
购买商品、接受劳务支付的现金 349,462,633.88 284,746,148.40
支付给职工以及为职工支付的现
41,868,708.49 21,438,721.15
金
支付的各项税费 19,987,474.05 11,057,872.55
支付其他与经营活动有关的现金 17,216,982.22 16,403,651.27
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信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
经营活动现金流出小计 428,535,798.64 333,646,393.37
经营活动产生的现金流量净额 -34,844,624.01 32,393,319.91
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
161,080.00 444,200.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
1,118,786.83
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 161,080.00 1,562,986.83
购建固定资产、无形资产和其他
18,483,073.48 13,819,747.82
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 18,483,073.48 13,819,747.82
投资活动产生的现金流量净额 -18,321,993.48 -12,256,760.99
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 502,435,200.00
取得借款收到的现金 64,900,000.00 191,439,071.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 19,704,354.00 22,000,000.00
筹资活动现金流入小计 587,039,554.00 213,439,071.00
偿还债务支付的现金 211,000,000.00 139,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
10,738,059.22 5,260,723.91
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 5,907,840.00 31,667,608.50
筹资活动现金流出小计 227,645,899.22 175,928,332.41
筹资活动产生的现金流量净额 359,393,654.78 37,510,738.59
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-1,016,422.76 -763,066.19
影响
五、现金及现金等价物净增加额 305,210,614.53 56,884,231.32
加：期初现金及现金等价物余额 45,952,167.15 6,782,664.80
六、期末现金及现金等价物余额 351,162,781.68 63,666,896.12
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信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
一、上年年末余额
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
100,000 243,689, 11,821,3 95,735,5 21,895,19 473,141,63
二、本年年初余额
,000.00 553.02 63.77 30.60 2.53 9.92
三、本期增减变动金额（减少 33,340, 460,590, 42,154,9
以―－‖号填列） 000.00 271.32 85.67
48,955,3 -2,288,73 46,666,585
（一）净利润
25.67 9.85 .82
（二）其他综合收益
48,955,3 -2,288,73 46,666,585
上述（一）和（二）小计
25.67 9.85 .82
33,340, 460,590, 493,930,27
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
000.00 271.32 1.32
33,340, 460,590, 493,930,27
1．所有者投入资本
000.00 271.32 1.32
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
-6,800,3 -6,800,340.
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
40.00 00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -6,800,3 -6,800,340.
配 40.00 00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
45
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 0.00
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
133,340 704,279, 11,821,3 137,890, 1,006,938,
四、本期期末余额
,000.00 824.34 63.77 516.27 157.06
上年金额
单位： 元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
一、上年年末余额
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
100,000 247,418, 4,274,2 25,555,3 24,000,92 401,249,11
二、本年年初余额
,000.00 558.37 72.17 58.25 2.33 1.12
三、本期增减变动金额（减少 -3,729,0 7,547,0 70,180,1 2,105,729 71,892,528
以―－‖号填列） 05.35 91.60 72.35 .80 .80
77,727,2 -1,983,01 75,744,248
（一）净利润
63.95 5.48 .47
（二）其他综合收益
77,727,2 -1,983,01 75,744,248
上述（一）和（二）小计
63.95 5.48 .47
-3,729,0 -122,714. -3,851,719.
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
05.35 32 67
1．所有者投入资本 -122,714. -122,714.3
46
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
32 2
2．股份支付计入所有者权益
的金额
-3,729,0 -3,729,005.
3．其他
05.35 35
7,547,0 -7,547,0
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
91.60 91.60
7,547,0 -7,547,0
1．提取盈余公积
91.60 91.60
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
100,000 243,689, 11,821,3 95,735,5 21,895,19 473,141,63
四、本期期末余额
,000.00 553.02 63.77 30.60 2.53 9.92
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
一、上年年末余额
加：会计政策变更
前期差错更正
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信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其他
100,000,00 240,945,64 11,821,363 99,819,573 42,586,578
二、本年年初余额
0.00 1.20 .77 .90 .87
三、本期增减变动金额（减少 33,340,000 460,590,27
以―－‖号填列） .00 1.32
（一）净利润
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计
33,340,000 460,590,27
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
.00 1.32
33,340,000 460,590,27
1．所有者投入资本
.00 1.32
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
-6,800,340. -6,800,340.
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
00 00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-6,800,340. -6,800,340.
3．对所有者（或股东）的分配
00 00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
133,340,00 701,535,91 11,821,363 144,356,71 991,053,99
四、本期期末余额
0.00 2.52 .77 7.39 3.68
上年金额
单位： 元
项目 上年金额
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信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
一、上年年末余额
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
100,000,00 240,945,64 4,274,272. 31,895,749 377,115,66
二、本年年初余额
0.00 1.20 17 .54 2.91
三、本期增减变动金额（减少以 67,923,824 75,470,915
―－‖号填列） .36 .96
75,470,915 75,470,915
（一）净利润
.96 .96
（二）其他综合收益
75,470,915 75,470,915
上述（一）和（二）小计
.96 .96
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
7,547,091.
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
60
7,547,091.
1．提取盈余公积
60
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
49
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
100,000,00 240,945,64 11,821,363 99,819,573 42,586,578
四、本期期末余额
0.00 1.20 .77 .90 .87
（三）公司基本情况
信质电机股份有限公司(以下简称―公司‖)的前身为椒江市前所汽车电机厂，1990年6月28日经椒江市前
所镇人民政府前政字(90)15号文批准设立,并于1990年7月14日经椒江市工商行政管理局核准，领取企业法
人营业执照椒法字第41702号，注册资金为人民币21万元，为镇办集体企业性质。住所：椒北大街南边；
主营：汽车发电机、电磁阀；兼营：电器修理；法定代表人：尹兴满。
1995年3月13日，根据椒江市前所镇工业办公室前工字(94)7号《关于市重型汽车配件厂等46家集体企
业性质转换有关政策问题的通知》批准，台州市工商行政管理局椒江分局核准公司名称变更为台州市汽车
电机厂，企业性质由集体所有制变更为股份合作制。经营范围变更为，主营：汽车电机制造；兼营：电磁
阀制造；地址：椒江市前所镇椒北大街。同时，公司注册资金由人民币21万增加到人民币113.50万。上述
出资情况业经浙江台州地区审计师事务所审验并出具台审事验(1995)第1-02《审计鉴证书》。
2001年8月27日，经台州市工商行政管理局椒江分区分局核准变更，公司法人营业执照注册号为
3310021001488号,公司注册资金由人民币113.50万元增加到人民币700万元，原股东叶荣军和项兆先将各自
所持公司股份全部转让给尹魏，变更后的股东及出资比例为尹兴满出资630万元，占股权比例90.00%；尹
魏出资70万元，占股权比例10.00%，由台州合一会计师事务所出具台合会事(2001)验资第155号验资报告验
证，出资方式为货币资金。
2005年1月7日，经台州市工商行政管理局椒江分局核准，公司注册资本由人民币700万元增加至人民
币3,200万元，增资完成后股权情况：尹兴满出资2,880万元，占股权比例90.00%；尹魏出资320万元，占股
权比例10.00%。以上出资由台州天鹰会计师事务所有限公司出具天鹰验字(2004)第114号验资报告验证。出
资方式为货币资金。
根据公司2006年6月6日的股东会决议及经批准的章程的规定，公司申请企业改制，由股份合作企业变
更为有限责任公司，公司名称变更为台州市信质电机有限公司，注册资本由人民币3,200万元增加至人民币
6,700万元，以评估后的公司净资产折股转增资本，增资后保持原股东及原股权比例，即尹兴满出资6,030
万元，占股权比例90.00%；尹魏出资670万元，占股权比例10.00%。本次新增实收资本业经台州合一会计
师事务所有限公司台合会事(2006)验资第219号验资报告验证，并于2006年6月12日完成工商变更登记手续。
2006年8月2日经台州市工商行政管理局椒江分局核准，公司名称变更为信质电机有限公司。
公司于2009年11月3日召开临时股东会决议,公司股东尹巍、尹兴满将其股份全部转让，由新股东浙江
创鼎投资有限公司、台州市椒江信质工贸有限公司、项兆先、叶荣军受让。股权结构调整为：台州市椒江
信质工贸有限公司出资5,427万元人民币,占股权比例为81.00%；浙江创鼎投资有限公司出资670万元人民
币，占股权比例为10.00%；项兆先出资301.50万元人民币,占股权比例为4.50%；叶荣军出资301.50万元人
民币,占股权比例为4.50%。公司已于2009年11月17日完成工商变更登记手续。
根据公司2010年4月14日的股东会决议和2010年4月14日签订的发起人协议规定，公司由有限责任公司
整体变更为股份有限公司，以截止2010年2月28日经审计的净资产人民币136,372,941.20元折合股本为6,700
万股，每股面值1元，余额人民币69,372,941.20元计入股份公司资本公积。变更后的注册资本为人民币6,700
万元。本次变更业经立信大华会计师事务所有限公司立信大华验字[2010]035号验资报告验证。公司已于
2010年5月20日完成工商变更登记手续。
根据公司2010年7月12日的2010年第一次临时股东大会决议和修改后章程的规定，公司注册资本由人
民币6,700万元增加至人民币10,000万元。新增注册资本3,300万元由叶小青、尹强、苏州亿和创业投资有限
公司、深圳市高特佳汇富投资合伙企业(有限合伙)、深圳市高特佳精选成长投资合伙企业(有限合伙)、任西
峰、季建星7位新股东以每股6元现金认购，其中人民币3,300万元作为新增注册资本，剩余人民币16,500万
元作为公司资本公积，增资后公司注册资本为人民币10,000万元。增资后股东及股权比例为: 台州市椒江
50
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
信质工贸有限公司出资人民币5,427万元,占股权比例为54.27%；浙江创鼎投资有限公司出资人民币670万
元，占股权比例为6.70%；项兆先出资人民币301.50万元,占股权比例为3.015%；叶荣军出资人民币301.50
万元,占股权比例为3.015%；叶小青出资人民币1,500万元,占股权比例为15.00%；尹强出资人民币500万元,
占股权比例为5.00%；苏州亿和创业投资有限公司出资人民币400万元,占股权比例为4.00%；深圳市高特佳
汇富投资合伙企业(有限合伙)出资人民币350万元,占股权比例为3.50%；深圳市高特佳精选成长投资合伙企
业(有限合伙)出资人民币250万元,占股权比例为2.50%；任西峰出资人民币200万元,占股权比例为2.00%；季
建星出资人民币100万元,占股权比例为1.00%。本次增资业经立信大华会计师事务所有限公司深圳分所立信
大华(深)验字[2010]024号验资报告验证。公司已于2010年7月21日完成工商变更登记手续。
根据公司2011年1月28日召开的第一届董事会第六次会议决议、2011年2月18日召开的2010年度股东大
会决议和修改后章程的规定，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]230号文《关于核准信质电机股
份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准，同意公司向社会公众公开发行人民币普通股（A股）3,334
万股，经此发行，注册资本变更为人民币13,334万元。其中发起人股本为人民币10,000万元，占变更后股
本总额的75.00%；社会公众股股本为人民币3,334万元，占变更后股本总额的25.00%。本次增资业经大华
会计师事务所有限公司深圳分所大华验字[2012]012号验资报告验证。公司已于2012年7月16日完成工商变
更登记手续。公司类型由股份有限公司（非上市）变更为股份有限公司（上市）。
公司现持有注册号为331002000028766号的企业法人营业执照，法定代表人为尹兴满，注册地为台州
市椒江区前所信质路28号，注册资本为人民币13,334万，公司类型为股份有限公司(上市)，经营期限为1990
年7月14日至长期。
公司经营范围为：许可经营项目：货运：普通货运(许可证有效期至2014年5月20日)。一般经营项目：
汽车电机制造；电动车配件制造、加工；汽车模具设计与制造；空调压缩机制造；电机及配件制造。(上述
经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目。)
公司的基本组织架构为：公司作为上市公司，按《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及
其他有关法规的要求建立了相关的组织架构。股东大会是公司的最高权力机构，董事会是公司的决策机构，
监事会是公司的监督机构，董事会下设董事会秘书负责处理董事会日常事务以及对信息披露事务。董事会
在内部按照功能分别设立战略、提名、审计、薪酬等四个专业委员会。总经理对董事会负责，具体负责指
挥协调各职能部门的有效运作。
（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正
1、财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计
准则及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营
成果、现金流量等有关信息。
3、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
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信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
境外子公司的记账本位币
无
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合并中取得的净资
产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减
的，调整留存收益。
公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、
法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，
冲减留存收益。
被合并各方采用的会计政策与公司不一致的，公司在合并日按照公司会计政策进行调整，在此基础上
按照企业会计准则规定确认。
（2）非同一控制下的企业合并
公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其
账面价值的差额，计入当期损益。公司在购买日对合并成本进行分配。
公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成
本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产(不仅限于被购买方原已确认的资产)，其所
带来的经济利益很可能流入公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够
可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各
项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价
值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与公司一致，如子公司采用的
会计政策、会计期间与公司不一致的，在编制合并财务报表时，按公司的会计政策、会计期间进行必要的
调整。
合并财务报表以公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长
期股权投资后，由公司编制。合并财务报表时抵销公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对
合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。子公司少数股东分担的
当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权
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信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合
并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流
量纳入合并现金流量表。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司
自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入
合并现金流量表。
在报告期内，公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子
公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
无
7、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个
条件的投资，确定为现金等价物。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件
的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史
成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价
值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或
资本公积。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除―未分配利
润‖项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期
汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算
差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财
务报表折算差额，转入处置当期损益。
9、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
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信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（1）金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债(和直接指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产或金融负债)；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始
确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
(2)持有至到期投资
取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该
预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
(3)应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报
价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金
额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
(4)可供出售金融资产
取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交
易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本
公积(其他资本公积)。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有
者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
(5)其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确
认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融
资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
(1)所转移金融资产的账面价值；
(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
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信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
(1)终止确认部分的账面价值；
(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额
之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；公司若与债权人签
定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同
的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时
将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或
承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融
负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承
担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
(1)可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种
下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损
失一并转出，确认减值损失。
(2)持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
无
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
无
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额 100 万元以上(含 100 万元)的应收账款及其他应
单项金额重大的判断依据或金额标准
收款确定为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。如有
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信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
客观证据表明其已发生减值，根据其未来现金流量现值低
于账面价值的差额，确认减值损失，计入当期损益。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
对于单项金额不重大的应收款项与经单独测试后未减值的应
收款项均按账龄分析法划分为若干组合，再按这些应收款项
组合 1 账龄分析法
组合余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备，计
入当期损益。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 3% 3%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 30% 30%
3 年以上 100% 100%
3－4 年
4－5 年
5 年以上
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由：
对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同，已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏账准
备不能反映实际情况，公司单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计
提相应的坏账准备。
坏账准备的计提方法：
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信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
11、存货
（1）存货的分类
公司存货主要包括：原材料、周转材料、在产品、半成品、库存商品、发出商品和委托加工物资等。
（2）发出存货的计价方法
□ 先进先出法 √ 加权平均法 □ 个别认定法 □ 其他
库存商品和在产品成本包括原材料、直接人工、其他直接成本以及按正常生产能力下适当比例分摊的
间接生产成本。各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售
价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产
经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税
费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格
为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格
为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存
货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他
项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额
内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
√ 永续盘存制 □ 定期盘存制 □ 其他
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
低值易耗品采用一次摊销法。
包装物
摊销方法：一次摊销法
包装物采用一次摊销法。
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12、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
(1)企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：
公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日
按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益。
合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于
发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：
合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权
益性证券的公允价值，公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审
计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益，作为合并对价发行的
权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
通过多次交换交易分步实现的企业合并，应当区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
(一)在个别财务报表中，应当以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成
本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在
处置该项投资时将与其相关的其他综合收益(例如，可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分，
下同)转入当期投资收益。
(二)在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价
值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉
及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。购买方应当在附注中披
露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或
损失的金额。
在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且
对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。
(2)其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。投资者
投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润)作为初
始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明
换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的
相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
(1)后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
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信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长
期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成
本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其
他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账
面价值，同时增加或减少资本公积。
(2)损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公
司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：
首先，冲减长期股权投资的账面价值。
其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账
面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。
最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计
负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减
记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账
面价值，同时确认投资收益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分
享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经
营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业
能够对被投资单位施加重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根
据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表
明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
13、投资性房地产
无
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14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形
资产。
固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
(1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于公司；
(2)公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
(3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
(4)租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，
将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧
率。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚
可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚
可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
各类固定资产的原值和预计的使用寿命扣除预计净残值(预计净残值率为5%)确定其折旧率，分类折旧
率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20 5% 4.75%
机器设备 10 5% 9.5%
电子设备
运输设备 4 5% 23.75%
其他设备 5 5% 19%
融资租入固定资产： -- -- --
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
60
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运输设备
其他设备
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后
的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额
确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用
寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值(扣除预计净残值)。固定资产的减值损失一经确认，在以
后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以
对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
（5）其他说明
无
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。
所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日
起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按公司固定资产折旧政策
计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧
额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后
的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额
确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程的减值损失一经
确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以
61
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，
是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房
地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
(1)资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现
金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
(2)借款费用已经发生；
(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不
包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停
止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产
整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费
用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态
必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者
生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的
投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予
以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确
定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢
价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
17、生物资产
无
62
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
18、油气资产
无
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其
他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购
买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重
组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具
备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产
以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满
足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，
不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一
控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发
过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定
用途前所发生的其他直接费用。
(2)后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于无形资产的使用寿命按照下述程序进行判断：
1)来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的
期限；
2)合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明企业续约不需要付出大额成本的，
续约期应当计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的，公司综合各方面因素判断，以确定无形资产
能为企业带来经济利益的期限。
按上述程序仍无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的，该项无形资产应作为使用寿命不确
定的无形资产。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业
带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
每年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业
带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
项目 预计使用寿命 依据
63
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
无
（4）无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后
的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当无形资产的可收回金额低于其账面价
值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，
同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资
产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值(扣除预计净残值)。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以
对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新
的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
（6）内部研究开发项目支出的核算
20、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
21、附回购条件的资产转让
无
22、预计负债
公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳
务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，公司确认为预计负债：
64
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
(1)该义务是公司承担的现时义务；
(2)履行该义务很可能导致经济利益流出公司；
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。公司在确定最佳估计数
时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。
对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围(或区间)，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照
该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围(或区间)，或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性
不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项
目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为
资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
23、股份支付及权益工具
无
（1）股份支付的种类
无
（2）权益工具公允价值的确定方法
无
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
无
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
无
24、回购本公司股份
无
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信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理
权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；
相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
公司按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定销售商品收入金额，但已收或应收的合同或协议
价款不公允的除外。合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协
议价款的公允价值确定销售商品收入金额。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，在合同或协
议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产
使用权收入金额：
(1)利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
(2)使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的
除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的
金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确
认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
(1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按
相同金额结转劳务成本。
(2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳
务收入。
26、政府补助
（1）类型
公司将政府补助区分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是
指公司取得的、用于构建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产
相关的政府补助之外的政府补助。
（2）会计处理方法
与资产相关的政府补助，公司确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，公司分别下列情况处理：
66
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
(1)用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当
期损益；
(2)用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延
所得税资产。
（2）确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业
合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
无
（2）融资租赁会计处理
无
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
无
（2）持有待售资产的会计处理方法
无
30、资产证券化业务
无
31、套期会计
无
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信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
无
（五）税项
1、公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
与产品相关当期销项税额抵减可以抵
增值税 17%
扣的进项税额后的余额
消费税
营业税
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信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
城市维护建设税 当期缴纳的各项流转税 7%
企业所得税 15%
各分公司、分厂执行的所得税税率
公司名称 2012年1-6月 2011年
信质电机股份有限公司 15% 15%
浙江信博汽车电器有限公司 25% 25%
浙江信戈制冷设备科技有限公司 25% 25%
浙江大行科技有限公司 25% 25%
2、税收优惠及批文
根据浙江省科学科技厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局联合发浙科发高【2009】
166号文，认定信质电机有限公司为高新技术企业。认定有效期为3年，企业所得税优惠期为2009年1月1日
-2011年12月31日。公司将自2009 年起连续三年享受关于高新技术企业的相关税收优惠政策, 按照15%的优
惠税率征收企业所得税。
2011年底，公司高新技术企业认定有效期届满，根据《高新技术认定管理办法》（国科发火[2008]172
号）和《高新技术企业认定工作指引》（国科发火[2008]362号）、和《关于高新技术企业更名和复审有关
事项的通知》、（浙高企认办[2012]5号文《关于开展2012年高新技术企业认定等工作的通知》的有关规定
及按照相关复审要求，公司已于2012年6月向浙江省高新技术企业认定管理工作领导小组办公室提交了相
关申请复审材料，并已被受理。如果复审获得通过，2012至2014年公司将按15%的所得税税率缴纳企业所
得税；否则，所得税率将变更为25%，报告期及受理期间，公司暂按15%的所得税税率缴纳企业所得税。
3、其他说明
无
（六）企业合并及合并财务报表
企业合并及合并财务报表的总体说明：
1、子公司情况
1、浙江信博：由公司和台州博得汽车零配件有限公司于2009年11月20日共同出资组建；其中公司出资人民币1,020.00万元，
股权比例51.00%；台州博得汽车零配件有限公司出资人民币980.00万元，股权比例49.00%。该出资业经台州合一会计师事务
所有限公司台合会验(2009)第275号验资报告验证。
2、浙江信戈：由公司和潘晓洁、潘剑军、邱金保于2010年9月16日共同出资组建；其中公司出资人民币1,020.00万元，股权
比例51%；潘晓洁出资人民币580.00万元，股权比例29%；潘剑军出资人民币200.00万元，股权比例10%；邱金保出资人民币
200.00万元，股权比例10%。该出资业经台州合一会计师事务所有限公司台合会验(2010)第241号验资报告验证。
3、浙江大行：由台州市椒江信质工贸有限公司和黄留肖、许献亭于2010年9月16日共同出资组建，其中信质工贸出资510万
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信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
元，股权比例51%；黄留肖出资人民币440万元，股权比例44%；许献亭出资人民币50万元，股权比例5%。该出资业经临海
市万信会计师事务所有限公司万信验字(2010)第050号验资报告验证。2011年10月13日，大行科技股东台州市椒江信质工贸
有限公司(以下简称―信质工贸‖)与公司签订股权转让协议，同意公司受让其所持大行科技51%的股权。公司于2011年10月14
日办理了工商变更登记手续。
70
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
1、浙江信博：由公司和台州博得汽车零配件有限公司于2009年11月20日共同出资组建；其中公司出资人民币1,020.00万元，股权比例51.00%；台州博得汽车零配件有限公司出资人民币980.00
万元，股权比例49.00%。该出资业经台州合一会计师事务所有限公司台合会验(2009)第275号验资报告验证。
2、浙江信戈：由公司和潘晓洁、潘剑军、邱金保于2010年9月16日共同出资组建；其中公司出资人民币1,020.00万元，股权比例51%；潘晓洁出资人民币580.00万元，股权比例29%；潘剑
军出资人民币200.00万元，股权比例10%；邱金保出资人民币200.00万元，股权比例10%。该出资业经台州合一会计师事务所有限公司台合会验(2010)第241号验资报告验证。
单位： 元
从母公司所
有者权益冲
减子公司少
数股东分担
实质上构成 少数股东权
的本期亏损
期末实际投 对子公司净 持股比例 表决权比例 是否合并报 少数股东权 益中用于冲
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 币种 经营范围 超过少数股
资额 投资的其他 (%) (%) 表 益 减少数股东
东在该子公
项目余额 损益的金额
司年初所有
者权益中所
享有份额后
的余额
起动电机转
浙江信博汽
有限责任公 20,000,000. 子、汽车零 10,200,000.
车电器有限 台州 生产销售 CNY 51% 51% 是
司 00 配件制造、 00
公司
销售
浙江信戈制 压缩机电机
有限责任公 20,000,000. 10,200,000.
冷设备科技 台州 生产销售 CNY 制造、销售、 51% 51% 是
司 00 00
有限公司 研发
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明：
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信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
无
72
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）通过同一控制下企业合并取得的子公司
浙江大行：由台州市椒江信质工贸有限公司和黄留肖、许献亭于2010年9月16日共同出资组建，其中信质工贸出资510万元，
股权比例51%；黄留肖出资人民币440万元，股权比例44%；许献亭出资人民币50万元，股权比例5%。该出资业经临海市万
信会计师事务所有限公司万信验字(2010)第050号验资报告验证。2011年10月13日，大行科技股东台州市椒江信质工贸有限
公司(以下简称―信质工贸‖)与公司签订股权转让协议，同意公司受让其所持大行科技51%的股权。公司于2011年10月14日办
理了工商变更登记手续。
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 币种 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
汽车零
部件、
摩托车
零部
浙江大 件、起
行科技 有限责 生产销 10,000, 重设 3,729,0
台州 CNY 51% 51% 是
有限公 任公司 售 000.00 备、机 05.35
司 电设
备、电
器产品
制造、
销售
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
无
73
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（3）通过非同一控制下企业合并取得的子公司
无
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 币种 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
无
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
□ 适用 √ 不适用
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明：
无
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明：
无
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
无
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
74
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名称 期末净资产 本期净利润
无
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
无
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明：
无
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
被合并方
业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流
无
同一控制下企业合并的其他说明：
无
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
无
非同一控制下企业合并的其他说明：
无
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
无
子公司名称 出售日 损益确认方法
无
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明：
无
8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入当
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
无
75
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反向购买的其他说明:
无
9、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
无
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
无
吸收合并的其他说明:
无
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
无
（七）合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 49,380.87 -- -- 110,276.84
人民币 -- -- 49,380.87 -- -- 110,276.84
银行存款： -- -- 368,891,371.85 -- -- 72,816,008.30
人民币 -- -- 349,601,466.76 -- -- 61,529,171.93
USD 518,989.76 6.3249 3,282,558.33 355,886.79 6.3009 2,242,407.06
EUR 2,033,711.95 7.871 16,007,346.76 1,108,046.47 8.1625 9,044,429.31
其他货币资金： -- -- 76,569,229.92 -- -- 90,418,250.00
人民币 -- -- 76,569,229.92 -- -- 90,418,250.00
合计 -- -- 445,509,982.64 -- -- 163,344,535.14
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明：
无
76
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性债券投资
交易性权益工具投资
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资
产
衍生金融资产
套期工具
其他 0.00 7,116.00
合计 0.00 7,116.00
（2）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
无
（3）套期工具及相关套期交易的说明
无
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 32,219,268.60 16,010,000.00
合计 32,219,268.60 16,010,000.00
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
77
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 -- -- 0.00 --
说明：
无
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- --
说明：
无
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
雷米电机湖北有限公司 2012 年 03 月 19 日 2012 年 09 月 19 日 2,055,000.00 20394099
湖南省安驰汽车销售服
2012 年 02 月 15 日 2012 年 08 月 15 日 2,000,000.00 20188475
务有限公司
四川精典申众汽车销售
2012 年 01 月 06 日 2012 年 07 月 06 日 2,000,000.00 20976625
服务有限公司
浙江金汇钢业股份有限
2012 年 01 月 06 日 2012 年 07 月 01 日 1,000,000.00 20865871
公司
无锡爱玛车业有限公司 2012 年 02 月 10 日 2012 年 08 月 10 日 1,000,000.00 92940596
合计 -- -- 8,055,000.00 --
说明：
期末公司已背书转让给他方但尚未到期的金额为66,990,933.81元。
已贴现或质押的商业承兑票据的说明：
无
4、应收股利
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
账龄一年以内的应收股
0.00 0.00 0.00 0.00
利
其中：
78
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
账龄一年以上的应收股
0.00 0.00 0.00 0.00
利
其中： -- -- -- --
合 计 0.00 0.00 0.00 0.00
说明：
无
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
定期存款利息 0.00 2,040,368.69 2,040,368.69
合 计 2,040,368.69 2,040,368.69
（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
合计 --
（3）应收利息的说明
无
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
0.00 0.00 0.00 0.00
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
79
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
219,624,68 7,338,181.8 198,047,7
组合 1：账龄分析法 100% 3.43% 100% 6,643,456.90 3.35%
1.70 1 52.32
219,624,68 7,338,181.8 198,047,7
组合小计 100% 3.43% 100% 6,643,456.90 3.35%
1.70 1 52.32
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 0.00 0.00 0.00 0.00
账款
219,624,68 7,338,181.8 198,047,7
合计 -- -- -- 6,643,456.90 --
1.70 1 52.32
应收账款种类的说明：
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
217,996,774.54 99.26% 6,539,903.24 196,488,893.13 99.22% 5,894,666.79
1 年以内小计 217,996,774.54 99.26% 6,539,903.24 196,488,893.13 99.22% 5,894,666.79
1至2年 921,809.54 0.42% 92,180.95 841,002.59 0.42% 84,100.26
2至3年 75,952.50 0.04% 22,785.75
3 年以上 706,097.62 0.32% 706,097.62 641,904.10 0.32% 641,904.10
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 219,624,681.70 -- 7,338,181.81 198,047,752.32 -- 6,643,456.90
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
80
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
无
合计 -- -- 0.00 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
无
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
无
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
慈溪奥博汽车电器 长期挂账，双方协商
货款 2012 年 06 月 30 日 3,422.40 否
有限公司 同意让步
合计 -- -- 3,422.40 -- --
应收账款核销说明：
长期挂账，双方协商同意让步
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
法雷奥 非关联方 97,494,406.10 一年以内 44.39%
上海博泽电机有限公司 非关联方 10,212,352.23 一年以内 4.65%
雷米电机湖北有限公司 非关联方 7,404,040.08 一年以内 3.37%
芜湖杰诺瑞汽车电器系
非关联方 6,054,768.89 一年以内 2.76%
统有限公司
81
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
常州市裕成富通电机有
非关联方 5,976,567.42 一年以内 2.72%
限公司
合计 -- 127,142,134.72 -- 57.89%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
无
合计 -- 0.00 0%
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
无
合计 0.00 0.00
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
资产小计 0.00
负债：
负债小计 0.00
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
0.00 0.00 2,415,407.74 67.24% 0.00
提坏账准备的其他应收
82
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
组合 1：账龄分析法 1,470,038.06 100% 121,636.54 8.27% 1,176,887.25 32.76% 41,507.36 3.53%
组合小计 1,470,038.06 100% 121,636.54 1,176,887.25 32.76% 41,507.36 3.53%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 0.00 0.00 0.00 0.00
应收款
合计 1,470,038.06 -- 121,636.54 -- 3,592,294.99 -- 41,507.36 --
其他应收款种类的说明：
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末 期初
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
467,318.18 31.79% 14,019.55 1,131,162.25 96.12% 33,934.86
1 年以内小计 467,318.18 31.79% 14,019.55 1,131,162.25 96.12% 33,934.86
1至2年 965,994.88 65.71% 96,599.49 30,725.00 2.61% 3,072.50
2至3年 36,725.00 2.5% 11,017.50 15,000.00 1.27% 4,500.00
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 1,470,038.06 -- 121,636.54 1,176,887.25 -- 41,507.36
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
83
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
无
合计 -- -- 0.00 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
无
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
无
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
无
合计 -- -- 0.00 -- --
其他应收款核销说明：
无
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
无
合计 0.00 -- 0%
说明：
无
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
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信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
上海善榛精密机械制造
非关联方 800,000.00 1-2 年 54.42%
有限公司
台州市椒江区墙体材料
非关联方 124,960.00 1-2 年 8.5%
改革办公室
兰本军 非关联方 55,000.00 一年以内 3.74%
包年军 非关联方 40,000.00 一年以内 2.72%
杨柳 非关联方 21,290.88 一年以内 1.45%
合计 -- 1,041,250.88 -- 70.83%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
无
合计 -- 0.00 0%
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
无
合计 0.00 0.00
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
资产小计 0.00
负债：
负债小计 0.00
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8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 91,486,951.07 97.23% 59,322,357.85 100%
1至2年 2,604,075.45 2.77%
2至3年
3 年以上
合计 94,091,026.52 -- 59,322,357.85 --
预付款项账龄的说明：
无
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
马鞍山钢铁股份有限公
非关联方 27,870,163.99 货未到
司销售公司
山西太钢不锈钢股份有
非关联方 14,726,314.85 货未到
限公司
河北省首钢迁安钢铁有
非关联方 9,679,785.86 货未到
限责任公司
YAMADA DOBBY PTE
非关联方 8,279,227.06 货未到
LTD
上海宝钢钢材贸易有限
非关联方 4,501,537.06 货未到
公司台州浙南分公司
合计 -- 65,057,028.82 -- --
预付款项主要单位的说明：
无
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（4）预付款项的说明
无
86
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9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 79,050,477.06 79,050,477.06 60,074,192.18 60,074,192.18
在产品 14,831,497.16 14,831,497.16 7,513,881.30 7,513,881.30
库存商品 87,713,023.54 87,713,023.54 52,793,848.61 52,793,848.61
周转材料 8,117,013.61 8,117,013.61 9,037,641.50 9,037,641.50
消耗性生物资产
发出商品 19,904,636.23 19,904,636.23 25,012,654.84 25,012,654.84
半成品 17,112,774.42 17,112,774.42 12,814,397.54 12,814,397.54
委托加工物资 1,784,488.33 1,784,488.33 1,125,348.21 1,125,348.21
合计 228,513,910.35 0.00 228,513,910.35 168,371,964.18 0.00 168,371,964.18
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
合 计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例
原材料
库存商品
在产品
87
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周转材料
消耗性生物资产
存货的说明：
无
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
合计 0.00 0.00
其他流动资产说明：
无
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售债券
可供出售权益工具
其他
合计 0.00 0.00
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。
可供出售金融资产的说明
无
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
初始投资成 累计应收或
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 期末余额
本 已收利息
合计 -- -- 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 0.00
可供出售金融资产的长期债权投资的说明：
无
88
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12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合 计 0.00 0.00
持有至到期投资的说明：
无
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%）
合计 0.00 --
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明：
无
13、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
融资租赁
其中：未实现融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
其他
合计 0.00 0.00
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业
被投资 本企业 在被投 期末净 本期营
企业类 法人代 业务性 注册资 期末资 期末负 本期净
单位名 注册地 币种 持股比 资单位 资产总 业收入
型 表 质 本 产总额 债总额 利润
称 例(%) 表决权 额 总额
比例
89
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
(%)
一、合营企业
二、联营企业
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明：
无
15、长期股权投资
90
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资单位
在被投资单位
在被投资单位 持股比例与表 本期计提减值
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权比例 减值准备 本期现金红利
持股比例(%) 决权比例不一 准备
(%)
致的说明
合计 -- 0.00 0.00 0.00 0.00 -- -- -- 0.00 0.00 0.00
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信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
长期股权投资的说明：
无
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）按公允价值计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计
办结时间：
无
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 300,951,830.26 15,026,872.27 686,835.00 315,291,867.53
其中：房屋及建筑物 114,258,384.23 80,100.00 114,338,484.23
机器设备 174,607,612.74 11,579,101.15 240,000.00 185,946,713.89
运输工具 6,143,844.07 1,622,889.71 401,835.00 7,364,898.78
其他设备 5,941,989.22 1,744,781.41 45,000.00 7,641,770.63
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 66,568,405.25 0.00 11,556,014.66 508,110.95 77,616,308.96
其中：房屋及建筑物 10,870,098.04 2,698,812.74 13,568,910.78
机器设备 50,438,113.78 8,002,734.84 86,467.70 58,354,380.92
运输工具 3,729,849.89 357,843.23 381,743.25 3,705,949.87
其他设备 1,530,343.54 496,623.85 39,900.00 1,987,067.39
92
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 234,383,425.01 -- 237,675,558.57
其中：房屋及建筑物 103,388,286.19 -- 100,769,573.45
机器设备 124,169,498.96 -- 127,592,332.97
运输工具 2,413,994.18 -- 3,658,948.91
其他设备 4,411,645.68 -- 5,654,703.24
四、减值准备合计 0.00 -- 0.00
其中：房屋及建筑物 --
机器设备 --
运输工具 --
其他设备 --
五、固定资产账面价值合计 234,383,425.01 -- 237,675,558.57
其中：房屋及建筑物 103,388,286.19 -- 100,769,573.45
机器设备 124,169,498.96 -- 127,592,332.97
运输工具 2,413,994.18 -- 3,658,948.91
其他设备 4,411,645.68 -- 5,654,703.24
本期折旧额 11,556,014.66 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 0.00 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
房屋及建筑物 0.00
机器设备 0.00
运输工具 0.00
（3）通过融资租赁租入的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（4）通过经营租赁租出的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
93
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
固定资产说明：
无
18、在建工程
（1）
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
椒江村厂房 1,660,311.74 1,660,311.74 1,265,144.71 1,265,144.71
合计 1,660,311.74 1,660,311.74 1,265,144.71 1,265,144.71
94
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
其中：本期利
转入固定资 工程投入占 利息资本化 本期利息资
项目名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 工程进度 息资本化金 资金来源 期末数
产 预算比例(%) 累计金额 本化率(%)
额
合计 -- -- -- --
在建工程项目变动情况的说明：
无
95
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
合计 --
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
（5）在建工程的说明
无
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
基建用耗材 0.00 24,538.68 24,538.68
合计 0.00 24,538.68 0.00 24,538.68
工程物资的说明：
无
20、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
无
合计 0.00 0.00 --
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况：
无
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
□ 适用 √ 不适用
96
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）以公允价值计量
□ 适用 √ 不适用
22、油气资产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 0.00 0.00 0.00 0.00
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
二、累计折耗合计 0.00 0.00 0.00 0.00
1．探明矿区权益
2．井及相关设施
三、油气资产减值准备累
0.00 0.00 0.00 0.00
计金额合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
四、油气资产账面价值合
0.00 0.00 0.00 0.00
计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
油气资产的说明：
无
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 67,400,984.00 216,239.31 0.00 67,617,223.31
1.土地使用权 67,138,848.07 67,138,848.07
2.软件 262,135.93 216,239.31 478,375.24
二、累计摊销合计 5,757,348.04 699,146.43 0.00 6,456,494.47
97
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1.土地使用权 5,751,699.76 655,752.07 6,407,451.83
2.软件 5,648.28 43,394.36 49,042.64
三、无形资产账面净值合
61,643,635.96 0.00 0.00 61,160,728.84
计
1.土地使用权 61,387,148.31 60,731,396.24
2.软件 256,487.65 429,332.60
四、减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00
1.土地使用权
2.软件
无形资产账面价值合计 61,643,635.96 0.00 0.00 61,160,728.84
1.土地使用权 61,387,148.31 60,731,396.24
2.软件 256,487.65 429,332.60
本期摊销额 699,146.43 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法：
无
（3）未办妥产权证书的无形资产情况
无
24、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：
98
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
无
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 其他减少的原因
厂房装修费 63,921.32 60,000.00 25,816.95 98,104.37
合计 63,921.32 60,000.00 25,816.95 0.00 98,104.37 --
长期待摊费用的说明：
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
√ 适用 □ 不适用
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 1,130,061.91 1,005,371.55
开办费
可抵扣亏损
公允价值变动 95,650.80
小 计 1,225,712.71 1,005,371.55
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变
动
应付职工薪酬 86,579.74
公允价值变动 1,067.40
小计 87,647.14
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损
99
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
合计 --
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
应付职工薪酬 577,198.27
公允价值变动 7,116.00
小计 584,314.27
可抵扣差异项目
资产减值准备 7,459,818.35 6,684,964.31
公允价值变动 637,672.00
小计 8,097,490.35 6,684,964.31
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
□ 适用 √ 不适用
递延所得税资产和递延所得税负债的说明：
无
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 6,684,964.26 774,854.09 7,459,818.35
二、存货跌价准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
100
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
五、长期股权投资减值准备 0.00 0.00
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 0.00 0.00
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物
资产减值准备
十一、油气资产减值准备 0.00 0.00 0.00
十二、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00
十三、商誉减值准备 0.00
十四、其他
合计 6,684,964.26 774,854.09 0.00 0.00 7,459,818.35
资产减值明细情况的说明：
无
28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
合计 0.00 0.00
其他非流动资产的说明
无
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款 26,850,000.00 85,000,000.00
保证借款 35,000,000.00 86,000,000.00
信用借款 10,000,000.00
抵押+保证 5,950,000.00
101
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 61,850,000.00 186,950,000.00
短期借款分类的说明：
无
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
合计 0.00 -- -- -- --
资产负债表日后已偿还金额。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日：
无
30、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
发行的交易性债券
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
其他金融负债 637,672.00
合计 637,672.00 0.00
交易性金融负债的说明：
无
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票
银行承兑汇票 150,214,459.84 180,452,500.00
合计 150,214,459.84 180,452,500.00
下一会计期间将到期的金额 30,120,000.00 元。
应付票据的说明：
无
102
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
32、应付账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 77,733,279.37 36,920,420.88
1-2 年 4,185,770.87 1,466,689.28
2-3 年 129,121.73 2,300.00
3 年以上 0.00 0.00
合计 82,048,171.97 38,389,410.16
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
无
33、预收账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
一年以内 11,704,049.19 5,088,052.88
1-2 年 478,131.41
合计 12,182,180.60 5,088,052.88
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
无
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
5,358,325.81 41,241,281.54 39,974,212.59 6,625,394.76
贴和补贴
103
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
二、职工福利费 1,327,937.03 1,327,937.03
三、社会保险费 897,320.88 6,569,666.88 6,072,439.81 1,394,547.95
1．医疗保险费 71,453.48 1,388,461.38 1,055,220.91 404,693.95
2．基本养老保险费 553,719.63 4,173,452.04 3,967,131.40 760,040.27
3．失业保险费 163,578.20 519,297.76 574,584.14 108,291.82
4．工伤保险费 101,225.47 321,402.54 355,298.57 67,329.44
5．生育保险费 7,344.10 167,053.16 120,204.79 54,192.47
四、住房公积金 42,952.00 449,920.00 492,872.00
五、辞退福利
六、其他 543,776.13 2,599.00 101,780.66 444,594.47
工会经费和职工教
537,824.13 3,523.00 97,532.66 443,814.47
育经费
其他 5,952.00 -924.00 4,248.00 780.00
合计 6,842,374.82 49,591,404.45 47,969,242.09 8,464,537.18
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额。
工会经费和职工教育经费金额 537,824.13，非货币性福利金额，因解除劳动关系给予补偿。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：
无
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 -12,062,836.56 -8,750,828.54
消费税
营业税
企业所得税 3,641,688.14 8,787,047.62
个人所得税 383,235.02 78,207.20
城市维护建设税 288,251.42 12,747.62
房产税 761,868.38 1,514,956.10
土地使用税 148,477.64 296,955.30
水利基金 77,462.11 80,686.88
教育费附加 123,536.32 5,463.27
地方教育费附加 82,357.55 3,642.18
印花税 20,019.20 21,109.58
合计 -6,535,940.78 2,049,987.21
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应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程：
无
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息 48,926.67 315,847.66
合计 48,926.67 315,847.66
应付利息说明：
无
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
合计 0.00 0.00 --
应付股利的说明：
无
38、其他应付款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 1,939,906.28 1,018,425.98
1-2 年 66,342.30 36,669.00
合计 2,006,248.58 1,055,094.98
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
105
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
无
（4）金额较大的其他应付款说明内容
无
39、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
辞退福利
待执行的亏损合同
其他
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
预计负债说明：
无
40、一年内到期的非流动负债
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 0.00 0.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计 0.00 0.00
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
106
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质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款
合计 0.00 0.00
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
合计 -- -- -- -- -- 0.00 -- 0.00
一年内到期的长期借款中的逾期借款：
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
合 计 0.00 -- -- -- -- --
资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明：
无
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
一年内到期的应付债券说明：
无
（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
一年内到期的长期应付款的说明：
107
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
无
41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合计 0.00 0.00
其他流动负债说明：
无
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款 6,000,000.00
保证借款
信用借款
合计 0.00 6,000,000.00
长期借款分类的说明：
无
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
合计 -- -- -- -- -- --
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等：
无
43、应付债券
单位： 元
108
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间：
无
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额 元。
长期应付款的说明：
无
45、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 --
专项应付款说明：
无
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
109
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 0.00 0.00
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额：
无
47、股本
单位： 元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 100,000,000.00 33,340,000.00 33,340,000.00 133,340,000.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况：
根据公司2011年1月28日召开的第一届董事会第六次会议决议、2011年2月18日召开的2010年度股东大会决
议和修改后章程的规定，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]230号文《关于核准信质电机股份有
限公司首次公开发行股票的批复》的核准，同意公司向社会公众公开发行人民币普通股（A股）3,334万股，
经此发行，注册资本变更为人民币13,334万元。其中发起人股本为人民币10,000万元，占变更后股本总额
的75.00%；社会公众股股本为人民币3,334万元，占变更后股本总额的25.00%。本次增资业经大华会计师
事务所有限公司深圳分所大华验字[2012]012号验资报告验证。公司已于2012年7月16日完成工商变更登记
手续。公司类型由股份有限公司（非上市）变更为股份有限公司（上市）。
48、库存股
库存股情况说明
无
49、专项储备
专项储备情况说明
无
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 230,469,735.58 460,590,271.32 691,060,006.90
其他资本公积 13,219,817.44 13,219,817.44
合计 243,689,553.02 460,590,271.32 0.00 704,279,824.34
资本公积说明：
公司于2012年3公司发行人民币A股33,340,000.00股，由社会公众以每股16元现金认购，募集资金533,440,000.00元，其中人
民币33,340,000.00元作为新增注册资本，扣除发行费用39,509,728.68元后余额460,590,271.32作为公司资本公积。
110
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 11,821,363.77 11,821,363.77
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 11,821,363.77 0.00 0.00 11,821,363.77
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议：
无
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明：
无
53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 95,735,530.60 --
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） --
调整后年初未分配利润 95,735,530.60 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 48,955,325.67 --
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 6,800,340.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 137,890,516.27 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
111
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数：
公司于2012年4月18日召开2011年度股东大会，审议通过了《公司2011年度利润分配预案》，以发行后总股本13,334万股为
基数，每10股派0.51元（含税，税后0.459元），累计发放股利6,800,340.00元，公司已于2012年6月11日完成股利发放。
54、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 427,473,778.26 369,369,125.26
其他业务收入 5,859,476.30 6,943,579.07
营业成本 329,789,796.14 295,505,140.98
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电器机械及器材制造业 427,473,778.26 329,667,792.80 369,369,125.26 293,856,124.62
合计 427,473,778.26 329,667,792.80 369,369,125.26 293,856,124.62
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
汽车定子及总成 236,113,085.74 177,050,968.44 251,891,448.45 196,987,329.66
汽车转子 38,652,015.36 27,686,843.92 33,534,736.21 25,511,060.57
电动车转子及配件 118,360,642.40 100,413,590.05 64,788,821.16 56,750,863.43
电动工具、电梯等电机转子 12,266,737.61 9,124,879.88 19,154,119.44 14,606,870.96
永磁电机、机壳及组件、移向器
22,081,297.15 15,391,510.51
OCV 阀
合计 427,473,778.26 329,667,792.80 369,369,125.26 293,856,124.62
112
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
出口销售 134,966,764.96 96,864,565.67 136,239,236.05 106,172,119.41
国内销售 292,507,013.30 232,803,227.13 233,129,889.21 187,684,005.21
合计 427,473,778.26 329,667,792.80 369,369,125.26 293,856,124.62
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
VALEO（法雷奥） 140,308,924.70 32.38%
西班牙博世 19,553,663.73 4.51%
雷米电机湖北有限公司 11,422,256.48 2.64%
上海博泽电机有限公司 10,770,811.35 2.49%
博世汽车部件（长沙）有限公司 9,859,737.60 2.28%
合计 191,915,393.86 44.29%
营业收入的说明
无
55、合同项目收入
□ 适用 √ 不适用
合同项目的说明：
无
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税
营业税
城市维护建设税 1,448,581.00 777,272.77 应交流转税的 7%
教育费附加 1,034,700.73 555,194.82 应交流转税的 5%
资源税
113
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
水利基金 433,899.27 377,088.54 营业收入 0.1%
合计 2,917,181.00 1,709,556.13 --
营业税金及附加的说明：
无
57、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -644,788.00 -763,590.00
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他 0.00 0.00
合计 -644,788.00 -763,590.00
公允价值变动收益的说明：
无
58、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 0.00 0.00
权益法核算的长期股权投资收益 0.00 0.00
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资
收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益 27,746.00 -100,565.70
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 27,746.00 -100,565.70
114
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 0.00 0.00 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 0.00 0.00 --
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明：
无
59、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 778,276.49 981,077.47
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 778,276.49 981,077.47
115
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
60、营业外收入
（1）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 88,219.23 63,984.79
其中：固定资产处置利得 88,219.23 63,984.79
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 843,281.00 1,458,696.00
其他 4,100.23 24,188.00
合计 935,600.46 1,546,868.79
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
1.市本级制造业转型升级补助资
230,000.00
金
2.企业贡献奖 60,000.00
3.区技术改造财政补助资金 400,000.00
4.市级专利示范企业补助经费 30,000.00
5.先进制造业基地建设技术改造
350,000.00
项目财政补助
6.台州市保持对外贸易稳定增长
15,000.00
项目资金
7.创品牌奖 10,000.00
8.专利示范企业奖 20,000.00
9.清洁生产奖励 20,000.00
10.减免 2010 年度水利建设专项
80,889.00
资金
11.台州市外经贸局第五届汽博会
7,392.00
补助金
12.工业转型升级(技术改造)财政 990,000.00
116
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
专项资金
13. 街道企业贡献 30,000.00
14.台州市外经贸局第四届汽博会
3,696.00
补助金
15.加快经济转型升级考核奖励 5,000.00
16.台州市椒江区区级机关核算中
50,000.00
心政策兑现奖
合计 843,281.00 1,458,696.00 --
营业外收入说明
2011 年 1-6 月：(1)公司于 2011 年 1 月 21 日收到台州市外经贸局拨付的第四届汽博会补助金 3,696.00 元。(2)根据台州市椒
江区财政局和台州市经济委员会文件台财企发【2010】43 号文件，关于下达 2010 年度市本级制造业转型升级企业信息化专
项资金的通知，公司于 2011 年 1 月 25 日收到财政补助拨款 990,000.00 元。(3)根据台州市椒江区财政局和台州市椒江区经
济贸易局文件台椒财企【2010】12 号文件，关于下达 2010 年度区技术改造财政补助资金的通知，公司于 2011 年 1 月 26 日
收到财政补助拨款 350,000.00 元。(4)根据中共台州市椒江区委(通报)下发的椒区委发[2011]8 号中共台州市椒江区委台州市
椒江区人民政府关于 2010 年度加快经济转型升级考核奖励通报，公司于 2011 年 3 月 30 日收到财政补助拨款 5,000.00 元。
(5)公司于 2011 年 3 月 30 日收到台州市椒江区区级机关核算中心政策兑现奖 50,000.00 元。(6)公司于 2011 年 5 月 20 日收到
前所街道办事处拨付企业贡献奖 60,000.00 元。2012 年 1-6 月：(1) 根据台州市财政局及台州市经济贸易局下发的台财企发
[2011]37 号文件,关于下达 2011 年度本级制造业转型升财政补助资金的通知,公司于 2012 年 1 月 9 日收技术改造财政补助资
金 230,000.00 元。(2) 根据台州市椒江区财政局及台州市椒江区经济贸易局下发的台椒财企[2012]4 号文件,关于下达 2011 年
度技术改造财政补助资金的通知,公司于 2012 年 1 月 19 日收技术改造财政补助资金 400,000.00 元。(3) 根据台州市科学技术
局下发的台科[2011]51 号文件，关于下达台州市市级专利专项资金补助经费的通知，公司于 2012 年 1 月 29 日收到专利示范
企业补助资金 30,000.00 元。(4) 公司于 2012 年 1 月 10 日收到台州市保持对外贸易稳定增长项目资金 15,000.00 元。(5) 根
据中共台州市椒江区委(通报)下发的椒区委发[2012]8 号中共台州市椒江区委台州市椒江区人民政府关于 2011 年度加快经济
转型升级考核奖励通报，公司于 2012 年 2 月 17 日收到财政品牌奖 10,000.00 元,专利示范企业奖 20,000.00 元,清洁生产奖
20,000.00 元。(6) 根据台州市椒江地方税务局文件台椒地税规[2011]1 号,关于转发新杰克缝纫机股份有限公司等 71 家企业
减免 2010 年度水利建设专项资金批复的通知,公司于 2012 年 4 月 10 日收到 2010 年度水利建设专项资金 80,889.00 元。(7) 公
司于 2012 年 1 月 16 日收到台州市外经贸局第五届汽博会补助金 7,392.00 元。(8) 公司于 2012 年 4 月 20 日收到前所街道办
事处企业贡献奖 30,000.00 元。
61、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失 85,499.44
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 90,000.00 40,000.00
其他损失 11,544.23 53,926.18
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合计 187,043.67 93,926.18
营业外支出说明：
无
62、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 8,086,213.83 5,625,723.92
递延所得税调整 -307,988.30 -369,025.09
合计 7,778,225.53 5,256,698.83
63、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
1、基本每股收益=P0÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权
平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股
等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期
末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
2、稀释每股收益
稀释每股收益= P1/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk+认沽权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）
其中：P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普
通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。
64、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有
的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
118
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计 0.00 0.00
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
合计
其他综合收益说明：
无
65、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
利息收入 1,876,407.64
政府补助 843,281.00
往来款及其他 2,367,280.91
合计 5,086,969.55
收到的其他与经营活动有关的现金说明
无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
费用 15,813,115.94
往来款及其他 2,718,819.41
合计 18,531,935.35
支付的其他与经营活动有关的现金说明
119
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计 0.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计 0.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
银行承兑保证金 13,849,020.08
合计 13,849,020.08
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付发行费用 5,907,840.00
合计 5,907,840.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
120
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
66、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 46,666,585.82 33,815,623.28
加：资产减值准备 778,276.49 981,077.47
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 11,556,014.66 9,354,642.79
无形资产摊销 699,146.43 706,379.67
长期待摊费用摊销 25,816.95
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-2,719.79 -63,984.79
以―－‖号填列）
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列）
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列） 644,788.00 763,590.00
财务费用（收益以―－‖号填列） 4,688,322.49 5,216,360.82
投资损失（收益以―－‖号填列） -27,746.00 100,565.70
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） -220,341.16 226,133.80
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列） -87,647.14 -142,891.29
存货的减少（增加以―－‖号填列） -60,141,946.17 1,058,296.03
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -64,860,488.41 -30,212,165.97
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 15,674,922.76 6,294,623.24
其他
经营活动产生的现金流量净额 -44,607,015.07 27,645,983.15
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 368,940,752.72 80,985,970.47
减：现金的期初余额 72,926,285.14 38,221,372.36
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 296,014,467.58 42,764,598.11
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信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．取得子公司及其他营业单位的价格
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
4．取得子公司的净资产 0.00 0.00
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．处置子公司及其他营业单位的价格
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4．处置子公司的净资产 0.00 0.00
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 368,940,752.72 72,926,285.14
其中：库存现金 49,380.87 110,276.84
可随时用于支付的银行存款 368,891,371.85 72,816,008.30
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
122
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 368,940,752.72 72,926,285.14
现金流量表补充资料的说明
67、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的―其他‖项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项：
无
（八）资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
无
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
无
（九）关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位： 元
母公司对 母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种
称 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
台州市椒
铝轮的制
江信质工 有限责任 80,000,00 66515534
控股股东 台州 尹兴满 造、销售， CNY 40.7% 40.7% 尹兴满
贸有限公 公司 0.00 9
对外投资
司
本企业的母公司情况的说明
信质工贸成立于2007年7月18日，注册资本5,500万元人民币，实收资本5,500万元人民币。其中尹兴满出资4,950万元人民币，
占90%；尹强出资550万元人民币，占10%。2011年9月23日，信质工贸股东尹强将股权转让给叶小青，叶小青增资250万元
123
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
人民币，尹兴满出资2,250万元人民币，增资后，信质工贸的实收资本8,000万元，其中尹兴满出资7,200万元人民币，叶小青
出资800万元人民币。尹兴满是最终控制方。注册地址为台州市椒江区前所椒北大街119号，法定代表人尹兴满，经营范围：
铝轮的制造、销售，对外投资。
2、本企业的子公司情况
单位： 元
子公司全 子公司类 法定代表 持股比例 表决权比 组织机构
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种
称 型 人 (%) 例(%) 代码
浙江信博
控股子公 有限责任 20,000,000
汽车电器 台州 尹兴满 生产销售 CNY 51% 51% 297040255
司 公司 .00
有限公司
浙江信戈
制冷设备 控股子公 有限责任 20,000,000 56237256
台州 尹巍 生产销售 CNY 51% 51%
科技有限 司 公司 .00 X
公司
浙江大行
控股子公 有限责任 1,000,000. 256237258
科技有限 台州 黄留肖 生产销售 CNY 51% 51%
司 公司 00 6
公司
124
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、本企业的合营和联营企业情况
单位： 元
本企业在
被投资单 法定代表 本企业持 被投资单 期末资产 期末负债 期末净资 本期营业 本期净利 组织机构
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种 关联关系
位名称 人 股比例(%) 位表决权 总额 总额 产总额 收入总额 润 代码
比例(%)
一、合营企
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
业
二、联营企
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
业
125
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
浙江创鼎投资有限公司 公司股东 692381261
叶小青 公司股东
尹强 公司股东
尹巍 公司实际控制人的直系亲属
本企业的其他关联方情况的说明
尹兴满与叶小青为夫妻关系，尹兴满持台州市椒江信质工贸有限公司90%股份，叶小青持台州市椒江信质工贸有限公司10%
股份；尹巍系尹兴满和叶小青的长子，持浙江创鼎投资有限公司100%股份；尹强系尹兴满和叶小青的次子。
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
本报告期
受托/承包 托管收益/ 受托/承包
委托方/出 受托方/承 受托/承包 受托/承包 受托/承包 受托/承包 确认的托
资产涉及金 承包收益定 收益对公
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日 管收益/承
额 价依据 司影响
包收益
公司委托管理/出包情况表
126
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
单位： 元
本报告期
委托/出包 托管费/出 委托/出包
委托方/出 受托方/承 委托/出包 受托/出包 委托/出包 委托/出包 确认的托
资产涉及金 包费定价依 收益对公
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日 管费/出包
额 据 司影响
费
关联托管/承包情况说明
无
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
出租方名 租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁收益定
承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
称 类 况 及金额 价依据
赁收益 响
公司承租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁费定价
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
类 况 及金额 依据
赁费 响
关联租赁情况说明
无
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
信质电机股份有限
尹巍 3,500,000.00 2010 年 03 月 08 日 2013 年 02 月 02 日 是
公司
信质电机股份有限
尹强 3,500,000.00 2010 年 03 月 08 日 2013 年 02 月 02 日 是
公司
信质电机股份有限
叶小青、尹兴满 6,204,000.00 2010 年 03 月 09 日 2013 年 02 月 02 日 是
公司
信质电机股份有限
叶小青、尹兴满 3,624,000.00 2010 年 03 月 09 日 2013 年 02 月 02 日 是
公司
127
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
台州市椒江信质工 信质电机股份有限
50,000,000.00 2011 年 03 月 17 日 2014 年 03 月 17 日 是
贸有限公司 公司
信质电机股份有限
尹兴满、叶小青 50,000,000.00 2011 年 03 月 17 日 2014 年 03 月 17 日 是
公司
信质电机股份有限
尹兴满、尹巍 113,000,000.00 2011 年 10 月 18 日 2013 年 10 月 18 日 否
公司
台州市椒江信质工
浙江大行科技有限
贸有限公司、黄留 10,000,000.00 2011 年 09 月 01 日 2012 年 12 月 31 日 否
公司
肖、尹巍
台州市椒江信质工 浙江大行科技有限
50,000,000.00 2011 年 11 月 22 日 2014 年 11 月 22 日 否
贸有限公司 公司
浙江大行科技有限
尹兴满、叶小青 50,000,000.00 2011 年 11 月 22 日 2014 年 11 月 22 日 否
公司
台州市椒江信质工 浙江信戈制冷设备
20,000,000.00 2012 年 03 月 11 日 2015 年 03 月 11 日 否
贸有限公司 科技有限公司
浙江信戈制冷设备
尹巍 20,000,000.00 2012 年 03 月 11 日 2015 年 03 月 11 日 否
科技有限公司
台州市椒江信质工 浙江信戈制冷设备
15,000,000.00 2012 年 01 月 16 日 2013 年 01 月 15 日 否
贸有限公司 科技有限公司
关联担保情况说明
无
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
类型 式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
128
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（7）其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
公司应收关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
无
公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
无
（十）股份支付
1、股份支付总体情况
公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范
围和合同剩余期限
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合
同剩余期限
股份支付情况的说明
无
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法
本期估计与上期估计有重大差异的原因
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额
以权益结算的股份支付确认的费用总额
以权益结算的股份支付的说明
无
129
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、以现金结算的股份支付情况
单位： 元
公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值确定方法
负债中因以现金结算的股份支付产生的累计负债金额
以现金结算的股份支付而确认的费用总额
以现金结算的股份支付的说明
无
4、以股份支付服务情况
单位： 元
以股份支付换取的职工服务总额
以股份支付换取的其他服务总额
5、股份支付的修改、终止情况
无
（十一）或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
截止2012年6月30日，公司无需要披露重大或有事项。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
无
其他或有负债及其财务影响：
无
（十二）承诺事项
1、重大承诺事项
截止2012年6月30日，公司无需要披露重大承诺事项。
130
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、前期承诺履行情况
无
（十三）资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
无
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
拟分配的利润或股利
经审议批准宣告发放的利润或股利
3、其他资产负债表日后事项说明
无
（十四）其他重要事项说明
1、非货币性资产交换
无
2、债务重组
无
3、企业合并
无
4、租赁
无
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
无
131
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
6、年金计划主要内容及重大变化
无
7、其他需要披露的重要事项
无
（十五）母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计
0.00 0.00 145,906.55 0.07% 0.00
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
组合 1：账龄分析法 218,856,287.92 100% 7,309,915.00 3.34% 197,973,252.32 99.93% 6,641,221.90 3.35%
组合小计 218,856,287.92 100% 7,309,915.00 3.34% 197,973,252.32 99.93% 6,641,221.90 3.35%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 0.00 0.00 0.00 0.00
账款
合计 218,856,287.92 -- 7,309,915.00 -- 198,119,158.87 -- 6,641,221.90 --
应收账款种类的说明：
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
132
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小
217,302,880.76 99.29% 6,519,086.43 196,414,393.13 99.22% 5,892,431.79
计
1至2年 847,309.54 0.39% 84,730.95 841,002.59 0.42% 84,100.26
2至3年 75,952.50 0.04% 22,785.75
3 年以上 706,097.62 0.32% 706,097.62 641,904.10 0.32% 641,904.10
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 218,856,287.92 -- 7,309,915.00 197,973,252.32 -- 6,641,221.90
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
无
合 计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
无
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
无
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
慈溪奥博汽车电器 货款 2012 年 06 月 30 日 3,422.40 长期挂账，双方协商 否
133
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
有限公司 同意让步
合计 -- -- 0.00 -- --
应收账款核销说明：
长期挂账，双方协商同意让步
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
无
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
法雷奥 非关联方 97,494,406.10 一年以内 44.55%
上海博泽电机有限公司 非关联方 10,212,352.23 一年以内 4.66%
雷米电机湖北有限公司 非关联方 7,404,040.08 一年以内 3.38%
芜湖杰诺瑞汽车电器系
非关联方 6,054,768.89 一年以内 2.77%
统有限公司
常州市裕成富通电机有
非关联方 5,976,567.42 一年以内 2.73%
限公司
合计 -- 127,142,134.72 -- 58.09%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
无
合计 -- 0.00 0%
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0.00 元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
134
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提 95.05
0.00 0.00 7,216,020.55 0.00
坏账准备的其他应收款 %
按组合计提坏账准备的其他应收款
组合 1：账龄分析法 582,553.21 100% 39,011.99 6.7% 375,753.09 4.95% 17,473.34 4.65%
组合小计 582,553.21 100% 39,011.99 6.7% 375,753.09 4.95% 17,473.34 4.65%
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收 0.00 0.00 0.00 0.00
款
合计 582,553.21 -- 39,011.99 -- 7,591,773.64 -- 17,473.34 --
其他应收款种类的说明：
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 379,833.33 65.37% 11,395.00 330,028.09 87.83% 9,900.84
1至2年 165,994.88 28.32% 16,599.49 30,725.00 8.18% 3,072.50
2至3年 36,725.00 6.31% 11,017.50 15,000.00 3.99% 4,500.00
3 年以上
3至4年
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信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4至5年
5 年以上
合计 582,553.21 -- 39,011.99 375,753.09 -- 17,473.34
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
无
合 计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
无
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
无
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
无
合计 -- -- 0.00 -- --
其他应收款核销说明：
无
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
136
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
无
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
台州市椒江区墙体材料
非关联方 124,960.00 1-2 年 21.45%
改革办公室
兰本军 非关联方 55,000.00 一年以内 9.44%
包年军 非关联方 40,000.00 一年以内 6.87%
杨柳 非关联方 21,290.88 一年以内 3.65%
徐敏华 非关联方 21,046.16 一年以内 3.61%
合计 -- 262,297.04 -- 45.02%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
无
合计 -- 0.00 0%
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.00 元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 初始投资 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 成本 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
137
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
浙江信博
10,200,00 10,200,00 10,200,00
汽车电器 成本法 51% 51%
0.00 0.00 0.00
有限公司
浙江信戈
制冷设备 10,200,00 10,200,00 10,200,00
成本法 51% 51%
科技有限 0.00 0.00 0.00
公司
浙江大行
3,729,005 3,729,005 3,729,005
科技有限 成本法 51% 51%
.35 .35 .35
公司
24,129,00 24,129,00 24,129,00
合计 -- 0.00 -- -- -- 0.00 0.00 0.00
5.35 5.35 5.35
长期股权投资的说明
无
4、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 426,194,606.58 369,305,450.05
其他业务收入 5,859,476.30 6,943,579.07
营业成本 328,737,273.19 295,447,833.29
合计 432,054,082.88 376,249,029.12
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电器机械及器材制造业 426,194,606.58 328,615,269.85 369,305,450.05 293,798,816.93
合计 426,194,606.58 328,615,269.85 369,305,450.05 293,798,816.93
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
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信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
汽车定子及总成 236,113,085.74 177,050,968.44 251,891,448.45 196,987,329.66
汽车转子 38,606,243.68 27,635,567.34 33,471,061.00 25,453,752.88
电动车转子及配件 118,360,642.40 100,313,590.05 64,788,821.16 56,750,863.43
电动工具、电梯等电机转子 12,266,737.61 9,124,879.88 19,154,119.44 14,606,870.96
永磁电机、机壳及组件 20,847,897.15 14,490,264.14
合计 426,194,606.58 328,615,269.85 369,305,450.05 293,798,816.93
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
出口销售 134,966,764.96 96,864,565.67 136,239,236.05 106,172,119.41
国内销售 291,227,841.62 231,750,704.18 233,066,214.00 187,626,697.52
合计 426,194,606.58 328,615,269.85 369,305,450.05 293,798,816.93
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业
客户名称 营业收入总额
收入的比例(%)
VALEO（法雷奥） 140,308,924.70 32.47%
西班牙博世 19,553,663.73 4.53%
雷米电机湖北有限公司 11,422,256.48 2.64%
上海博泽电机有限公司 10,770,811.35 2.5%
博世汽车部件（长沙）有限公司 9,859,737.60 2.28%
合计 191,915,393.86 44.42%
营业收入的说明
无
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
139
信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 0.00 0.00
权益法核算的长期股权投资收益 0.00 0.00
处置长期股权投资产生的投资收益 -4,320,302.87
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益 27,746.00 -100,565.70
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 27,746.00 -4,420,868.57
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
无
合计 0.00 0.00 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
无
合计 0.00 0.00 --
投资收益的说明：
无
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 51,337,483.49 32,792,141.49
加：资产减值准备 693,654.15 934,128.05
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 9,928,256.18 8,858,955.39
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信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
无形资产摊销 699,146.43 706,379.67
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以―－‖号
-2,719.79 -63,984.79
填列）
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列）
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列） 644,788.00 763,590.00
财务费用（收益以―－‖号填列） 3,670,798.23 5,216,360.82
投资损失（收益以―－‖号填列） -27,746.00 4,420,868.57
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） -199,185.57 -214,847.71
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列） -87,647.14 -142,891.29
存货的减少（增加以―－‖号填列） -40,898,767.23 3,999,844.64
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -62,632,716.25 -31,737,395.99
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 2,029,031.49 6,860,171.06
其他
经营活动产生的现金流量净额 -34,844,624.01 32,393,319.91
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 351,162,781.68 63,666,896.12
减：现金的期初余额 45,952,167.15 6,782,664.80
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 305,210,614.53 56,884,231.32
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
单位： 元
以评估值入账的资产、负债名称 评估值 原账面价值
资产
负债
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信质电机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十六）补充资料
1、净资产收益率及每股收益
单位： 元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 6.8% 0.42 0.35
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
6.81% 0.42 0.35
的净利润
2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
九、备查文件目录
备查文件目录
载有法定代表人签名的 2012 年半年度报告文本；载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
财务报告文本；报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告；董事及高管对半年度报告的确认
文件；其他有关资料。
董事长：尹兴满
董事会批准报送日期：2012 年 08 月 16 日
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