一心堂药业集团股份有限公司 2022 年度财务决算报告 一心堂药业集团股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)2022 年度 财务报表,已经中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)审计,出具了标准无保 留意见审计报告。现将 2022 年度财务决算报告如下: 一、公司合并报表的编制基础和编制范围 1.编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照 财政部发布的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第 33 号发布、财政部令 第 76 号修订)、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、 企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会 计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规 则第 15 号——财务报告的一般规定(2014 年修订)》的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某 些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按 照相关规定计提相应的减值准备。 2.合并报表编制范围 主要经 持股比例 子公司名称 注册地 业务性质 取得方式 营地 直接 间接 贵州鸿翔一心堂医药连锁有 贵州省 贵州贵阳 医药零售连锁 100.00% 设立 限公司 云南鸿云医药供应链有限公 云南省 云南昆明 医药批发 100.00% 设立 司 云南点线运输有限公司 云南省 云南昆明 货物运输 100.00% 设立 云南三色空间广告有限公司 云南省 云南昆明 广告服务 100.00% 设立 山西鸿翔一心堂药业有限公 山西省 山西太原 医药零售连锁 100.00% 设立 司 云南鸿翔中药科技有限公司 云南省 云南昆明 中药饮片生产 100.00% 设立 重庆鸿翔一心堂药业有限公 重庆市北部 重庆市 医药零售连锁 100.00% 设立 司 新区 四川鸿翔一心堂医药连锁有 非同一控制 四川省 四川攀枝花 医药零售连锁 100.00% 限公司 下企业合并 广西鸿翔一心堂药业有限责 同一控制下 广西省 广西南宁 医药零售连锁 100.00% 任公司 企业合并 主要经 持股比例 子公司名称 注册地 业务性质 取得方式 营地 直接 间接 四川一心堂医药连锁有限公 四川省 四川成都 医药零售连锁 100.00% 设立 司 上海鸿翔一心堂药业有限公 上海市普陀 非同一控制 上海市 医药零售连锁 100.00% 司 区 下企业合并 天津鸿翔一心堂医药连锁有 非同一控制 天津市 天津 医药零售连锁 100.00% 限公司 下企业合并 云南云商优品电子商务有限 云南省 云南昆明 药品零售 100.00% 设立 公司 云南星际元生物科技有限公 云南省 云南昆明 保健食品生产 100.00% 设立 司 海南鸿翔一心堂医药连锁有 非同一控制 海南省 海南海口市 医药零售连锁 100.00% 限公司 下企业合并 同一控制下 鸿翔中药科技有限责任公司 云南省 云南玉溪 中药饮片生产 66.67% 33.33% 企业合并 河南鸿翔一心堂药业有限公 非同一控制 河南省 河南郑州 医药零售连锁 100.00% 司 下企业合并 一心堂健康管理有限公司 云南省 云南昆明 健康咨询、养生保健服务 100.00% 设立 一心到家科技(云南)有限 云南省 云南昆明 药品互联网信息服务 100.00% 设立 公司 美国瑞富进出口贸易有限公 美国纽 非同一控制 美国纽约 药品、食品、保健品批发 100.00% 司 约州 下企业合并 美国纽 非同一控制 美国瑞福祥经贸有限公司 美国纽约 药品、食品、保健品零售 100.00% 约州 下企业合并 云南省怒江 中药材加工及销售;农产品初 云中药业有限公司 云南省 92.00% 设立 州 加工服务 一心堂互联网医院(海南) 医疗、诊所、依托实体医院的 海南省 海南澄迈县 100.00% 设立 有限公司 互联网医院服务 检验检测、认证服务、农产品 云南云检技术有限公司 云南省 云南昆明 100.00% 设立 质量安全检测 一心堂职业技能培训学校 云南省 云南昆明 营利性民办职业技能培训 100.00% 设立 (云南)有限公司 计算机软件和硬件的开发、应 云南康链通证科技服务有限 云南省 云南昆明 用、技术咨询、技术转让及技 51.00% 设立 公司 术服务 云南一心堂医养服务有限公 医院管理;医疗服务;养老服 云南省 云南昆明 100.00% 设立 司 务;保健服务;健康咨询 医药项目投资;农副产品、化 云南鸿云医药服务有限公司 云南省 云南昆明 70.97% 设立 妆品、卫生用品批发 依托实体医院的互联网医院服 医云医疗产业发展(云南) 务;药品零售;第三类医疗器 云南省 云南昆明 34.00% 22.00% 设立 股份有限公司 械经营 主要经 持股比例 子公司名称 注册地 业务性质 取得方式 营地 直接 间接 医云药房(云南)有限公司 云南省 云南昆明 零售批发 100.00% 设立 一心堂(海南)进出口有限 海南省 海南澄迈县 零售批发 100.00% 设立 公司 一心堂药业(山西)有限公 山西省 山西太原 零售批发 100.00% 设立 司 鸿翔中药有限公司 云南省 云南昆明 新型中药饮片研究、生产 100.00% 设立 一心堂药业(四川)有限公 四川省 四川成都 批发业 100.00% 设立 司 一心便利连锁(云南)有限 非同一控制 云南省 云南昆明 商务服务业 60.00% 公司 合并 云南茯苓产业有限公司 云南省 云南普洱 中草药收购,农副产品销售 100.00% 设立 云南云天麻有限公司 云南省 云南昭通 中草药收购,农副产品销售 70.00% 设立 创新医疗产业发展云南有限 云南省 云南昆明 互联网医院服务 100.00% 设立 公司 遵义一心堂医药连锁有限公 贵州省 贵州遵义 药品批发 100.00% 设立 司 山西一心堂广生药业连锁有 非同一控制 云南省 山西侯马 药品批发 51.00% 限公司 下企业合并 非同一控制 四川本草堂药业有限公司 云南省 四川彭州 药品批发 56.00% 下企业合并 云南小草坝生物技术有限公 云南省 云南昭通 中草药收购,农副产品销售 100.00% 设立 司 非同一控制 广安昌宇药业有限公司 四川省 四川华蓥 药品批发 100.00% 下企业合并 非同一控制 绵阳本草堂药业有限公司 四川省 四川绵阳 药品批发 55.00% 下企业合并 华蓥市泰康大药房连锁有限 非同一控制 四川省 四川华蓥 医药零售连锁 100.00% 公司 下企业合并 绵阳本草堂大药房连锁有限 非同一控制 四川省 四川绵阳 医药零售连锁 100.00% 公司 下企业合并 二、主要财务数据和指标 单位:人民币元 2022 年 2021 年 本年比上年增减 2020 年 营业收入(元) 17,431,615,604.10 14,587,401,324.01 19.50% 12,656,284,259.54 归属于上市公司股东的净利润(元) 1,009,996,157.90 921,583,567.71 9.59% 789,960,226.95 归属于上市公司股东的扣除非经常 989,137,722.83 898,786,415.52 10.05% 752,662,113.61 性损益的净利润(元) 经营活动产生的现金流量净额(元) 2,497,100,478.58 1,791,674,042.72 39.37% 1,033,358,977.02 基本每股收益(元/股) 1.7022 1.5615 9.01% 1.3803 稀释每股收益(元/股) 1.6968 1.5560 9.05% 1.3781 加权平均净资产收益率 14.47% 15.04% -0.57% 15.81% 本年末比上年末 2022 年末 2021 年末 2020 年末 增减 总资产(元) 16,179,093,228.09 14,337,349,279.85 12.85% 9,328,305,421.12 归属于上市公司股东的净资产(元) 7,426,145,337.11 6,577,747,355.32 12.90% 5,765,406,145.25 三、财务状况、经营成果和现金流量情况分析 1.资产负债情况 单位:人民币元 项目 年末余额 年初余额 变动额 变动率 原因 货币资金 3,511,631,958.78 2,235,107,690.12 1,276,524,268.66 57.11% 本期收回上期购买的银行理财产品形成 交易性金融资产 8,356,564.57 297,301,707.73 -288,945,143.16 -97.19% 期末已无结构性存款 应收款项融资 47,437,892.44 25,937,340.32 21,500,552.12 82.89% 本期收到应收票据增加 预付款项 351,205,656.58 194,777,819.53 156,427,837.05 80.31% 本期业务量上升,导致备货预付款增加 其他应收款 284,044,311.25 206,631,371.16 77,412,940.09 37.46% 合作单位保证金增加 其他流动资产 139,247,407.82 65,495,063.33 73,752,344.49 112.61% 待抵扣增值税进项税额增加 其他非流动金融 本期新增对江西洪兴大药房连锁有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 新增 资产 的投资 无形资产 165,671,080.83 122,891,923.55 42,779,157.28 34.81% 本期新增金蝶系统 本报告期,医养结合示范基地、云检实验 在建工程 3,865,597.92 25,465,666.86 -21,600,068.94 -84.82% 室建设项目等基本已完工 应收账款坏账增加,导致递延所得税资产 递延所得税资产 94,109,038.12 58,461,312.40 35,647,725.72 60.98% 增加 短期借款 402,569,108.30 127,699,375.00 274,869,733.30 215.25% 本期主要为本草堂增加的短期借款 合同负债 147,737,659.49 95,865,085.41 51,872,574.08 54.11% 预收货款增加 应付职工薪酬 374,949,195.31 205,179,568.98 169,769,626.33 82.74% 本期主要为 12 月销售快速增长,提成增加 应交税费 250,379,501.24 164,090,566.69 86,288,934.55 52.59% 计提应交企业所得税增加 其他流动负债 33,541,970.23 3,387,005.40 30,154,964.83 890.31% 本期待转销项税额增加,新增应付退货款 长期借款 1,802,034.24 35,077,776.83 -33,275,742.59 -94.86% 四川本草堂本期提前归还抵押借款 其他综合收益 6,192,922.23 2,929,221.95 3,263,700.28 111.42% 本期增加外币折算差异 2.利润情况 单位:人民币元 项目 本年数 上年数 变动额 变动率 原因 本期增加了配方颗粒项目、云木香幼苗培育箱专 研发费用 8,744,298.20 5,390,181.33 3,354,116.87 62.23% 利开发等研发项目 投资收益 7,493,416.29 14,275,608.16 -6,782,191.87 -47.51% 本期下半年减少持有理财产品 本期对商业保险合作零售业务形成的应收款大额 信用减值损失 -84,215,561.59 -4,604,232.18 -79,611,329.41 1729.09% 计提减值准备 资产减值损失 -176,013,264.15 -121,298,957.21 -54,714,306.94 45.11% 本期计提的存货跌价准备增加 项目 本年数 上年数 变动额 变动率 原因 营业外收入 8,628,555.81 37,375,709.08 -28,747,153.27 -76.91% 本期与企业日常经营活动无关的政府补助减少 营业外支出 16,368,129.18 8,795,358.82 7,572,770.36 86.10% 主要为本期 sap 系统资产报废损失增加 少数股东损益 2,982,085.05 -4,376,854.05 7,358,939.10 -168.13% 本期控股子公司四川本草堂净利润大幅增加 3.现金流量情况 单位:人民币元 项目 本年数 上年数 变动额 变动率 原因 本期贵州鸿翔一心堂药业连锁有 收到的税费返还 2,442,377.30 1,065,620.27 1,376,757.03 129.20% 限公司受租赁政策影响,租赁税费 返还增加 收回投资收到的现金 1,200,287,500.00 2,880,000,000.00 -1,679,712,500.00 -58.32% 本期理财产品减少 取得投资收益收到的 6,947,000.00 21,810,496.22 -14,863,496.22 -68.15% 本期理财产品减少 现金 处置子公司及其他营 本期无处置子公司及其他营业单 业单位收回的现金净 0 1,006,136.81 -1,006,136.81 -100.00% 位 额 本期购买理财产品规模较上年下 投资支付的现金 980,518,000.00 1,976,520,741.00 -996,002,741.00 -50.39% 降 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净 4,707,629.26 66,094,581.95 -61,386,952.69 -92.88% 本年度对外投资减少 额 支付其他与投资活动 98,416,620.41 341,292,414.28 -242,875,793.87 -71.16% 本期减少资产组收购 有关的现金 本期公司股权激励计划预留授予 吸收投资收到的现金 8,756.05 28,042,240.00 -28,033,483.95 -99.97% 部分收到缴纳款项同比减少形成 取得借款所收到的现 434,000,000.00 120,000,000.00 314,000,000.00 261.67% 本期本草堂短期借款增加形成 金 偿还债务支付的现金 207,946,349.74 137,109,404.58 70,836,945.16 51.66% 本期本草堂偿还借款形成 本期经营活动现金流量净额增加 现金及现金等价物 2,859,480,275.17 1,661,943,574.51 1,197,536,700.66 72.06% 和投资活动减少 一心堂药业集团股份有限公司 2023 年 4 月 20 日