中矿资源勘探股份有限公司 2016 年半年度报告全文
中矿资源勘探股份有限公司
2016 年半年度报告
2016 年 08 月
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中矿资源勘探股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人王平卫、主管会计工作负责人肖晓霞及会计机构负责人(会计主
管人员)姜延龙声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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中矿资源勘探股份有限公司 2016 年半年度报告全文
目录
2016 半年度报告 ................................................................................................................................. 2
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5
第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 7
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 9
第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 19
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 26
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 31
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 31
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 32
第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 33
第十节 备查文件目录 .................................................................................................................... 130
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中矿资源勘探股份有限公司 2016 年半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、中矿资源 指 中矿资源勘探股份有限公司
赞比亚中矿 指 赞比亚中矿资源有限公司，本公司全资子公司
赞比亚地质工程 指 赞比亚中矿资源地质工程有限公司，本公司全资子公司
津巴布韦中矿 指 津巴布韦中矿资源有限公司，本公司全资子公司
刚果（金）中矿 指 刚果（金）中矿资源有限公司，本公司全资子公司
马来西亚中矿 指 中矿（马来西亚）有限公司，本公司全资子公司
加拿大中矿 指 加拿大中矿资源股份有限公司，本公司全资子公司
香港中矿 指 中矿国际勘探（香港）控股有限公司，本公司全资子公司
天津海外 指 中矿（天津）海外矿业服务有限公司，本公司全资子公司
天津岩矿 指 中矿（天津）岩矿检测有限公司，本公司控股子公司
华勘钻具 指 天津华勘钻探机具有限公司，本公司控股子公司
卡森帕矿业 指 赞比亚卡森帕矿业有限公司，赞比亚中矿的控股子公司
赛诺维矿业 指 赛诺维矿业有限公司，赞比亚中矿的参股公司
中矿铬铁 指 津巴布韦中矿铬铁有限公司，本公司全资子公司
拉萨信融 指 拉萨信融财富基金管理有限公司，本公司的参股公司
特惠公司 指 津巴布韦特惠投资有限公司，本公司全资子公司
赞比亚服务公司 指 中矿赞比亚服务有限公司，赞比亚中矿的控股子公司
赞比亚贸易公司 指 中矿赞比亚贸易有限公司，赞比亚中矿的全资子公司
Arian Resources Corp.，加拿大上市公司（股票代码：ARC），香港中
Arian 公司 指
矿的参股公司
中色矿业 指 中色矿业集团有限公司，本公司的控股股东
国腾投资 指 国腾投资有限责任公司，本公司的主要股东
帝基实业 指 深圳市帝基实业有限责任公司，本公司的主要股东
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 中矿资源 股票代码 002738
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 中矿资源勘探股份有限公司
公司的中文简称（如有） 中矿资源
公司的外文名称（如有） SINOMINE RESOURCE EXPLORATION CO.,LTD.
公司的外文名称缩写（如有）SINOMINE
公司的法定代表人 王平卫
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 肖晓霞 黄仁静
北京市海淀区长春桥路 11 号万柳亿城中 北京市海淀区长春桥路 11 号万柳亿城中
联系地址
心A座5层 心A座5层
电话 010-58815527 010-58815527
传真 010-58815521 010-58815521
电子信箱 chinazkzy@126.com chinazkzy@126.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2015 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2015 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2015 年年报。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 108,636,133.22 119,700,921.38 -9.24%
归属于上市公司股东的净利润（元） 16,717,361.22 17,858,867.17 -6.39%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
20,210,184.98 18,496,489.60 9.26%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -27,298,847.14 -30,539,678.34 10.61%
基本每股收益（元/股） 0.0894 0.0992 -9.88%
稀释每股收益（元/股） 0.0894 0.0992 -9.88%
加权平均净资产收益率 2.91% 2.97% -0.06%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 809,065,273.55 776,411,820.48 4.21%
归属于上市公司股东的净资产（元） 584,924,041.36 553,292,156.71 5.72%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -17,560.07
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计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
170,000.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -677,124.60
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -3,501,000.00
减：所得税影响额 -534,465.77
少数股东权益影响额（税后） 1,604.86
合计 -3,492,823.76 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
2016年上半年，全球矿业形势仍然较为低迷。虽然部分大宗商品价格温和反弹，但尚未明显传导到地
勘服务行业。在全球经济复苏缓慢、市场竞争日趋激烈的严峻形势下，公司积极应对挑战，充分利用较早
“走出去”的先发优势和经验，不断加大海外市场开拓，各项业务保持平稳发展态势。同时公司董事会按照
有关法规和章程的规定，认真履行职责，完善公司规范化运作与发展。
报告期内，公司实现营业收入10,863.61万元，比去年同期下降9.24%，实现归属于上市公司股东的净利
润1,671.74万元，比去年同期下降6.39%，实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润2,021.02
万元，比去年同期增长9.26%，实现基本每股收益0.09元，比去年同期下降9.88%；截止2016年6月30日，
公司总资产80,906.53万元；归属于母公司所有者权益58,492.40万元。
二、主营业务分析
概述
公司主营业务包括固体矿产勘查技术服务、国际建筑工程、海外勘查后勤配套服务和国际贸易、矿权
投资业务。报告期内，公司主营业务收入10,532.84万元，比去年同期下降10%。其中固体矿产勘查技术服
务收入2,997.39万元，占主营业务收入的28.46%；国际建筑工程收入3,609.07万元，占主营业务收入的
34.26%；海外勘查后勤配套服务收入2,098.28万元，占主营业务收入的19.92%；国际贸易收入1,828.10万元，
占主营业务收入的17.36%。
报告期内，公司实现海外主营业务收入8,550.99万元，占公司主营业务收入的81.18%，海外业务主要分
布在赞比亚等非洲国家和马来西亚等东南亚国家。
在矿权投资业务方面，公司根据赞比亚的矿业政策，结合矿权投入工作的综合研究，对矿权已到期、
找矿前景不好的探矿权放弃延续申请，同时对找矿前景较好的矿权加大投入，积极做好申请采矿权的前期
工作。截至2016年6月30日，公司合计拥有33个矿权，主要矿种包括铜、钴、铬铁矿等，其中采矿权29个，
探矿权4个。采矿权包括卡森帕矿业名下1个矿权、特惠公司名下13个矿权以及中矿铬铁名下15个矿权，公
司拥有的4个探矿权均位于赞比亚，其中处于普查工作阶段和详查工作阶段的探矿权各2个。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要是地勘技术服务收
营业收入 108,636,133.22 119,700,921.38 -9.24% 入和建筑工程服务收入
减少
主要是地勘业务成本和
营业成本 62,972,964.74 76,953,003.18 -18.17%
建筑工程成本减少
销售费用 318,818.86 440,182.77 -27.57%
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主要是公司 2015 年 8 月
管理费用 23,544,314.45 18,802,791.99 25.22% 实施股权激励，限制性
股票成本摊销增加
主要是利息支出减少及
财务费用 -4,002,370.22 -62,767.18 6,276.53%
汇率波动产生汇兑收益
主要是赞比亚中矿所得
所得税费用 5,146,981.71 4,482,338.87 14.83% 税率从 17.5%增加到
26.25%
经营活动产生的现金流
-27,298,847.14 -30,539,678.34 -10.61%
量净额
投资活动产生的现金流 主要是购建固定资产支
-5,368,144.58 -11,905,567.30 -54.91%
量净额 出减少
筹资活动产生的现金流 主要是上期归还银行借
-12,736,183.34 -72,733,475.95 -82.49%
量净额 款金额较大
现金及现金等价物净增
-44,614,826.50 -117,982,748.13 -62.19%
加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
1、成立地勘事业部，继续把海外固体矿产勘查技术服务作为公司长期业务发展重点。把握全球矿产品价格温和复苏的有利
时机，积极拓展市场。
2、对公司自有矿权进行梳理，放弃一些地质成果不明显且矿权已到期的探矿权，同时对找矿前景较好的矿权加大找矿力度
和资源量验证，积极做好申请采矿权的前期工作。
3、积极开拓国际建筑工程市场，新获得承建赞比亚学校的合同，同时卢萨卡西综合医院项目的合同签定正在积极推进中。
4、培育和发展勘查后勤服务及矿产品贸易业务，抓住商机，使得勘查后勤服务及矿产品贸易业务收入快速增长。
5、创新经营模式，构建“地质+”产业体系，成立了中矿科创生态治理有限公司，正在积极拓展地质环境生态治理业务，推进
公司产业结构化升级。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
固体矿产勘查技
29,973,878.82 18,200,282.17 39.28% -29.79% -31.00% 1.06%
术服务收入
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建筑工程服务 36,090,662.76 13,816,625.91 61.72% -32.20% -58.76% 24.66%
后勤配套 20,982,849.58 14,454,164.03 31.11% -0.59% -9.52% 6.80%
国际贸易收入 18,280,980.44 16,126,776.47 11.78%
合计 105,328,371.60 62,597,848.58 40.57% -10.00% -17.48% 5.39%
分产品
分地区
境内 19,818,455.08 17,469,043.43 11.85% 125.13% 166.39% -13.66%
境外 85,509,916.52 45,128,805.15 47.22% -20.99% -34.88% 11.25%
合计 105,328,371.60 62,597,848.58 40.57% -10.00% -17.48% 5.39%
四、核心竞争力分析
公司作为中国有色金属行业首批成规模“走出去”的商业性综合地质勘查技术服务公司，主要为国内外
客户提供综合地质勘查技术服务。多年来，公司逐步在经验、管理、技术、人才、客户、机制等方面形成
了较强的综合性竞争优势，尤其在“走出去”市场经验、品牌、中高端客户资源等方面具有较强的先发优势。
1、境外项目综合管理经验优势
（1）首批成规模“走出去”的优势企业，先发优势及经验优势明显
作为首批成规模“走出去”的综合地质勘查技术服务企业，公司承担了中国企业在有色金属领域“走出
去”主要的代表性项目，公司先后在全球20多个国家和地区从事过多种矿产资源的综合地质勘查业务，积
累了丰富的境外项目管理经验，形成了良好的市场声誉和品牌。
（2）掌握JORC、NI43-101国际标准、熟悉国际项目运作规则，境外项目综合管理能力突出
公司是国内少数掌握并熟练应用JORC、NI43-101等规范标准的专业勘查公司，能够满足高端客户对资
源开发的需求。凭借丰富的境外项目管理经验，公司逐步实现项目本地化、提高工作效率、降低成本，使
公司在市场开拓中获得先机，保持和扩大公司在海外固体矿产勘查技术服务领域的领先地位。
2、研发与技术优势
（1）核心技术处于国内领先水平
公司核心技术主要包括两个方面：一是全面掌握地、物、化、遥、钻等地质勘查领域的通用技术和前
沿技术并熟练应用；二是在项目实施中，能够持续对应用技术进行研发并实现主要关键设备的革新改造。
（2）核心技术实用性强，优势明显
①在钻探口径方面，公司掌握了从37mm到3,000mm所有口径的钻探关键技术，在深孔和复杂地层、岩
芯地质钻探工程、特种钻掘工程领域一直处于国内领先水平。此外，公司对国内传统的立轴岩芯钻机进行
了改造，使之与钻塔成为一体，把移机和安装时间从2天减少到2小时，拆迁简便，并且具有液压钻机可打
多角度斜孔的优点。
②在深孔钻探方面，公司研制了深部钻探高分子聚合物无固相系列冲洗液，应用此项技术在赞比亚钻
探找矿中完成逾二十口超千米钻孔（最深孔1,501.96米）。
③在复杂地层钻探方面，公司具有复杂地层常规取芯钻探的能力，能熟练应用如单动双管取芯钻具、
密封钻具、射流钻具、绳索取芯钻具、三合管钻具，能有效实现安全、准确、快速的目标，具有明显的经
济效益。。
④掌握了大顶角岩心钻探技术，大顶角绳索取心钻进岩心管可靠精密定位技术，提高了大顶角钻孔的
岩心采取率、提高了钻进效率，降低了施工成本。
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3、人才优势
公司管理团队的主要成员均为既懂管理又懂技术的各类专业人才，拥有丰富的从业经验和境外业务管
理经验。公司注重管理团队的阶梯式建设，加大力度吸引和培养中层和基层管理人员、项目管理人员和财
务管理人员，不断充实和建设公司管理团队。同时，公司拥有一支实力较强的专业技术队伍，技术人员能
够熟练使用英、法、俄等多种语言进行工作交流，为公司技术创新和业务发展提供了有力保障。
4、高端客户资源优势
公司先后承接了中色集团、中冶集团、北方工业集团、海亮集团、常发资源等国内外大型矿业集团及
其下属企业的海外固体矿产勘查技术服务项目，并在后续业务中保持长期友好合作，为公司的海外业务发
展奠定了坚实的基础。
5、机制优势
作为较早实行股权多元化的股份制企业，公司依托管理团队丰富的管理经验，具有反应机制灵活、管
理机制完善的优势，大大提高了公司整体运行效率，对公司的快速发展起到了积极的促进作用。
位于北京的公司总部，能够及时高效地获取市场信息，在政策扶持、信息获取、业务机会方面能够做
到快速反应。此外，公司具备在多个国家同时开展多个项目的综合能力，熟悉境外项目所在国法律和习俗，
对市场的需求敏感，在海外人员调度、物流配送、项目开发等方面均有丰富的经验和优势。
6、矿权相关业务拓展优势
公司在坚持勘查技术服务主业的同时，利用自身技术、资源和信息优势，在赞比亚、津巴布韦等国家
开展矿权投资及相关合作业务，不仅能充分发挥公司的勘查技术优势，促进公司主营业务的发展，而且也
有助于为公司培养新的盈利增长点。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无对外投资。
（2）持有金融企业股权情况
√ 适用 □ 不适用
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
公司名称 公司类别 股份来源
成本（元）数量（股） 比例 数量（股） 比例 值（元） 益（元） 科目
拉萨信融
财富基金 1,000,000. 1,000,000. 可供出售
其他 1,000,000 10.00% 1,000,000 10.00% 0.00 新设
管理有限 00 00 金融资产
公司
1,000,000. 1,000,000.
合计 1,000,000 -- 1,000,000 -- 0.00 -- --
00 00
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（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
√ 适用 □ 不适用
公司全资子公司中矿国际勘探（香港）控股有限公司通过参与增发方式，持有加拿大上市公司Arian Resources Corp.股份
6,875,981股，占 Arian 公司总股本的7.39%，目的为扩大公司主营业务。本公司为Arian Resources Corp.提供勘探技术服务。
报告期内，未买卖其他上市公司股份。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
本期实际 计提减值 报告期实
受托人名 是否关联 委托理财 报酬确定
关联关系 产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金
称 交易 金额 方式
金额 （如有） 额
锦州银行 2016 年 2016 年
短期保本 到期还本
北京阜成 无 否 3,000 05 月 19 06 月 23 3,000 8.92 8.92
型 付息
门支行 日 日
合计 3,000 -- -- -- 3,000 8.92 8.92
委托理财资金来源 阶段性的闲置自有资金
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
涉诉情况（如适用） 不适用
委托理财审批董事会公告披露日期（如
2016 年 04 月 12 日
有)
委托理财审批股东会公告披露日期（如
有)
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
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3、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 19,055
报告期投入募集资金总额 3,073.39
已累计投入募集资金总额 17,856.19
募集资金总体使用情况说明
公司首次公开发行股票募集资金净额为 19,055 万元，报告期内公司使用募集资金 3,073.39 万元，已累计使用募集资金
17,856.19 元，报告期末，尚有未使用募集资金余额 1,372.70 万元（含利息）。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 变更项 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 目(含部 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
勘探主辅设备购置及
否 19,055 19,055 3,073.39 17,856.19 93.71% 是 否
配套营运资金项目
承诺投资项目小计 -- 19,055 19,055 3,073.39 17,856.19 -- -- -- --
超募资金投向
合计 -- 19,055 19,055 3,073.39 17,856.19 -- -- 0 -- --
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 2014 年 12 月 24 日募集资金到位，募投项目正在按照计划实施
（分具体项目）
项目可行性发生重大
无
变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
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不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
适用
募集资金投资项目先 中矿资源勘探股份有限公司于 2015 年 1 月 17 日召开第三届董事会第六次会议（临时），审议通过了
期投入及置换情况 《关于使用募集资金置换先期投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置
换先期投入募集资金投资项目的自筹资金 398.93 万元。
适用
中矿资源勘探股份有限公司于 2015 年 1 月 17 日召开的第三届董事会第六次会议（临时），审议通过
用闲置募集资金暂时
了《关于使用部分闲置募集资金暂时用于补充流动资金的议案》，同意公司使用 1,900 万元募集资金
补充流动资金情况
暂时用于补充流动资金，使用期限不超过 6 个月。2015 年 7 月 13 日，公司已将上述资金全部归
还至公司募集资金专用账户。
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
在公司设立的募集资金专户存储。
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
或服务
固体矿产
赞比亚中
勘查技术 500,000 克 261,415,89 148,602,00 40,175,988. 18,911,93 13,769,776.0
矿资源有 子公司 地质勘查
服务、矿权 瓦查 7.44 2.83 63 0.90 7
限公司
投资和建
15
中矿资源勘探股份有限公司 2016 年半年度报告全文
筑工程服
务
赞比亚中 固体矿产
矿地质工 勘查技术 5,000 克瓦 29,991,760. 23,794,413. 8,652,492.3 3,281,883
子公司 地质勘查 3,281,883.48
程有限公 服务和矿 查 08 22 7 .48
司 权投资
固体矿产
津巴布韦
勘查技术 39,349,979. 1,614,823.3 -437,276.
中矿资源 子公司 地质勘查 2,000 美元 720,516.01 -447,066.99
服务和矿 20 4 04
有限公司
权投资
固体矿产
中矿（马
勘查技术 100 万林 15,435,674. 12,439,187. -111,885.
来西亚）有 子公司 地质勘查 958,510.66 -111,885.38
服务和矿 吉特 07 31 38
限公司
权投资
中矿国际
矿权投
勘探（香 64,154,162. 20,520,523. 7,718,220.4 -754,413.
子公司 地质勘查 资、国际贸 100 美元 -754,413.98
港）控股有 37 27 4 98
易
限公司
中矿（天
海外地勘
津）海外矿 10,000 万 175,631,46 102,897,79 34,701,334. 2,366,636
子公司 地质勘查 后勤配套 1,978,602.28
业服务有 元人民币 6.16 5.31 49 .59
服务
限公司
中矿（天
津）岩矿检 26,789,245. 13,624,386. 2,876,615.6
子公司 地质勘查 岩矿检测 1,500 万元 53,455.32 66,455.32
测有限公 52 88 5
司
天津华勘 钻探机具
17,291,991. 11,052,122. -1,564,22
钻探机具 子公司 地质勘查 及配套辅 1,850 万元 653,854.71 -1,564,222.65
72 50 2.65
有限公司 材
固体矿产
刚果（金）
勘查技术 43,401,854. 2,522,992.2 9,220,936.5 1,795,749
中矿资源 子公司 地质勘查 10 万美元 1,237,412.46
服务和矿 79 9 6 .80
有限公司
权投资
5、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计
2016 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
16
中矿资源勘探股份有限公司 2016 年半年度报告全文
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
0.00% 至 30.00%
动幅度
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
2,684.39 至 3,489.71
动区间（万元）
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
2,684.39
元）
业绩变动的原因说明 公司积极拓展海外市场，预计营业收入比上年同期有一定增长。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
2016年5月6日，公司2015年年度股东大会审议通过了公司2015年度利润分配及资本公积金转增股本方案。
公司董事会已经实施了该方案：1、以2015年12月31日的总股本12,461万股为基数，向全体股东每10股派发
现金股利1元（含税），共计派发现金12,461,000元（含税），剩余未分配利润结转下年度。2、以2015年
12月31日的总股本12,461万股为基数，以资本公积62,305,000元向全体股东每10股转增5股，转增后公司总
股本将增至18,691.5万股。3、公司2015年度不送红股。
股权登记日：2016年6月17日，除权除息日：2016年6月20日，现金红利发放和转股日：2016年6月20日。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
不适用
明：
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
17
中矿资源勘探股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
公司主营业务发展情况、
民生证券股份有限 公司的竞争优势、业务的
2016 年 05 月 04 日 公司会议室 实地调研 机构
公司 季节性、股权激励及公司
未来的发展规划等方面
公司控股股东及实际控制
广州瑞民投资管理 人、公司的历史沿革及业
2016 年 05 月 11 日 公司会议室 实地调研 机构 有限公司、方正证 务发展情况、公司的资质
券股份有限公司 情况和矿权投资情况等方
面
18
中矿资源勘探股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
根据《公司法》、《证券法》等有关法律法规，公司积极完善公司治理结构，股东大会、董事会、监
事会及经理层按照《公司章程》的规定，认真履行自身的职责。公司建立了独立董事制度，董事会设立了
审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会和战略委员会等专门委员会。根据有关法规的要求，公司制
订和完善了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《审计委员会工作细则》、《薪
酬与考核委员会工作细则》、《提名委员会工作细则》、《战略委员会工作细则》、《监事会议事规则》、
《经理人员工作细则》、《独立董事工作制度》、《信息披露管理制度》、《重大信息内部报告制度》、
《独立董事年报工作制度》《审计委员年报工作规程》、《投资者关系管理制度》、《募集资金管理办法》、
《关联交易制度》、《董事、监事和高级管理人员持有和买卖本公司股票管理制度》、《内幕信息知情人
登记管理制度》、《董事会秘书工作制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理办法》、《规范与
关联方资金往来的管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《内部审计制度》等一系列规
章制度。公司法人治理良好，符合证监会发布的《上市公司治理准则》等有关规范性文件的要求。
报告期内，根据相关法律法规、部门规章和《公司单程》，公司修订了《董事会议事规则》、《重大
信息内部报告制度》。
关于公司制定的以上各制度详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
19
中矿资源勘探股份有限公司 2016 年半年度报告全文
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
√ 适用 □ 不适用
根据公司第三届董事会第十次会议决议、2015年第二次临时股东大会决议、第三届董事会第十二次会议决
议，公司以定向发行方式向40名激励对象授予了461万股限制性股票，授予价格16.66元每股，授予日为2015
年8月20日，上市日期为2015年9月7日。详见2015年7月22日、2015年8月11日、2015年8月22日、2015年9
月2日、2015年11月3日刊登在《中国证券报》、《证券时报 》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮
资讯（www.cninfo.com.cn）上的公告。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
20
中矿资源勘探股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他关联交易
√ 适用 □ 不适用
2015年7月，公司控股股东中色矿业集团有限公司、实际控制人之一王平卫先生为公司在锦州银行阜成门支行最高融资
额度人民币壹亿元提供连带责任担保，期限三年，公司未提供反担保，并且不需要支付任何担保费用。
2016年1月，本公司实际控制人之一王平卫先生为公司在中国民生银行股份有限公司总行营业部综合授信额度人民币壹
亿元提供连带责任担保，期限为12个月，公司未提供反担保，并且不需要支付任何担保费用。
关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
21
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4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
自公司股票上市之日起三十六个
月内，本公司不转让或者委托他 2014 年 12 月 30
2014 年 04 月 17
中色矿业 人管理本公司直接和间接持有的 日至 2017 年 12 正常履行
日
公司股份，也不由公司回购该等 月 29 日
股份。
如果在锁定期满后两年内，本公
司拟减持股票的，减持价格不低
于发行价（指发行人首次公开发
行股票的发行价格，如果因公司
上市后派发现金红利、送股、转
增股本、增发新股等原因进行除
权、除息的，则按照证券交易所
2014 年 12 月 30
的有关规定作除权除息处理）。锁 2014 年 03 月 31
中色矿业 日至 2019 年 12 正常履行
定期满后两年内，本公司每年减 日
首次公开发行或再融 月 29 日
持所持有的公司股份数量合计不
资时所作承诺
超过上一年度最后一个交易日登
记在本公司名下的股份总数的
10%。因公司进行权益分派、减
资缩股等导致本公司所持公司股
份变化的，相应年度可转让股份
额度做相应变更。
在公司首次公开发行股票时，股
中色矿业、深圳 东中色矿业、深圳帝基出具了《避 2011 年 08 月 11
长期 正常履行
帝基 免同业竞争承诺书》，以避免与公 日
司发生同业竞争 。
在公司首次公开发行股票时，股
东国腾投资出具了《避免同业竞 2014 年 07 月 01
国腾投资 长期 正常履行
争承诺书》和《补充承诺》，以避 日
免与公司发生同业竞争 。
22
中矿资源勘探股份有限公司 2016 年半年度报告全文
中色矿业、中矿
资源、刘新国、
王平卫、欧学 如果公司首次公开发行股票并上
钢、汪芳淼、宋 市后三年内股价低于每股净资产 2014 年 12 月 30
2014 年 04 月 25
玉印、王劲松、 的情况，中色矿业和中矿资源将 日至 2017 年 12 正常履行
日
黄庆林、陈永 积极启动招股说明书所述稳定公 月 29 日
清、孔伟平、肖 司股价承诺。
晓霞、张学书、
傅朝义、姚广
自公司股票在证券交易所上市之
日起十二个月内，不转让或者委
托他人管理本次发行前已持有的
公司股份，也不由公司回购该部
分股份。如果在锁定期满后两年
内，本公司拟减持股票的，减持
价格不低于发行价（指发行人首
次公开发行股票的发行价格，如
果因公司上市后派发现金红利、
2014 年 12 月 30
送股、转增股本、增发新股等原 2014 年 04 月 17
国腾投资 日至 2017 年 12 正常履行
因进行除权、除息的，则按照证 日
月 29 日
券交易所的有关规定作除权除息
处理）。锁定期满后两年内，本公
司每年减持所持有的公司股份数
量合计不超过上一年度最后一个
交易日登记在本公司名下的股份
总数的 40%。因公司进行权益分
派、减资缩股等导致本公司所持
公司股份变化的，相应年度可转
让股份额度做相应变更。
自公司股票在证券交易所上市之
日起十二个月内，不转让或者委
托他人管理本次发行前已持有的
公司股份，也不由公司回购该部
分股份。如果在锁定期满后两年
内，本公司拟减持股票的，减持
2014 年 12 月 30
价格不低于发行价（指发行人首 2014 年 02 月 26
深圳帝基 日至 2017 年 12 正常履行
次公开发行股票的发行价格，如 日
月 29 日
果因公司上市后派发现金红利、
送股、转增股本、增发新股等原
因进行除权、除息的，则按照证
券交易所的有关规定作除权除息
处理）。锁定期满后两年内，本公
司每年减持所持有的公司股份数
23
中矿资源勘探股份有限公司 2016 年半年度报告全文
量合计不超过上一年度最后一个
交易日登记在本公司名下的股份
总数的 30%。因公司进行权益分
派、减资缩股等导致本公司所持
公司股份变化的，相应年度可转
让股份额度做相应变更。
1、中矿资源注册于津巴布韦的对
外投资企业因津巴布韦本土化法
案造成投资账面损失，该等损失
2014 年 08 月 16
中色矿业 由本公司承担。2、因违反该承诺 长期 正常履行
日
函的任何条款而导致中矿资源遭
受的一切损失、损害和开支，本
公司将予以赔偿。
刘新国、王平
自公司股票上市之日起三十六个
卫、吴志华、陈 2014 年 12 月 30
月内，本人不转让或者委托他人 2014 年 12 月 30
海舟、汪芳淼、 日至 2017 年 12 正常履行
管理本人直接和间接持有的公司 日
魏云峰、欧学 月 29 日
股份，也不由公司回购该等股份。
钢、肖晓霞
1、自公司股票上市之日起十二个
月内，本人不转让或者委托他人
宋玉印、姚广、 管理本人直接和间接持有的公司
傅朝义、晏久 股份，也不由公司回购该等股份。
2014 年 12 月 30
平、张学书、武 2、本人 2011 年 6 月 28 日取得的 2014 年 12 月 30
日至 2016 年 12 正常履行
力聪、王振华、 新增股份，除遵守第一条的规定 日
月 29 日
孔令、张晓刚、 外，还应自公司股票上市之日起
毛付龙 24 个月内，转让的上述新增股份
不超过其所持有该新增股份总额
的 50%。
2015 年 8 月 20
自限制性股票授予日起三十六个 2015 年 08 月 20
王平卫 日至 2018 年 8 正常履行
月内不转让获授限制性股票。 日
月 20 日
刘新国、王平 在公司担任董事、监事、高级管
卫、汪芳淼、欧 理人员期间每年转让的股份不超
学钢、宋玉印、 过本人所直接和间接持有公司股
崔国强、黄庆 份总数的 25%，本人离职后半年
其他对公司中小股东 林、陈永清、孔 内，不转让本人所直接和间接持 2014 年 12 月 30
长期 正常履行
所作承诺 伟平、魏云峰、 有的公司股份；本人在申报离任 6 日
林芬、王晶、张 个月后的 12 个月内通过证券交易
晓刚、肖晓霞、 所挂牌交易出售公司股票数量占
张学书、傅朝 本人所持公司股票总数的比例不
义、姚广 超过 50%。
承诺是否及时履行 是
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中矿资源勘探股份有限公司 2016 年半年度报告全文
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
十一、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十二、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司第三届董事会第二十次会议审议通过了《关于参与发起设立中矿科创生态治理有限公司的议
案》，同意公司与赤峰西拉沐沦（集团）公格营子煤业有限公司、北京光谷创新置业有限公司共同发起设
立中矿科创生态治理有限公司，注册资本1亿元，本公司以自有资金出资3500万元，持股比例35%。中矿科
创生态治理有限公司已于报告期内完成工商登记注册手续。详见2016年6月4日刊登在《中国证券报》、《证
券时报 和巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）上的公告。
2、2016年7月20日，公司全资子公司赞比亚中矿资源有限公司与辽宁省机电设备成套有限公司签署了
《赞比亚共和国卢萨卡西综合医院工程测量、工程勘察和建设工程施工总承包意向协议》，协议约定：辽
宁成套公司同意将卢萨卡西综合医院建设项目项下的工程测量、工程勘察和建设工程施工总承包任务委托
给赞比亚中矿资源实施，辽宁成套公司与赞比亚卫生部签订主合同后，再与赞比亚中矿资源签订建设工程
合同，具体合同额以最终签订的正式合同为准。正式合同的签署正在积极推进中。详见2016年7月22日刊
登在《中国证券报》、《证券时报 和巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）上的公告。
十三、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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中矿资源勘探股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
67,128,00 33,424,00 33,144,00 100,272,0
一、有限售条件股份 53.87% -280,000 53.65%
0 0 0 00
67,128,00 33,424,00 33,144,00 100,272,0
3、其他内资持股 53.87% -280,000 53.65%
0 0 0 00
53,768,00 26,884,00 26,884,00 80,652,00
其中：境内法人持股 43.15% 0 43.15%
0 0 0 0
13,360,00 19,620,00
境内自然人持股 10.72% 6,540,000 -280,000 6,260,000 10.50%
0 0
57,482,00 28,881,00 29,161,00 86,643,00
二、无限售条件股份 46.13% 280,000 46.35%
0 0 0 0
57,482,00 28,881,00 29,161,00 86,643,00
1、人民币普通股 46.13% 280,000 46.35%
0 0 0 0
124,610,0 62,305,00 62,305,00 186,915,0
三、股份总数 100.00% 0 100.00%
00 0 0 00
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
2016年6月20日，公司实施完成了2015年度利润分配及资本公积金转增股本的方案，以2015年12月31日的总股本12,461
万股为基数，以资本公积62,305,000元向全体股东每10股转增5股，转增后公司总股本将增至18,691.5万股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
1、2016年4月11日，公司召开第三届董事会第十八次会议，审议通过了《公司2015年度利润分配及资本公积金转增股本
的预案》的议案，并提交2015年度股东大会审议。同日召开了第三届监事会第十二次会议，审议通过了该议案。公司独立董
事就本次利润分配方案是否符合公司发展实际及是否存在损害公司及全体股东合法权益的情形发表了独立意见。
2、2016年5月6日，公司召开2015年度股东大会，审议通过了《公司2015年度利润分配及资本公积金转增股本的预案》
的议案。
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中矿资源勘探股份有限公司 2016 年半年度报告全文
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
公司已实施2015年度利润分配及资本公积金转增股本的方案，权益分派股权登记日为：2016年6月17日，除权除息日为：
2016年6月20日，红利发放和转股日为：2016年6月20日，本次所转增的无限售流通股的起始交易日为2016年6月20日。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
2016年6月实施的每10股转增5股的利润分配方案，同比例稀释了每股收益和每股净资产。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
2017 年 12 月 30
日。锁定期满后
两年内，每年减
持所持有的公司
中色矿业集团有 股份数量合计不
40,128,000 0 20,064,000 60,192,000 首发限售股
限公司 超过上一年度最
后一个交易日登
记在本公司名下
的股份总数的
10%。
2016 年 12 月 30
日。锁定期满后
两年内，本公司
每年减持所持有
国腾投资有限责 的公司股份数量
8,640,000 0 4,320,000 12,960,000 首发限售股
任公司 合计不超过上一
年度最后一个交
易日登记在本公
司名下的股份总
数的 40%。
2016 年 12 月 30
深圳市帝基实业 日。锁定期满后
5,000,000 0 2,500,000 7,500,000 首发限售股
有限公司 两年内，本公司
每年减持所持有
27
中矿资源勘探股份有限公司 2016 年半年度报告全文
的公司股份数量
合计不超过上一
年度最后一个交
易日登记在本公
司名下的股份总
数的 30%。
刘新国、汪芳淼、
陈海舟、魏云峰、 2017 年 12 月 30
3,220,000 0 1,610,000 4,830,000 首发限售股
欧学钢、吴志华、 日。
肖晓霞
首发限售股解除
限售日期 2017 年
12 月 30 日；股权
首发限售股、股
王平卫 4,968,000 0 2,484,000 7,452,000 激励限售股授予
权激励限售股
日是 2015 年 8 月
20 日，已承诺锁
定 3 年。
首次公开发行前
2016 年 12 月 30
已发行股份的 10 500,000 0 250,000 750,000 首发限售股
日。
名股东
根据公司限制性
股权激励对象 39
3,410,000 0 1,705,000 5,115,000 股权激励限售股 股票激励计划方
名
案执行。
在担任公司董
事、高管期间按
宋玉印、张学书、 董事、高管锁定
802,000 50,000 376,000 1,128,000 其上年末所持公
傅朝义 股
司股份总数的
75%自动锁定。
2016 年 3 月 10
日解除限售 23 万
股。2015 年 9 月
10 日辞去高管职
务，承诺在离职
首发限售股、高 半年内不转让所
姚广 460,000 230,000 115,000 345,000
管锁定股 持公司股份，在
申报离任 6 个月
后的 12 个月内出
售公司股票不超
过所持公司股票
的 50%。
合计 67,128,000 280,000 33,424,000 100,272,000 -- --
28
中矿资源勘探股份有限公司 2016 年半年度报告全文
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 15,809 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
中色矿业集团 60,192,00 60,192,00
境内非国有法人 32.20% 20,064,000 0 质押 4,500,000
有限公司 0 0
国腾投资有限 18,862,50 12,960,00
境内非国有法人 10.09% 4,462,500 5,902,500 质押 10,290,000
责任公司 0 0
深圳市帝基实
境内非国有法人 4.37% 8,164,981 2,164,981 7,500,000 664,981 质押 6,300,000
业有限公司
王平卫 境内自然人 3.99% 7,452,000 2,484,000 7,452,000 0 质押 2,280,000
全国社会保障
基金理事会转 国有法人 2.41% 4,500,000 1,500,000 0 4,500,000
持二户
海通开元投资
境内非国有法人 1.61% 3,000,000 -900,000 0 3,000,000
有限公司
河南省有色金
国有法人 1.24% 2,314,287 771,429 0 2,314,287
属地质矿产局
吉林省有色金
国有法人 1.24% 2,314,287 771,429 0 2,314,287
属地质勘查局
中央汇金资产
管理有限责任 国有法人 1.19% 2,228,400 742,800 0 2,228,400
公司
肖晓霞 境内自然人 1.07% 1,998,000 666,000 1,998,000 0
中色矿业集团有限公司是本公司控股股东，王平卫是本公司的 7 个共同实际控制人之一，
上述股东关联关系或一致行动的
肖晓霞是本公司的 7 个共同实际控制人之一吴志华的配偶。除此之外，其他股东之间不
说明
存在关联关系。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
国腾投资有限责任公司 5,902,500 人民币普通股 5,902,500
全国社会保障基金理事会转持二
4,500,000 人民币普通股 4,500,000
户
29
中矿资源勘探股份有限公司 2016 年半年度报告全文
海通开元投资有限公司 3,000,000 人民币普通股 3,000,000
河南省有色金属地质矿产局 2,314,287 人民币普通股 2,314,287
吉林省有色金属地质勘查局 2,314,287 人民币普通股 2,314,287
中央汇金资产管理有限责任公司 2,228,400 人民币普通股 2,228,400
辽宁省有色地质局 1,157,142 人民币普通股 1,157,142
西北有色地质勘查局 1,157,142 人民币普通股 1,157,142
黑龙江金威达实业有限责任公司 1,157,142 人民币普通股 1,157,142
深圳市帝基实业有限公司 664,981 人民币普通股 664,981
前 10 名无限售条件普通股股东之
间，以及前 10 名无限售条件普通 公司未知前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股
股股东和前 10 名普通股股东之间 东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
关联关系或一致行动的说明
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
30
中矿资源勘探股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
31
中矿资源勘探股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授 本期被授
本期增持 本期减持
期初持股 期末持股 予的限制 予的限制 期末被授予的限制
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量
数（股） 数（股） 性股票数 性股票数 性股票数量（股）
（股） （股）
量（股） 量（股）
刘新国 董事长 现任 480,000 240,000 720,000
副董事长、
王平卫 现任 4,968,000 2,484,000 7,452,000 1,200,000 1,200,000
总裁
欧学钢 董事 现任 288,000 144,000 432,000
汪芳淼 董事 现任 432,000 216,000 648,000
董事、副总
宋玉印 现任 1,236,000 530,500 175,000 1,591,500 200,000 200,000
裁
魏云峰 监事 现任 288,000 144,000 432,000
副总裁、财
务总监兼
肖晓霞 现任 1,332,000 666,000 1,998,000 200,000 200,000
董事会秘
书
副总裁兼
张学书 现任 200,000 100,000 300,000
总工程师
傅朝义 副总裁 现任 100,000 45,000 10,000 135,000
合计 -- -- 9,324,000 4,569,500 185,000 13,708,500 1,600,000 0 1,600,000
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2015 年年报。
32
中矿资源勘探股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：中矿资源勘探股份有限公司
2016 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 85,827,723.49 129,566,895.22
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 2,010,000.00
应收账款 276,742,274.06 261,848,205.70
预付款项 16,180,203.32 2,019,235.93
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 52,195.00 981,750.00
应收股利
其他应收款 13,075,586.47 5,832,094.09
买入返售金融资产
存货 108,966,026.35 73,302,900.43
33
中矿资源勘探股份有限公司 2016 年半年度报告全文
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 11,195,787.76 10,853,796.49
流动资产合计 514,049,796.45 484,404,877.86
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 1,351,089.22 1,482,218.57
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 6,501,170.35 6,974,871.00
投资性房地产
固定资产 200,680,927.54 173,295,474.82
在建工程 3,310,365.99 31,908,327.51
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 65,882,077.69 61,928,250.63
开发支出 1,300,000.00 1,300,000.00
商誉 1,772,732.58 1,772,732.58
长期待摊费用 7,163,767.11 7,385,526.21
递延所得税资产 7,053,346.62 5,959,541.30
其他非流动资产
非流动资产合计 295,015,477.10 292,006,942.62
资产总计 809,065,273.55 776,411,820.48
流动负债：
短期借款 10,000,000.00 10,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 3,366,945.09 1,611,150.00
34
中矿资源勘探股份有限公司 2016 年半年度报告全文
应付账款 28,692,286.04 31,213,971.52
预收款项 2,968,067.68 622,633.66
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 20,958,123.01 20,028,168.16
应交税费 32,000,681.29 33,475,797.13
应付利息
应付股利
其他应付款 97,417,502.12 96,307,241.88
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 195,403,605.23 193,258,962.35
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 21,108,890.84 20,521,367.48
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 21,108,890.84 20,521,367.48
负债合计 216,512,496.07 213,780,329.83
所有者权益：
股本 186,915,000.00 124,610,000.00
其他权益工具
35
中矿资源勘探股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 247,199,519.34 306,003,519.34
减：库存股 76,341,600.00 76,802,600.00
其他综合收益 -122,047,475.99 -145,445,578.05
专项储备 577,067.50 561,646.13
盈余公积 16,254,350.25 16,254,350.25
一般风险准备
未分配利润 332,367,180.26 328,110,819.04
归属于母公司所有者权益合计 584,924,041.36 553,292,156.71
少数股东权益 7,628,736.12 9,339,333.94
所有者权益合计 592,552,777.48 562,631,490.65
负债和所有者权益总计 809,065,273.55 776,411,820.48
法定代表人：王平卫 主管会计工作负责人：肖晓霞 会计机构负责人：姜延龙
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 58,956,098.80 89,906,120.61
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,860,000.00
应收账款 72,401,515.91 63,551,812.93
预付款项 401,430.00 122,964.28
应收利息 52,195.00 981,750.00
应收股利
其他应收款 149,096,616.90 140,291,737.12
存货 7,954,479.43 6,936,905.71
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,266,932.64 3,512,211.73
流动资产合计 294,989,268.68 305,303,502.38
36
中矿资源勘探股份有限公司 2016 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产 1,000,000.00 1,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 168,407,108.13 168,706,619.91
投资性房地产
固定资产 47,021,574.78 48,296,655.73
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 957,716.22 1,083,026.16
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,246,817.10 1,696,988.00
递延所得税资产 2,679,512.65 1,671,582.17
其他非流动资产
非流动资产合计 222,312,728.88 222,454,871.97
资产总计 517,301,997.56 527,758,374.35
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 6,698,825.62 7,641,029.16
预收款项
应付职工薪酬 5,389,667.16 5,669,358.48
应交税费 236,638.34 122,339.26
应付利息
应付股利
其他应付款 79,845,850.16 79,333,375.93
划分为持有待售的负债
37
中矿资源勘探股份有限公司 2016 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 92,170,981.28 92,766,102.83
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 92,170,981.28 92,766,102.83
所有者权益：
股本 186,915,000.00 124,610,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 246,025,722.87 304,829,722.87
减：库存股 76,341,600.00 76,802,600.00
其他综合收益
专项储备 577,067.50 561,646.13
盈余公积 16,254,350.25 16,254,350.25
未分配利润 51,700,475.66 65,539,152.27
所有者权益合计 425,131,016.28 434,992,271.52
负债和所有者权益总计 517,301,997.56 527,758,374.35
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
38
中矿资源勘探股份有限公司 2016 年半年度报告全文
一、营业总收入 108,636,133.22 119,700,921.38
其中：营业收入 108,636,133.22 119,700,921.38
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 87,042,422.07 99,088,617.01
其中：营业成本 62,972,964.74 76,953,003.18
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 40,634.13 237,015.50
销售费用 318,818.86 440,182.77
管理费用 23,544,314.45 18,802,791.99
财务费用 -4,002,370.22 -62,767.18
资产减值损失 4,168,060.11 2,718,390.75
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-479,827.01 -24,615.99
列）
其中：对联营企业和合营企业
-479,827.01 -24,615.99
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 21,113,884.14 20,587,688.38
加：营业外收入 282,071.19 234,461.16
其中：非流动资产处置利得 73,872.12
减：营业外支出 806,755.86 708,241.42
其中：非流动资产处置损失 91,432.19 105,731.12
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 20,589,199.47 20,113,908.12
减：所得税费用 5,146,981.71 4,482,338.87
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 15,442,217.76 15,631,569.25
归属于母公司所有者的净利润 16,717,361.22 17,858,867.17
39
中矿资源勘探股份有限公司 2016 年半年度报告全文
少数股东损益 -1,275,143.46 -2,227,297.92
六、其他综合收益的税后净额 22,962,647.70 -33,857,231.74
归属母公司所有者的其他综合收益
23,398,102.06 -34,136,506.91
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
23,398,102.06 -34,136,506.91
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
-139,132.92 -785,965.76
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 23,537,234.98 -33,350,541.15
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
-435,454.36 279,275.17
税后净额
七、综合收益总额 38,404,865.46 -18,225,662.49
归属于母公司所有者的综合收益
40,115,463.28 -16,277,639.74
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -1,710,597.82 -1,948,022.75
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0894 0.0992
（二）稀释每股收益 0.0894 0.0992
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：王平卫 主管会计工作负责人：肖晓霞 会计机构负责人：姜延龙
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4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 26,686,151.07 35,614,907.85
减：营业成本 17,601,900.01 26,684,595.22
营业税金及附加 36,839.36
销售费用
管理费用 12,646,444.71 8,460,905.52
财务费用 -4,933,375.66 268,441.13
资产减值损失 2,919,024.84 613,362.71
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-299,511.78
列）
其中：对联营企业和合营企
-299,511.78
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,847,354.61 -449,236.09
加：营业外收入 1,435,959.54
其中：非流动资产处置利得 1,435,959.54
减：营业外支出 538,252.48 520,000.00
其中：非流动资产处置损失 18,252.48
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-2,385,607.09 466,723.45
列）
减：所得税费用 -1,007,930.48 70,008.52
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -1,377,676.61 396,714.93
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
41
中矿资源勘探股份有限公司 2016 年半年度报告全文
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -1,377,676.61 396,714.93
七、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0074 0.0022
（二）稀释每股收益 -0.0074 0.0022
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 107,008,952.20 91,327,448.00
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,309,774.81 1,188,359.25
收到其他与经营活动有关的现金 5,234,214.69 9,686,136.04
经营活动现金流入小计 114,552,941.70 102,201,943.29
42
中矿资源勘探股份有限公司 2016 年半年度报告全文
购买商品、接受劳务支付的现金 97,393,615.60 76,475,598.07
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
25,717,326.83 36,658,781.18
金
支付的各项税费 5,682,602.73 11,534,892.34
支付其他与经营活动有关的现金 13,058,243.68 8,072,350.04
经营活动现金流出小计 141,851,788.84 132,741,621.63
经营活动产生的现金流量净额 -27,298,847.14 -30,539,678.34
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
137,093.60 239,074.36
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 137,093.60 239,074.36
购建固定资产、无形资产和其他
5,505,238.18 12,144,641.66
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 5,505,238.18 12,144,641.66
投资活动产生的现金流量净额 -5,368,144.58 -11,905,567.30
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
43
中矿资源勘探股份有限公司 2016 年半年度报告全文
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
12,736,183.34 18,507,475.95
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 4,226,000.00
筹资活动现金流出小计 12,736,183.34 72,733,475.95
筹资活动产生的现金流量净额 -12,736,183.34 -72,733,475.95
四、汇率变动对现金及现金等价物的
788,348.56 -2,804,026.54
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -44,614,826.50 -117,982,748.13
加：期初现金及现金等价物余额 127,755,745.22 217,847,187.71
六、期末现金及现金等价物余额 83,140,918.72 99,864,439.58
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 5,873,080.02 13,728,640.76
收到的税费返还 607,170.62 1,154,803.83
收到其他与经营活动有关的现金 10,093,638.69 2,397,529.87
经营活动现金流入小计 16,573,889.33 17,280,974.46
购买商品、接受劳务支付的现金 7,892,601.05 14,944,123.74
支付给职工以及为职工支付的现
15,802,491.57 20,356,227.67
金
支付的各项税费 1,324,362.70 1,566,662.07
支付其他与经营活动有关的现金 9,533,434.59 25,975,687.06
经营活动现金流出小计 34,552,889.91 62,842,700.54
经营活动产生的现金流量净额 -17,979,000.58 -45,561,726.08
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
44
中矿资源勘探股份有限公司 2016 年半年度报告全文
处置固定资产、无形资产和其他
14,390.00 24,974.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 14,390.00 24,974.00
购建固定资产、无形资产和其他
1,455,519.76 4,395,027.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,187,906.84
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,455,519.76 5,582,933.84
投资活动产生的现金流量净额 -1,441,129.76 -5,557,959.84
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 40,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
12,461,000.00 18,405,475.95
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 4,226,000.00
筹资活动现金流出小计 12,461,000.00 62,631,475.95
筹资活动产生的现金流量净额 -12,461,000.00 -62,631,475.95
四、汇率变动对现金及现金等价物的
160,206.18 -1,609.67
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -31,720,924.16 -113,752,771.54
加：期初现金及现金等价物余额 89,706,120.61 191,688,971.23
六、期末现金及现金等价物余额 57,985,196.45 77,936,199.69
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
45
中矿资源勘探股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
124,61 -145,44
306,003 76,802, 561,646 16,254, 328,110 9,339,3 562,631
一、上年期末余额 0,000. 5,578.0
,519.34 600.00 .13 350.25 ,819.04 33.94 ,490.65
00 5
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
124,61 -145,44
306,003 76,802, 561,646 16,254, 328,110 9,339,3 562,631
二、本年期初余额 0,000. 5,578.0
,519.34 600.00 .13 350.25 ,819.04 33.94 ,490.65
00 5
三、本期增减变动 62,305
-58,804, -461,00 23,398, 15,421. 4,256,3 -1,710,5 29,921,
金额（减少以“－” ,000.0
000.00 0.00 102.06 37 61.22 97.82 286.83
号填列） 0
（一）综合收益总 23,398, 16,717, -1,710,5 38,404,
额 102.06 361.22 97.82 865.46
（二）所有者投入 3,501,0 -461,00 3,962,0
和减少资本 00.00 0.00 00.00
1．股东投入的普 -461,00 461,000
通股 0.00 .00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
3,501,0 3,501,0
所有者权益的金
00.00 00.00
额
4．其他
-12,461, -12,461,
（三）利润分配
000.00 000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
46
中矿资源勘探股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3．对所有者（或 -12,461, -12,461,
股东）的分配 000.00 000.00
4．其他
62,305
（四）所有者权益 -62,305,
,000.0
内部结转 000.00
0
62,305
1．资本公积转增 -62,305,
,000.0
资本（或股本） 000.00
0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
15,421. 15,421.
（五）专项储备
37 37
15,421. 15,421.
1．本期提取
37 37
2．本期使用
（六）其他
186,91 -122,04
247,199 76,341, 577,067 16,254, 332,367 7,628,7 592,552
四、本期期末余额 5,000. 7,475.9
,519.34 600.00 .50 350.25 ,180.26 36.12 ,777.48
00 9
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
120,00
231,282 -55,294, 429,584 15,666, 297,726 12,249, 622,060
一、上年期末余额 0,000.
,419.34 534.85 .49 337.99 ,888.54 697.81 ,393.32
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
47
中矿资源勘探股份有限公司 2016 年半年度报告全文
制下企业合并
其他
120,00
231,282 -55,294, 429,584 15,666, 297,726 12,249, 622,060
二、本年期初余额 0,000.
,419.34 534.85 .49 337.99 ,888.54 697.81 ,393.32
00
三、本期增减变动
-34,136, -141,13 -1,948, -36,225,
金额（减少以“－”
506.91 2.83 022.75 662.49
号填列）
（一）综合收益总 -34,136, 17,858, -1,948, -18,225,
额 506.91 867.17 022.75 662.49
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-18,000, -18,000,
（三）利润分配
000.00 000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -18,000, -18,000,
股东）的分配 000.00 000.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
48
中矿资源勘探股份有限公司 2016 年半年度报告全文
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
120,00
231,282 -89,431, 429,584 15,666, 297,585 10,301, 585,834
四、本期期末余额 0,000.
,419.34 041.76 .49 337.99 ,755.71 675.06 ,730.83
00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
124,610, 304,829,7 76,802,60 561,646.1 16,254,35 65,539, 434,992,2
一、上年期末余额
000.00 22.87 0.00 3 0.25 152.27 71.52
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
124,610, 304,829,7 76,802,60 561,646.1 16,254,35 65,539, 434,992,2
二、本年期初余额
000.00 22.87 0.00 3 0.25 152.27 71.52
三、本期增减变动
62,305,0 -58,804,0 -461,000. -13,838, -9,861,25
金额（减少以“－” 15,421.37
00.00 00.00 00 676.61 5.24
号填列）
（一）综合收益总 -1,377,6 -1,377,67
额 76.61 6.61
（二）所有者投入 3,501,000 -461,000. 3,962,000
和减少资本 .00 00 .00
1．股东投入的普 -461,000. 461,000.0
通股 00 0
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
3,501,000 3,501,000
所有者权益的金
.00 .00
额
4．其他
49
中矿资源勘探股份有限公司 2016 年半年度报告全文
-12,461, -12,461,0
（三）利润分配
000.00 00.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -12,461, -12,461,0
股东）的分配 000.00 00.00
3．其他
（四）所有者权益 62,305,0 -62,305,0
内部结转 00.00 00.00
1．资本公积转增 62,305,0 -62,305,0
资本（或股本） 00.00 00.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备 15,421.37 15,421.37
1．本期提取 15,421.37 15,421.37
2．本期使用
（六）其他
186,915, 246,025,7 76,341,60 577,067.5 16,254,35 51,700, 425,131,0
四、本期期末余额
000.00 22.87 0.00 0 0.25 475.66 16.28
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
120,000, 230,108,6 429,584.4 15,666,33 78,247, 444,451,5
一、上年期末余额
000.00 22.87 9 7.99 041.95 87.30
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
120,000, 230,108,6 429,584.4 15,666,33 78,247, 444,451,5
二、本年期初余额
000.00 22.87 9 7.99 041.95 87.30
三、本期增减变动 -17,603, -17,603,2
金额（减少以“－” 285.07 85.07
50
中矿资源勘探股份有限公司 2016 年半年度报告全文
号填列）
（一）综合收益总 396,714 396,714.9
额 .93 3
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-18,000, -18,000,0
（三）利润分配
000.00 00.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -18,000, -18,000,0
股东）的分配 000.00 00.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
120,000, 230,108,6 429,584.4 15,666,33 60,643, 426,848,3
四、本期期末余额
000.00 22.87 9 7.99 756.88 02.23
三、公司基本情况
中矿资源勘探股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于2008年以2007年12月31日为基准日，
51
中矿资源勘探股份有限公司 2016 年半年度报告全文
采用整体变更方式设立本公司，并于2008年2月4日在北京市工商行政管理局进行了变更登记，取
得注册号110000000428293的《企业法人营业执照》，注册资本5,800.00万元。
根据本公司2007年度股东大会决议和修改后的章程规定，由32名自然人以现金出资300.00万元认购
了公司新增股份200万股，公司注册资本由5,800.00万元增至6,000.00万元。
根据本公司2008年度股东大会决议和修改后的章程规定，2009年3月公司15名管理人员以现金
315.00万元认购本公司175万股，增资完成后，公司注册资本由6,000.00万元增加至6,175.00万元。
根据本公司2009年第一次临时股东大会决议和修改后的章程规定，2009年6月海通开元投资有限公
司（以下简称“海通开元”）与本公司签订《中矿资源勘探股份有限公司之增资协议》，海通开元以
2.975元/股的价格现金认购公司新增股份325万股，公司注册资本增加至6,500.00万元。
根据本公司2010年度股东会决议和修改后的章程规定，本公司申请增加注册资本人民币1,300.00万
元，以2010年12月31日的总股本6,500万股为基数，按每10 股转增2股的比例，以资本公积向全体
股东转增股份总额1,300万股，每股面值1 元，共计增加实收资本（股本）1,300.00万元。变更后本
公司注册资本为人民币7,800.00万元。
根据本公司2011年第一次临时股东大会决议和修改后的章程规定，本公司申请增加注册资本人民
币1,200.00万元，每股面值1元，共计1,200万股，2011年6月由中色矿业集团有限公司和11位自然人
以现金6,000.00万元认购股份1,200万股，增资完成后，公司注册资本由7,800.00万元增加至9,000.00
万元。
根据中国证券监督管理委员会《关于核准中矿资源勘探股份有限公司首次公开发行股票的批复》
（证监许可[2014]1326号）的核准，并经深圳证券交易所深证上（2014）491号文同意，公司于2014
年12月30日向社会公开发行人民币普通股3,000万股(每股面值1元)，增加注册资本人民币3,000.00
万元，变更后的注册资本为人民币12,000.00万元。此次募集资金合计22,710.00万元，扣除发行费
用后净募集资金人民币19,055.00万元，其中增加股本3,000.00万元，增加资本公积16,055.00万元。
并经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了信会师报字[2014]第211403号验资报告验证。
根据本公司2015年第二次临时股东大会决议和修改后的章程规定，向符合条件的 40 名激励对象授
予461万股限制性股票，授予日为2015年8月20日。
2016年5月6日公司召开2015年度股东大会，审议通过了《 公司 2015 年度利润分配及资本公积金
转增股本的预案》，以2015年12月31日公司总股本12,461.00万股为基数，以资本公积 62,305,000 元
向全体股东每 10 股转增 5 股，本次转增后，公司股本总数18,691.50万股。
截至2016年6月30日止，本公司累计发行股本总数18,691.50万股，注册资本为18,691.50万元。
本公司属地质勘查技术服务行业。经营范围：固体矿产勘查、开发；勘查工程施工；区域地质、
水文地质、工程地质、环境地质和遥感地质调查；地质测绘；工程地质勘察、岩土工程勘察、设
计、治理、监测；水文地质勘察及钻井；矿业投资；专业承包；货物进出口、技术进出口、代理
进出口；工程技术研究与开发、技术服务和信息咨询；地质灾害治理工程设计、施工；承包境外
地基与基础工程和境内国际招标工程及工程所需的设备、材料进出口、对外派遣实施上述境外工
程所需的劳务人员。
本公司的基本组织架构：股东大会是公司的权力机构，董事会是股东大会的执行机构，总裁负责
公司的日常经营管理工作，监事会是公司的内部监督机构。公司下设总裁办公室、人力资源部、
经营管理部、财务管理部、综合技术部、证券事务部、审计部、生产安全部、项目开发部、质量
控制部、地勘事业部等11个职能部门。
本公司的母公司为中色矿业集团有限公司，本公司的实际控制人为7个自然人（刘新国、王平卫、
陈海舟、吴志华、汪芳淼、魏云峰、欧学钢七人一致行动人），持股比例为35.17%。。
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中矿资源勘探股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本财务报表业经公司董事会于2016年8月17日批准报出。
截至2016年6月30日止，本公司合并财务报表范围子公司如下：
赞比亚中矿资源有限公司
津巴布韦中矿资源有限公司
中矿（马来西亚）有限公司
中矿国际勘探（香港）控股有限公司
中矿（天津）海外矿业服务有限公司
加拿大中矿资源股份有限公司
中矿（天津）岩矿检测有限公司
天津华勘钻探机具有限公司
赞比亚中矿地质工程有限公司
刚果（金）中矿资源有限公司
印尼中矿资源有限公司
阿尔巴尼亚中矿资源有限公司
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基
本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以
下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则
第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
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中矿资源勘探股份有限公司 2016 年半年度报告全文
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、
经营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负
债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调
整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按
照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入
当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
1、 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可
分割的部分）均纳入合并财务报表。
2、 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制
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中矿资源勘探股份有限公司 2016 年半年度报告全文
合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要
求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采
用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计
期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值
为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最
终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进
行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所
有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分
担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股
东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；
将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务
合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调
整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；
将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自
购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
（2）处置子公司或业务
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳
入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公
司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之
和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与
商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益
或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投
资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日
（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股
权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并
资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
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中矿资源勘探股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处
理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备
期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个
条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
1、 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与
购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理
外，均计入当期损益。
2、 外币财务报表的折算
1、资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分
配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
2、利润表中的收入和费用项目，与交易发生日即期汇率近似的汇率折算，即采用即期平均汇率折
算。
按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下其他综合收益列
示。
3、外币现金流量以及境外子公司的现金流量采用即期平均汇率折算，期初期末汇率变动对现金的
影响额，在现金流量表以“汇率变动对现金及现金等价物的影响”单独列示。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金
融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他
金融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为
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中矿资源勘探股份有限公司 2016 年半年度报告全文
初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金
额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在
该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有
报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初
始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相
关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其
他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该
权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其
他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止
确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金
融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列
两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资
产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未
终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权
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人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款
实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同
时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资
产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该
金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采
用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其
他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相
一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可
行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面
价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下
降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累
计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减
值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
本公司将单笔 100.00 万元以上的应收账款，单笔 100.00 万元
单项金额重大的判断依据或金额标准
以上的其他应收款，确定为单项金额重大的应收款项。
在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进
行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值
低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；对
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非重大的应收
款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应
收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损
失，计提坏账准备。
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（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
退税款组合 其他方法
关联方之间债权及备用金组合 其他方法
保证金及押金组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
退税款组合 0.00% 0.00%
关联方之间债权及备用金组合 0.00% 0.00%
保证金及押金组合 0.00% 0.00%
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 存在明显减值迹象的其他单项金额不重大的应收款项。
按其未来现金流量现值低于账面价值的差额，确定 减值损
坏账准备的计提方法
失，计提坏账准备。
12、存货
1、 存货的分类
存货分类为：库存材料、工程施工、库存商品、发出商品、自制半成品、低值易耗品、在产品等。
2、 发出存货的计价方法
存货发出时按先进先出法计价。
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3、 工程施工成本的具体核算方法
以项目为核算对象，按支出明细归集各项目成本，按完工百分比结转成本。
4、 不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该
存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的
材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的
成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同
而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量
的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计
提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，
且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价
格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
5、 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
6、 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
13、划分为持有待售资产
14、长期股权投资
1、 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制
权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资
单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一
起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营
企业。
2、 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券
作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值
的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
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（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3、 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的
已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确
认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本
小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益
和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股
利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合
收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为
基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资
期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有
者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资
的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净
投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过
上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，
计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负
债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、
其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损
益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改
按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间
的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法
核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损
益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益
法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩
余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自
取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重
大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价
值与账面价值间的差额计入当期损益。
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中矿资源勘探股份有限公司 2016 年半年度报告全文
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股
权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处
理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用
权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于
出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑
物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 10-30 3 3.23-9.70
机器设备 年限平均法 5-10 3 9.70-19.40
运输设备 年限平均法 5-8 3 12.13-19.40
其他设备 年限平均法 3-5 3 19.40-32.33
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
17、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价
值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使
用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本
公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估
价值，但不调整原已计提的折旧额。
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中矿资源勘探股份有限公司 2016 年半年度报告全文
18、借款费用
1、 借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入
相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期
间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本
化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费
用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该
资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，
则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状
态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期
损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款
费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的
金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款
部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借
款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
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19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1、 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发
生的其他支出。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形
资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 权属证书
专有技术使用权 5 合同约定使用期限
采矿权 采矿期 采矿量及探明储量
3、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶
段。本公司对应研究阶段具体为预查、普查阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生
产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。本公司对应开发阶段具体为详
查阶段。
4、 开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生
时计入当期损益。
5、 本公司与矿权相关的勘查支出具体原则如下：
（1）勘探开发成本
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勘探开发成本包括取得探矿权的成本及在地质勘探过程中所发生的各项成本和费用。勘探开
发成本包括在现有矿床进一步成矿及增加矿山产量、地质及地理测量、勘探性钻孔、取样、
挖掘及与商业和技术可行性研究有关活动而发生的支出。当勘探结束且有合理依据确定勘探
形成地质成果时，余额转入地质成果。当不能形成地质成果时，一次计入当期损益。上述所
称合理依据是指经具有国土资源部认可资质的矿业咨询机构出具的地质勘探报告确认发现
探明经济可采储量。
（2）地质成果
地质成果归集地质勘探过程中所发生的各项支出。自相关矿山开始采矿时，按其已探明矿山
储量采用产量法进行摊销。
在详查阶段以前发生的勘查支出计入当期损益，自进入详查阶段后，发生的勘查支出开始资
本化，通过开发支出归集后转至无形资产。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生
时计入当期损益。
22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，
于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账
面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用
后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计
算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的
可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法
分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的
账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相
关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产
组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组
组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，
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中矿资源勘探股份有限公司 2016 年半年度报告全文
并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减
值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）
与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减
值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司
长期待摊费用包括装修费、经营租赁固定资产改良支出。
1、 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、 摊销年限
类别 摊销方法 摊销年限（年） 备注
装修费 直线法 2-5
固定资产改良支出 直线法 4-20
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在
职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金
额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的
会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相
关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支
付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益。
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中矿资源勘探股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
25、预计负债
26、股份支付
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
1、销售商品收入的确认一般原则：
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效
控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2、具体原则
（1）固体矿产勘查技术服务：主要包括钻探、物探和化探等项目，公司按合同约定完成实物工作
量后，业主方一般会及时对实物工作量的完成数量和质量进行签证验收，公司依据经业主签证验
收确认的实物工作量占预计总工作量的比例确认完工百分比，收入按合同总价乘以完工百分比进
行确认。
（2）建筑工程服务：主要包括地基基础工程服务、房屋建筑服务。地基基础工程服务以实际发生
的成本占预算总成本比例计算完工百分比，收入按合同总价乘以完工百分比进行确认。房屋建筑
服务以经业主签证验收的实物工作量占预计总工作量计算确认完工百分比，收入按合同总价乘以
完工百分比进行确认。
（3）海外勘查后勤配套服务：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没
有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可
靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，
确认收入实现。
（4）矿权投资业务：矿权投资业务收益的实现是通过矿权项目公司的股权转让或矿权转让的方式，
根据获取的股权或矿权转让款确认收入。
（5）国际贸易业务：公司国际贸易业务主要是通过信用证结算，根据客户的订单进行采购，供应
商发货后，公司取得提单、检验报告、装箱单等资料，据以开具发票，后将信用证议付单据交收
证银行，由收证银行转交至信用证开证银行，客户确认议付后，收证银行完成信用证承兑。公司
在同时具备下列条件时确认收入：1）产品已发货，取得装箱单、报关单、提单以及客户开具的信
用证；2）收入金额能够可靠计量，款项预计可以收回；3）产品的成本能够合理计算。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
1、 类型
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政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相 关的政府
补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，
包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府
补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：是指企业取得的、用于购建或以其他方式形
成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴
息等。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：是指除与资产相关的政府补助之外的政府补
助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判
断依据为：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资
产的支出金额进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）
政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
2、确认时点
本公司对于政府补助在实际收到时，按照实际收到的金额予以确认和计量。
3、 会计处理
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业
外收入；
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认
相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期
营业外收入。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差
异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵
扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的
发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得
税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得
税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，
但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结
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中矿资源勘探股份有限公司 2016 年半年度报告全文
算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以
抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额
较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当
期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
固体矿产勘查收入、建筑工程服务收入、
增值税 3%、6%、10%、15%、16%、17%
贸易收入、销售商品收入、货运代理收
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入、检测分析劳务收入
固体矿产勘查收入、建筑工程服务收入、
营业税 3%、5%
货运代理收入、房租收入
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、16.5%、25%、26.25%、30%、40%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
中矿资源勘探股份有限公司 15%
赞比亚中矿资源有限公司 26.25%
赞比亚卡森帕矿业有限公司 35%
中矿赞比亚贸易有限公司 35%
中矿赞比亚服务有限公司 35%
中矿（马来西亚）有限公司， 25%
津巴布韦中矿资源有限公司 25%
中矿（天津）海外矿业服务有限公司 25%
中矿（天津）岩矿检测有限公司 15%
中矿天津岩矿检测赞比亚有限公司 35%
加拿大中矿资源股份有限公司 25%
天津华勘钻探机具有限公司 25%
中矿国际勘探（香港）控股有限公司 16.50%
刚果（金）中矿资源有限公司 40%
津巴布韦中矿铬铁有限公司 25%
赞比亚中矿地质工程有限公司 0%
印尼中矿资源有限公司 25%
2、税收优惠
① 企业所得税
本公司2015年7月21日取得了北京市科学技术委员会和北京市财政局等单位联合下发的高新技术企
业证书，证书编号为GR201511000133，享受高新技术企业所得税优惠，有效期三年，2015年度-2017
年度按15%的税率计缴企业所得税。
本公司之子公司赞比亚中矿资源有限公司适用所得税税率35%。根据《赞比亚中国经济贸易合作区
投资促进和保护协议》和《赞比亚发展署2006年11号法案》，子公司赞比亚中矿资源有限公司所得
税在首次实现盈利的第一年至第五年免缴。首次实现盈利的第六年至第八年减按适用税率的50%缴
纳企业所得税；首次实现盈利的第九年和第十年减按适用税率的75%缴纳企业所得税。2008年度为
实现盈利的第一年，2008年度-2012年度免缴所得税，2013年度-2015年度按适用税率的50%计缴所
得税，2016年度-2017年度按适用税率的75%计缴所得税。
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本公司之子公司赞比亚中矿地质工程有限公司2014年8月取得了赞比亚发展署批准的新投资项目，
享受《赞比亚发展署2006年11号法案》中的税收政策，具体优惠有：（1）从获批享受税收优惠的
这一年起的五年内，享受为零的所得税率。（2）从获批享受税收优惠的这一年起的五年内，享受
为零的股息分红税率。
本公司之子公司中矿（天津）岩矿检测有限公司2014年10月取得了天津市科学技术委员会和天津市
财政局等单位联合下发的高新技术企业证书，证书编号：GR201412000020，享受高新技术企业所得
税优惠，有效期三年，2014年度-2016年度按15%的税率计缴企业所得税
香港采用地域来源原则征税，如果公司业务利润并非来自香港，公司在申报香港利得税时，向香港
税局申请“离岸收入”以豁免缴纳香港利得税。离岸豁免申请基本要求：1)供应商和客户均不是香港
客商； 2)订单的签署过程均不在香港发生；3)货物未在香港发生报关、收发货等； 4)未在香港有实
体的办公室和聘请香港员工；5)未在香港政府留有任何经营纪录等。本公司子公司中矿国际勘探（香
港）控股有限公司报告期确认的收入符合离岸豁免的规定，无需缴纳利得税。
②增值税
本公司出口产品分别适用3%、9%、13%、17%的出口退税率。
赞比亚中矿资源有限公司位于赞比亚MFEZ（多功能经济区），为多功能经济区发展商（赞比亚中
国经济贸易合作发展有限公司）提供劳务收入免征增值税。
根据国家税务总局公告2014年第49号关于重新发布《营业税改征增值税跨境应税服务增值税免税管
理办法（试行）》的公告第二条第一款：工程、矿产资源在境外的工程勘察勘探服务免征增值税，
自2014年10月1日开始执行。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 1,485,424.32 2,084,718.93
银行存款 82,626,396.75 125,671,026.29
其他货币资金 1,715,902.42 1,811,150.00
合计 85,827,723.49 129,566,895.22
其他说明
项目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金 1,715,902.42 1,611,150.00
履约保证金 970,902.35 200,000.00
合 计 2,686,804.77 1,811,150.00
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2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 2,010,000.00
合计 2,010,000.00
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
类别 期末余额 期初余额
72
中矿资源勘探股份有限公司 2016 年半年度报告全文
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
299,577, 22,834,7 276,742,2 279,724 17,876,27 261,848,20
合计提坏账准备的 100.00% 7.62% 100.00% 6.39%
038.40 64.34 74.06 ,484.21 8.51 5.70
应收账款
299,577, 22,834,7 276,742,2 279,724 17,876,27 261,848,20
合计 100.00% 7.62% 100.00% 6.39%
038.40 64.34 74.06 ,484.21 8.51 5.70
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 221,989,845.26 11,099,492.24 5.00%
1至2年 35,026,026.65 3,502,602.68 10.00%
2至3年 22,276,253.69 4,455,250.74 20.00%
3至4年 6,007,963.00 3,003,981.50 50.00%
4至5年 966,796.47 773,437.10 80.00%
合计 286,266,885.07 22,834,764.34
确定该组合依据的说明：
虽然公司收入主要来源于海外，但是由于海外客户大部分为国内央企或大型企业的下属企业，资金实力较为雄厚，历
史回款情况良好，款项不能收回的风险较小，公司比照国内大部分上市公司坏账计提比例，将1年以内、 1-2年、 2-3年、 3-4
年、4-5年账龄的应收账款坏账计提比例分别设定为5%、 10%、 20%、 50%、80%，较为谨慎、合理、正常
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
组合名称 2016.6.30
应收账款 坏账准备 计提比例
购货方开具信用证的应收账款 13,310,153.33
合计 13,310,153.33
73
中矿资源勘探股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 4,958,485.83 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额
应收账款 占应收账款合计 坏账准备
数的比例(%)
Ministry of education 52,149,678.49 17.41 2,607,483.92
SEPCOElectric Power Construction Corporation Zambia Ltd. 25,765,547.58 8.60 1,288,277.38
CCECC Zambia Branch 15,621,648.89 5.21 781,082.44
宁夏天元锰业集团 12,203,536.88 4.07
中非阳光能源有限公司 12,117,053.07 4.04 3,312,845.60
合计 117,857,464.91 39.33 7,989,689.34
说明：宁夏天元锰业集团属按购货方开具信用证的应收账款且在信用期内，故不计提坏账准备。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
74
中矿资源勘探股份有限公司 2016 年半年度报告全文
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 16,154,889.91 99.84% 1,435,087.25 71.07%
1至2年 25,313.41 0.16% 584,148.68 28.93%
合计 16,180,203.32 -- 2,019,235.93 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
预付对象 期末余额 占预付款期末余额
合计数的比例%
西藏喜马矿业（乌干达）有限公司 6,631,200.00 40.98
龙门县茶排铅锌矿有限公司 5,001,446.67 30.91
深圳市神舟创新科技有限公司 2,774,340.00 17.15
北京裕德成科贸有限公司 384,750.00 2.38
Radian construction LTD 245,098.39 1.51
合计 15,036,835.06 92.93
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 52,195.00 981,750.00
合计 52,195.00 981,750.00
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
75
中矿资源勘探股份有限公司 2016 年半年度报告全文
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
13,460,8 385,249. 13,075,58 5,972,2 140,145.4 5,832,094.0
合计提坏账准备的 100.00% 2.86% 100.00% 2.35%
35.55 08 6.47 39.55 6 9
其他应收款
13,460,8 385,249. 13,075,58 5,972,2 140,145.4 5,832,094.0
合计 100.00% 2.86% 100.00% 2.35%
35.55 08 6.47 39.55 6 9
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 5,021,494.38 251,074.72 5.00%
1至2年 1,156,603.17 115,660.32 10.00%
2至3年 88,820.22 17,764.04 20.00%
5 年以上 750.00 750.00 100.00%
合计 6,267,667.77 385,249.08 6.15%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
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组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例
备用金 3,447,832.71 不提坏账
保证金及押金 3,737,343.62 不提坏账
出口退税 7,991.45 不提坏账
合计 7,193,167.78
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 245,103.62 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 6,267,667.77 2,388,718.16
出口退税及备用金 3,455,824.16 3,583,521.39
保证金及押金 3,737,343.62
合计 13,460,835.55 5,972,239.55
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
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占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
Rayton construction
往来款 2,614,852.95 1 年以内 19.43% 130,742.65
LTD
履约保证金 履约保证金 2,262,177.30 1 年以内 16.81%
KASISI 矿权项目 往来款 1,224,560.59 1 年以内 9.10% 61,228.03
科米卡矿业简易股
保证金 1,060,992.00 1 年以内 7.88%
份有限公司
江西核工业 往来款 959,438.35 1 年以内 7.13% 47,971.92
合计 -- 8,122,021.19 -- 60.35% 239,942.60
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
在产品 1,193,361.81 1,193,361.81
库存商品 20,006,539.35 1,154,310.69 18,852,228.66 11,045,432.72 1,154,310.69 9,891,122.03
工程施工 37,104,066.49 37,104,066.49 14,221,859.13 14,221,859.13
发出商品 1,487,886.65 1,487,886.65 886,802.00 886,802.00
自制半成品 269,384.04 269,384.04 280,412.91 280,412.91
低值易耗品 696,027.37 696,027.37 636,255.88 636,255.88
库存材料 50,709,194.04 152,760.90 50,556,433.14 46,345,847.57 152,760.90 46,193,086.67
合计 110,273,097.94 1,307,071.59 108,966,026.35 74,609,972.02 1,307,071.59 73,302,900.43
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（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 1,154,310.69 1,154,310.69
库存材料 152,760.90 152,760.90
合计 1,307,071.59 1,307,071.59
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
11、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应交税金负数 11,195,787.76 10,853,796.49
合计 11,195,787.76 10,853,796.49
其他说明：
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14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 1,351,089.22 1,351,089.22 1,482,218.57 1,482,218.57
按公允价值计量的 351,089.22 351,089.22 482,218.57 482,218.57
按成本计量的 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
合计 1,351,089.22 1,351,089.22 1,482,218.57 1,482,218.57
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
公允价值 351,089.22 351,089.22
累计计入其他综合收益
-5,637,001.89 -5,637,001.89
的公允价值变动金额
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
拉萨信融
财富基金 1,000,000. 1,000,000.
10.00%
管理有限 00 00
公司
1,000,000. 1,000,000.
合计 --
00 00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
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（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
被投资单 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备
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位 权益法下 宣告发放 期末余额
其他综合 其他权益 计提减值
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
Sino West
174,188.8 -180,315.
Mining 6,126.36
7 23
Limited
中矿开源
6,800,682 -299,511. 6,501,170
投资管理
.13 78 .35
有限公司
6,974,871 -479,827. 6,501,170
小计 6,126.36
.00 01 .35
6,974,871 -479,827. 6,501,170
合计 6,126.36
.00 01 .35
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 125,250,774.62 94,619,524.63 31,580,169.57 3,994,188.75 255,444,657.57
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2.本期增加金额 33,866,591.35 5,016,277.61 3,787,703.01 823,123.42 43,493,695.39
（1）购置 608,034.78 1,738,627.82 538,346.55 2,885,009.15
（2）在建工程
30,028,199.88 30,028,199.88
转入
（3）企业合并
增加
（4）汇率
3,838,391.47 4,408,242.83 2,049,075.19 284,776.87 10,580,486.36
变动
3.本期减少金额 141,682.67 1,044,274.07 39,316.24 1,225,272.98
（1）处置或报
141,682.67 1,044,274.07 39,316.24 1,225,272.98
废
4.期末余额 159,117,365.97 99,494,119.57 34,323,598.51 4,777,995.93 297,713,079.98
二、累计折旧
1.期初余额 19,509,698.03 43,499,194.40 16,629,519.56 2,510,770.76 82,149,182.75
2.本期增加金额 2,917,108.66 7,933,670.74 4,274,371.75 697,953.80 15,823,104.95
（1）计提 2,412,740.29 5,533,523.97 2,986,932.26 485,695.84 11,418,892.36
（2）汇率变
504,368.37 2,400,146.77 1,287,439.49 212,257.96 4,404,212.59
动
3.本期减少金额 72,418.62 857,546.88 10,169.76 940,135.26
（1）处置或报
72,418.62 857,546.88 10,169.76 940,135.26
废
4.期末余额 22,426,806.69 51,360,446.52 20,046,344.43 3,198,554.80 97,032,152.44
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 136,690,559.28 48,133,673.05 14,277,254.08 1,579,441.13 200,680,927.54
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中矿资源勘探股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2.期初账面价值 105,741,076.59 51,120,330.23 14,950,650.01 1,483,417.99 173,295,474.82
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
赞比亚中矿资源有限公司 8,140,835.35 正在办理过程中
中矿赞比亚服务有限公司 16,551,056.85 正在办理过程中
赞比亚卡森帕矿业有限公司 1,808,667.22 正在办理过程中
其他说明
4、 其他说明
截止2016年6月30日未办妥权证车辆账面价值为273,274.59元。
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
新建房屋建筑物 3,310,365.99 3,310,365.99 31,908,327.51 31,908,327.51
合计 3,310,365.99 3,310,365.99 31,908,327.51 31,908,327.51
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（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
办公楼
（中矿
（天津）
7,378,12 7,378,12
海外矿
6.89 6.89
业服务
有限公
司）
厂房（中
矿（天
津）海外 22,302,1 22,302,1
矿业服 48.78 48.78
务有限
公司）
29,680,2 29,680,2
合计 -- -- --
75.67 75.67
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
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23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 专有技术使用权 采矿权 合计
一、账面原值
1.期初余额 25,754,800.00 3,293,825.02 36,979,124.47 66,027,749.49
2.本期增加
4,336,687.00 4,336,687.00
金额
（1）购置
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
4,336,687.00 4,336,687.00
（4）汇率变动
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 25,754,800.00 3,293,825.02 41,315,811.47 70,364,436.49
二、累计摊销
1.期初余额 1,888,700.00 2,210,798.86 4,099,498.86
2.本期增加
257,550.00 125,309.94 382,859.94
金额
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中矿资源勘探股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（1）计提 257,550.00 125,309.94 382,859.94
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额 2,146,250.00 2,336,108.80 4,482,358.80
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
23,608,550.00 957,716.22 41,315,811.47 65,882,077.69
价值
2.期初账面
23,866,100.00 1,083,026.16 36,979,124.47 61,928,250.63
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
有机物和重
金属污染物 1,000,000.00 1,000,000.00
检测新标准
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中矿资源勘探股份有限公司 2016 年半年度报告全文
研发项目
泡沫吸附法
富集分离矿
石中金技术 300,000.00 300,000.00
方法研究项
目
合计 1,300,000.00 1,300,000.00
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
中矿天津岩矿检
测赞比亚有限公 1,410,045.79 1,410,045.79
司
天津华勘钻探机
362,686.79 362,686.79
具有限公司
合计 1,772,732.58 1,772,732.58
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
经测试，商誉未发生减值。
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修设计费 5,056,127.01 673,267.90 561,917.80 5,167,477.11
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经营租赁固定资产
2,329,399.20 333,109.20 1,996,290.00
改良支出
合计 7,385,526.21 673,267.90 895,027.00 7,163,767.11
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 23,220,013.42 2,421,930.50 19,323,495.56 1,858,951.95
限制性股票成本摊销 6,029,500.00 904,425.00 2,528,500.00 379,275.00
权益法确认联营企业投
498,829.65 74,824.45 199,317.87 29,897.68
资损失
递延收益 14,608,666.67 3,652,166.67 14,765,666.67 3,691,416.67
合计 44,357,009.74 7,053,346.62 36,816,980.10 5,959,541.30
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 7,053,346.62 5,959,541.30
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
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年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明：
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 10,000,000.00 10,000,000.00
合计 10,000,000.00 10,000,000.00
短期借款分类的说明：
说明：本公司子公司中矿（天津）海外矿业服务有限公司与中国农业银行天津大港支行于2015年8月10日
签订流动资金借款合同与最高额抵押合同，借款期限为2015.8.14-2016.8.13；抵押物为中矿（天津）海外
矿业服务有限公司的房屋建筑物及土地使用权。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
90
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34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 3,366,945.09 1,611,150.00
合计 3,366,945.09 1,611,150.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付材料及设备款 28,692,286.04 31,213,971.52
合计 28,692,286.04 31,213,971.52
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固体矿产勘查服务款 2,968,067.68 622,633.66
合计 2,968,067.68 622,633.66
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
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项目 金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 19,892,371.10 25,142,905.97 24,202,754.32 20,832,522.75
二、离职后福利-设定提
135,797.06 1,504,375.71 1,514,572.51 125,600.26
存计划
合计 20,028,168.16 26,647,281.68 25,717,326.83 20,958,123.01
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
19,799,060.96 23,162,962.52 22,215,333.13 20,746,690.35
补贴
2、职工福利费 351,780.10 351,780.10
3、社会保险费 93,310.14 798,266.33 805,744.07 85,832.40
其中：医疗保险费 82,752.90 719,698.28 726,383.76 76,067.42
工伤保险费 3,191.18 37,986.51 38,358.75 2,818.94
生育保险费 7,366.06 40,581.54 41,001.56 6,946.04
4、住房公积金 786,414.00 786,414.00
5、工会经费和职工教育
43,483.02 43,483.02
经费
合计 19,892,371.10 25,142,905.97 24,202,754.32 20,832,522.75
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 129,505.20 1,430,911.83 1,440,948.15 119,468.88
2、失业保险费 6,291.86 73,463.88 73,624.36 6,131.38
合计 135,797.06 1,504,375.71 1,514,572.51 125,600.26
其他说明：
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38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 15,594,074.42 23,549,159.09
营业税 33,653.80 33,653.80
企业所得税 16,016,382.30 9,710,251.82
个人所得税 356,422.59 182,732.42
其他 148.18
合计 32,000,681.29 33,475,797.13
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
限制性股票回购义务 76,341,600.00 76,802,600.00
往来款 21,075,902.12 19,504,641.88
合计 97,417,502.12 96,307,241.88
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（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
94
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46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
95
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项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 20,521,367.48 744,523.36 157,000.00 21,108,890.84
合计 20,521,367.48 744,523.36 157,000.00 21,108,890.84 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
风勘基金（卡森
5,755,700.81 744,523.36 6,500,224.17 与资产相关
帕）
软土地基补偿
14,765,666.67 157,000.00 14,608,666.67 与资产相关
（天津海外）
合计 20,521,367.48 157,000.00 744,523.36 21,108,890.84 --
其他说明：
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（1）2012年，本公司依据北京市国土资源局京国土勘函【2011】1068号收到国外矿产资源勘查专项资金
其中对本公司赞比亚西北省希富玛铜矿详查补助501.00万元，根据项目完成情况将4,697,079.73元转做递
延收益。2013年，本公司依据北京市国土资源局京国土勘函【2013】143号收到国外矿产资源勘查专项资
金其中对本公司赞比亚西北省希富玛铜矿详查补助665.00万元全部转做递延收益。递延收益在采矿权达
到可开采状态，在采矿权有效期内，分期计入以后各期的损益。
（2）本公司依据关于给予中矿（天津）海外矿业服务有限公司软土地基处理专项资金的函，2012年收
到软土地基处理专项资金7,000,000.00元，2013年收到软土地基处理专项资金5,000,000.00元，2014年收到
软土地处理专项资金3,700,000.00元,该项补贴资金与土地相关，公司按照土地使用期限递延记入土地使用
期间营业外收入。
其他说明：涉及政府补助的项目本期增减变动中“其他变动”金额为汇率变动所致。
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 124,610,000.00 62,305,000.00 62,305,000.00 186,915,000.00
其他说明：
备注：公司第三届董事会第十八次会议审议通过了以2015年12月31日的总股本12,461万股为基数，以资本公积62,305,000 元
向全体股东每10股转增5股，转增后公司总股本将增至18,691.5万股。公司2015年度股东大会审议通过了《 公司 2015 年度
利润分配及资本公积金转增股本的预案》。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
97
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其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 303,475,019.34 62,305,000.00 241,170,019.34
其他资本公积 2,528,500.00 3,501,000.00 6,029,500.00
合计 306,003,519.34 3,501,000.00 62,305,000.00 247,199,519.34
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
备注：资本公积本期增加系2016年1-6月限制性股票成本摊销3,501,000.00元计入“其他资本公积”。资本公积减少原因具体
见股本披露。
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
库存股 76,802,600.00 461,000.00 76,341,600.00
合计 76,802,600.00 461,000.00 76,341,600.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司分配给限制性股票持有者的现金股利作为库存股的减少。
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综 -145,445,578. 22,962,647. 23,398,102. -122,047,
-435,454.36
合收益 05 70 06 475.99
可供出售金融资产公允价值 -5,637,00
-5,497,868.97 -139,132.92 -139,132.92
变动损益 1.89
-139,947,709. 23,101,780. 23,537,234. -116,410,
外币财务报表折算差额 -435,454.36
08 62 98 474.10
-145,445,578. 22,962,647. 23,398,102. -122,047,
其他综合收益合计 -435,454.36
05 70 06 475.99
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
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58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 561,646.13 15,421.37 577,067.50
合计 561,646.13 15,421.37 577,067.50
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企〔 2012〕 16号）第六条第（七）款地质勘探单位安
全费用按地质勘查项目或者工程总费用的2%计提安全生产费。本公司2016年1-6月对国内发生地质勘查项目已经
按收入的2%计提了安全生产费。
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 16,254,350.25 16,254,350.25
合计 16,254,350.25 16,254,350.25
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 328,110,819.04 297,726,888.54
调整后期初未分配利润 328,110,819.04 297,726,888.54
加：本期归属于母公司所有者的净利润 16,717,361.22 48,971,942.76
减：提取法定盈余公积 588,012.26
应付普通股股利 12,461,000.00 18,000,000.00
期末未分配利润 332,367,180.26 328,110,819.04
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
99
中矿资源勘探股份有限公司 2016 年半年度报告全文
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 105,328,371.60 62,597,848.58 117,026,124.31 75,855,115.68
其他业务 3,307,761.62 375,116.16 2,674,797.07 1,097,887.50
合计 108,636,133.22 62,972,964.74 119,700,921.38 76,953,003.18
62、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 15,538.49 66,943.23
城市维护建设税 14,464.90 47,383.48
教育费附加 8,460.31 32,506.49
其他 2,170.43 90,182.30
合计 40,634.13 237,015.50
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 132,308.96 130,972.46
办公费 29,903.09 179,987.53
差旅费 95,739.03 88,343.48
运输费用 17,841.00 13,728.96
业务招待费 33,223.09 9,580.00
其他 9,803.69 17,570.34
合计 318,818.86 440,182.77
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 7,622,141.66 8,023,642.77
100
中矿资源勘探股份有限公司 2016 年半年度报告全文
办公费 1,290,194.82 1,128,449.86
交通费 1,230,801.08 1,337,836.18
业务费用 515,857.39 620,870.93
房屋水电费 530,089.44 457,244.59
折旧 5,056,157.17 4,181,410.61
限制性股票成本摊销 3,501,000.00
审计中介费 620,504.73 520,447.86
摊销 467,069.94 303,310.38
税费 428,703.69 338,862.88
其他 2,281,794.53 1,890,715.93
合计 23,544,314.45 18,802,791.99
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 310,183.33 1,039,133.35
利息收入 -552,319.30 -1,293,769.47
汇兑损益 -4,126,178.74 39,487.86
手续费 328,506.19 143,976.23
其他 37,438.30 8,404.85
合计 -4,002,370.22 -62,767.18
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 4,168,060.11 2,718,390.75
合计 4,168,060.11 2,718,390.75
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
101
中矿资源勘探股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -479,827.01 -24,615.99
合计 -479,827.01 -24,615.99
其他说明：
69、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 73,872.12 73,872.12
其中：固定资产处置利得 73,872.12 73,872.12
政府补助 170,000.00 157,000.00 170,000.00
其他 38,199.07 77,461.16 38,199.07
合计 282,071.19 234,461.16 282,071.19
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
天津经济技
1、软件著作
术开发区管 奖励 否 否 3,000.00 与收益相关
权奖励
委会
天津经济技
2、高新技术
术开发区管 奖励 否 否 10,000.00 与收益相关
企业奖
委会
天津滨海新
3、软土地基
区轻纺经济
补偿专项基 补助 否 否 157,000.00 157,000.00 与收益相关
区管理委员
金
会
合计 -- -- -- -- -- 170,000.00 157,000.00 --
其他说明：
70、营业外支出
单位： 元
102
中矿资源勘探股份有限公司 2016 年半年度报告全文
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 91,432.19 105,731.12 91,432.19
其中：固定资产处置损失 91,432.19 105,731.12 91,432.19
对外捐赠 611,885.84 520,000.00 611,885.84
其他 103,437.83 82,510.30 103,437.83
合计 806,755.86 708,241.42 806,755.86
其他说明：
71、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 6,240,787.03 4,481,272.89
递延所得税费用 -1,093,805.32 1,065.98
合计 5,146,981.71 4,482,338.87
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 20,589,199.47
按法定/适用税率计算的所得税费用 3,088,379.92
子公司适用不同税率的影响 2,874,207.52
调整以前期间所得税的影响 -145,828.04
非应税收入的影响 -379,120.43
其他 -290,657.26
所得税费用 5,146,981.71
其他说明
72、其他综合收益
详见附注 57。
103
中矿资源勘探股份有限公司 2016 年半年度报告全文
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到政府补贴 13,000.00
利息收入 1,481,874.30 842,769.47
收回履约保证金 1,611,150.00 3,091,655.62
往来款 2,128,190.39 5,751,710.95
合计 5,234,214.69 9,686,136.04
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
财务费用 328,506.19 143,976.23
管理费用 6,434,917.25 6,139,163.50
销售费用 186,509.90 309,210.31
保证金 4,560,326.17 960,000.00
营业外支出 715,323.67 520,000.00
往来款 832,660.50
合计 13,058,243.68 8,072,350.04
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
104
中矿资源勘探股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
中介费 4,226,000.00
合计 4,226,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 15,442,217.76 15,631,569.25
加：资产减值准备 4,168,060.11 2,718,390.75
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
11,418,892.36 10,405,658.77
物资产折旧
无形资产摊销 382,859.94 303,310.38
长期待摊费用摊销 895,027.00 860,095.78
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
17,560.07 105,731.12
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 310,183.33 1,039,133.35
投资损失（收益以“－”号填列） 479,827.01 24,615.99
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,093,805.32 1,257.14
存货的减少（增加以“－”号填列） -35,663,125.92 -12,638,559.30
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-25,801,186.36 -33,032,555.76
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
2,144,642.88 -15,958,325.81
列）
经营活动产生的现金流量净额 -27,298,847.14 -30,539,678.34
105
中矿资源勘探股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 83,140,918.72 99,864,439.58
减：现金的期初余额 127,755,745.22 217,847,187.71
现金及现金等价物净增加额 -44,614,826.50 -117,982,748.13
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 83,140,918.72 127,755,745.22
其中：库存现金 1,485,424.32 2,084,718.93
可随时用于支付的银行存款 81,655,494.40 125,671,026.29
三、期末现金及现金等价物余额 83,140,918.72 127,755,745.22
其他说明：
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
106
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76、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 2,686,804.77 银行承兑汇票、保函保证金
固定资产 79,302,614.43 授信抵押、银行贷款抵押
无形资产 23,608,550.00 银行贷款抵押
合计 105,597,969.20 --
其他说明：
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 25,202,193.87
其中：美元 3,061,414.27 6.6312 20,300,850.31
欧元 2,400.90 7.375 17,706.64
印尼盾 499,882,703.76 0.000504 251,940.88
林吉特 987,441.09 1.6527 1,631,943.89
克瓦查 4,382,918.07 0.6679 2,927,350.98
加元 14,134.78 5.1222 72,401.17
应收账款 -- -- 198,877,923.22
其中：美元 9,958,951.00 6.6312 66,039,795.87
克瓦查 198,889,245.92 0.6679 132,838,127.35
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
单位名称 经营地点 记账本位 性质
币
赞比亚中矿资源有限公司 赞比亚 克瓦查 子公司
赞比亚中矿地质工程有限公司 赞比亚 克瓦查 子公司
赞比亚卡森帕矿业有限公司 赞比亚 克瓦查 孙公司
赞比亚酋长投资有限公司 赞比亚 克瓦查 孙公司
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中矿赞比亚服务有限公司 赞比亚 克瓦查 孙公司
中矿赞比亚贸易有限公司 赞比亚 克瓦查 孙公司
中矿天津岩矿检测赞比亚有限公司 赞比亚 克瓦查 孙公司
津巴布韦中矿资源有限公司 津巴布韦 美元 子公司
津巴布韦特惠投资有限公司 津巴布韦 美元 孙公司
中矿（马来西亚）有限公司 马来西亚 林吉特 子公司
加拿大中矿资源股份有限公司 加拿大 加元 子公司
中矿国际勘探（香港）控股有限公司 香港 美元 子公司
津巴布韦中矿铬铁有限公司 津巴布韦 美元 孙公司
刚果（金）中矿资源有限公司 刚果（金） 美元 子公司
印尼中矿资源有限公司 印度尼西亚 印尼盾 子公司
阿尔巴尼亚中矿资源有限公司 阿尔巴尼亚 列克 子公司
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
79、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
108
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（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
109
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企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
无
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
勘探技术研究与
开发、技术服务、
信息咨询；货物
及技术进出口；
中矿（天津）海
代理进出口；国
外矿业服务有限 天津 天津 100.00% 设立
际货运代理（海
公司
运、陆运、空运）；
仓储服务（煤炭
及有污染物除
外）；物业服务
岩矿鉴定、岩矿
中矿（天津）岩
天津 天津 分析测试、环境 51.00% 设立
矿检测有限公司
检测、放射性检
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中矿资源勘探股份有限公司 2016 年半年度报告全文
测、土工试验
钻杆钻具、金刚
石钻头、扩孔器
天津华勘钻探机
天津 天津 及其钻探用附属 41.08% 设立
具有限公司
工具的生产、销
售
固体矿产勘查技
赞比亚中矿资源
赞比亚 赞比亚 术服务和矿权投 100.00% 设立
有限公司
资
固体矿产勘查技
津巴布韦中矿资
津巴布韦 津巴布韦 术服务和矿权投 100.00% 设立
源有限公司
资
固体矿产勘查技
中矿（马来西亚）
马来西亚 马来西亚 术服务和矿权投 100.00% 设立
有限公司
资
中矿国际勘探
矿权投资、国际
（香港）控股有 香港 香港 100.00% 设立
贸易
限公司
加拿大中矿资源
加拿大 加拿大 矿权投资 100.00% 设立
股份有限公司
固体矿产勘查技
赞比亚中矿地质
赞比亚 赞比亚 术服务和矿权投 100.00% 设立
工程有限公司
资
固体矿产勘查技
刚果（金）中矿
刚果（金） 刚果（金） 术服务和矿权投 100.00% 设立
资源有限公司
资
固体矿产勘查技
印尼中矿资源有
印尼 印尼 术服务和矿权投 100.00% 设立
限公司
资
固体矿产勘查技
阿尔巴尼亚中矿
阿尔巴尼亚 阿尔巴尼亚 术服务和矿权投 100.00% 设立
资源有限公司
资
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
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本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
中矿（天津）岩矿检测
49.00% 32,563.11 6,675,949.57
有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
中矿（天
津）岩矿 14,565,7 12,223,4 26,789,2 13,164,8 13,164,8 11,620,2 13,580,3 25,200,5 11,476,1 11,476,1
检测有 71.78 73.74 45.52 58.64 58.64 07.78 90.57 98.35 68.43 68.43
限公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
中矿（天津）
岩矿检测有 2,876,615.65 66,455.32 -100,043.04 88,548.05 2,521,600.72 -580,740.95 -735,067.51 1,424,567.36
限公司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
112
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3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分 本期末累积未确认的损失
113
中矿资源勘探股份有限公司 2016 年半年度报告全文
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（二）可供出售金融资产 351,089.22 351,089.22
（2）权益工具投资 351,089.22 351,089.22
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
香港中矿持有加拿大上市公司Arian Resources Corp.股份6875981股， 按照期末股票收盘价作为公允价值。
114
中矿资源勘探股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
中色矿业集团有限 股权投资及管理业
北京 人民币 5771 万元 32.20% 32.20%
公司 务
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是实际控制人为 7 个自然人（刘新国、王平卫、陈海舟、吴志华、汪芳淼、魏云峰、欧学钢七人一致行动
人），直接加间接持有本公司股权比例为 35.17%。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注七、合并财务报表项目注释 17、长期股权投资。。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
北京金地超硬材料公司 本公司控股股东中色矿业的全资子公司
115
中矿资源勘探股份有限公司 2016 年半年度报告全文
国腾投资有限责任公司 本公司主要股东，持有本公司 10.09%的股权
深圳市帝基实业有限公司 本公司主要股东，持有本公司 4.37%的股权
刘新国、王平卫、吴志华、陈海舟、汪芳淼、魏云峰、欧学 公司共同控制人，合计持有中色矿业集团有限公司 91.625%
钢 的股权
本公司的全资子公司中矿国际勘探（香港）控股有限公司持
JAB 资源公司、Arian Resources Corp. 有 JAB 资源公司的母公司 Arian Resources Corp.股份 6875981
股
为本公司子公司天津华勘钻探机具有限公司股东，持股比例
天津华勘集团有限公司
为 29.73%。
为本公司子公司中矿（天津）岩矿检测有限公司股东天津华
天津华北地质勘查局核工业二四七大队 勘核工业资源勘探开发有限公司的股东，持股比例为
11.356%。
为本公司孙公司 ZHONGKUANG ZAMBIA SERVICES
于长珠
COMPANY LIMITED 股东。
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
天津华北地质勘查局核工业二
提供劳务 15,973.58 198,113.21
四七大队
Sino West Mining Limited 提供劳务 1,823,221.43
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
116
中矿资源勘探股份有限公司 2016 年半年度报告全文
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
北京金地超硬材料公司 房租 170,000.00 68,500.00
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
中色矿业和王平卫 100,000,000.00 2015 年 07 月 22 日 2018 年 07 月 22 日 否
王平卫 100,000,000.00 2016 年 01 月 06 日 2017 年 01 月 06 日 否
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
117
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（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 2,129,500.00 2,420,900.00
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
Arian Resources
应收账款 11,656,900.07 1,115,532.25 10,653,744.88 1,057,296.60
Corp
Sino West Mining
应收账款 1,833,646.16 91,682.31
Limited
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
天津华北地质勘查局核工业
预收账款 299,553.12
二四七大队
其他应付款 天津华勘集团有限公司 1,478,333.33 1,443,333.33
天津华北地质勘查局核工业
其他应付款 2,722,251.45 2,490,415.67
二四七大队
天津华北地质勘查局核工业
其他应付款 3,259,873.94 2,037,568.74
二四七大队
7、关联方承诺
以下为本公司于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联方有关的承诺事项：
详见关联方交易情况表及关联方应收应付款项。
118
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8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1、本公司与锦州银行股份有限公司阜成门支行于2015年7月22日签订《最高额融资合同》（锦银北京阜
成门支行 2015 年最融字第 009 号），最高融资额度为10,000万元，期限为 36 个月。同时，公司控股股
东中色矿业集团有限公司与锦州银行阜成门支行签署《最高额保证合同》（锦银北京阜成门支行 2015 年
最保字第 009 号），实际控制人之一王平卫先生与锦州银行阜成门支行签署《最高额保证合同》（锦银
北京阜成门支行 2015 年最保字第 009 号），为公司的上述融资授信提供担保，截止2016年6月30日，本
公司在锦州银行北京阜成门支行借款余额0.00万元。
2、本公司与中国民生银行股份有限公司总行营业部于2016年1月6日签订了《综合授信合同》（编号：公
授信字第15000003122601号），最高授信额度为10,000万元，期限为12个月，同时，公司与中国民生银行
股份有限公司总行营业部签署《最高额抵押合同》（编号：公高抵字第15000003122601号），抵押物为
公司位于海淀区长春桥路11号2号楼5层办公用房，实际控制人之一王平卫先生与中国民生银行股份有限
公司总行营业部签署《最高额担保合同》（编号：个高保字第15000003122601号），为公司的上述融资
授信提供担保。截止2016年6月30日，本公司在中国民生银行股份有限公司总行营业部借款余额0.00万元。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
无
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（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
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2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
1、 报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了4 个经营分部，分别为：固体矿产勘
查技术服务、矿权投资业务、建筑工程服务以及海外勘查后勤配套服务。
经营分部，是指公司内同时满足下列条件的组成部分：
（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2）本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3）本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在以下方面具有相同或相似性的，可以合并为
一个经营分部：
①各单项产品或劳务的性质；
②生产过程的性质；
③产品或劳务的客户类型；
④销售产品或提供劳务的方式；
⑤生产产品及提供劳务受法律、行政法规的影响
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 收入 成本 分部间抵销 合计
固体矿产勘查技术服务 29,973,878.82 18,200,282.17
建筑工程服务 36,090,662.76 13,816,625.91
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后勤配套 20,982,849.58 14,454,164.03
国际贸易 18,280,980.44 16,126,776.47
主营业务小计 105,328,371.60 62,597,848.58
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
83,722,3 11,320,8 72,401,51 71,959, 8,408,119 63,551,812.
合计提坏账准备的 100.00% 13.52% 100.00% 11.68%
79.63 63.72 5.91 931.98 .05 93
应收账款
83,722,3 11,320,8 72,401,51 71,959, 8,408,119 63,551,812.
合计 100.00% 13.52% 100.00% 11.68%
79.63 63.72 5.91 931.98 .05 93
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 42,094,693.49 2,104,734.67 5.00%
1至2年 14,918,749.62 1,491,874.96 10.00%
2至3年 19,734,177.05 3,946,835.41 20.00%
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3至4年 6,007,963.00 3,003,981.50 50.00%
4至5年 966,796.47 773,437.18 80.00%
合计 83,722,379.63 11,320,863.72 13.52%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,912,744.67 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额
应收账款 占应收账款合计数的比 坏账准备
例(%)
中非阳光能源有限公司 12,117,053.07 14.47 3,312,845.60
Arian Resources SHPK 11,656,900.07 13.92 1,115,532.25
政鑫有限公司 10,596,100.00 12.66 529,805.00
玖源发展有限公司 9,300,221.67 11.11 465,011.08
阿合奇县合得利矿业有限公司 5,770,100.00 6.89 288,505.00
合计 49,440,374.81 59.05 5,711,698.93
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（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
149,110, 14,224.3 149,096,6 140,299 140,291,73
合计提坏账准备的 100.00% 0.01% 100.00% 7,944.18 0.01%
841.25 5 16.90 ,681.30 7.12
其他应收款
149,110, 14,224.3 149,096,6 140,299 140,291,73
合计 100.00% 0.01% 100.00% 7,944.18 0.01%
841.25 5 16.90 ,681.30 7.12
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 4,922.20 246.11 5.00%
2至3年 66,141.21 13,228.24 20.00%
5 年以上 750.00 750.00 100.00%
合计 71,813.41 14,224.35 19.81%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例
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关联方、备用金及出口退税 149,039,027.84 不提坏账
合计 149,039,027.84
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 6,280.17 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
关联方、备用金及出口退税 149,039,027.84 140,232,790.09
往来款 71,813.41 66,891.21
合计 149,110,841.25 140,299,681.30
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
中矿国际勘探（香港）
子公司往来 35,601,007.32 1-4 年 23.88%
有限公司
赞比亚中矿资源有限
子公司往来 30,996,794.15 1 年以内 20.79%
公司
津巴布韦中矿资源有
子公司往来 29,102,462.69 1 年以内 19.52%
限公司
125
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刚果（金）中矿资源
子公司往来 22,367,233.68 1 年以内 15.00%
有限公司
中矿（天津）海外矿
子公司往来 18,652,676.48 1-2 年 12.51%
业服务有限公司
合计 -- 136,720,174.32 -- 91.70%
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 161,905,937.78 161,905,937.78 161,905,937.78 161,905,937.78
对联营、合营企
6,501,170.35 6,501,170.35 6,800,682.13 6,800,682.13
业投资
合计 168,407,108.13 168,407,108.13 168,706,619.91 168,706,619.91
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
中矿（天津）海外
矿业服务有限公 100,000,000.00 100,000,000.00
司
中矿（天津）岩矿
7,650,000.00 7,650,000.00
检测有限公司
天津华勘钻探机
7,270,400.43 7,270,400.43
具有限公司
126
中矿资源勘探股份有限公司 2016 年半年度报告全文
赞比亚中矿资源
9,350,685.17 9,350,685.17
有限公司
津巴布韦中矿资
3,938,240.80 3,938,240.80
源有限公司
中矿资源马来西
823,982.23 823,982.23
亚有限公司
中矿国际勘探（香
19,132,847.00 19,132,847.00
港）控股有限公司
加拿大中矿资源
4,990,661.50 4,990,661.50
股份有限公司
赞比亚地质工程
4,626,000.00 4,626,000.00
有限公司
印尼中矿资源有
3,163,763.46 3,163,763.46
限公司
刚果（金）中矿资
959,357.19 959,357.19
源有限公司
合计 161,905,937.78 161,905,937.78
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
中矿开源
6,800,682 -299,511. 6,501,170
投资管理
.13 78 .35
有限公司
6,800,682 -299,511. 6,501,170
小计
.13 78 .35
6,800,682 -299,511. 6,501,170
合计
.13 78 .35
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
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中矿资源勘探股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 24,317,587.62 17,540,259.94 35,020,219.89 26,644,595.22
其他业务 2,368,563.45 61,640.07 594,687.96 40,000.00
合计 26,686,151.07 17,601,900.01 35,614,907.85 26,684,595.22
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -299,511.78
合计 -299,511.78
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -17,560.07
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 170,000.00
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -677,124.60
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -3,501,000.00
减：所得税影响额 -534,465.77
少数股东权益影响额 1,604.86
合计 -3,492,823.76 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
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中矿资源勘探股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 2.91% 0.0894 0.0894
扣除非经常性损益后归属于公司
3.51% 0.1081 0.1081
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十节 备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会制定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、载有公司法定代表人签名的2016年半年度报告文本原件。
四、其他备查文件。
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