中矿资源集团股份有限公司

证券代码：002738          证券简称：中矿资源       公告编号：2023-034号
债券代码：128111          债券简称：中矿转债


                   中矿资源集团股份有限公司
          关于 2023 年度开展远期结售汇业务的公告
     本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚
 假记载、误导性陈述或重大遗漏。

    中矿资源集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于 2023 年 4
月 26 日召开第五届董事会第三十一次会议，审议通过了《关于公司及子公司 2023
年度开展远期结售汇业务的议案》。同意公司在保证日常营运资金需求的情况下
与银行开展远期结售汇业务，远期结售汇业务的总额度不超过 20,000.00 万美元。
开展远期结售汇业务授权期限自本次董事会审议批准之日起不超过 12 个月。在
授权有效期限内，交易额度可循环使用。董事会授权经理层在此额度范围内与期
限内根据业务情况、实际需要开展远期结售汇业务。

    一、开展远期结售汇业务的情况概述
    1、交易目的：为进一步提高公司应对外汇波动风险的能力，更好地规避和
防范公司所面临的外汇汇率、利率波动风险，增强公司财务稳健性，防范汇率大
幅波动对公司成本控制和经营业绩造成的不利影响，在保证日常营运资金需求的
情况下，公司拟与银行开展远期结售汇业务。
    2、交易额度与期限：公司开展远期结售汇业务的总额度不超过20,000.00万
美元。开展远期结售汇业务授权期限自本次董事会审议批准之日起不超过12个
月。在授权有效期限内，交易额度可循环使用。
    3、交易方式：公司开展远期结售汇业务的交易币种只限于美元，开展交易
的交割期与预测付款期、回款期或还款期基本一致，且开展交易的金额与预测付
款期、回款期或还款期相匹配。交易对手为经国家外汇管理局和中国人民银行批
准具有外汇衍生品交易业务经营资格的银行。
    4、资金来源：公司开展远期结售汇业务的资金来源为自有资金，不涉及募
集资金或银行信贷资金。


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    二、开展远期结售汇业务的审议程序
    公司于2023年4月26日召开第五届董事会第三十一次会议，审议通过了《关
于公司及子公司2023年度开展远期结售汇业务的议案》，独立董事发表了同意的
独立意见。同日，公司召开的第五届监事会第二十四次会议审议通过了该议案。

    三、开展远期结售汇业务的风险分析及公司采取的风险控制措施
    1、风险分析
    （1）汇率波动风险
    在外汇汇率波动较大时，若汇率波动方向与公司判断不一致，导致汇率波动
与远期结售汇业务合约方向不一致，远期结售汇合约约定的远期汇率与实时汇率
偏差较大，将造成汇兑损失。
    （2）内部控制风险
    远期结售汇业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内部控制机制不够
完善而造成风险。
    （3）收付款预测风险
    公司根据销售订单、采购订单及外币借款合同等进行收支预测，实际执行过
程中，客户或供应商可能会调整订单，外币借款可能会提前还款或进行展期，造
成公司对外币收支预测不准，导致交割风险。
    2、公司采取的风险控制措施
    （1）为避免汇率大幅波动为公司带来的经营风险，公司会加强对汇率的研
究分析，实时关注国际市场环境变化，适时调整远期结售汇操作策略，最大限度
避免汇兑损失。
    （2）为避免汇率波动与远期结售汇业务合约偏差，优先选择可提前交割或
可展期交割的较灵活的远期结售汇业务方式。
    （3）公司制定了《远期结售汇业务管理办法》，建立严格有效的风险管理制
度，利用事前、事中及事后的风险控制措施，预防、发现和降低各种风险。该制
度符合监管部门的有关要求，满足实际操作的需要，所制定的风险控制措施切实
有效。
    （4）为避免内部控制风险，公司财务管理部、审计监察部、证券事务部和
法律风控部作为相关责任部门均有清晰的管理定位和职责，通过分级管理，形成


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监督机制，从制度上杜绝单人或单独部门操作的风险，有效地控制操作风险。
    （5）公司进行远期结售汇业务必须基于公司出口项下的外币收款预测及进
口项下的外币付款预测，或者公司的外币银行借款存量，远期结售汇业务合约的
外币金额不得超过外币收款或外币付款预测量，远期结售汇业务的交割期间需与
公司预测的外币回款时间或外币付款时间相匹配，或者与对应的外币银行借款的
还款期限相匹配。
    （6）公司内控将定期对远期结售汇业务的实际操作情况、资金使用情况及
盈亏情况进行审查。

    四、开展远期结售汇业务的会计核算原则
    公司根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则
第24号——套期保值》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》等相关规定及
其指南，对远期结售汇业务进行相应核算和披露。公司开展远期结售汇业务，符
合《企业会计准则》规定的开展远期结售汇业务的会计方法的相关条件。

    五、独立董事意见
    独立董事认为，鉴于公司境外采购、境外销售、境外投资和外币信贷主要以
美元为交易币种，公司开展远期结售汇业务，是为了防范汇率大幅波动对公司经
营的不利影响，以锁定成本、规避和防范汇率风险为目的，不会影响公司主营业
务。公司开展远期结售汇业务不存在损害上市公司利益以及股东利益的情形。因
此，全体独立董事一致同意公司开展远期结售汇业务事项。

    六、保荐机构核查意见
    经核查，保荐机构认为：公司及子公司 2023 年度开展远期结售汇业务的事
项已经董事会、监事会审议通过，全体独立董事发表了同意的独立意见。公司履
行了必要的审批程序，符合《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律法规的相关规
定。该事项有利于提高公司应对外汇波动风险的能力，更好地规避和防范公司所
面临的外汇汇率、利率波动风险，增强公司财务稳健性，防范汇率大幅波动对公
司成本控制和经营业绩造成的不利影响，不会对日常营运资金需求造成影响。

    七、备查文件


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    1、公司第五届董事会第三十一次会议决议。
    2、公司第五届监事会第二十四次会议决议。
    3、独立董事关于公司第五届董事会第三十一次会议相关事项的独立意见。
    4、《方正证券承销保荐有限责任公司关于中矿资源集团股份有限公司及子公
司2023年度开展远期结售汇业务的核查意见》。

    特此公告。



                                       中矿资源集团股份有限公司董事会
                                                      2023 年 4 月 26 日




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