证券代码：002791       证券简称：坚朗五金     公告编号：2020-060




             广东坚朗五金制品股份有限公司

            关于聘任2020年度审计机构的公告

       本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没

 有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


    广东坚朗五金制品股份有限公司（以下简称“公司”）于 2020 年

10 月 28 日召开第三届董事会第十三次会议，审议通过了《关于聘任

2020 年度审计机构的议案》，同意公司聘任大华会计师事务所（特殊

普通合伙）（以下简称“大华事务所”）为 2020 年度审计机构。上述

事项尚需提交股东大会审议。具体情况如下：

    一、拟聘任会计师事务所的情况说明

    公司 2019 年度审计机构天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以

下简称“天健事务所”）聘期已届满，基于公司自身业务发展情况和

整体审计的需要，公司决定不再续聘。结合公司 2020 年经营及财务

审计工作的实际情况，经公司第三届董事会审计委员会建议，公司拟

聘任大华事务所担任公司 2020 年度审计机构，聘期一年，并提请股

东大会授权公司董事会根据实际业务情况和市场行情决定其工作报

酬。

    公司已就更换年度审计机构相关事项与天健会计师事务所进行

了事先沟通，双方一致同意不再续聘。天健事务所在担任公司审计机

                                1 /8
构期间坚持独立审计原则，客观、公正、公允地反映公司财务状况、

经营成果和现金流情况，切实履行了审计机构的职责，从专业角度维

护了公司及股东的合法权益。公司对天健事务所在担任公司审计机构

期间为公司提供的审计服务工作表示诚挚的感谢。

    至本公告披露日，前后会计师事务所已按相关规定做好沟通工

作。




    二、拟聘任会计师事务所的基本信息

    （一）机构信息

    机构名称：大华会计师事务所（特殊普通合伙）

    机构性质：特殊普通合伙企业

    历史沿革：该所品牌源自 1985 年 10 月上海财政局和上海财经大

学共同发起设立的大华会计师事务所。2009 年 11 月 26 日，为适应

形势发展的需要，遵照财政部《关于加快我国注册会计师行业发展的

若干意见》的战略方针，北京立信会计师事务所有限公司与广东大华

德律会计师事务所(特殊普通合伙)等几家较大规模的会计师事务所

进行整体合并。合并重组、整合后北京立信会计师事务所有限公司更

名为“立信大华会计师事务所有限公司”。2011 年 8 月 31 日，更名

为“大华会计师事务所有限公司”。2011 年 9 月，根据财政部、国家

工商行政管理总局联合下发的《关于推动大中型会计师事务所采取特

殊普通合伙组织形式的暂行规定》转制为特殊普通合伙制会计师事务


                              2 /8
所。2011 年 11 月 3 日“大华会计师事务所(特殊普通合伙)”获得北

京市财政局京财会许可[2011]0101 号批复。2012 年 2 月 9 日，经北

京市工商行政管理局批准，大华会计师事务所(特殊普通合伙)登记设

立。

    注册地址：北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101

    业务资质：1992 年首批获得财政部、中国证券监督管理委员会

核发的《会计师事务所证券、期货相关业务许可证》，2006 年经 PCAOB

认可获得美国上市公司审计业务执业资格，2010 年首批获得 H 股上

市公司审计业务资质，2012 年获得《军工涉密业务咨询服务安全保

密条件备案证书》。

    是否曾从事过证券服务业务：是。

    投资者保护能力：职业风险基金 2019 年度年末数：266.73 万元；

职业责任保险累计赔偿限额：70,000 万元；相关职业保险能够覆盖

因审计失败导致的民事赔偿责任。

    是否加入相关国际会计网络：加入大华国际会计公司（原马施云

国际会计公司）。

    （二）人员信息

    1、事务所人员信息

    目前合伙人数量：204 人

    截至 2019 年末注册会计师人数：1458 人，其中：从事过证券服

务业务的注册会计师人数：699 人；

                              3 /8
    截至 2019 年末从业人员总数：6,119 人

    2、项目成员信息

    （1）拟签字注册会计师：王海第，从 1997 年 1 月起从事审计工

作，曾为珠海润都制药股份有限公司（002923）、深圳市金证科技股

份有限公司（600446）、深圳诺普信农化股份有限公司（002215）、深

圳市通产丽星股份有限公司（002243）、深圳市安车检测股份有限公

司（300572）、深圳市鑫昌龙新材料科技股份有限公司（834803）、广

东道生科技股份有限公司（871461）等上市公司、IPO 企业、新三板

挂牌企业提供财务报表审计等各项证券服务业务，无兼职。

    （2）拟签字注册会计师：叶庚波，从 2003 年 10 月起一直从事

审计工作，曾为深圳天源迪科信息技术股份有限公司（300047）、惠

州市德赛西威汽车电子股份有限公司（002920）、深圳信立泰药业股

份有限公司（002294）、厦门万里石股份有限公司（002785）、牡丹江

恒 丰纸业 股份有 限公司 （600356）、基蛋 生物 科技股 份有限 公司

（603387）、深圳市鑫汇科股份有限公司（831167）等上市公司、IPO

企业、新三板挂牌企业提供财务报表审计、内部控制审计等各项证券

服务业务，无兼职。

    （三）业务信息

    2019 年度业务总收入：199,035.34 万元

    2019 年度审计业务收入：173,240.61 万元

    2019 年度证券业务收入：73,425.81 万元


                               4 /8
    2019 年度审计公司家数：18,858 家

    2019 年度上市公司年报审计家数：319 家

    是否有涉及上市公司所在行业审计业务经验：是

    （四）执业信息

    大华会计师事务所（特殊普通合伙）及其从业人员不存在违反《中

国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

    是否具备相应专业胜任能力：

   拟项目合伙人：王海第，注册会计师，合伙人，1997 年起从事审

计业务，至今负责过多家企业改制上市审计、上市公司年度审计、新

三板改制挂牌及年报审计、清产核资、绩效考核等工作，有证券服务

业务从业经验，从事证券业务的年限 18 年，具备相应的专业胜任能

力。

   拟项目质量控制负责人：包铁军，注册会计师，合伙人，1997 年

开始从事审计业务，专注于企业资产重组、上市公司及央企审计业务，

曾负责多家上市公司、央企及其他公司年度审计工作。2015 年开始

负责大华会计师事务所（特殊普通合伙）重大审计项目的质量复核工

作，审核经验丰富，有证券服务业务从业经验，无兼职。从事证券业

务的年限 20 年，具备相应的专业胜任能力。

   拟签字注册会计师：叶庚波，注册会计师，2003 年开始从事审计

业务，至今参与过多家企业改制上市审计、上市公司年度审计等工作，

有证券服务业务从业经验，从事证券业务的年限 16 年，具备相应的

                              5 /8
专业胜任能力。

   （五）诚信记录

   大华会计师事务所（特殊普通合伙）近三年受到刑事处罚、行政

处罚、行政监管措施和自律处分的概况：行政处罚 1 次，行政监管措

施 20 次，自律处分 3 次。

   具体如下：
     类型          2017 年度   2018 年度   2019 年度   2020 年度

   刑事处罚           无          无          无          无
   行政处罚           无         1次          无          无
 行政监管措施        2次         5次         9次         4次

   自律处分           无         1次         2次          无


   拟签字注册会计师近三年未受到刑事处罚、行政处罚、行政监管

措施和自律处分。




   三、本次聘任会计师事务所履行的审批程序

   （一）审计委员会审议情况

   公司第三届董事会审计委员会对大华会计师事务所（特殊普通合

伙）进行了审查，认为大华会计师事务所（特殊普通合伙）具备审计

的专业能力和资质，能够满足公司年度审计要求，同意向董事会建议

由大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司提供 2020 年度财务报

告审计服务。

   （二）董事会及监事会审议情况

                                 6 /8
   公司于 2020 年 10 月 28 日召开的第三届董事会第十三次会议以

及第三届监事会第十一次会议审议通过了《关于聘任 2020 年度审计

机构的议案》，同意聘任大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司

2020 年度审计机构。独立董事对该事项发表了事前认可意见和独立

意见。

   公司已提前同前任会计师事务所沟通，本次事项尚需提交公司股

东大会审议。

   （三）独立董事的事前认可意见和独立意见

   1、独立董事事前认可意见

   经核查，独立董事认为：大华会计师事务所（特殊普通合伙）具

有证券、期货相关业务执业资格，具备丰富的上市公司审计经验，能

够为公司提供真实、公允的审计服务，满足公司 2020 年度审计工作

的要求。本次拟聘任会计师事务所事项符合公司业务发展需要，是基

于公司实际发展的合理变更。我们同意聘任大华会计师事务所（特殊

普通合伙）为 2020 年度审计机构，并同意将该事项提交公司第三届

董事会第十三次会议审议。

   2、独立董事的独立意见

   经审核，独立董事认为：公司拟聘任 2020 年度审计机构的审议

程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。大华会计师事务所

（特殊普通合伙）具有证券、期货相关业务执业资格，具备丰富的上

市公司审计经验，能够为公司提供真实、公允的审计服务，满足公司



                             7 /8
2020 年度审计工作的要求。公司拟聘任会计师事务所不存在损害公

司及全体股东利益的情况。我们同意聘任大华会计师事务所（特殊普

通合伙）为公司 2020 年度审计机构，并同意将该议案提交公司 2020

年第二次临时股东大会审议。




   四、备查文件

    1、第三届董事会第十三次会议决议；

    2、第三届监事会第十一次会议决议；

    3、第三届董事会审计委员会2020年第二次会议决议；

    4、独立董事关于第三届董事会第十三次会议相关事项的事前认

可意见；

    5、独立董事关于第三届董事会第十三次会议相关事项的独立意

见；

    6、大华会计师事务所（特殊普通合伙）营业执业证照、主要负

责人和监管业务联系人信息和联系方式、拟负责具体审计业务的签字

注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。



    特此公告

                         广东坚朗五金制品股份有限公司董事会

                                        二○二○年十月三十日



                             8 /8