云南恩捷新材料股份有限公司 2018 年度财务决算报告 一、2018 年度公司财务报表的审计情况 云南恩捷新材料股份有限公司(以下简称“公司”)2018 年财务报表已经大 华会计师事务所(特殊普通合伙)审计,出具了标准无保留意见的审计报告。会 计师的审计意见是:公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制,公允反映了公司 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2018 年度 的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、主要财务数据和指标 (一)资产负债情况 单位:人民币元 项目 2018 年末 2017 年末 变动幅度 流动资产: 货币资金 314,208,776.19 527,333,166.50 -40.42% 应收票据及应收账款 1,570,623,694.97 879,190,229.07 78.64% 预付款项 57,510,172.25 53,845,185.17 6.81% 其他应收款 7,586,522.74 4,592,016.81 65.21% 存货 472,129,627.62 330,707,201.71 42.76% 其他流动资产 361,166,476.96 374,186,207.28 -3.48% 流动资产合计 2,783,225,270.73 2,169,854,006.54 28.27% 非流动资产: 长期股权投资 3,047,794.85 3,261,936.03 -6.56% 投资性房地产 10,536,225.02 11,070,456.14 -4.83% 固定资产 3,175,318,286.44 1,522,987,165.15 108.49% 在建工程 1,043,819,684.10 631,829,106.17 65.21% 无形资产 264,335,297.87 157,215,504.75 68.14% 项目 2018 年末 2017 年末 变动幅度 长期待摊费用 3,105,838.40 3,463,940.19 -10.34% 商誉 34,483,188.64 递延所得税资产 27,633,034.58 23,650,985.14 16.84% 其他非流动资产 356,963,917.15 504,309,156.67 -29.22% 非流动资产合计 4,919,243,267.05 2,857,788,250.24 72.13% 资产总计 7,702,468,537.78 5,027,642,256.78 53.20% 流动负债: 短期借款 930,156,501.75 327,931,302.09 183.64% 应付票据及应付账款 507,007,738.52 467,221,908.93 8.52% 预收款项 7,781,859.46 5,879,610.85 32.35% 应付职工薪酬 20,257,450.29 17,532,491.63 15.54% 应交税费 107,054,434.09 90,431,328.08 18.38% 其他应付款 267,394,192.31 77,756,610.75 243.89% 一年内到期的非流 157,706,906.56 60,777,187.32 159.48% 动负债 其他流动负债 流动负债合计 1,997,359,082.98 1,047,530,439.65 90.67% 非流动负债: 长期借款 784,196,508.03 420,200,000.00 86.62% 递延收益 53,312,778.18 81,373,502.39 -34.48% 递延所得税负债 13,253,003.17 其他非流动负债 782,145,012.00 非流动负债合计 1,632,907,301.38 501,573,502.39 225.56% 负债合计 3,630,266,384.36 1,549,103,942.04 134.35% (二)所有者权益情况 单位:人民币元 项目 2018 年末 2017 年末 变动幅度 股本 473,867,912.00 136,450,000.00 247.28% 资本公积 2,198,120,658.09 1,731,382,055.06 26.96% 减:库存股 50,217,436.50 71,739,195.00 -30.00% 盈余公积 115,753,507.47 97,597,748.51 18.60% 未分配利润 1,093,630,310.62 743,390,393.27 47.11% 归属于母公司所有者权益 3,831,154,951.68 2,637,081,001.84 45.28% 合计 少数股东权益 241,047,201.74 841,457,312.90 -71.35% 所有者权益合计 4,072,202,153.42 3,478,538,314.74 17.07% (三)主要资产负债变动情况分析 单位:人民币元 项目 2018 年末 2017 年末 变动幅度 变动情况说明 系由于公司隔离膜业务投 货币资金 314,208,776.19 527,333,166.50 -40.42% 资额较大所致。 系由于公司隔离膜业务收 应收票据及应 1,570,623,694.97 879,190,229.07 78.64% 入大幅增长,相应应收款增 收账款 加所致。 其他应收款 7,586,522.74 4,592,016.81 65.21% 系由于公司隔离膜业务大 存货 472,129,627.62 330,707,201.71 42.76% 幅增长,相应库存增加所 致。 系由于公司隔离膜业务投 固定资产 3,175,318,286.44 1,522,987,165.15 108.49% 资额较大,大量工程设备转 固所致。 系由于公司隔离膜业务投 在建工程 1,043,819,684.10 631,829,106.17 65.21% 资额较大,大量工程设备投 入所致。 项目 2018 年末 2017 年末 变动幅度 变动情况说明 系由于公司隔离膜业务投 无形资产 264,335,297.87 157,215,504.75 68.14% 资额较大,新增部分土地所 致。 系由于公司隔离膜业务大 短期借款 930,156,501.75 327,931,302.09 183.64% 幅增长,资金需求则增加所 致。 预收款项 7,781,859.46 5,879,610.85 32.35% 系由于公司隔离膜业务扩 其他应付款 267,394,192.31 77,756,610.75 243.89% 张,收购江西公司尚未支付 的股权转让款所致。 一年内到期的 系由于公司项目贷款部分 157,706,906.56 60,777,187.32 159.48% 非流动负债 在一年内到期所致。 系由于公司隔离膜业务投 长期借款 784,196,508.03 420,200,000.00 86.62% 资额较大,增加项目贷款所 致。 系由于公司递延受益符合 递延收益 53,312,778.18 81,373,502.39 -34.48% 确认条件,确认当期损益所 致。 (四)经营情况 单位:人民币元 项目 2018 年度 2017 年度 变动幅度 营业总收入 2,457,492,825.89 2,114,375,082.70 16.23% 营业成本 1,424,157,266.83 1,205,047,956.27 18.18% 税金及附加 20,436,713.17 16,631,568.86 22.88% 销售费用 49,821,014.06 42,202,671.72 18.05% 管理费用 154,427,730.03 136,468,145.57 13.16% 项目 2018 年度 2017 年度 变动幅度 研发费用 96,649,923.26 85,426,574.80 13.14% 财务费用 24,850,303.98 12,223,363.59 103.30% 资产减值损失 9,947,716.33 2,993,224.88 232.34% 其他收益 91,401,058.32 13,608,265.31 571.66% 投资收益 9,349,761.60 9,369,096.51 -0.21% 资产处置收益 -108,018.08 -84,329.22 28.09% 营业外收入 441,726.22 589,713.56 -25.09% 营业外支出 162,484.92 2,933,423.55 -94.46% 净利润 680,343,857.27 549,318,038.57 23.85% 归属于母公司所有者的净利润 518,439,455.43 368,226,230.91 40.79% (五)经营情况主要变动分析 单位:人民币元 项目 2018 年度 2017 年度 变动幅度 变动情况说明 系由于公司隔离膜业务大幅增 财务费用 24,850,303.98 12,223,363.59 103.30% 长,资金需求则增加,相应利息支 出增加所致。 系由于公司部分应收账款账龄增 资产减值损失 9,947,716.33 2,993,224.88 232.34% 长,相应坏账准备增加所致。 系由于公司本年度收到的政府补 其他收益 91,401,058.32 13,608,265.31 571.66% 助大幅增加所致。 营业外支出 162,484.92 2,933,423.55 -94.46% (六)现金流量情况 单位:人民币元 项目 2018 年度 2017 年度 变动幅度 销售商品、提供劳务收到的现金 1,686,774,322.62 1,638,788,065.55 2.93% 收到其他与经营活动有关的现金 187,814,380.49 91,166,867.76 106.01% 购买商品、接受劳务支付的现金 1,113,950,318.36 1,022,545,297.99 8.94% 支付给职工以及为职工支付的现金 254,655,804.86 190,108,406.43 33.95% 支付的各项税费 220,535,234.72 175,248,307.86 25.84% 支付其他与经营活动有关的现金 155,694,305.98 83,901,455.23 85.57% 收回投资收到的现金 395,000,000.00 316,900,000.00 24.64% 取得投资收益收到的现金 8,160,860.73 10,438,793.38 -21.82% 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 18,000.00 214,838.57 -91.62% 回的现金净额 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 1,391,011,543.07 1,129,682,327.40 23.13% 付的现金 投资支付的现金 95,000,000.00 616,900,000.00 -84.60% 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 64,987,368.55 吸收投资收到的现金 123,403,705.69 -100.00% 取得借款收到的现金 1,688,224,502.72 969,240,384.79 74.18% 偿还债务支付的现金 680,462,795.03 196,404,559.39 246.46% 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 222,978,621.91 109,884,179.61 102.92% 支付其他与筹资活动有关的现金 799,335.00 (七)现金流量情况主要变动分析 单位:人民币元 项目 2018 年 2017 年 同比增减 变动情况说明 收到其他与经营活动有关 系由于公司业务增长,相应资 187,814,380.49 91,166,867.76 106.01% 的现金 金往来增加所致。 支付给职工以及为职工支 系由于公司业务增长,职工人 254,655,804.86 190,108,406.43 33.95% 付的现金 数及工资增长所致。 支付其他与经营活动有关 系由于公司业务增长,相应资 155,694,305.98 83,901,455.23 85.57% 的现金 金往来增加所致。 经营活动产生的现金流量 系由于公司四季度收入规模加 171,020,949.81 260,476,614.55 -34.34% 净额 大,相应应收款尚未收回所致。 处置固定资产、无形资产 和其他长期资产收回的现 18,000.00 214,838.57 -91.62% 金净额 系由于公司业务增长,用于理 投资支付的现金 95,000,000.00 616,900,000.00 -84.60% 财等投资的资金减少所致。 取得子公司及其他营业单 系由于公司业务扩张,购买江 64,987,368.55 位支付的现金净额 西子公司所致。 系由于公司本年度未收到股权 吸收投资收到的现金 123,403,705.69 -100.00% 投资款项。 系由于公司业务增长,相应资 取得借款收到的现金 1,688,224,502.72 969,240,384.79 74.18% 金需求增加,使用借款增加所 致。 系由于公司业务增长,相应资 筹资活动现金流入小计 54.51% 金需求增加,使用借款增加所 1,688,224,502.72 1,092,644,090.48 致。 系由于公司业务增长,相应资 偿还债务支付的现金 680,462,795.03 196,404,559.39 246.46% 金需求增加,偿还债务增加所 致。 系由于公司业务增长,相应资 分配股利、利润或偿付利 金需求增加,资金利息增加及 222,978,621.91 109,884,179.61 102.92% 息支付的现金 按股东会决议进行股利分配所 致。 系由于公司业务增长,相应资 筹资活动现金流出小计 904,240,751.94 306,288,739.00 195.22% 金需求增加,偿还债务增加所 致。 (八)财务指标情况 单位:元 项目 2018 年度 2017 年度 变动幅度 流动比率 1.39 2.07 -32.85% 速动比率 1.16 1.76 -34.09% 应收帐款周转率 2.48 3.19 -22.26% 存货周转率 3.53 4.12 -14.32% 净资产收益率 16.48 % 15.00% 9.87% 每股收益 1.21 0.94 28.72% 云南恩捷新材料股份有限公司 董事会 二零一九年四月二十五日