证券代码：002837 证券简称：英维克 公告编号：2022-027
深圳市英维克科技股份有限公司
关于 2021 年度计提资产减值准备的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏。
一、本次计提资产减值准备情况概述
根据《企业会计准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上
市公司规范运作》和公司会计政策等相关规定，为更加真实、准确地反映公司截至
2021 年 12 月 31 日的资产状况和财务状况，公司及下属子公司基于谨慎性原则，对
各类资产进行了清查、分析和评估，对可能发生减值的资产计提了减值准备。经过公
司及下属子公司对截止 2021 年 12 月 31 日存在可能发生减值迹象的资产进行全面清
查和减值测试后，计提各项减值准备明细情况如下：
单位：万元
本期转回/
项目 期初余额 本期计提 其他 期末余额
转销
应收票据 90.27 9.51 - - 99.77
应收账款 6,030.99 2,750.89 100.04 - 8,681.85
合同资产 1,201.10 -1,083.06 - - 118.04
其他应收款 26.72 -4.40 1.65 5.02 25.69
长期应收款 17.76 -0.38 - - 17.38
一年内到期的
169.37 -43.12 - - 126.25
非流动资产
存货 1,441.11 565.16 537.84 - 1,468.43
合计 8,977.32 2,194.60 639.53 5.02 10,537.41
二、本次计提资产减值准备具体说明
(一) 应收票据坏账准备
报告期末，应收票据余额为 9,977.50 万元，其中商业承兑汇票 9,977.50 万元，
应计提坏账准备 99.77 万元，计提比例 1%。本期应收票据实际计提坏账准备 9.51 万
元。
（二）应收账款坏账准备及合同资产减值准备
报告期末，应收账款余额为 119,506.06 万元，其中单项金额重大并单独计提坏账
准备的应收账款 2,175.87 万元，经分析期末应计提坏账准备 2,175.87 万元，计提比
例 100%；对于应收账款及合同资产的预期信用损失，参照历史信用损失经验，结合
不同业务类别发生损失情况的差异，分成机房温控节能产品业务、机柜温控节能业务、
客车空调业务、轨道交通列车空调及服务业务、其他业务五大组合，计提预期信用损
失的应收账款 117,330.19 万元，应计提坏账准备 6,505.98 万元，计提综合比例为
5.55%。
期末按单项计提坏账准备的应收账款明细如下：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
单位一 21,758,700 21,758,700 100.00% 收回风险较大
单项计提坏账准备说明：单位一是一家汽车厂家，本公司控股子公司与其开展业
务合作，主要涉及客车空调业务。前期双方合作稳定良好，后因其受行业政策变化及
自身经营等原因的影响，资金流动性出现较严重问题，导致无力支付所欠逾期货款。
公司基于谨慎性原则，在本报告期之前，已根据对该笔应收账款可回收风险的评估，
单项计提了坏账准备 1,740.70 万元，计提比例为 80%。本报告期末，公司根据对该
笔账款的追收进展情况及对方还款能力的评估，认为后续可回收的风险仍然较大，故
决定全额计提坏账准备，新增计提比例为 20%，金额为 435.17 万元。
公司为持续跟进催收该笔应收账款，已于报告期就该笔应收账款提起了法律诉
讼。
按组合计提坏账准备的应收账款如下：
（1）组合 1 机房温控节能产品业务
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
信用期内 184,202,214.96 3,281,005.49 1.78%
逾期 1 年以内 420,071,707.24 16,086,817.35 3.83%
逾期 1 至 2 年 60,292,780.48 13,104,739.18 21.74%
逾期 2 至 3 年 14,801,225.01 5,938,962.33 40.12%
逾期 3 至 4 年 7,582,772.36 5,727,132.06 75.53%
逾期 4 年以上 15,146,991.70 15,146,991.70 100.00%
合计 702,097,691.75 59,285,648.11 --
（2）组合 2 机柜温控节能产品业务
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
信用期内 202,092,125.16 263,455.47 0.13%
逾期 1 年以内 62,064,668.30 119,222.41 0.19%
逾期 1 至 2 年 2,356,609.99 271,375.84 11.52%
逾期 2 至 3 年 792,253.70 359,079.83 45.32%
逾期 3 至 4 年 88,931.93 52,326.77 58.84%
逾期 4 年以上 547,462.64 547,462.64 100.00%
合计 267,942,051.72 1,612,922.96 --
（3）组合 3 客车空调业务
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
信用期内 64,361,662.82 153,844.85 0.24%
逾期 1 年以内 22,102,746.94 59,774.89 0.27%
逾期 1 至 2 年 1,308,064.35 180,774.49 13.82%
逾期 2 至 3 年 245,210.73 144,479.66 58.92%
逾期 3 至 4 年 288,154.47 211,956.34 73.56%
逾期 4 年以上 459,320.20 459,320.20 100.00%
合计 88,765,159.51 1,210,150.43 --
（4）组合 4 轨道交通列车空调及服务业务
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
信用期内 46,243,715.25 167,454.81 0.36%
逾期 1 年以内 20,211,171.57 85,854.29 0.42%
逾期 1 至 2 年 456,898.80 68,398.54 14.97%
逾期 2 至 3 年
逾期 3 至 4 年 375,369.30 375,369.30 100.00%
逾期 4 年以上 362,279.94 362,279.95 100.00%
合计 67,649,434.86 1,059,356.89 --
（5）组合 5 其他业务
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
信用期内 22,919,190.73 113,909.00 0.50%
逾期 1 年以内 19,966,491.28 424,367.98 2.13%
逾期 1 至 2 年 3,272,101.24 711,806.75 21.75%
逾期 2 至 3 年 161,416.60 118,623.60 73.49%
逾期 3 至 4 年 25,375.97 20,007.96 78.85%
逾期 4 年以上 502,982.79 502,982.79 100.00%
合计 46,847,558.61 1,891,698.08 --
报告期末，应收账款应计提坏账准备合计 8,681.85 万元，剔除期初已计提坏账准
备、本期转回的坏账准备及核销的应收账款后，本期应收账款实际新增计提坏账准备
2,750.89 万元。
报告期末，合同资产余额为 10,074.20 万元，参照应收账款组合计提坏账准备
118.04 万元，综合计提比例为 1.17%。期初已计提坏账准备 1,201.10 万元，本期实
际冲回减值损失 1,083.06 万元。
按组合计提坏账准备的合同资产如下：
（1）组合 1 机房温控节能产品业务
单位：元
期末余额
名称
合同资产 减值准备 计提比例（%）
信用期内 57,653,093.92 1,026,918.47 1.78
逾期 1 年以内 - - -
逾期 1 至 2 年 - - -
逾期 2 至 3 年 - - -
逾期 3 至 4 年 - - -
逾期 4 年以上 - - -
合计 57,653,093.92 1,026,918.47
（2）组合 2 机柜温控节能产品业务
单位：元
期末余额
名称
合同资产 减值准备 计提比例（%）
信用期内 1,605,406.17 2,092.87 0.13
逾期 1 年以内 - - -
逾期 1 至 2 年 - - -
逾期 2 至 3 年 - - -
逾期 3 至 4 年 - - -
逾期 4 年以上 - - -
合计 1,605,406.17 2,092.87
（3）组合 3 客车空调业务
单位：元
期末余额
名称
合同资产 减值准备 计提比例（%）
信用期内 2,193,399.96 5,221.85 0.24
逾期 1 年以内 - - -
逾期 1 至 2 年 - - -
期末余额
名称
合同资产 减值准备 计提比例（%）
逾期 2 至 3 年 - - -
逾期 3 至 4 年 - - -
逾期 4 年以上 - - -
合计 2,193,399.96 5,221.85
（4）组合 4 轨道交通列车空调及服务业务
单位：元
期末余额
名称
合同资产 减值准备 计提比例（%）
信用期内 36,368,461.82 131,695.17 0.36
逾期 1 年以内 - - -
逾期 1 至 2 年 - - -
逾期 2 至 3 年 - - -
逾期 3 至 4 年 - - -
逾期 4 年以上 - - -
合计 36,368,461.82 131,695.17
（5）组合 5 其他业务
单位：元
期末余额
名称
合同资产 减值准备 计提比例（%）
信用期内 2,921,600.88 14,513.15 0.50
逾期 1 年以内 - - -
逾期 1 至 2 年 - - -
逾期 2 至 3 年 - - -
逾期 3 至 4 年 - - -
逾期 4 年以上 - - -
合计 2,921,600.88 14,513.15
（三）其他应收款坏账准备
报告期末，其他应收款余额为 1,935.06 万元，按账龄组合计提坏账准备 25.69
万元，计提比例为 1.33%。减去期初已计提坏账准备、本期转回及核销的坏账准备后，
本期其他应收款实际冲回坏账准备 4.40 万元。
按账龄组合计提
单位：元
期末余额
名称
其他应收款项 坏账准备 计提比例（%）
保证金、押金及代
14,933,530.89 149,335.31 1.00
扣社保公积金组合
其他往来组合 4,417,081.52 107,540.38 2.43
其中：6 个月以内 3,460,831.03 34,608.32 1.00
7 至 12 月 811,214.27 40,560.70 5.00
1至2年 128,215.59 25,643.11 20.00
2至3年 16,820.63 6,728.25 40.00
合计 19,350,612.41 256,875.69 -
（四）长期应收款及一年内到期的非流动资产坏账准备
报告期末，长期应收款余额为 976.33 万元，按账龄组合计提坏账准备 17.38 万元，
计提比例为 1.78%。减去期初已计提坏账准备、本期转回的坏账准备后，本期长期应
收款实际冲回坏账准备 0.38 万元；报告期末，一年内到期的非流动资产余额为
3,733.69 万元，按账龄组合计提坏账准备 126.25 万元，计提比例为 3.38%。减去期
初已计提坏账准备、本期转回的坏账准备后，本期一年内到期的非流动资产实际冲回
43.12 万元。
（五）存货减值准备
报告期末，存货余额为 41,466.65 万元，计提存货跌价准备 1,468.43 万元，期初
已计提存货跌价准备 1,441.11 万元，本期扣除存货转回或转销后，实际计提存货跌
价准备 565.16 万元。
三、本次计提资产减值准备对公司的影响
本次计提资产减值准备金额为 2,194.60 万元，已经立信会计师事务所（特殊普通
合伙)审计。该资产减值准备金额计入公司 2021 年度损益，预计将减少公司 2021 年
度利润总额 2,194.60 万元，减少公司 2021 年度归属于上市公司股东的净利润约
1,793.75 万元。
四、董事会关于计提资产减值准备事项合理性的说明
公司本次计提资产减值准备事项，符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的
规定，体现了会计谨慎性原则，依据充分。计提减值准备资产后，能更加公允地反映
公司财务状况和经营成果，公司的会计信息更加真实可靠，更具合理性，有助于向投
资者提供更加可靠的会计信息。
特此公告。
深圳市英维克科技股份有限公司
董事会
二〇二二年四月二十六日