烟台中宠食品股份有限公司
2017 年度募集资金存放与使用情况
鉴证报告
目 录 页 码
一、烟台中宠食品股份有限公司 2017 年度募集资金存放 1-2
与使用情况鉴证报告
二、烟台中宠食品股份有限公司 2017 年度募集资金存放
3-6
与使用情况专项报告
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）
二○一八年三月十五日
烟台中宠食品股份有限公司 2017 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 报告正文
烟台中宠食品股份有限公司 2017 年度
募集资金存放与使用情况鉴证报告
和信专字(2018)第 000049 号
烟台中宠食品股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的烟台中宠食品股份有限公司（以下简称“中宠公
司”）编制的《2017 年度募集资金存放与使用情况专项报告》进行了鉴证。
一、董事会的责任
中宠公司董事会的责任是按照深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所中小
企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第
21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制
《2017 年度募集资金存放与使用情况专项报告》，并保证其内容真实、准确和完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对中宠公司《2017 年度募集资金存放
与使用情况专项报告》发表鉴证意见。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息
审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实
施鉴证工作，以对中宠公司《2017 年度募集资金存放与使用情况专项报告》是否
不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为
必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，中宠公司《2017 年度募集资金存放与使用情况专项报告》的编制
符合深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 1
烟 台 中宠食 品股份 有 限公 司 2017年 度 募集资金 存 放 与使 用情 况 鉴证报告 报告 正文
引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21号 :上 市公司募集资金年
度存放与使用情况的专项报告格式》的规定 ,在 所有重大方面如实反映了中宠公
司 ⒛ 17年 度募集资金存放与使用情况 。
五、对报告使用者和使用 目的的限定
本鉴证报告仅供中宠公司年度报告披露时使用 ,不 得用作任何其他 目的 。我
们 同意将本鉴证报告作为中宠公司年度报告的附加文件 ,随 同其他文件一起报送
并对外披露 。
(特 殊普通合伙 ) 中国注册会计师 :
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烟台中宠食品股份有限公司
2017年度募集资金存放与使用情况的专项报告
深圳证券交易所：
现根据贵所印发的上市公司募集资金管理有关规定及相关格式指引的规定，将
烟台中宠食品股份有限公司（以下简称“本公司”）2017年度募集资金存放与使用
情况专项报告如下：
一、 募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会以证监许可[2017]1360号文《关于核准烟台中宠食
品股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司向社会公开发行人民币普通
股股票(A股)2500万股,每股面值1.00元，每股发行价格为人民币15.46元，募集资金
总额为人民币386,500,000.00元。宏信证券有限责任公司已将募集资金扣除承销费
和保荐费50,000,000.00元后的净额336,500,000.00元分别汇入公司在中国银行莱
山支行开设的账户（账号：244233681852）45,000,000.00元；中国银行莱山支行开
设的账户（账号：236433681095）134,500,000.00元；中国农业银行莱山支行开设
的账户（账号：15394101040029696）122,000,000.00元；中国工商银行莱山支行开
设的账户（账号：1606022129200254907）35,000,000.00元。扣除律师费会计师费、
信息披露费等发行费用后，实际募集资金净额为人民币321,971, 674.59元。上述资
金到位情况业经山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了和信验字
（2017）第000092号《验资报告》。
公司募集资金使用情况为：
单位：万元
项目内容 2017 年度
收到募集资金 33,650.00
其他发行费 1,452.83
置换预先投入的自筹资金 392.68
补充营运资金 11,979.10
暂时补充流动资金 7,100.00
3
募集资金投入募投项目 3,694.77
购买理财 900.00
存款息及理财利息 38.12
手续费 0.11
募集资金余额 8,168.63
二、募集资金管理情况
（一）为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，根据《中华人民共
和国证券法》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》等规定以及公司《募
集资金管理办法》的相关规定，公司于2017年8月8日召开的第一届董事会第十一次
会议，审议通过了《关于设立募集资金专项账户相关事宜的议案》，分别在中国银行
股份有限公司烟台莱山支行、中国农业银行股份有限公司烟台莱山支行、中国工商
银行股份有限公司烟台莱山支行（以下简称“开户行”）开设的银行账户设立为募集
资金专项账户，专户仅用于公司募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。公司
连同宏信证券有限责任公司与开户行签订了《募集资金三方监管协议》。
（二）截至 2017 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下：
单位：万元
开户银行 银行账号 账户类别 账户余额
中国银行股份有限公司烟台莱山支行 244233681852 募集资金专户
250.25
中国银行股份有限公司烟台莱山支行 236433681095 募集资金专户
25.34
中国农业银行股份有限公司烟台莱山支行 15394101040029696 募集资金专户
7,890.39
中国工商银行股份有限公司烟台莱山支行 1606022129200254907 募集资金专户
2.65
合 计 8,168.63
三、本年度募集资金的实际使用情况
1、募集资金使用情况
募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。
2、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2017年10月26日，公司第一届董事会第十四次会议通过使用部分闲置募集资金
7100万元暂时补充流动资金,使用期限不超过12个月。
3、募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
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附件1
募集资金使用情况对照表
2017年度
编制单位：烟台中宠食品股份有限公司 单位：人民币万元
募集资金总额 32,197.17 本年度投入募集资金总额 16,066.55
变更用途的募集资金总额 0 已累计投入募集资金总额 16,066.55
变更用途的募集资金总额比例 0
截至期末累计 项目达到
是否已变更项 投入金额与承 截至期末投入进 预定可使 本年度实现 是否达到预 项目可行性
募集资金承诺投 截至期末承诺投 期初累计投入金 本年度投入金 截至期末累计
承诺投资项目 目（含部分变 调整后投资 总额 (1) 诺投入金额的 度(%) (4)＝ 用状态日 的效益 计效益 是否发生重
资总额 入金额 额 额 投入金额 (2)
更） 差额 (3)＝ (2)/(1) 期 大变化
(2)-(1)
不适用 不适用
年产3,800吨饼干、小钙骨、洁齿骨宠物食品项目 否 4,500.00 4,500.00 4,500.00 2,652.40 2,652.40 -1,847.60 58.94% 2018年2月 否
【注1】 【注1】
补充营运资金 否 12,000.00 12,000.00 12,000.00 11,979.10 11,979.10 -20.90 100% 不适用 不适用 不适用 否
不适用 不适用
宠物食品研发中心项目 否 3,500.00 3,500.00 3,500.00 100.00 100.00 -3,400.00 3% 2018年8月 否
【注1】 【注1】
不适用 不适用
年产5,000吨烘干宠物食品生产线扩建项目 否 12,200.00 12,200.00 12,200.00 1,335.05 1,335.05 -10,864.95 10.94% 2018年8月 否
【注1】 【注1】
合计 32,200.00 32,200.00 32,200.00 - 16,066.55 16,066.55 -16,133.45 49.90% -
未达到计划进度原因（分具体项目） 无
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
2017年9月22日，公司第一届董事会第十三次会议决议，“年产 3,800 吨饼干、小钙骨、洁 齿骨宠物食品项目”公
募集资金投资项目实施方式调整情况
司在投资总额不变的情况下，变更该项目房屋建设的实施方式，将自建变更为购买。
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司截至 2017年 8 月 28日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项
目的情况进行了专项审核，出具了和信专字(2017)第 000468 号《关于烟台中宠食品股份有限公司募集资金置换预先
投入募投项目自筹资金的专项鉴证报告》。
募集资金投资项目先期投入及置换情况 公司于2017年8月29日召开第一届董事会第十二次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目的
自筹资金的议案》，同意公司以3,926,840.00元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。即已投入年产3,800
吨饼干、小钙骨、洁齿骨宠物食品项目的3,926,840.00元由公司实施置换。
2017年10月26日，公司第一届董事会第十四次会议通过使用部分闲置募集资金7100万元暂时补充流动资金,使用期限
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
不超过12个月。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金存放于募集资金专户以及用于购买理财和暂时补充流动资金。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
注1：年产3800吨饼干、小钙骨、洁齿骨宠物食品项目；年产5000吨烘干宠物食品生产线扩建项目和研发中心项目正在逐步施工当中，截止2017年12月31日尚未完工。
第6页
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