烟台中宠食品股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
烟台中宠食品股份有限公司
2018 年第三季度报告
2018-110
2018 年 10 月
1
烟台中宠食品股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人郝忠礼、主管会计工作负责人刘淑清及会计机构负责人(会计主
管人员)曲晓辉声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 1,264,040,314.93 1,005,092,019.49 25.76%
归属于上市公司股东的净资产
732,912,218.56 693,323,542.71 5.71%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 362,845,549.40 39.63% 1,010,316,089.24 39.07%
归属于上市公司股东的净利润
15,630,851.76 -4.76% 41,994,669.40 -29.27%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
18,363,856.24 12.45% 44,291,024.78 -25.20%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-45,364,396.28 -271.15% -36,646,780.89 -141.55%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.16 -23.81% 0.42 -44.74%
稀释每股收益（元/股） 0.16 -23.81% 0.42 -44.74%
加权平均净资产收益率 2.17% -1.41% 5.88% -10.02%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -736.33 处理报废设备损益
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,052,300.00 与收益相关的政府补助
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 美元远期锁定结汇业务汇率变
-4,254,408.87
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 动影响。
得的投资收益
包含在营业外收入中扣款、代扣
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 229,789.54
代缴手续费返还等。
减：所得税影响额 -689,426.04
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少数股东权益影响额（税后） 12,725.76
合计 -2,296,355.38 --
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 9,809 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
烟台中幸生物科
境内非国有法人 30.47% 30,465,000 30,465,000
技有限公司
烟台和正投资中
境内非国有法人 24.02% 24,022,500 15,678,484
心（有限合伙）
日本伊藤株式会
境外法人 13.16% 13,162,500 0
社
VINTAGE
WEST
境外法人 3.60% 3,600,000 0
ENTERPRISES,
LIMITED
全国社保基金五
境内非国有法人 3.10% 3,097,530 0
零二组合
烟台源金投资有
境内非国有法人 1.50% 1,500,000 0
限公司
宁波北远创业投
资中心（有限合 境内非国有法人 1.37% 1,365,200 0
伙）
中国国际金融香
港资产管理有限 境外法人 1.23% 1,233,196 0
公司－客户资金
中国农业银行股
份有限公司－景
顺长城中小板创 其他 1.14% 1,138,039 0
业板精选股票型
证券投资基金
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交通银行股份有
限公司－易方达
科瑞灵活配置混 其他 0.85% 848,823 0
合型证券投资基
金
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
日本伊藤株式会社 13,162,500 人民币普通股 13,162,500
烟台和正投资中心（有限合伙） 8,344,016 人民币普通股 8,344,016
VINTAGE WEST ENTERPRISES,
3,600,000 人民币普通股 3,600,000
LIMITED
全国社保基金五零二组合 3,097,530 人民币普通股 3,097,530
烟台源金投资有限公司 1,500,000 人民币普通股 1,500,000
宁波北远创业投资中心（有限合
1,365,200 人民币普通股 1,365,200
伙）
中国国际金融香港资产管理有限
1,233,196 人民币普通股 1,233,196
公司－客户资金
中国农业银行股份有限公司－景
顺长城中小板创业板精选股票型 1,138,039 人民币普通股 1,138,039
证券投资基金
交通银行股份有限公司－易方达
科瑞灵活配置混合型证券投资基 848,823 人民币普通股 848,823
金
全国社保基金一零二组合 400,000 人民币普通股 400,000
公司前 10 名股东中，烟台中幸生物科技有限公司与烟台和正投资中心（有限合伙）同
上述股东关联关系或一致行动的 属于公司实际控制人郝忠礼、肖爱玲共同控制，除此以外，本公司未知上述其他股东之
说明 间是否存在关联关系，也未知上述股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露
管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券
不适用
业务情况说明（如有）
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
资产负债表项目
1、货币资金期末余额比期初下降61.68%，主要原因为本期支付募投资金。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期末余额为0，期初为12.8万，主要是本期开展美元远期结售汇汇率锁
定业务，期末汇率波动损失计入以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
3、应收票据及应收账款期末余额较期初增加76.48%，主要原因为本期销售规模增长所致。
4、预付款项期末余额较期初增加150.43%，主要是预付国内市场销售推广费增加。
5、其他应收款期末余额较期初增加128.69%，主要原因为支付可转债湿粮项目保证金所致。
6、存货期末余额较期初增加30.63%，主要原因为销售备货增加所致。
7、可供出售金融资产，本期期末余额2700万，主要原因为公司2017年投资美联众合，对方本年度完成工商变更登记，公司
由其他非流动资产转入本科目核算。
8、长期股权投资，本期期末余额3082.85万元，主要为公司本期增加对滁州云宠投资所致。
9、固定资产期末余额较期初增加31.30%，主要原因为加拿大肉干工厂完工投产，由在建工程转入固定资产科目核算所致。
10、在建工程期末余额较期初增加73.14%，主要原因为本期募投项目投入及新购入待安装设备增加所致。
11、商誉期末余额较期初增加35.76%，主要原因为本期新增并表范围子公司增加所致。
12、递延所得税资产期末余额较期初增加50.05%，主要原因为本期应收账款增加致坏账准备递延所得税资产增加。
13、短期借款期末余额较期初增加301.88%，主要原因是短期流动资金借款增加所致。
14、应付票据及应付账款期末余额较期初增加32.10%，主要原因是原辅料采购增加所致。
15、预收款项期末余额较期初增加97.83%，主要原因是客户预付货款增加所致。
16、长期应付款期末较期初下降39.99%，主要原因是本期支付租赁款所致。
17、其他综合收益变动期末余额较期初下降213.86%，主要原因是汇率变动所致。
利润表项目
1、营业收入本期较去年同期增加39.07%，主要原因是销售规模增长所致。
2、营业成本本期较去年同期增加46.96%，主要原因是本期销售额增加所致。
3、销售费用本期较去年同期增加85.46%，主要原因为开拓国内市场，市场投入增加所致。
4、研发费用本期较去年同期增加1176.29%，主要原因为研发费投入增加所致。
5、财务费用本期较去年同期下降190.46%，主要原因为汇率变化影响。
6、资产减值损失本期较去年同期增加130.90%，主要原因为当期计提坏账准备增加所致。
7、公允价值变动损益，本期-2930534.60元，去年为0，主要原因是外汇产品汇兑差异。
8、投资收益本期-1,323,874.27元，去年同期283,00.00元，主要原因为外汇产品汇率变动损益。
现金流量表项目
1、销售商品、提供劳务收到的现金本期较去年同期增加34.08%，主要原因为销售增长所致。
2、收到的税收返还本期较去年同期增加32.67%，主要原因为出口退税增加所致。
3、购买商品接受劳务支付的现金，本期较去年同期增加67.77%，主要原因为订单增加，支付采购款增加所致。
4、支付给职工以及为职工支付的现金，本期较去年同期增加52.19%，主要原因为销售订单增加，产量提高。
5、收回投资收到的现金，本期362,500,000.00元，主要是银行理财产品资金赎回所致。
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6、取得投资收益收到的现金,本期1,684,065.43元，主要原因为开展理财业务产生收益所致。
7、购建固定资产无形资产和其他长期资产支付的现金，本期较上期增加229.89%，主要原因为本期募投项目进展及其他在建
项目施工支付资金增加所致。
8、吸收投资收到的现金，本期较去年同期下降99.52%，主要原因为去年同期公开发行股票，募投资金流入所致。
9、取得借款收到的现金，本期较去年同期增加126.03%，主要原因为本期短期借款增加所致。
10、收到其他与筹资活动有关的现金，去年同期14528325.41，本期无此业务。
11、偿还债务支付的现金，本期较去年同期下降49.88%，主要原因为本期借款未到还款期，尚未支付。
12、分配股利、利润或偿付利息支付的现金，本期较去年同期下降68.94%，主要原因为本期分派的现金股利较去年同期减少。
13、支付其他与筹资活动有关的现金，本期较去年同期下降99.55%，主要原因为去年同期公开发行股票支付代收款，本期无
此项业务所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
（一）公司拟公开发行可转换公司债券
2018年03月20日，公司第二届董事会第五次会议以及2018年04月09日公司2017年度股东大会审议通过了《关于公司公开发行
可转换公司债券发行方案的议案》，公司拟公开发行可转换公司债券募集资金不超过27,700万元（含27,700万元），用于扩
展公司主营业务。
2018年08月29日，公司第二届董事会第十一次会议审议通过《关于调整公司公开发行可转换公司债券方案的议案》，公司拟
对公开发行可转换公司债券发行方案进行调整，将发行规模从“不超过人民币27,700.00万元（含27,700.00万元）”调减为“不
超过人民币19,424.00万元（含19,424.00万元）”，同时相应调整募集资金使用计划，发行方案的其他条款不变。
2018年9月17日，中国证券监督管理委员会第十七届发行审核委员会2018年第147次工作会议对公司公开发行可转换公司债券
的申请进行了审核。根据审核结果，公司本次公开发行可转换公司债券的申请获得审核通过。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
《关于公开发行可转换公司债券申请获
公司公开发行可转换公司债券的申请获 得中国证监会发行审核委员会审核通过
2018 年 09 月 18 日
得中国证券监督管理委员会审核通过。 的公告》（公告编号：2018-097）详见巨
潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、对 2018 年度经营业绩的预计
2018 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
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2018 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
-40.00% 至 -10.00%
度
2018 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
4,420.43 至 6,630.64
间（万元）
2017 年度归属于上市公司股东的净利润（万元） 7,367.38
1、公司目前的销售结构中，外销比重较大，美元兑人民币汇率与去年同期
相比处于高位水平，有利于公司出口产品毛利率水平回升；
2、公司加大核心技术研究投入和技改力度，致使研发费用与去年同期比有
所增加；
业绩变动的原因说明
3、为了抓住宠物行业高速发展的契机，公司在境内加大自主品牌运作力度，
加速国内市场的布局，国内市场规模及份额有所提升，公司大力拓展国内
市场将阶段性增大销售费用的投入；
本次业绩预计数据系公司财务部门初步测算，未经注册会计师审计。
五、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权
益的累
初始投资 本期公允价 报告期内 报告期内
资产类别 计公允 累计投资收益 期末金额 资金来源
成本 值变动损益 购入金额 售出金额
价值变
动
金融衍生工具 0.00 -2,930,534.60 0.00 0.00 0.00 -2,111,485.32 -2,801,654.60 自有资金
合计 0.00 -2,930,534.60 0.00 0.00 0.00 -2,111,485.32 -2,801,654.60 --
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、委托理财
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
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银行理财产品 自有资金 13,000 350 0
银行理财产品 募集资金 25,500 0 0
合计 38,500 350 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
九、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：烟台中宠食品股份有限公司
2018 年 09 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 77,297,342.85 201,732,960.51
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
128,880.00
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 227,321,361.70 128,811,217.67
其中：应收票据
应收账款 227,321,361.70 128,811,217.67
预付款项 31,308,844.72 12,501,796.27
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 6,522,852.64 2,852,251.42
买入返售金融资产
存货 264,224,473.33 202,272,182.14
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 5,337,356.51
其他流动资产 32,197,402.65 30,204,332.19
流动资产合计 644,209,634.40 578,503,620.20
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 27,000,000.00
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持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 30,828,566.75
投资性房地产
固定资产 225,442,843.39 171,695,421.77
在建工程 186,720,413.13 107,843,307.42
生产性生物资产
油气资产
无形资产 27,327,879.83 27,886,405.50
开发支出
商誉 11,151,605.87 8,214,349.77
长期待摊费用 55,243,715.94 61,594,936.94
递延所得税资产 7,155,047.26 4,768,587.93
其他非流动资产 48,960,608.36 44,585,389.96
非流动资产合计 619,830,680.53 426,588,399.29
资产总计 1,264,040,314.93 1,005,092,019.49
流动负债：
短期借款 208,000,000.00 51,756,212.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
2,801,654.60
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 165,763,865.95 125,479,220.72
预收款项 6,575,972.03 3,323,990.04
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 36,891,860.35 33,941,355.22
应交税费 7,331,380.09 7,178,295.03
其他应付款 4,675,616.02 5,597,053.85
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
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代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 432,040,349.04 227,276,126.86
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 3,035,439.30 5,058,302.93
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 511,218.64 543,438.64
其他非流动负债 2,282,769.44 1,886,154.59
非流动负债合计 5,829,427.38 7,487,896.16
负债合计 437,869,776.42 234,764,023.02
所有者权益：
股本 100,000,000.00 100,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 405,383,491.79 405,383,491.79
减：库存股
其他综合收益 11,144,954.83 3,550,948.38
专项储备
盈余公积 14,041,804.55 14,041,804.55
一般风险准备
未分配利润 202,341,967.39 170,347,297.99
归属于母公司所有者权益合计 732,912,218.56 693,323,542.71
少数股东权益 93,258,319.95 77,004,453.76
所有者权益合计 826,170,538.51 770,327,996.47
负债和所有者权益总计 1,264,040,314.93 1,005,092,019.49
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法定代表人：郝忠礼 主管会计工作负责人：刘淑清 会计机构负责人：曲晓辉
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 25,109,010.90 115,929,409.62
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 48,732,569.79 54,856,820.76
其中：应收票据
应收账款 48,732,569.79 54,856,820.76
预付款项 8,244,826.63 1,543,422.20
其他应收款 17,407,735.76 7,867,278.77
存货 87,063,788.29 52,735,954.89
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 21,272,229.77 18,768,798.56
流动资产合计 207,830,161.14 251,701,684.80
非流动资产：
可供出售金融资产 27,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 307,904,626.13 243,086,709.38
投资性房地产 7,198,262.72 7,461,309.02
固定资产 70,175,176.09 71,067,195.14
在建工程 185,254,117.68 71,281,820.02
生产性生物资产
油气资产
无形资产 19,959,018.65 20,552,862.68
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,248,488.84 2,266,838.87
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递延所得税资产 1,254,820.44 916,124.85
其他非流动资产 32,957,286.36 39,992,000.00
非流动资产合计 652,951,796.91 456,624,859.96
资产总计 860,781,958.05 708,326,544.76
流动负债：
短期借款 141,000,000.00 20,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
876,531.40
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 63,472,298.32 55,829,442.02
预收款项 2,184,510.00 1,761,414.50
应付职工薪酬 14,555,652.42 14,510,004.56
应交税费 1,501,245.26 1,836,852.95
其他应付款 2,884,301.39 895,918.68
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 226,474,538.79 94,833,632.71
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 511,218.64 511,218.64
其他非流动负债
非流动负债合计 511,218.64 511,218.64
负债合计 226,985,757.43 95,344,851.35
所有者权益：
股本 100,000,000.00 100,000,000.00
其他权益工具
14
烟台中宠食品股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 407,813,647.95 407,813,647.95
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 14,041,804.55 14,041,804.55
未分配利润 111,940,748.12 91,126,240.91
所有者权益合计 633,796,200.62 612,981,693.41
负债和所有者权益总计 860,781,958.05 708,326,544.76
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 362,845,549.40 259,854,566.31
其中：营业收入 362,845,549.40 259,854,566.31
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 338,283,020.36 233,808,866.77
其中：营业成本 277,874,586.93 199,443,556.07
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,103,693.35 1,234,142.21
销售费用 36,111,389.23 14,540,623.24
管理费用 9,699,449.98 13,457,117.12
研发费用 17,360,660.23 569,837.22
财务费用 -6,703,889.75 3,075,424.87
其中：利息费用 2,185,044.32 1,575,132.34
15
烟台中宠食品股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
利息收入 -121,615.31 -105,023.01
资产减值损失 2,837,130.39 1,488,166.04
加：其他收益 186,000.00 104,700.00
投资收益（损失以“－”号填
-3,052,495.28 22,000.00
列）
其中：对联营企业和合营
-171,433.25
企业的投资收益
公允价值变动收益（损失以
-879,252.00 -62,720.00
“－”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号
-736.33 46,867.03
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 20,816,045.43 26,156,546.57
加：营业外收入 107,944.53 51,665.52
减：营业外支出 0.01 53,149.16
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
20,923,989.95 26,155,062.93
列）
减：所得税费用 4,892,316.92 7,509,707.41
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 16,031,673.03 18,645,355.52
（一）持续经营净利润（净亏损
16,031,673.03 18,645,355.52
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 15,630,851.76 16,412,589.15
少数股东损益 400,821.27 2,232,766.37
六、其他综合收益的税后净额 10,851,363.49 -5,592,305.58
归属母公司所有者的其他综合收益
7,817,277.50 -3,855,552.03
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综
7,817,277.50 -3,855,552.03
合收益
16
烟台中宠食品股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额 7,817,277.50 -3,855,552.03
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
3,034,085.99 -1,736,753.55
税后净额
七、综合收益总额 26,883,036.52 13,053,049.94
归属于母公司所有者的综合收益
23,448,129.26 12,557,037.12
总额
归属于少数股东的综合收益总额 3,434,907.26 496,012.82
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.16 0.21
（二）稀释每股收益 0.16 0.21
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：郝忠礼 主管会计工作负责人：刘淑清 会计机构负责人：曲晓辉
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 142,316,194.99 94,462,075.14
减：营业成本 117,046,074.28 77,391,545.91
税金及附加 491,506.39 304,497.88
销售费用 5,051,448.26 3,609,612.64
管理费用 3,732,004.21 6,347,169.74
研发费用 5,971,278.62 532,371.08
财务费用 -909,147.51 1,353,384.68
其中：利息费用 1,453,007.48 652,826.25
利息收入 -45,259.58 -98,418.15
资产减值损失 939,472.98 18,020.50
17
烟台中宠食品股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
加：其他收益 6,000.00 104,700.00
投资收益（损失以“－”号填
-1,573,067.41
列）
其中：对联营企业和合营企
-171,433.25
业的投资收益
公允价值变动收益（损失以
148,479.50
“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号
-736.33
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 8,574,233.52 5,010,172.71
加：营业外收入 54,814.32 26,941.41
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
8,629,047.84 5,037,114.12
列）
减：所得税费用 759,522.08 1,638,705.51
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,869,525.76 3,398,408.61
（一）持续经营净利润（净亏损
7,869,525.76 3,398,408.61
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
18
烟台中宠食品股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
6.其他
六、综合收益总额 7,869,525.76 3,398,408.61
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,010,316,089.24 726,472,859.14
其中：营业收入 1,010,316,089.24 726,472,859.14
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 938,914,983.24 635,932,532.96
其中：营业成本 792,389,340.64 539,199,014.98
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 4,130,099.52 3,887,984.54
销售费用 84,533,296.19 45,580,379.09
管理费用 35,101,638.08 33,813,648.07
研发费用 24,843,805.65 1,946,566.95
财务费用 -8,064,184.25 8,914,701.09
其中：利息费用 4,257,497.81 3,761,271.22
利息收入 -296,551.12 -136,025.49
资产减值损失 5,980,987.41 2,590,238.24
加：其他收益 1,052,300.00 1,071,200.00
投资收益（损失以“－”号填
-1,323,874.27 28,300.00
列）
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烟台中宠食品股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
其中：对联营企业和合营企
-171,433.25
业的投资收益
公允价值变动收益（损失以
-2,930,534.60 -62,720.00
“－”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号
-736.33 -1,536,211.63
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 68,198,260.80 90,040,894.55
加：营业外收入 298,967.17 398,992.29
减：营业外支出 69,177.63 53,150.16
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
68,428,050.34 90,386,736.68
列）
减：所得税费用 18,804,937.65 23,031,425.47
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 49,623,112.69 67,355,311.21
（一）持续经营净利润（净亏损
49,623,112.69 67,355,311.21
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 41,994,669.40 59,374,113.06
少数股东损益 7,628,443.29 7,981,198.15
六、其他综合收益的税后净额 11,668,362.77 -9,096,625.64
归属母公司所有者的其他综合收益
7,594,006.45 -5,764,280.00
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综
7,594,006.45 -5,764,280.00
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
20
烟台中宠食品股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额 7,594,006.45 -5,764,280.00
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
4,074,356.32 -3,332,345.64
税后净额
七、综合收益总额 61,291,475.46 58,258,685.57
归属于母公司所有者的综合收益
49,588,675.85 53,609,833.06
总额
归属于少数股东的综合收益总额 11,702,799.61 4,648,852.51
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.42 0.76
（二）稀释每股收益 0.42 0.76
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
6、母公司年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 370,535,012.68 270,130,756.29
减：营业成本 315,874,466.42 215,066,970.07
税金及附加 1,446,827.99 1,290,329.23
销售费用 13,948,272.90 10,199,978.58
管理费用 13,899,227.47 14,967,232.95
研发费用 8,801,313.04 1,831,054.10
财务费用 -167,006.10 4,200,922.84
其中：利息费用 2,557,158.30 2,061,352.94
利息收入 -128,037.82 -109,054.55
资产减值损失 487,985.05 80,149.41
加：其他收益 707,500.00 795,100.00
投资收益（损失以“－”号填
17,419,447.63 30,000,000.00
列）
其中：对联营企业和合营企
-171,433.25
业的投资收益
公允价值变动收益（损失以
-876,531.40
“－”号填列）
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烟台中宠食品股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
资产处置收益（损失以“-”号
-736.33 -145,399.34
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 33,493,605.81 53,143,819.77
加：营业外收入 162,981.86 162,814.54
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
33,656,587.67 53,306,634.31
列）
减：所得税费用 2,842,080.46 6,377,610.65
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 30,814,507.21 46,929,023.66
（一）持续经营净利润（净亏损
30,814,507.21 46,929,023.66
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 30,814,507.21 46,929,023.66
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
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烟台中宠食品股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 921,626,358.92 687,387,314.33
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 62,026,846.95 46,752,144.80
收到其他与经营活动有关的现金 27,206,664.24 27,483,018.85
经营活动现金流入小计 1,010,859,870.11 761,622,477.98
购买商品、接受劳务支付的现金 722,484,210.25 430,633,724.42
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
150,592,283.30 98,948,531.09
金
支付的各项税费 31,664,850.80 32,808,537.52
支付其他与经营活动有关的现金 142,765,306.65 111,028,515.50
经营活动现金流出小计 1,047,506,651.00 673,419,308.53
经营活动产生的现金流量净额 -36,646,780.89 88,203,169.45
二、投资活动产生的现金流量：
23
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收回投资收到的现金 362,500,000.00
取得投资收益收到的现金 1,684,065.43
处置固定资产、无形资产和其他
150.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 2,731,670.90
投资活动现金流入小计 366,915,736.33 150.00
购建固定资产、无形资产和其他
202,030,701.02 61,242,754.34
长期资产支付的现金
投资支付的现金 394,961,200.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 596,991,901.02 61,242,754.34
投资活动产生的现金流量净额 -230,076,164.69 -61,242,604.34
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,550,000.00 321,971,674.59
其中：子公司吸收少数股东投资
1,550,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 208,000,000.00 92,023,010.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 14,528,325.41
筹资活动现金流入小计 209,550,000.00 428,523,010.00
偿还债务支付的现金 51,413,607.00 102,585,359.82
分配股利、利润或偿付利息支付
16,994,000.57 54,717,824.24
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 87,305.18 19,212,097.58
筹资活动现金流出小计 68,494,912.75 176,515,281.64
筹资活动产生的现金流量净额 141,055,087.25 252,007,728.36
四、汇率变动对现金及现金等价物的
982,240.67 -3,162,112.29
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -124,685,617.66 275,806,181.18
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加：期初现金及现金等价物余额 201,582,960.51 51,402,999.08
六、期末现金及现金等价物余额 76,897,342.85 327,209,180.26
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 318,775,787.90 240,237,577.18
收到的税费返还 23,526,404.64 23,930,556.69
收到其他与经营活动有关的现金 336,596,686.72 156,141,258.90
经营活动现金流入小计 678,898,879.26 420,309,392.77
购买商品、接受劳务支付的现金 429,159,730.08 201,306,362.19
支付给职工以及为职工支付的现
48,551,331.30 34,647,210.46
金
支付的各项税费 6,641,945.76 10,705,624.70
支付其他与经营活动有关的现金 194,053,115.54 126,346,209.14
经营活动现金流出小计 678,406,122.68 373,005,406.49
经营活动产生的现金流量净额 492,756.58 47,303,986.28
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 344,000,000.00
取得投资收益收到的现金 19,443,610.96 3,216,697.66
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 363,443,610.96 3,216,697.66
购建固定资产、无形资产和其他
155,340,322.82 18,807,647.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金 406,950,550.00 28,754,433.87
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 562,290,872.82 47,562,080.87
投资活动产生的现金流量净额 -198,847,261.86 -44,345,383.21
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烟台中宠食品股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 321,971,674.59
取得借款收到的现金 141,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 14,528,325.41
筹资活动现金流入小计 141,000,000.00 336,500,000.00
偿还债务支付的现金 20,000,000.00 26,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
12,071,767.06 21,591,503.77
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 18,246,146.88
筹资活动现金流出小计 32,071,767.06 65,837,650.65
筹资活动产生的现金流量净额 108,928,232.94 270,662,349.35
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-1,394,126.38 -104,466.10
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -90,820,398.72 273,516,486.32
加：期初现金及现金等价物余额 115,929,409.62 8,540,817.39
六、期末现金及现金等价物余额 25,109,010.90 282,057,303.71
二、审计报告
公司第三季度报告未经审计。
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