烟台中宠食品股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
烟台中宠食品股份有限公司
2019 年第三季度报告
2019-092
2019 年 10 月
1
烟台中宠食品股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人郝忠礼、主管会计工作负责人王辉及会计机构负责人(会计主管
人员)曲晓辉声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
2
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 1,667,018,859.96 1,407,347,375.82 18.45%
归属于上市公司股东的净资产
832,881,043.48 744,082,645.07 11.93%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 427,992,846.64 17.95% 1,215,158,466.97 20.28%
归属于上市公司股东的净利润
30,104,328.72 92.60% 46,211,226.92 10.04%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
25,954,079.10 41.33% 41,834,869.06 -5.55%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
33,856,141.35 174.65% 28,343,898.80 177.34%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.18 100.00% 0.27 8.00%
稀释每股收益（元/股） 0.18 100.00% 0.27 8.00%
加权平均净资产收益率 3.69% 1.52% 5.72% -0.16%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -143,480.70 主要为处置报废固定资产
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
4,769,400.00 主要为收到政府补贴款
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 176,211.39 主要为理财收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金 283,652.00 主要为远期结售汇收益
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 132,312.48
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减：所得税影响额 837,625.27
少数股东权益影响额（税后） 4,112.04
合计 4,376,357.86 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 10,589 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
烟台中幸生物科
境内非国有法人 30.46% 51,790,500 51,790,500 质押 21,194,352
技有限公司
烟台和正投资中
境内非国有法人 22.00% 37,399,763 26,653,423
心（有限合伙）
日本伊藤株式会
境外法人 13.16% 22,376,250
社
全国社保基金五
其他 3.60% 6,124,630
零二组合
VINTAGE
WEST
境外法人 2.45% 4,165,000
ENTERPRISES,
LIMITED
中国农业银行股
份有限公司－景
顺长城中小板创 其他 1.14% 1,934,666
业板精选股票型
证券投资基金
UBS AG 境外法人 1.13% 1,924,361
阿布达比投资局 境外法人 0.99% 1,682,087
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烟台源金投资有
境内非国有法人 0.95% 1,612,200
限公司
中国农业银行股
份有限公司－博
时裕隆灵活配置 其他 0.73% 1,243,530
混合型证券投资
基金
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
日本伊藤株式会社 22,376,250 人民币普通股 22,376,250
烟台和正投资中心（有限合伙） 10,746,340 人民币普通股 10,746,340
全国社保基金五零二组合 6,124,630 人民币普通股 6,124,630
VINTAGE WEST ENTERPRISES,
4,165,000 人民币普通股 4,165,000
LIMITED
中国农业银行股份有限公司－景
顺长城中小板创业板精选股票型 1,934,666 人民币普通股 1,934,666
证券投资基金
UBS AG 1,924,361 人民币普通股 1,924,361
阿布达比投资局 1,682,087 人民币普通股 1,682,087
烟台源金投资有限公司 1,612,200 人民币普通股 1,612,200
中国农业银行股份有限公司－博
时裕隆灵活配置混合型证券投资 1,243,530 人民币普通股 1,243,530
基金
#王珂 925,700 人民币普通股 925,700
上述股东关联关系或一致行动的 本公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东之间是否属于《上市
说明 公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名股东参与融资融券业务情
自然人股东王珂通过信用证券账户持有公司股票 925,700 股。
况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
资产负债表项目
1、货币资金期末余额比期初增加43.05%，主要原因为报告期内公司收到可转债资金所致。
2、应收账款期末余额较期初增加56.84%，主要原因为报告期内公司经营规模扩大，公司销售总额增长所
致。
3、预付款项期末余额较期初增加154.02%，主要原因为报告期内公司经营规模扩大，公司预付进口产品采
购款增加所致。
4、长期股权投资期末余额较期初增加49.14%，主要原因为报告期内公司对爱淘宠物生活用品(柬埔寨)有限
公司的投资所致。
5、在建工程期末余额较期初增加1270.79%，主要原因为报告期内公司可转债募投项目开工建设投入所致。
6、交易性金融负债期末余额51,030.00元，主要原因为远期结售汇业务汇率变动所致。
7、应付票据期末余额435.60万元，主要原因为报告期内新增汇票结算业务所致。
8、预收款项期末余额较期初增加45.97%，主要原因是报告期内公司经营规模扩大，公司客户预付货款增
加所致。
9、应付利息期末余额较期初增加90.59%，主要原因为贷款总额增加所致。
10、其他综合收益变动期末余额较期初增加88.86%，主要原因是报告期内汇率变动所致。
利润表项目
1、销售费用本期较去年同期增加37.83%，主要原因为报告期内公司持续开拓国内市场投入所致。
2、研发费用本期较去年同期下降35.58%，主要原因为本报告期较上期部分研发项目结束所致。
3、财务费用本期较去年同期增加217.23%，主要原因为报告期内公司经营规模扩大，公司贷款总额增加所
致。
4、其他收益本期较去年同期增加353.24%，主要原因为报告期内收到政府补贴款所致。
5、投资收益本期较去年同期下降150.46%，主要原因为长期股权投资损失增加所致。
6、公允价值变动损益本期较去年同期增加98.26%，主要原因为本报告期较上期远期结售业务规模降低所
致。
7、信用减值损失本期余额-459.15万元，主要原因为报告期内公司执行新会计准则所致。
8、所得税费用本期较去年同期增长55.57%，主要原因为报告期内公司经营规模扩大，利润总额增长所致。
现金流量表项目
1、支付给职工以及为职工支付的现金，本期较去年同期增加33.04%，主要原因为报告期内公司员工工资
增加所致。
2、经营活动产生的现金流量净额，本期较去年同期增长177.34%，主要原因为报告期内公司经营规模扩大，
现金流入增加所致。
3、收回投资收到的现金，本期较去年同期下降65.24%，主要是本报告期较上期理财业务规模降低所致。
4、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金，本期较上期下降36.33%，主要原因为公司固定
资产投入降低所致。
5、投资支付的现金，本期较去年同期下降63.62%，主要原因是本报告期较上期理财业务规模降低所致。
6、取得借款收到的现金，本期较去年同期增加156.49%，主要原因为报告期内，公司银行贷款规模增加及
收到可转债资金所致。
6
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7、偿还债务支付的现金，本期较去年同期增加581.27%，主要原因为报告期内，公司偿还银行贷款所致。
8、分配股利、利润或偿付利息支付的现金，本期较去年同期增加61.81%，主要原因为报告期内公司支付
银行贷款利息增加所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、终止筹划重大资产重组事项
公司因筹划重大资产重组事项，经向深圳证券交易所申请，公司股票（证券简称：中宠股份，证券代码：002891）和可转换
公司债券（证券简称：中宠转债，证券代码：128054）自2019年7月17日开市起停牌，公司于同日披露了《烟台中宠食品股
份有限公司关于公司筹划重大资产重组的停牌公告》（公告编号：2019-067）。
在重组推进过程中，经各方充分论证，目前重组方案尚不具备实施条件，继续推进本次重大资产重组事项面临较大不确定因
素。经审慎研究，公司决定终止本次重大资产重组事项，并于2019年7月30日与交易对手方签署了《解除协议》，协议各方
同意解除《合作框架协议》，本次重大重组事项终止，并于2019年7月31日披露了《烟台中宠食品股份有限公司关于终止重
大资产重组暨公司股票复牌的公告》（公告编号：2019-072），并于同日开市起股票复牌。
2019年8月1日，公司收到深圳证券交易所下发的《关于对烟台中宠食品股份有限公司的问询函》（中小板问询函【2019】第
291号），并于2019年8月6日披露了《烟台中宠食品股份有限公司关于深圳证券交易所对公司问询函回复的公告》（公告编
号：2019-076）。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
终止筹划重大资产重组事项 2019 年 07 月 31 日 巨潮资讯网（http ://www.cninfo.com.cn）
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
履行
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限
情况
股改承诺
收购报告书或权益
变动报告书中所作
承诺
自《关于终止重大资产重组 自《关于终止重大
资产重组时所作承 暨公司股票复牌的公告》披 2019 年 07 资产重组暨公司股 履行
烟台中宠股份有限公司 其他
诺 露之日起 1 个月内不再筹划 月 31 日 票复牌的公告》披 完毕
重大资产重组事项。 露之日起 1 个月内
首次公开发行或再 烟台中幸生物科技有限 自发行人股票上市之日起三 2017 年 08 自公司股票上市之 承诺
股份限售
融资时所作承诺 公司 十六个月内，不转让或者委 月 09 日 日起三十六个月内 正在
7
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托他人管理本次发行前已直 严格
接或间接持有的发行人股 履行
份，也不由发行人回购该部 中
分股份。
自发行人股票上市之日起三
承诺
十六个月内，不转让或者委
正在
托他人管理本次发行前已直 2017 年 08 自公司股票上市之
肖爱玲 股份限售 严格
接或间接持有的发行人股 月 09 日 日起三十六个月内
履行
份，也不由发行人回购该部
中
分股份。
自发行人股票上市之日起三
承诺
十六个月内，不转让或者委
正在
托他人管理本次发行前已直 2017 年 08 自公司股票上市之
郝忠礼 股份限售 严格
接或间接持有的发行人股 月 09 日 日起三十六个月内
履行
份，也不由发行人回购该部
中
分股份。
自中宠股份股票上市之日起
承诺
三十六个月内，不转让或者
正在
委托他人管理本次发行前已 2017 年 08 自公司股票上市之
郝凤云 股份限售 严格
直接或间接持有的中宠股份 月 09 日 日起三十六个月内
履行
股票，也不由中宠股份回购
中
该部分股票。
自中宠股份股票上市之日起
承诺
三十六个月内，不转让或者
正在
委托他人管理本次发行前已 2017 年 08 自公司股票上市之
郝忠信 股份限售 严格
直接或间接持有的中宠股份 月 09 日 日起三十六个月内
履行
股票，也不由中宠股份回购
中
该部分股票。
锁定期满后两年内 承诺
详见公司招股说明书"重大
拟进行股份减持， 正在
烟台中幸生物科技有限 事项提示"之"二、持股 5%以 2017 年 08
股份减持 每年减持股份数量 严格
公司 上股东持股意向以及减持意 月 09 日
不超过所持发行人 履行
向"
股份数量的 10% 中
锁定期满后两年 承诺
详见公司招股说明书"重大
内，每年减持股份 正在
烟台和正投资中心（有限 事项提示"之"二、持股 5%以 2017 年 08
股份减持 数量不超过所持发 严格
合伙） 上股东持股意向以及减持意 月 09 日
行人股份数量的 履行
向"
25% 中
详见公司招股说明书"重大 锁定期满后两年内 承诺
事项提示"之"二、持股 5%以 2017 年 08 拟进行股份减持， 正在
日本伊藤株式会社 股份减持
上股东持股意向以及减持意 月 09 日 减持股份数量不超 严格
向" 过所持发行人股份 履行
8
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总数的 20% 中
公司，公司董事、高级管
理人员：郝忠礼、肖爱玲、 详见公司招股说明书"第十
公开发行摊
伊藤范和、江移山、郝凤 一节管理层讨论与分析"之" 正常
薄即期回报 2017 年 08
云、张蕴暖、曲之萍、聂 七、本次发行对即期回报的 长期履行 履行
采取填补措 月 09 日
实践、邹钧、郑德敏、陶 影响及发行人拟采取的措施 中
施的承诺
军、梁洪文、朱红新、史 "
宇、刘淑清
公司，公司的控股股东烟
台中幸生物科技有限公
司，公司董事、高级管理
人员：郝忠礼、肖爱玲、稳定公司股 详见公司招股说明书"重大 正常
2017 年 08 自公司股票上市之
伊藤范和、江移山、郝凤 价预案的承 事项提示"之"三、稳定股价 履行
月 09 日 日起三年内
云、张蕴暖、曲之萍、聂 诺 的预案" 中
实践、邹钧、郑德敏、陶
军、梁洪文、朱红新、史
宇、刘淑清
公司，公司的控股股东烟
台中幸及实际控制人郝
忠礼、肖爱玲，董事、监 关于招股说
事、高级管理人员：郝忠 明书无虚假 详见招股说明书"重大事项
正常
礼、肖爱玲、伊藤范和、记载、误导 提示"之"四、关于招股说明 2017 年 08
长期履行 履行
江移山、郝凤云、张蕴暖、性陈述或重 书无虚假记载、误导性陈述 月 09 日
中
曲之萍、聂实践、邹钧、大遗漏的承 或重大遗漏的承诺"
孟庆莉、赵雷、李雪、郑 诺
德敏、陶军、梁洪文、朱
红新、史宇、刘淑清
关于社会保 详见公司招股说明书"第五
公司的控股股东烟台中 正常
险和住房公 节发行人基本情况"之"十 2017 年 08
幸及实际控制人郝忠礼、 长期履行 履行
积金缴纳情 一、发行人员工及其社会保 月 09 日
肖爱玲 中
况的承诺 障情况"
公司的控股股东烟台中 详见公司招股说明书"第七 正常
避免同业竞 2016 年 02
幸及实际控制人郝忠礼、 节同业竞争与关联交易"之" 长期履行 履行
争的承诺 月 26 日
肖爱玲 二、同业竞争" 中
公司，公司的控股股东烟
台中幸及实际控制人郝
忠礼、肖爱玲，董事、监 详见招股说明书"重大事项
正常
事、高级管理人员：郝忠 赔偿投资者 提示"之"四、关于招股说明 2017 年 08
长期履行 履行
礼、肖爱玲、伊藤范和、损失承诺 书无虚假记载、误导性陈述 月 09 日
中
江移山、郝凤云、张蕴暖、 或重大遗漏的承诺"
曲之萍、聂实践、邹钧、
孟庆莉、赵雷、李雪、郑
9
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德敏、陶军、梁洪文、朱
红新、史宇、刘淑清
股权激励承诺
其他对公司中小股
东所作承诺
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行
完毕的，应当详细
说明未完成履行的 不适用。
具体原因及下一步
的工作计划
四、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
计入权益的累
初始投资 本期公允价 报告期内购入 报告期内售 累计投资收
资产类别 计公允价值变 期末金额 资金来源
成本 值变动损益 金额 出金额 益
动
金融衍生工具 0.00 -51,030.00 0.00 0.00 0.00 334,682.00 -51,030.00 自有资金
合计 0.00 -51,030.00 0.00 0.00 0.00 334,682.00 -51,030.00 --
五、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
六、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
七、委托理财
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
银行理财产品 募集资金 1,800 1,800 0
合计 1,800 1,800 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
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□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
巨潮资讯网
2019 年 04 月 23 日 实地调研 机构
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巨潮资讯网
2019 年 05 月 23 日 实地调研 机构
（http ://www.cninfo.com.cn）
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：烟台中宠食品股份有限公司
2019 年 09 月 30 日
单位：元
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 146,746,048.01 102,581,476.01
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 287,233,309.56 183,132,058.83
应收款项融资
预付款项 24,852,982.53 9,783,822.58
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 4,065,716.40 4,959,611.26
其中：应收利息 3,616.44
应收股利
买入返售金融资产
存货 286,644,780.10 273,936,525.85
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 48,310,553.18 61,920,153.85
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流动资产合计 797,853,389.78 636,313,648.38
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 27,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 48,166,391.90 32,296,031.01
其他权益工具投资 27,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 432,635,039.14 431,147,695.27
在建工程 93,016,449.19 6,785,622.41
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 46,250,223.26 45,773,381.07
开发支出
商誉 70,092,661.03 70,092,661.03
长期待摊费用 106,725,999.01 110,494,458.99
递延所得税资产 18,580,730.39 23,933,102.26
其他非流动资产 26,697,976.26 23,510,775.40
非流动资产合计 869,165,470.18 771,033,727.44
资产总计 1,667,018,859.96 1,407,347,375.82
流动负债：
短期借款 257,278,050.00 255,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债 51,030.00
以公允价值计量且其变动计入当
141,888.00
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 4,355,968.30
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应付账款 205,654,695.51 196,965,069.18
预收款项 7,953,710.59 5,449,021.54
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 49,000,118.54 44,273,642.71
应交税费 13,552,185.30 11,134,653.44
其他应付款 15,466,708.26 14,758,954.89
其中：应付利息 855,481.27 448,855.59
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,288,796.54
其他流动负债
流动负债合计 553,312,466.50 529,012,026.30
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 37,800,000.00 42,000,000.00
应付债券 136,707,304.69
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 11,355.44
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 306,731.18 306,731.18
其他非流动负债 1,967,936.04 2,373,560.03
非流动负债合计 176,781,971.91 44,691,646.65
负债合计 730,094,438.41 573,703,672.95
所有者权益：
14
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股本 170,001,221.00 100,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 380,980,586.33 405,383,491.79
减：库存股
其他综合收益 14,854,241.68 7,865,385.73
专项储备
盈余公积 17,574,489.80 17,574,489.80
一般风险准备
未分配利润 249,470,504.67 213,259,277.75
归属于母公司所有者权益合计 832,881,043.48 744,082,645.07
少数股东权益 104,043,378.07 89,561,057.80
所有者权益合计 936,924,421.55 833,643,702.87
负债和所有者权益总计 1,667,018,859.96 1,407,347,375.82
法定代表人：郝忠礼 主管会计工作负责人：王辉 会计机构负责人：曲晓辉
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 44,402,592.00 21,173,111.37
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 136,690,057.08 58,738,552.92
应收款项融资
预付款项 2,372,572.34 1,701,518.06
其他应收款 57,409,580.90 38,838,018.31
其中：应收利息
应收股利
存货 62,030,133.92 91,083,513.49
15
烟台中宠食品股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 39,766,330.47 26,151,823.49
流动资产合计 342,671,266.71 237,686,537.64
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 27,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 397,300,316.28 380,429,955.39
其他权益工具投资 27,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 6,847,548.32 7,110,584.12
固定资产 306,906,128.42 304,083,264.92
在建工程 77,210,128.22 6,206,985.73
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 38,927,613.47 38,582,406.95
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,760,353.34 3,649,089.72
递延所得税资产 1,788,851.66 836,241.45
其他非流动资产 8,358,056.54 5,325,580.00
非流动资产合计 867,098,996.25 773,224,108.28
资产总计 1,209,770,262.96 1,010,910,645.92
流动负债：
短期借款 199,278,050.00 188,000,000.00
交易性金融负债 51,030.00
以公允价值计量且其变动计入当
57,818.50
期损益的金融负债
衍生金融负债
16
烟台中宠食品股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
应付票据 4,355,968.30
应付账款 121,814,381.22 115,927,063.11
预收款项 3,167,035.95 3,289,267.39
合同负债
应付职工薪酬 24,058,908.02 19,252,971.62
应交税费 793,112.13 995,440.15
其他应付款 4,640,765.79 2,772,808.10
其中：应付利息 814,545.98 350,452.21
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 358,159,251.41 330,295,368.87
非流动负债：
长期借款 37,800,000.00 42,000,000.00
应付债券 136,707,304.69
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 306,731.18 306,731.18
其他非流动负债
非流动负债合计 174,814,035.87 42,306,731.18
负债合计 532,973,287.28 372,602,100.05
所有者权益：
股本 170,001,221.00 100,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 391,754,734.48 407,813,647.95
减：库存股
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烟台中宠食品股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
其他综合收益
专项储备
盈余公积 17,574,489.80 17,574,489.80
未分配利润 97,466,530.40 112,920,408.12
所有者权益合计 676,796,975.68 638,308,545.87
负债和所有者权益总计 1,209,770,262.96 1,010,910,645.92
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 427,992,846.64 362,845,549.40
其中：营业收入 427,992,846.64 362,845,549.40
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 378,201,901.60 335,445,889.97
其中：营业成本 319,745,074.68 277,874,586.93
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,171,280.55 1,103,693.35
销售费用 39,498,428.46 36,111,389.23
管理费用 13,917,447.09 9,699,449.98
研发费用 5,434,650.53 17,360,660.23
财务费用 -1,564,979.71 -6,703,889.75
其中：利息费用 4,957,784.96 2,185,044.32
利息收入 -976,564.95 -121,615.31
加：其他收益 2,815,800.00 186,000.00
投资收益（损失以“－”号填
-1,582,508.25 -3,052,495.28
列）
18
烟台中宠食品股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
其中：对联营企业和合营企业
-1,792,417.89 -171,433.25
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
-192,918.00 -879,252.00
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-1,858,628.85
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-4,941,100.78 -2,837,130.39
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
-736.33
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 44,031,589.16 20,816,045.43
加：营业外收入 81,363.18 107,944.53
减：营业外支出 423,252.50 0.01
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 43,689,699.84 20,923,989.95
减：所得税费用 9,986,569.33 4,892,316.92
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 33,703,130.51 16,031,673.03
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
33,703,130.51 16,031,673.03
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 30,104,328.72 15,630,851.76
2.少数股东损益 3,598,801.79 400,821.27
六、其他综合收益的税后净额 7,021,525.50 10,851,363.49
归属母公司所有者的其他综合收益
4,437,363.20 7,817,277.50
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
19
烟台中宠食品股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
4,437,363.20 7,817,277.50
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.可供出售金融资产公允价
值变动损益
4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准
备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额 4,437,363.20 7,817,277.50
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
2,584,162.30 3,034,085.99
税后净额
七、综合收益总额 40,724,656.01 26,883,036.52
归属于母公司所有者的综合收益
34,541,691.92 23,448,129.26
总额
归属于少数股东的综合收益总额 6,182,964.09 3,434,907.26
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.18 0.09
（二）稀释每股收益 0.18 0.09
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：郝忠礼 主管会计工作负责人：王辉 会计机构负责人：曲晓辉
20
烟台中宠食品股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 167,344,885.85 142,316,194.99
减：营业成本 138,332,071.83 117,046,074.28
税金及附加 740,797.12 491,506.39
销售费用 6,688,107.62 5,051,448.26
管理费用 5,861,887.17 3,732,004.21
研发费用 5,308,964.76 5,971,278.62
财务费用 2,883,808.48 -909,147.51
其中：利息费用 5,441,603.19 1,453,007.48
利息收入 -162,387.75 -45,259.58
加：其他收益 2,553,800.00 6,000.00
投资收益（损失以“－”号填
-1,666,577.75 -1,573,067.41
列）
其中：对联营企业和合营企
-3,826,621.87 -171,433.25
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
-108,848.50 148,479.50
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-1,473,819.61
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-939,472.98
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
-736.33
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 6,833,803.01 8,574,233.52
加：营业外收入 73,165.14 54,814.32
减：营业外支出 269,293.58
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
6,637,674.57 8,629,047.84
列）
减：所得税费用 -235,542.08 759,522.08
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 6,873,216.65 7,869,525.76
21
烟台中宠食品股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
（一）持续经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 6,873,216.65 7,869,525.76
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
22
烟台中宠食品股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,215,158,466.97 1,010,316,089.24
其中：营业收入 1,215,158,466.97 1,010,316,089.24
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,121,160,908.05 932,933,995.83
其中：营业成本 930,335,985.87 792,389,340.64
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 3,733,948.10 4,130,099.52
销售费用 116,511,685.34 84,533,296.19
管理费用 45,120,987.24 35,101,638.08
研发费用 16,004,463.51 24,843,805.65
财务费用 9,453,837.99 -8,064,184.25
其中：利息费用 17,534,901.89 4,257,497.81
利息收入 -1,500,490.64 -296,551.12
加：其他收益 4,769,400.00 1,052,300.00
投资收益（损失以“－”号填
-3,315,728.48 -1,323,874.27
列）
其中：对联营企业和合营企业
-3,826,621.87 -171,433.25
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以 -51,030.00 -2,930,534.60
23
烟台中宠食品股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-4,591,480.42
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-5,143,326.12 -5,980,987.41
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
12,347.67 -736.33
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 85,677,741.57 68,198,260.80
加：营业外收入 628,550.38 298,967.17
减：营业外支出 652,066.27 69,177.63
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 85,654,225.68 68,428,050.34
减：所得税费用 29,255,399.91 18,804,937.65
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 56,398,825.77 49,623,112.69
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
56,398,825.77 49,623,112.69
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 46,211,226.92 41,994,669.40
2.少数股东损益 10,187,598.85 7,628,443.29
六、其他综合收益的税后净额 9,698,660.69 11,668,362.77
归属母公司所有者的其他综合收益
6,988,855.95 7,594,006.45
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
6,988,855.95 7,594,006.45
收益
24
烟台中宠食品股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.可供出售金融资产公允价
值变动损益
4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准
备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额 6,988,855.95 7,594,006.45
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
2,709,804.74 4,074,356.32
税后净额
七、综合收益总额 66,097,486.46 61,291,475.46
归属于母公司所有者的综合收益
53,200,082.87 49,588,675.85
总额
归属于少数股东的综合收益总额 12,897,403.59 11,702,799.61
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.27 0.25
（二）稀释每股收益 0.27 0.25
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：郝忠礼 主管会计工作负责人：王辉 会计机构负责人：曲晓辉
6、母公司年初至报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 497,526,875.93 370,535,012.68
减：营业成本 427,512,181.69 315,874,466.42
税金及附加 2,192,459.10 1,446,827.99
销售费用 20,390,901.58 13,948,272.90
管理费用 21,410,187.14 13,899,227.47
25
烟台中宠食品股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
研发费用 15,255,817.99 8,801,313.04
财务费用 13,478,831.84 -167,006.10
其中：利息费用 16,445,611.14 2,557,158.30
利息收入 -604,761.48 -128,037.82
加：其他收益 4,482,500.00 707,500.00
投资收益（损失以“－”号填
-3,635,995.84 17,419,447.63
列）
其中：对联营企业和合营企
-3,826,621.87 -171,433.25
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
-51,030.00 -876,531.40
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-5,108,003.23 -487,985.05
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
12,347.67 -736.33
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -7,013,684.81 33,493,605.81
加：营业外收入 432,931.67 162,981.86
减：营业外支出 486,799.23
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-7,067,552.37 33,656,587.67
列）
减：所得税费用 -1,613,674.65 2,842,080.46
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -5,453,877.72 30,814,507.21
（一）持续经营净利润（净亏损
-5,453,877.72 30,814,507.21
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
26
烟台中宠食品股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 -5,453,877.72 30,814,507.21
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,133,003,809.91 921,626,358.92
客户存款和同业存放款项净增加
额
27
烟台中宠食品股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 72,072,559.93 62,026,846.95
收到其他与经营活动有关的现金 23,691,995.95 27,206,664.24
经营活动现金流入小计 1,228,768,365.79 1,010,859,870.11
购买商品、接受劳务支付的现金 790,782,773.35 722,484,210.25
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 200,342,386.42 150,592,283.30
支付的各项税费 30,734,261.15 31,664,850.80
支付其他与经营活动有关的现金 178,565,046.07 142,765,306.65
经营活动现金流出小计 1,200,424,466.99 1,047,506,651.00
经营活动产生的现金流量净额 28,343,898.80 -36,646,780.89
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 126,000,000.00 362,500,000.00
取得投资收益收到的现金 183,624.83 1,684,065.43
处置固定资产、无形资产和其他
120,971.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 2,731,670.90
投资活动现金流入小计 126,304,595.83 366,915,736.33
28
烟台中宠食品股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
购建固定资产、无形资产和其他
128,634,951.25 202,030,701.02
长期资产支付的现金
投资支付的现金 143,696,982.76 394,961,200.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 272,331,934.01 596,991,901.02
投资活动产生的现金流量净额 -146,027,338.18 -230,076,164.69
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 177,187.40 1,550,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
177,187.40 1,550,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 346,602,250.00 208,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 186,904,257.00
筹资活动现金流入小计 533,683,694.40 209,550,000.00
偿还债务支付的现金 350,267,325.31 51,413,607.00
分配股利、利润或偿付利息支付
27,497,292.04 16,994,000.57
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
5,936,262.70
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 87,305.18
筹资活动现金流出小计 377,764,617.35 68,494,912.75
筹资活动产生的现金流量净额 155,919,077.05 141,055,087.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的
4,385,050.24 982,240.67
影响
五、现金及现金等价物净增加额 42,620,687.91 -124,685,617.66
加：期初现金及现金等价物余额 100,510,714.01 201,582,960.51
六、期末现金及现金等价物余额 143,131,401.92 76,897,342.85
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 466,632,406.78 318,775,787.90
29
烟台中宠食品股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
收到的税费返还 30,382,482.87 23,526,404.64
收到其他与经营活动有关的现金 398,060,602.61 336,596,686.72
经营活动现金流入小计 895,075,492.26 678,898,879.26
购买商品、接受劳务支付的现金 515,259,942.22 429,159,730.08
支付给职工及为职工支付的现金 88,749,140.26 48,551,730.08
支付的各项税费 4,176,428.91 6,641,945.76
支付其他与经营活动有关的现金 299,897,373.24 194,053,115.54
经营活动现金流出小计 908,082,884.63 678,406,521.46
经营活动产生的现金流量净额 -13,007,392.37 492,357.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 39,000,000.00 344,000,000.00
取得投资收益收到的现金 82,086.03 19,443,610.96
处置固定资产、无形资产和其他
81,625.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 39,163,711.03 363,443,610.96
购建固定资产、无形资产和其他
99,630,889.67 155,340,322.82
长期资产支付的现金
投资支付的现金 77,696,982.76 406,950,550.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 177,327,872.43 562,290,872.82
投资活动产生的现金流量净额 -138,164,161.40 -198,847,261.86
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 465,506,507.00 141,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 465,506,507.00 141,000,000.00
偿还债务支付的现金 273,200,000.00 20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
20,051,503.26 12,071,767.06
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
30
烟台中宠食品股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
筹资活动现金流出小计 293,251,503.26 32,071,767.06
筹资活动产生的现金流量净额 172,255,003.74 108,928,232.94
四、汇率变动对现金及现金等价物的
1,502,698.17 -1,394,126.38
影响
五、现金及现金等价物净增加额 22,586,148.14 -90,820,797.50
加：期初现金及现金等价物余额 19,823,111.37 115,929,409.62
六、期末现金及现金等价物余额 42,409,259.51 25,108,612.12
二、财务报表调整情况说明
1、2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 102,581,476.01 102,581,476.01
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 183,132,058.83 183,132,058.83
应收款项融资
预付款项 9,783,822.58 9,783,822.58
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 4,959,611.26 4,959,611.26
其中：应收利息 3,616.44 3,616.44
应收股利
买入返售金融资产
31
烟台中宠食品股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
存货 273,936,525.85 273,936,525.85
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 61,920,153.85 61,920,153.85
流动资产合计 636,313,648.38 636,313,648.38
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 27,000,000.00 -27,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 32,296,031.01 32,296,031.01
其他权益工具投资 27,000,000.00 27,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 431,147,695.27 431,147,695.27
在建工程 6,785,622.41 6,785,622.41
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 45,773,381.07 45,773,381.07
开发支出
商誉 70,092,661.03 70,092,661.03
长期待摊费用 110,494,458.99 110,494,458.99
递延所得税资产 23,933,102.26 23,933,102.26
其他非流动资产 23,510,775.40 23,510,775.40
非流动资产合计 771,033,727.44 771,033,727.44
资产总计 1,407,347,375.82 1,407,347,375.82
流动负债：
短期借款 255,000,000.00 255,000,000.00
向中央银行借款
32
烟台中宠食品股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
拆入资金
交易性金融负债 141,888.00 141,888.00
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融 141,888.00 -141,888.00
负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 196,965,069.18 196,965,069.18
预收款项 5,449,021.54 5,449,021.54
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 44,273,642.71 44,273,642.71
应交税费 11,134,653.44 11,134,653.44
其他应付款 14,758,954.89 14,758,954.89
其中：应付利息 448,855.59 448,855.59
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
1,288,796.54 1,288,796.54
负债
其他流动负债
流动负债合计 529,012,026.30 529,012,026.30
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 42,000,000.00 42,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 11,355.44 11,355.44
长期应付职工薪酬
33
烟台中宠食品股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
预计负债
递延收益
递延所得税负债 306,731.18 306,731.18
其他非流动负债 2,373,560.03 2,373,560.03
非流动负债合计 44,691,646.65 44,691,646.65
负债合计 573,703,672.95 573,703,672.95
所有者权益：
股本 100,000,000.00 100,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 405,383,491.79 405,383,491.79
减：库存股
其他综合收益 7,865,385.73 7,865,385.73
专项储备
盈余公积 17,574,489.80 17,574,489.80
一般风险准备
未分配利润 213,259,277.75 213,259,277.75
归属于母公司所有者权益
744,082,645.07 744,082,645.07
合计
少数股东权益 89,561,057.80 89,561,057.80
所有者权益合计 833,643,702.87 833,643,702.87
负债和所有者权益总计 1,407,347,375.82 1,407,347,375.82
调整情况说明
本公司于2019 年1 月1 日首次执行新金融准则，对金融资产进行了重分类，将前期划分为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产及可供出售金融资产重分类为交易性金融资产。执行上述新金融工具准则预计不会对公司财务报表产生重
大影响。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 21,173,111.37 21,173,111.37
交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
34
烟台中宠食品股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
衍生金融资产
应收票据
应收账款 58,738,552.92 58,738,552.92
应收款项融资
预付款项 1,701,518.06 1,701,518.06
其他应收款 38,838,018.31 38,838,018.31
其中：应收利息
应收股利
存货 91,083,513.49 91,083,513.49
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 26,151,823.49 26,151,823.49
流动资产合计 237,686,537.64 237,686,537.64
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 27,000,000.00 -27,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 380,429,955.39 380,429,955.39
其他权益工具投资 27,000,000.00 27,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 7,110,584.12 7,110,584.12
固定资产 304,083,264.92 304,083,264.92
在建工程 6,206,985.73 6,206,985.73
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 38,582,406.95 38,582,406.95
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,649,089.72 36,490,879.72
35
烟台中宠食品股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
递延所得税资产 836,241.45 836,241.45
其他非流动资产 5,325,580.00 5,325,580.00
非流动资产合计 773,224,108.28 773,224,108.28
资产总计 1,010,910,645.92 1,010,910,645.92
流动负债：
短期借款 188,000,000.00 188,000,000.00
交易性金融负债 57,818.50 57,818.50
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融 57,818.50 -57,818.50
负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 115,927,063.11 115,927,063.11
预收款项 3,289,267.39 3,289,267.39
合同负债
应付职工薪酬 19,252,971.62 19,252,972.62
应交税费 995,440.15 995,440.15
其他应付款 2,772,808.10 2,772,808.10
其中：应付利息 350,452.21 350,452.21
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 330,295,368.87 330,295,368.87
非流动负债：
长期借款 42,000,000.00 42,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
36
烟台中宠食品股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
递延所得税负债 306,731.18 306,731.18
其他非流动负债
非流动负债合计 42,306,731.18 42,306,731.18
负债合计 372,602,100.05 372,602,100.05
所有者权益：
股本 100,000,000.00 100,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 407,813,647.95 407,813,647.95
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 17,574,489.80 17,574,489.80
未分配利润 112,920,408.12 112,920,408.12
所有者权益合计 638,308,545.87 638,308,545.87
负债和所有者权益总计 1,010,910,645.92 1,010,910,645.92
调整情况说明
本公司于2019 年1 月1 日首次执行新金融准则，对金融资产进行了重分类，将前期划分为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产及可供出售金融资产重分类为交易性金融资产。执行上述新金融工具准则预计不会对公司财务报表产生重
大影响。
2、2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
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