鹏鼎控股(深圳)股份有限公司 2020 年度 管理层提供的辅助信息 应纳税所得额调整表 鹏鼎控股(深圳)股份有限公司 管理层提供的辅助信息 (除特别注明外,金额单位为人民币元) 截至 2020 年 12 月 31 日止年度应纳税所得额调整表 利润总额 2,010,584,939.19 加:未取得合法票据的费用 1,553,254.27 捐赠支出 75,000.00 超过扣除限额的业务招待费 453,818.04 股份支付 30,941,160.00 信用减值损失 1,534,998.93 计提尚未收到的利息收入 25,619,045.56 无必需的相关证据但已计提的存货跌价准备 7,472,333.36 集团内固定资产处置损益 7,965,906.97 减:研发费用加计扣除 (152,685,223.10) 残疾人工资加计扣除 (2,320,000.00) 子公司利润分配 (600,605,054.14) 尚未支付的预提利息支出 (1,365,892.81) 长期股权投资减值损失 (978,460,650.00) 融资租入固定资产会计与税法处理不一致差异 (1,767,140.63) 与税法规定不一致的固定资产的折旧差异 (38,674,163.08) 固定资产减值损失 (107,604.94) 公允价值变动损益 (14,929,460.22) 超额计提尚未支付的工资费用 (20,789,240.61) 应纳税所得总额 274,496,026.79 乘:所得税税率(B) 15% 所得税(A×B) 41,174,404.02 环保设备加计扣除 (1,905,885.40) 以前年度所得税汇算清缴差异 (11,668,247.01) 当期所得税 27,600,271.61 注:应当地税务部门的要求,本公司编制了“应纳税所得额调整表”,此表仅供税务部门参考与使 用,不作为经审计财务报表的组成部分。本表所列之金额以税务机关之最终核定金额为准。