鹏鼎控股(深圳)股份有限公司
2020 年度
管理层提供的辅助信息
应纳税所得额调整表
鹏鼎控股(深圳)股份有限公司
管理层提供的辅助信息
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
截至 2020 年 12 月 31 日止年度应纳税所得额调整表
利润总额 2,010,584,939.19
加：未取得合法票据的费用 1,553,254.27
捐赠支出 75,000.00
超过扣除限额的业务招待费 453,818.04
股份支付 30,941,160.00
信用减值损失 1,534,998.93
计提尚未收到的利息收入 25,619,045.56
无必需的相关证据但已计提的存货跌价准备 7,472,333.36
集团内固定资产处置损益 7,965,906.97
减：研发费用加计扣除 (152,685,223.10)
残疾人工资加计扣除 (2,320,000.00)
子公司利润分配 (600,605,054.14)
尚未支付的预提利息支出 (1,365,892.81)
长期股权投资减值损失 (978,460,650.00)
融资租入固定资产会计与税法处理不一致差异 (1,767,140.63)
与税法规定不一致的固定资产的折旧差异 (38,674,163.08)
固定资产减值损失 (107,604.94)
公允价值变动损益 (14,929,460.22)
超额计提尚未支付的工资费用 (20,789,240.61)
应纳税所得总额 274,496,026.79
乘：所得税税率(B) 15%
所得税(A×B) 41,174,404.02
环保设备加计扣除 (1,905,885.40)
以前年度所得税汇算清缴差异 (11,668,247.01)
当期所得税 27,600,271.61
注：应当地税务部门的要求，本公司编制了“应纳税所得额调整表”，此表仅供税务部门参考与使
用，不作为经审计财务报表的组成部分。本表所列之金额以税务机关之最终核定金额为准。