南方电网综合能源股份有限公司
 独立董事关于一届二十七次董事会会议相关事项的
                             独立意见

    南方电网综合能源股份有限公司（以下简称“公司”）一届二十七次董事会
会议于 2022 年 8 月 26 日以现场+视频的方式召开。作为公司的独立董事，在全
面了解有关事项的基础上，我们就公司一届二十七次董事会会议审议的相关议题
进行了审核。我们认为，本次董事会会议召开的程序、相关事项的提议程序、表
决程序、回避事宜等均符合相关法律、法规和《公司章程》的有关规定，未发现
与召开董事会会议相关规定不符或判断依据不足的情形。我们对相关事项发表的
独立意见如下:

    一、《关于南方电网综合能源股份有限公司 2022 年半年度募集资金存放与
使用情况的专项报告的议案》的独立意见

    我们认为：公司 2022 年上半年度的募集资金存放、使用、管理及披露依法
合规,不存在违规使用募集资金及损害公司或中小股东利益的情况发生，专项报
告能够客观、真实地反映公司报告期内募集资金存放与使用的实际情况。因此，
我们一致同意公司本次募集资金存放与使用情况的专项报告。

    二、《关于南方电网综合能源股份有限公司会计政策变更的议案》的独立
意见

    我们认为：公司依据财政部《企业会计准则解释第 15 号》（财会〔2021〕
35 号）的要求对相关会计政策内容进行调整，符合《企业会计准则》《深圳证
券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关规
定，能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，使会计信息更准确、
更可靠、更真实，不存在损害公司及股东利益的情形。因此，我们同意公司本次
会计政策变更。

    三、《关于南方电网财务有限公司风险持续评估报告的议案》的独立意见
    我们认为：南方电网财务有限公司（以下简称“南网财务公司”）建立了较
为完整合理的内部控制制度,且其作为非银行金融机构，业务范围、业务内容和
流程、风险控制制度等都受到中国银保监会的严格监管，风险管理不存在重大缺
陷。南网财务公司对公司开展的金融服务业务为正常的商业服务，公司与南网财
务公司之间发生的关联存款等金融服务业务公平、合理。公司董事会审议该议案
时，关联董事已回避表决，审议程序符合有关法律法规和公司章程的规定，不存
在损害公司和全体股东特别是中小股东利益的情形。我们一致同意《关于南方电
网财务有限公司风险持续评估报告的议案》。
       四、《关于南方电网综合能源股份有限公司 2022 年 1-6 月计提资产减值准
备的议案》的独立意见
    我们认为：公司本次计提资产减值准备严格按照相关法规及财务管理制度在
资产存在减值迹象时计提减值准备，遵循了《企业会计准则》要求的谨慎性原则，
符合公司的实际情况，没有损害公司及中小股东的利益，决策程序符合有关法律
法规和《公司章程》的规定。因此，我们一致同意公司本次计提资产减值准备事
项。

       五、关于南方电网综合能源股份有限公司控股股东及其他关联方占用公司
资金、公司对外担保情况的独立意见

    我们对公司 2022 年上半年控股股东及其他关联方资金占用和对外担保情况
进行了认真负责的核查，现发表如下独立意见：
    1、2022 年上半年，公司的控股股东及其他关联方不存在违规占用公司资金
的情况；
    2、2022 年上半年，公司及控股子公司不存在为控股股东、实际控制人及其
他关联方、任何法人和非法人单位或个人提供担保的情形；
    3、公司在对外担保的管理上严格遵守了中国证监会、深圳证券交易所及《公
司章程》的有关规定。


                                             南方电网综合能源股份有限公司
                                           独立董事：韩振平、丁军威、吕晖
                                                   2022 年 8 月 27 日