东吴证券股份有限公司关于上海凯宝药业股份有限公司
2018 年度募集资金使用情况的专项核查意见
东吴证券股份有限公司（以下简称“东吴证券”）作为上海凯宝药业股份有
限公司（以下简称“上海凯宝”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市
的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上市
公司保荐工作指引(2014 年修订）》及《深圳证券交易所创业板股票上市规则
（2018 年修订）》等有关规定，对上海凯宝 2018 年度募集资金使用情况进行了
核查，核查情况如下：
一、募集资金的基本情况
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2009]1387 号文”《关于核准上海
凯宝药业股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准，上海凯
宝于 2009 年 12 月 24 日首次公开发行人民币普通股（A 股）2,740 万股。公司公
开 发 行 股 票 的 每 股 发 行 价 格 为 人 民 币 38.00 元 ， 共 募 集 资 金 人 民 币
1,041,200,000.00 元，扣除各项发行费用共计 67,442,445.38 元后，实际募集
资金净额为人民币 973,757,554.62 元。
立信会计师事务所有限公司于 2009 年 12 月 29 日对公司以上募集资金到位
情况进行了审验，并出具了信会师（2009）第 11958 号《验资报告》。
二、募集资金管理情况
上海凯宝为规范公司募集资金管理，保护中小投资者的权益，根据《公司法》、
《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业
板上市公司规范运作指引》以及中国证监会相关法律法规的规定和要求，结合公
司实际情况，制定了《募集资金管理办法》。根据募集资金管理办法的规定，上
海凯宝对募集资金采用专户存储制度，并严格履行使用审批手续，以便对募集资
金的管理和使用进行监督，保证专款专用。
2010 年 1 月 22 日，上海凯宝及东吴证券分别与募集资金专项账户所在银行
中国建设银行上海柘林支行、中国工商银行上海奉贤支行、深圳发展银行上海奉
贤支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。
2012 年 8 月 13 日，上海凯宝召开第二届董事会第五次会议，审议通过了《关
于使用部分超募资金投资现代化中药等医药产品产业化（三）期工程项目资金的
议案》，同意使用 17,845 万元超募资金投资现代化中药等医药产品产业化（三）
期工程项目。该议案于 2012 年 8 月 30 日经公司第一次临时股东大会审议并通过。
为规范上述超募资金的管理，2012 年 9 月 28 日，上海凯宝及东吴证券与募集资
金专项账户所在银行中国建设银行上海奉浦支行签订了《募集资金三方监管协
议》，明确了各方的权利和义务。
2017 年 2 月 24 日，经公司第三届董事会第十七次会议通过《关于使用超募
资金投资“现代化中药等医药产品产业化（三）期工程”项目完成及决算》的议
案》，公司使用超募资金 17,845 万元投资“现代化中药等医药产品产业化（三）
期工程”，已经完成项目建设，于 2014 年 4 月达到预定可使用状态。截至 2016
年 12 月，项目总投资 18,452 万元，项目专户利息累计净收入 460 万元，资金短
缺 147 万元。经董事会审议，拟使用自有资金补足项目短缺资金，项目资金支付
完毕后，超募资金专户将不再使用，公司将办理销户手续。
2018 年 12 月 27 日，公司支付了承建单位江苏南通二建集团有限公司工程
质保金 342,645.00 元后，于 2018 年 12 月 29 日将在中国建设银行股份有限公司
上海奉浦支行开立的超募资金专户进行销户，账户余额 30,579.05 元转入公司基
本户（中国工商银行奉贤支行 1001780419300026046）账户内。
2018 年 12 月 5 日，公司将在工商银行开立的现代中药等医药产品建设项目
募集资金专户进行销户，账户余额 11.70 元转入公司基本户（中国工商银行奉贤
支行 1001780419300026046）账户内。
三、2018 年度募集资金使用情况及结余情况
（一）募集资金年度使用情况
2018 年度募集资金使用情况如下：
单位：人民币万元
本年度投入募集资
募集资金总额 97,375.76 764.17
金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募集资
累计变更用途的募集资金总额 - 96,119.87
金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 -
是否已变 募集资金 本年度投 截至期末投入进度 项目达到预定 是否达 项目可行性是
承诺投资项目和超募资 调整后投 截至期末累计 本年度实
更项目（含 承诺投资 入 （%） 可使用状态日 到预计 否发生重大变
金投向 资总额(1) 投入金额(2) 现的效益
部分变更） 总额 金额 (3)＝(2)/(1) 期 效益 化
承诺投资项目
1. 现代化中药等医药产
否 20,700.00 25,050.00 24,985.66 99.74 注1 3,160.18 是 否
品建设项目
2. 现代化中药等医药产
否 8,000.00 8,000.00 76.58 6,909.01 86.36 注2 - 不适用 否
品建设项目（二期）
3、补充流动资金 否 143.14 143.14 143.14 100.00 - 不适用 否
承诺投资项目小计 28,843.14 33,193.14 76.58 32,037.81
超募资金投向
1.补充募集资金 现代化
中药等医药产品建设项 否 4,350.00 否
目（注 3）
2、使用部分募集资金竞
否 2,000.00 1,734.77 1,734.77 100.00 已投入使用 - 不适用 否
买土地使用权（注 4）
3、现代化中药等医药产
品产业化（三）期工程项 否 17,845.00 18,305.00 34.26 18,302.50 100.00 已投入使用 19,585.34 是 否
目（注 5）
4、使用部分募集资金购
否 11,500.00 11,500.00 3,000.00 26.09 研发阶段 - 不适用 否
买新产品（注 6、注 7）
5、使用部分超募资金购
否 2,489.19 2,489.19 2,489.19 100.00 已投入使用 - 不适用 否
买办公场所（注 8）
6、使用部分超募资金收
购上海凯宝新谊（新乡） 否 6,721.00 6,721.00 6,721.00 100.00 不适用 否
药业有限公司（注 9）
正常生产经营 1,318.79
7、使用部分超募资金增
资上海凯宝新谊（新乡） 否 3,000.00 3,000.00 3,000.00 100.00 不适用 否
药业有限公司（注 9）
8、使用部分超募资金投
三期临床研究
资上海谊众生物技术有 否 13,130.00 13,130.00 13,130.00 100.00 - 不适用 否
阶段
限公司（注 10）
9、使用部分超募资金投
资现代化中药等医药产
否 2,915.91 2,915.91 653.33 1,704.60 58.46 在建 - 不适用 否
品建设项目新研发大楼
（注 11）
补充流动资金 14,000.00 14,000.00 14,000.00 100.00 - 不适用 否
超募资金投向小计 77,951.10 73,795.87 687.59 64,082.06
合计 106,794.24 106,989.01 764.17 96,119.87
未达到计划进度或预计
收益的情况和原因（分具 募集资金投资项目“现代化中药等医药产品建设项目（二期）”滞后于招股说明书披露的投资计划，主要是涉及项目建设的课题开发等尚未完成所致。
体项目）
项目可行性发生重大变
无
化的情况说明
1、2011 年 1 月 10 日，上海凯宝第一届董事会第十四次会议和第一届八次监事会会议审议通过，并经独立董事发表同意意见，上海凯宝使用超募资
金 6,000 万元永久性补充流动资金。截至 2018 年 12 月 31 日，该计划已累计补充流动资金 6,000.00 万元。
2、2011 年 3 月 28 日，上海凯宝第一届董事会第十五次会议和第一届九次监事会会议审议通过，并经独立董事发表同意意见，上海凯宝使用超募资
金 4,350 万元投资两个项目，其中超募资金补充“痰热清注射液生产线拆迁扩建项目”投资额 1,750 万元，超募资金购置辅助生产设备项目投资额 2,600
超募资金的金额、用途及
万元。截至 2018 年 12 月 31 日，实际投入使用资金为 4,285.66 万元。
使用进展情况
3、2012 年 4 月 9 日，上海凯宝第二届董事会第三次会议和第二届三次监事会会议审议通过，并经独立董事发表同意意见，上海凯宝使用超募资金 1
亿元，其中 2,000 万元用于购买奉贤区市工业综合开发区 C06-03 地块，购买土地面积约为 40 亩；同意使用超募资金 8,000 万元补充公司日常生产经
营所需的流动资金。截至 2018 年 12 月 31 日，已补充流动资金 8,000 万元，购买土地实际投入使用资金 1,734.77 万元，累计使用资金 9,734.77
万元。
4、2012 年 8 月 13 日，上海凯宝第二届董事会第五次会议和第二届五次监事会会议审议通过，并经独立董事发表同意意见及 2012 年 8 月 30 日上海
凯宝 2012 年第一次临时股东大会审议通过，上海凯宝使用超募资金 1.7845 亿元 用于“现代化中药等医药产品产业化（三）期工程”项目；2017 年 2
月 24 日公司召开第三届董事会第十七次会议，审议通过了《关于使用超募资金投资“现代化中药等医药产品产业化（三）期工” 项目决算的议案》，
公司将“现代化中药等医药产品产业化（三）期工程”项目总投资变更为 1.8452 亿元，其中拟用超募资金增加投入金额 460 万元，拟用自有资金投入
147 万元。截至 2018 年 12 月 31 日累计已使用募集资金 18,302.50 万元。
5、2014 年 11 月 24 日，上海凯宝第二届董事会第十九次（临时）会议，并经独立董事发表同意意见，计划使用超募资金 1,500.00 万元用于购买“丁
桂油软胶囊”原料及制剂的全部技术及药物临床试验批件，截止 2018 年 12 月 31 日累计使用超募资金 1,100.00 万元；计划使用超募资金 500.00 万元
用于购买“熊胆滴丸”药品生产技术，截止 2018 年 12 月 31 日实际投入使用超募资金 400.00 万元；2015 年 1 月 26 日，上海凯宝第三届董事会第二次
会议审议通过，并经独立董事发表同意意见，计划使用超募资金中的 9,500.00 万元用于购买新产品优新定胶囊，截止 2018 年 12 月 31 日，实际投入
使用超募资金 1,500.00 万元。上述三项新产品，累计已使用超募资金 3,000 万元。
6、2015 年 5 月 7 日，上海凯宝第三届董事会第五次会议审议通过，并经独立董事发表同意意见，计划使用超募资金中的 6,721.00 万元用于收购上海
凯宝新谊（新乡）药业有限公司（原名为：河南省新谊药业有限公司），由于部分超募资金存于定期存单尚未到期，出于公司资金使用效率的考虑，
本公司使用自筹资金 430.00 万元先行投入，2016 年 3 月该事项由立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了信会师报字（2016）第 111623 号的《关
于上海凯宝药业股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》。截止 2018 年 12 月 31 日，超募资金已使用 6,721.00 万元。
7、2015 年 5 月 7 日，上海凯宝第三届董事会第五次会议审议通过，并经独立董事发表同意意见，计划使用超募资金中的 2,489.19 万元购买虹桥路 777
号汇京国际广场办公场所，截止 2018 年 12 月 31 日，超募资金已使用 2,489.19 万元。公司已获得产权证（沪房地徐字 2015 第 011584 号和 011586
号）。
8、2015 年 8 月 17 日，上海凯宝第三届董事会第七次会议审议通过，并经独立董事发表同意意见，计划使用超募资金 3,000.00 万元增资公司全资子
公司上海凯宝新谊（新乡）药业有限公司（原名为：河南省新谊药业有限公司），2016 年 3 月该事项由立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了
信会师报字（2016）第 111623 号的《关于上海凯宝药业股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》。截止 2018 年 12 月 31 日，超募资
金已使用 3,000.00 万元。
9、2015 年 12 月 31 日，上海凯宝第三届董事会第十次（临时）会议审议通过，并经独立董事发表同意意见，计划使用超募资金 13,130.00 万元投资
上海谊众生物技术有限公司，本期使用超募资金 13,130.00 万元，截止 2018 年 12 月 31 日，超募资金已使用 13,130.00 万元。
10、2017 年 2 月 24 日公司召开第三届董事会第十七次会议，审议通过了《关于使用剩余超募资金及自有资金建设研发大楼的议案》，“现代化中药
等医药产品建设项目新研发大楼”项目总投资 1.26 亿元，拟使用剩余超募资金及利息 2,915.91 万元，不足部分由公司自有资金补足；本期使用超募资
金 653.33 万元，截至 2018 年 12 月 31 日累计已使用募集资金 1,704.60 万元。
募集资金投资项目实施
无
地点变更情况
募集资金投资项目实施
无
方式调整情况
1、公司第一届董事会第七次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》。公司董事会同意公司使用募
集资金 14,516.62 万元置换预先投入募投项目的同等金额的自筹资金。公司董事会认为，本次资金置换行为没有与募投项目的实施计划相抵触，不会
募集资金投资项目先期
影响募投项目的正常实施，也不存在变相改变募集资金投向、损害股东利益的情形，符合深圳证券交易所《创业板上市公司规范运作指引》的有关规
投入及置换情况
定。2010 年 1 月该事项由立信会计师事务所出具了信会师报字（2010）第 10036 号的《关于上海凯宝药业股份有限公司以自筹资金预先投入募投项
目的鉴证报告》。截至 2018 年 12 月 31 日,预先投入自筹资金 14,516.62 万元全部完成置换手续。
2、公司第三届董事会第五次会议、第七次会议及第十次（临时）会议审议通过，计划使超募资金中的 67,210,000.00 元用于收购上海凯宝新谊（新乡）
药业有限公司（原名为：河南省新谊药业有限公司）；计划使用超募资金 3,000.00 万元增资公司全资子公司上海凯宝新谊（新乡）药业有限公司（原
名为：河南省新谊药业有限公司）；计划使用超募资金 13,130.00 万元投资上海谊众生物技术有限公司。由于部分超募资金存于定期存单尚未到期，
出于公司资金使用效率的考虑，使用自筹资金先行投入。2016 年 3 月, 使用募集资金 1900.00 万元置换部分先期投入,该事项由立信会计师事务所（特
殊普通合伙）出具了信会师报字（2016）第 111623 号的《关于上海凯宝药业股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》。2016 年 8 月
份,使用到期超募资金 11,230.00 万元置换预先投入部分,该事项由立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了信会师报字（2016）第 116705 号的《关
于上海凯宝药业股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》。截至 2018 年 12 月 31 日,预先投入自筹资金 13,130.00 万元全部完成置换
手续。
用闲置募集资金暂时补
无
充流动资金情况
项目实施出现募集资金
无
结余的金额及原因
1、2016 年 3 月 28 日公司召开第三届董事会第十一次会议，审议通过《关于首次公开发行部分募投项目完成及使用节余募集资金永久补充流动资金》
的议案，同意把部分募投项目完工后结余募集资金 138.12 万元及银行利息永久性补充流动资金；本期公司将该项目资金账户中 143,14 万元转入自有
资金账户，募集资金专户尚余 10.75 元。该项目资金账户 2018 年结息 0.95 元，资金账户余额共计 11.70 元，已于 2018 年 12 月 5 日销户，账户余额
均转入公司基本户（中国工商银行奉贤支行 1001780419300026046）账户内。
2、2017 年 2 月 24 日公司召开第三届董事会第十七次会议，审议通过了《关于使用剩余超募资金及自有资金建设研发大楼的议案》，该项目投资总
额为 12,600 万元；拟使用剩余超募资金 28,737,857.12 元及超募资金银行利息，不足部分由公司自有资金补足。
尚未使用的募集资金用
3、2017 年 2 月 24 日公司召开第三届董事会第十七次会议，审议通过了《关于使用超募资金投资“现代化中药等医药产品产业化（三）期工程”项
途及去向
目决算的议案》，公司使用超募资金 17,845 万元投资“现代化中药等医药产品产业化（三）期工程”已经完成了项目建设，于 2014 年 4 月达到可使
用状态。截止 2018 年 12 月，项目总投资 18,452.00 万元，超支 607.00 万元。该项目专户利息累计净收入 460.00 万元，资金短缺 147.00 万元，短缺
资金拟用自有资金补足。该账户已于 2018 年 12 月 29 日销户，销户时账户余额 30,579.05 元转入公司基本户（中国工商银行奉贤支行
1001780419300026046）账户内。
4、项目仍在实施的，尚未使用的募集资金存放在募集资金专户；项目实施完成的，剩余资金也仍存放在募集资金账户。
5、公司将根据发展规划及实际生产经营需求，妥善安排使用计划，提交董事会审议通过后及时披露。
募集资金使用及披露中
无
存在的问题或其他情况
注 1：本公司招股说明书披露：“现代化中药等医药产品建设项目”达产期为三年，痰热清注射液投产期的第一年达到设计产能的 50%，第二年达到设计产能的 70%，第三年完全
达到设计产能；项目完全达产后，销售收入为 108,945.00 万元，净利润为 15,581.00 万元，税后五年内部收益率为 44.02%，原达到预定可使用状态的日期为 2010 年 6 月 30 日。
截止 2018 年 12 月 31 日，“现代化中药等医药产品建设项目”已达到原承诺预计收益，项目资金投入进度 99.74%，尚有部分工程尾款由自有资金支付。2018 年实现销售收入 18,630.14
万元，实现净利润 3,160.18 万元。
注 2：现代化中药等医药产品建设项目（二期）包括四项建设内容，分别是：痰热清注射液注射质量项目升级改造项目、新药研发技术平台建设项目、营销网络建设项目和信息管
理中心系统开发与应用项目。原预计 2011 年 12 月 31 日达到预定可使用状态，截止 2018 年 12 月 31 日募投项目二期投入进度为 86.36%，该项目不单独核算项目效益。
注 3：2011 年 3 月 28 日上海凯宝第一届董事会第十五次会议和第一届九次监事会会议审议通过，使用超募资金 4,350 万元补充现代化中药等医药产品建设项目，其中 1,750 万元用
于补充痰热清注射液生产线拆迁扩建项目，2,600 万元用于购置辅助生产设备项目，截止 2018 年 12 月 31 日累计已使用超募资金 42,856,585.36 元，该项目效益情况见注 1。
注 4：2012 年 4 月 9 日，上海凯宝第二届董事会第三次会议和第二届三次监事会会议审议通过，同意使用超募资金 2,000 万元用于购买奉贤区市工业综合开发区 C06-03 地块面积
约 40 亩的土地，截至 2018 年 12 月 31 日，超募资金实际支出 1,734.77 万元，2013 年 1 月 4 日公司已经获得土地权证号为沪房地奉字（2013）第 000050 号的权证，该项目不单独
核算效益。
注 5：2012 年 8 月 13 日，上海凯宝第二届董事会第五次会议和第二届五次监事会会议审议通过，并经独立董事发表同意意见及 2012 年 8 月 30 日上海凯宝 2012 年第一次临时股东
大会审议通过，上海凯宝使用超募资金 1.7845 亿元 用于“现代化中药等医药产品产业化（三）期工程”项目；2017 年 2 月 24 日公司召开第三届董事会第十七次会议，审议通过
了《关于使用超募资金投资“现代化中药等医药产品产业化（三）期工” 项目决算的议案》，公司将“现代化中药等医药产品产业化（三）期工程”项目总投资变更为 1.8452 亿
元，其中拟用超募资金增加投入金额 460 万元，拟用自有资金投入 147 万元。根据项目可行性报告，项目达产后，痰热清注射液新增产能 5,000 万支，预计第一年达到设计产能的
30%，第二年达到设计产能的 65%，第三年完全达到设计产能；胶囊剂产能将达到 1 亿粒，第一年达到设计产能的 20%，每年产量按照 20%的速度递增，第五年全部达产；2018
年实现销售收入 115,460.90 万元，实现净利润 19,585.34 万元。截至 2018 年 12 月 31 日，公司已累计使用募集资金 18,302.50 万元，募投项目三期投入进度为 100.00%。
注 6：2014 年 11 月 24 日，上海凯宝第二届董事会第十九次（临时）会议，并经独立董事发表同意意见，计划使用超募资金 1,500 万元用于购买“丁桂油软胶囊”原料及制剂的全
部技术及药物临床试验批件，截止 2018 年 12 月 31 日实际投入使用超募资金 1,100 万元；计划使用超募资金 500 万元用于购买“熊胆滴丸”药品生产技术，截止 2018 年 12 月 31
日实际投入使用超募资金 400 万元，熊胆滴丸目前已进入市场推广期。
注 7：2015 年 1 月 26 日，上海凯宝第三届董事会第二次会议审议通过，并经独立董事发表同意意见，计划使用超募资金中的 9,500 万元用于购买新产品优新定胶囊。 截止 2018
年 12 月 31 日，超募资金已支出 1,500 万元，该项目仍处于研发阶段。
注 8：2015 年 5 月 7 日，上海凯宝第三届董事会第五次会议审议通过，计划使用超募资金中的 2,489.19 万元购买虹桥路 777 号汇京国际广场办公场所，截止 2018 年 12 月 31 日，
实际使用超募资金 2,489.19 万元。公司已获得产权证（沪房地徐字 2015 第 011584 号和第 011586 号），该项目不单独核算效益。
注 9：2015 年 5 月 7 日，上海凯宝第三届董事会第五次会议审议通过，并经独立董事发表同意意见，计划使用超募资金中的 6,721 万元用于收购上海凯宝新谊（新乡）药业有限公
司（原名为：河南省新谊药业有限公司）；2015 年 8 月 17 日，上海凯宝第三届董事会第七次会议审议通过，并经独立董事发表同意意见，计划使用超募资金 3,000.00 万元增资公
司全资子公司上海凯宝新谊（新乡）药业有限公司（原名为：河南省新谊药业有限公司），截止 2018 年 12 月 31 日，超募资金已支出 9,721.00 万元。该项目投入情况具体见“三、
（四）募投项目先期投入及置换情况”，2018 年度该项目实现净利润 1,318.79 万元。
注 10：2015 年 12 月 31 日，上海凯宝第三届董事会第十次（临时）会议审议通过，并经独立董事发表同意意见，计划使用超募资金 13,130.00 万元投资上海谊众生物技术有限公司，
截止 2018 年 12 月 31 日，超募资金已支出 13,130.00 万元。目前该项目处于产品三期临床研究阶段。该项目投入情况具体见“三、（四）募投项目先期投入及置换情况”。
注 11：2017 年 2 月 24 日公司召开第三届董事会第十七次会议，审议通过了《关于使用剩余超募资金及自有资金建设研发大楼的议案》，“现代化中药等医药产品建设项目新研发
大楼”项目总投资 1.26 亿元，拟使用剩余超募资金及利息 2,915.91 万元，不足部分由公司自有资金补足；本期使用超募资金 6,533,300.00 元，截至 2018 年 12 月 31 日累计已使用
募集资金 17,045,976.00 元。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2018 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下：
银行名称 银行账号 余额（元） 存储形式
已于 2018 年 12
中国工商银行上海市奉贤支行 1001780429300356257 -
月 5 日销户
11010618426102 540,008.94 活期
平安银行上海市奉贤支行（原名为：
深圳发展银行上海奉贤支行）
20000000475480 20,000,000.00 定期存单
已于 2018 年 12
中国建设银行上海市奉浦支行 31001903408052520114 -
月 29 日销户
31001930610050004347 687,946.39 活期
中国建设银行上海柘林支行 31001930610049004347 10,000,000.00 定期存单
31001930610049004347 85,000,000.00 定期存单
合计 116,227,955.33
四、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
立信会计师事务所（特殊普通合伙）对上海凯宝董事会编制的 2018 年度《关
于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了《募
集资金年度存放与使用情况鉴证报告》。报告认为，上海凯宝 2018 年度《关于
公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面符合《上市公司
监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告
［2012］44 号）、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015 年修
订）》（深证上[2015]65 号）及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反
映了上海凯宝募集资金 2018 年度实际存放与使用情况。
五、保荐机构主要核查工作
报告期内，保荐代表人通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对
上海凯宝募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要
核查内容包括：查阅了公司募集资金存放银行对账单、募集资金使用原始凭证、
中介机构相关报告、募集资金使用情况的相关公告和支持文件等资料，现场查看
募集资金投资项目建设情况，并与公司高管、中层管理人员等相关人员沟通交流
等。
六、保荐机构核查意见
经核查，上海凯宝严格执行募集资金专户存储制度，有效执行三方监管协议，
募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用、委托理财等情形；截至 2018 年
12 月 31 日，上海凯宝不存在变更募集资金用途、改变实施地点等情形；超募资
金使用计划履行了必要的法律程序，不存在违规使用超募资金的情形；募集资金
具体使用情况与已披露情况一致，未发现募集资金使用违反相关法律法规的情
形。东吴证券对上海凯宝 2018 年度募集资金存放与使用情况无异议。
（以下无正文）
（本页无正文，为《东吴证券股份有限公司关于上海凯宝药业股份有限公司 2018
年度募集资金使用情况的专项核查意见》之签署页）
保荐代表人： 李生毅 方磊
东吴证券股份有限公司
2019 年 4 月 22 日
