上海凯宝药业股份有限公司
专项报告
2020 年度
关于上海凯宝药业股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2021]第 11751 号
上海凯宝药业股份有限公司全体股东：
我们审计了上海凯宝药业股份有限公司(以下简称“上海凯宝公
司”)2020 年度的财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司
资产负债表、2020 年度合并及母公司利润表、合并及母公司所有者
权益变动表、合并及母公司现金流量表和相关财务报表附注，并于
2021 年 04 月 22 日出具了报告号为信会师报字[2021]第 11749 号的无
保留意见审计报告。
上海凯宝公司管理层根据中国证券监督管理委员会和国务院国
有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市
公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号，2017 年修订）
和深圳证券交易所《创业板上市公司业务办理指南第 2 号——定期报
告披露相关事宜》的相关规定编制了后附的 2020 年度非经营性资金
占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是上海凯宝公司管
理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计上海凯宝公司 2020
年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关
内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
专项报告第 1 页
为了更好地理解上海凯宝公司 2020 年度非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供上海凯宝公司为披露 2020 年年度报告的目的使用，
不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：周琪
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：张稼
中国上海 二 O 二一年四月二十二日
专项报告第 2 页
上海凯宝药业股份有限公司 2020 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
占用方与上市 2020 年度占用 2020 年度占用 2020 年期末
上市公司核算的 2020 年期初占 2020 年度偿还累 占用形成原
非经营性资金占用 资金占用方名称 公司的关联关 累计发生金额 资金的利息 占用资金余 占用性质
会计科目 用资金余额 计发生金额 因
系 （不含利息） (如有) 额
现大股东及其附属企
业
小计 - - - - -
前大股东及其附属企
业
小计 - - - - -
总计 - - - - -
往来方与上市 2020 年度往来 2020 年度往来 2020 年期末
上市公司核算的 2020 年期初往 2020 年度偿还累 往来形成原
其它关联资金往来 资金往来方名称 公司的关联关 累计发生金额 资金的利息 往来资金余 往来性质
会计科目 来资金余额 计发生金额 因
系 （不含利息） (如有) 额
大股东及其附属企业
上海凯宝股权投资有限公司 子公司 其他应收款 129.59 65.21 194.80 房租 经营性往来
上市公司的子公司及
上海凯宝健康科技有限公司 子公司 应收帐款 5.20 5.20 销售商品 经营性往来
其附属企业
上海凯宝健康科技有限公司 子公司 其他应收款 2.65 2.65 代垫款 经营性往来
关联自然人及其控制
的法人
其他关联人及其附属
企业
总计 - - - - -
本表已于 2021 年 4 月 22 日获董事会批准。
法定代表人：_穆竟伟_ 主管会计工作负责人：_张育琴_ 会计机构负责人（会计主管人员）：_李雅茹__