上海凯宝药业股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况的专项报告
2021 年度
关于上海凯宝药业股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2022]第 ZA11635 号
上海凯宝药业股份有限公司全体股东：
我们审计了上海凯宝药业股份有限公司(以下简称“上海凯宝公
司”)2021 年度的财务报表，包括 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司
资产负债表、2021 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流
量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于
2022 年 4 月 25 日出具了报告号为信会师报字(2022)第 ZA11633 号的
无保留意见审计报告。
上海凯宝公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监
管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监
会公告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监
管指南第 1 号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2021 年度非
经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总
表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是上海凯宝公司管
理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计上海凯宝公司 2021
年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关
内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
专项报告第 1 页
为了更好地理解上海凯宝公司 2021 年度非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供上海凯宝公司为披露 2021 年年度报告的目的使用，
不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：邵振宇
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：周冬恺
中国上海 二 O 二二年四月二十五日
专项报告第 2 页
上海凯宝股份有限公司 2021 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
2021 年度占用 2021 年度占 2021 年度偿 2021 年期末
占用方与上市公 上市公司核算的 2021 年期初占 占用形成原
非经营性资金占用 资金占用方名称 累计发生金额 用资金的利 还累计发生 占用资金余 占用性质
司的关联关系 会计科目 用资金余额 因
（不含利息） 息(如有) 金额 额
控股股东、实际控制人
及其附属企业
小计 - - - - -
前控股股东、实际控制
人及其附属企业
小计 - - - - -
其他关联方及附属企
业
小计
总计 - - - - -
往来性质
2021 年度往来 2021 年度往 2021 年度偿 2021 年期末
往来方与上市公 上市公司核算的 2021 年期初往 往来形成原 （经营性往
其它关联资金往来 资金往来方名称 累计发生金额 来资金的利 还累计发生 往来资金余
司的关联关系 会计科目 来资金余额 因 来、 非经营
（不含利息） 息(如有) 金额 额
性往来）
与本企业受同一
控股股东、实际控制人 方共同控制的其 应付账款 1,198.08 2,139.08 882.96 2,454.20 采购商品
及其附属企业 河南省联谊制药有限公司 他企业 经营性往来
上海凯宝股权投资有限公司 子公司 其他应收款 14.16 14.16 房租 经营性往来
上海凯宝健康科技有限公司 子公司 预付帐款 26.61 26.61 采购商品 经营性往来
上市公司的子公司及
上海凯宝健康科技有限公司 子公司 其他应收款 1.97 1.97 代垫款 经营性往来
其附属企业
上海顺捷医药有限公司 孙子公司 应收帐款 1,602.74 1,602.74 销售商品 经营性往来
上海顺捷医药有限公司 孙子公司 其他应收款 2,886.80 2,420.00 466.80 接收服务 经营性往来
其他关联方及其附属 北京盈科瑞创新药物研究有限公司 参股公司子公司 其他流动资产 2,000.00 2,000.00 接受服务 经营性往来
企业
总计 - - - 1,198.08 8,671.36 5,345.70 4,523.74 -
本表已于 2022 年 4 月 25 日获董事会批准。
法定代表人：_________ 主管会计工作负责人：________ 会计机构负责人（会计主管人员）：________