国民技术股份有限公司
2016 年度财务决算报告
2016 年度，公司营业收入同比上升 25.96%，归属于上市公司股东的净利润同比
增长 17.67%，现将公司 2016 年财务决算情况报告如下：
一、 2016 年度公司财务报表的审计情况
公司 2016 年度财务报表经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了标
准无保留意见的审计报告。审计机构的审计意见为：国民技术公司财务报表在所有
重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了国民技术公司 2016 年 12 月 31
日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、 主要财务指标
单位：万元
项目 2016 年度 2015 年度 变动幅度
营业总收入 70,612.41 56,059.25 25.96%
营业利润 7,786.18 3,915.83 98.84%
利润总额 11,640.47 9,749.23 19.40%
归属于上市公司股东的净利润 10,120.73 8,600.63 17.67%
归属于上市公司股东的扣除非经
7,697.21 4,541.40 69.49%
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -5,716.23 -1,613.18 -254.35%
资产总额 329,416.20 319,970.24 2.95%
负债总额 33,036.40 38,433.72 -14.04%
归属于上市公司股东的所有者权
296,346.10 281,465.99 5.29%
益
总股本 56,364.00 28,196.00 99.90%
三、 财务状况、经营成果和现金流量情况分析
(一) 资产负债情况
单位：万元
资产/负债项目 2016.12.31 2015.12.31 变动幅度
货币资金 46,953.90 72,696.24 -35.41%
1
应收票据 9,676.41 3,515.09 175.28%
应收账款 42,730.29 34,009.22 25.64%
预付账款 1,378.21 1,276.00 8.01%
应收利息 1,080.46 1,538.37 -29.77%
其他应收款 1,366.37 1,741.82 -21.56%
存货 15,798.11 18,496.16 -14.59%
其他流动资产 113,047.40 119,226.95 -5.18%
流动资产合计 232,031.15 252,499.84 -8.11%
可供出售金融资产 52,530.00 33,170.00 58.37%
投资性房地产 281.27 309.97 -9.26%
固定资产 1,902.08 1,854.23 2.58%
在建工程 11,633.29 1,135.05 924.91%
无形资产 16,700.21 18,246.95 -8.48%
开发支出 3,800.00 2,970.90 27.91%
商誉 5,466.99 5,466.99 -
长期待摊费用 1,159.08 1,131.54 2.43%
递延所得税资产 818.55 2,093.77 -60.91%
其他非流动资产 3,093.58 1,091.00 183.55%
非流动资产合计 97,385.05 67,470.40 44.34%
资产总计 329,416.20 319,970.24 2.95%
应付票据 968.91 1,139.90 -15.00%
应付账款 11,587.04 9,606.79 20.61%
预收款项 464.24 182.48 154.40%
应付职工薪酬 3,190.78 2,736.48 16.60%
应交税费 1,138.95 2,641.54 -56.88%
应付股利 63.83 - 100.00%
其他应付款 13,469.42 18,399.35 -26.79%
一年内到期的非流动负债 350.00 1,787.00 -80.41%
流动负债合计 31,233.18 36,493.55 -14.41%
预计负债 700.00 700.00 -
递延所得税负债 1,003.22 1,090.17 -7.98%
递延收益 100.00 150.00 -33.33%
非流动负债合计 1,803.22 1,940.17 -7.06%
负债合计 33,036.40 38,433.72 -14.04%
报告期内：
1. 货币资金：期末 46,953.90 万元、期初 72,696.24 万元，同比下降 35.41%，主
2
要是增加对深圳国泰旗兴产业投资基金管理中心的投资 2 亿元。
2. 应收票据：期末 9,676.41 万元、期初 3,515.09 万元，增长 175.28%，主要是
以票据结算的客户增加。
3. 可供出售金融资产：期末 52,530.00 万元、期初 33,170.00 万元，增长 58.37%，
主要是增加对深圳国泰旗兴产业投资基金管理中心（有限合伙）的投资 2 亿元。
4. 在建工程：期末余额为 11,633.29 万元、期初 1,135.05 万元，增长 924.91%，
主要是办公大楼建设项目发生的支出增加。
5. 递延所得税资产：期末 818.55 万元、期初 2,093.77 万元，减少 60.91%，一方
面是企业所得税率由 15%变更为 10%，另一方面是存货跌价转销金额较大，导致可
抵扣暂时性差异减少。
6. 预收账款：期末 464.24 万元、期初 182.48 万元，增加 154.40%，主要是采用
预收方式结算的客户增加。
7. 应交税费：期末 1,138.95 万元、期初 2,641.54 万元，减少 56.88%，主要是应
交企业所得税减少。
8. 应付股利：期末 63.83 万元、期初 0 万元，增加 100.00%，为限制性股票未解
锁部分的股利。
9. 一年内到期的非流动负债：期末 350.00 万元，期初 1,787.00 万元，减少
80.41%，是本期一年内的递延收益减少。
10. 递延收益：期末 100.00 万元，期初 150.00 万元，减少 33.33%，是本期超一
年的递延收益减少。
(二) 股东权益情况
单位：万元
资产项目 2016.12.31 2015.12.31 变动幅度
股本 56,364.00 28,196.00 99.90%
资本公积 209,696.55 236,181.37 -11.21%
减：库存股 10,169.15 15,960.90 -36.29%
盈余公积 6,555.40 5,901.04 11.09%
未分配利润 33,739.53 27,087.14 24.56%
归属于上市公司股东
296,346.10 281,465.99 5.29%
的权益
报告期内：
股本同比增长 99.90%，主要是实施 2015 年权益分派，以资本公积金向全体股东
3
每 10 股转增 10 股。
库存股同比下降 36.29%，主要是限制性股票激励计划第一个解锁期解锁的条件
已满足，对应的认购款不计入库存股。
盈余公积、未分配利润增加全部为本期经营积累。报告期内母公司的净利润为
6,543.60 万元，计提盈余公积 654.36 万元。
(三) 经营情况
单位：万元
项目 2016 年度 2015 年度 变动幅度
营业收入 70,612.41 56,059.25 25.96%
营业成本 47,947.78 36,076.01 32.91%
营业税金及附加 402.51 196.77 104.56%
销售费用 7,020.46 7,673.32 -8.51%
管理费用 16,243.29 14,453.04 12.39%
财务费用 -847.49 -2,291.23 63.02%
资产减值损失 1,623.83 3,270.82 -50.35%
投资收益 9,564.34 7,235.30 32.19%
营业利润 7,786.18 3,915.83 98.84%
营业外收入 4,016.19 6,308.82 -36.34%
营业外支出 161.90 475.43 -65.95%
利润总额 11,640.47 9,749.23 19.40%
所得税费用 1,516.06 1,151.01 31.72%
净利润 10,124.42 8,598.22 17.75%
报告期内：
公司营业收入70,612.41万元，较上年同期增长25.96%；营业利润7,786.18万元，
较上年同期增长98.84%；利润总额11,640.47万元，较上年同期上升19.40%；实现归
属于上市公司股东的净利润10,120.73万元，较上年同期上升17.67%。报告期经营业绩
上升的主要原因：公司在努力实现销售收入增长的基础上，进一步加强公司内部管理：
努力把握市场机会和节奏，加强销售预测准确性与客户需求确定性的管理；提高产品
供应链的协同性，强化存货管控，降低相关风险；加强资金管理，努力提升投资收益；
以研发项目准确性、平衡中长期与即期研发效果为目标，努力提高研发效率；严格管
理各项费用，利润实现平稳增长。
4
(四) 现金流量分析
单位：万元
项目 2016 年度 2015 年度 变动幅度
经营活动现金流入小计 72,808.30 68,832.02 5.78%
经营活动现金流出小计 78,524.54 70,445.20 11.47%
经营活动产生的现金流量净额 -5,716.23 -1,613.18 -254.35%
投资活动现金流入小计 537,001.54 307,770.70 74.48%
投资活动现金流出小计 554,067.50 439,677.40 26.02%
投资活动产生的现金流量净额 -17,065.96 -131,906.70 87.06%
筹资活动现金流入小计 4,500.00 16,922.40 -73.41%
筹资活动现金流出小计 7,595.40 1,370.67 454.14%
筹资活动产生的现金流量净额 -3,095.40 15,551.73 -119.90%
现金及现金等价物净增加额 -25,742.33 -117,882.88 78.16%
报告期内：
1. 经营活动产生的现金流量净额同比下降 254.35%，主要是收到其他与经营活
动有关的现金减少。
2. 投资活动现金流入小计同比增长 74.48%，主要是收回到期的理财产品本金同
比增加。
3. 投资活动现金流出小计同比增长 26.02%，主要是购买银行理财产品支付的本
金同比增加。
4. 投资活动产生的现金流量净额同比增长 87.06%，主要是收回投资收到的现金
同比增长。
5. 筹资活动现金流入小计同比下降 73.41%，主要是上年同期收到股权激励的股
份认购款。
6. 筹资活动现金流出小计同比增长 454.14%，主要是归还银行借款和支付股利
增加。
7. 筹资活动产生的现金流量净额同比下降 119.90%，主要是上年同期收到股权
激励的股份认购款。
8. 现金及现金等价物净增加额同比增长 78.16%，主要是收回投资收到的现金同
比增长。。
5
(五) 主要财务指标
1.偿债能力指标
项目 2016 年度 2015 年度 变动幅度
流动比率(倍) 7.43 6.92 7.37%
速动比率(倍) 6.92 6.41 7.96%
报告期内公司的偿债能力表现良好，报告期末公司的流动资产余额为
232,031.15 万元，较上期末下降 8.11%，流动负债余额为 31,233.18 万元，较上期末下
降 14.41%。报告期内公司流动比率由 6.92 倍上升至 7.43 倍，上升 7.37%；速动比率
由 6.41 倍上升至 6.92 倍，上升 7.96%。流动比率和速动比率下降主要是限制性股票
第一期解锁，其他应付款减少，流动负债下降。
2.营运能力指标
项目 2016 年度 2015 年度 变动幅度
存货周转率 2.80 2.13 31.46%
应收账款周转率 1.84 2.00 -8.00%
报告期内存货周转率上升；应收账款周转率下降，主要是为了更有利于参与市
场竞争，公司采取赊销、延长账期等手段促进销售。
报告期内存货周转率上升 31.46%，主要是营业成本同比上升，存货同比下降。
报告期内应收账款周转率下降 8.00%，主要是因为本期平均应收账款的增幅大于收
入的增幅。
3.盈利能力指标
项目 2016 年度 2015 年度 变动幅度
基本每股收益（元） 0.18 0.16 12.50%
净资产收益率 3.52% 3.12% 0.40%
报告期基本每股收益为0.18元，同比增长12.50%，是因为归属于普通股股东的净
利润同比增长17.67%。
报告期加权平均净资产收益率为3.52%，较上年同期增长0.40个百分点，主要原
因是归属于普通股股东的净利润同比增长17.67%。
国民技术股份有限公司董事会
二○一七年三月二十八日
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