河南易成新能源股份有限公司

       未来三年（2019-2021 年）股东分红回报规划

    为建立和健全河南易成新能源股份有限公司（以下简称“公司”）科学、持
续、稳定的分红决策和监督机制，积极回报投资者，引导投资者树立长期投资和
理性投资理念，董事会综合公司盈利能力、经营发展规划、股东回报、社会资金
成本以及外部融资环境等因素，根据《公司法》、《证券法》、《关于进一步落实上
市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金
分红》等法律、法规、规章及公司章程的要求，及《河南易成新能源股份有限公
司章程》（以下简称“《公司章程》”），制定《未来三年（2019-2021 年）股东分
红回报规划》，具体如下：

       一、本规划考虑的因素

    本规划着眼于公司的长远和可持续发展，综合考虑公司经营发展实际情况、
总体发展目标、股东（特别是公众投资者）意愿和要求、外部融资成本和融资环
境等因素，并结合公司当前及未来盈利规模、现金流量状况、所处行业特点、发
展阶段及当期资金需求，建立对投资者科学、持续、稳定的回报规划与机制，对
公司利润分配做出明确的制度性安排，以保证公司利润分配政策的连续性和稳定
性。

       二、本规划的制定原则

    公司制定本规划应遵循《中华人民共和国公司法》等法律、法规、规范性文
件和《公司章程》的规定，本着兼顾投资者的合理投资回报及公司的持续良好发
展的原则，同时充分考虑、听取并采纳公司独立董事、监事和中小股东的意见、
诉求。

       三、未来三年(2019-2021 年)股东回报规划

    （一）利润分配原则

    公司实行持续、稳定的利润分配政策，采取现金或者现金与股票相结合方式
分配股利，并优先考虑采取现金方式分配利润。公司实施利润分配时，应当遵循
以下规定：

    1.公司的利润分配政策保持连续性和稳定性，同时兼顾公司的长远利益、全
体股东的整体利益及公司的可持续发展；

    2.公司董事会在落实利润分配政策的过程中应当充分考虑独立董事和公众
投资者的意见；

    3.公司利润分配政策不得违反法律、法规及其他相关规定。

    （二）利润分配形式

    1.公司采用现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。在有条件的
情况下，公司优先采用现金分红的利润分配方式。

    2.公司可以进行中期利润分配。

    （三）现金分配的条件

    1.公司该年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税
后利润）为正值、且现金流充裕，实施现金分红不会影响公司后续持续经营；

    2.审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告；

    3.公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金项目除外）。
重大投资计划或重大现金支出是指：公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产
或者购买设备的累计支出达到或者超过公司最近一期经审计净资产的 40%。

    在符合上述现金分红条件的情况下，公司董事会应该综合考虑所处行业特
点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，
实施差异化的现金分红措施：

    1、公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现
金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；

    2、公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现
金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；
    3、公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现
金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%；

    公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。

    下列情况为前款所称的重大资金支出安排：

    1、公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买设备累计支出达到
或超过公司最近一期经审计总资产的 30%；

    2、公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买设备累计支出达到
或超过公司最近一期经审计净资产的 50%，且超过 5000 万元。

    根据公司章程关于董事会和股东大会职权的相关规定，上述重大现金支付发
生须经董事会批准，报股东大会审议通过后方可实施。

    （四）现金分配的时间及比例

    在符合利润分配原则、保证公司正常经营和长远发展的前提下，公司原则上
每年年度股东大会召开后进行一次现金分红，公司董事会可以根据公司的盈利状
况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。在满足现金分红条件时，每年以
现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的 10%，且任意三个连续会
计年度内，公司以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润
的 30%。

    （五）股票股利分配的条件

    在满足现金股利分配的条件下，若公司营业收入和净利润增长快速，且董事
会认为公司股本规模及股权结构合理的前提下，可以在提出现金股利分配预案之
外，提出股票股利分配预案。

    （六）利润分配的决策程序和机制

    1.公司每年利润分配预案由公司董事会根据公司章程的规定，结合盈利情
况、资金供给和需求情况提出拟订方案。董事会审议现金分红具体方案时，应当
认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程
序要求等事宜。
    2.独立董事应对利润分配预案发表明确的独立意见。

    3.监事会对提请股东大会审议的利润分配预案进行审核并出具书面意见。

    4.分红预案经董事会审议通过，方可提交股东大会审议。股东大会对现金分
红具体方案进行审议时，应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通
和交流（包括但不限于提供网络投票表决、邀请中小股东参会等），充分听取中
小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。分红预案应由出席股东
大会的股东或股东代理人以所持 2/3 以上的表决权通过。

    5.公司当年盈利，董事会未作出现金利润分配预案的，应当在定期报告中披
露原因，还应说明原因，未用于分红的资金留存公司的用途和使用计划，并由独
立董事、监事会发表独立意见，同时在召开股东大会时，公司应当提供网络投票
等方式以方便中小股东参与股东大会表决。

    （七）利润分配方案的实施

    公司股东大会对利润分配方案作出决议后，董事会须在股东大会召开后 2
个月内完成股利（或股份）的派发事项。

    （八）利润分配政策的调整原则

    如遇到战争、自然灾害等不可抗力、或者公司外部经营环境变化并对公司生
产经营造成重大影响，或公司自身经营状况发生较大变化时，公司可对利润分配
政策进行调整。公司调整利润分配政策应由董事会做出专题论述，详细论证调整
理由，形成书面论证报告并经独立董事审议后提交股东大会特别决议通过。审议
利润分配政策变更事项时，公司为股东提供网络投票方式。

    四、其他

    本规划未尽事宜，依照相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定
执行。公司未来三年股东回报规划由公司董事会负责解释，自公司股东大会审议
通过之日起生效，修改时亦同。

                                       河南易成新能源股份有限公司 董事会

                                               二○一九年四月三日