河南易成新能源股份有限公司 2020 年度财务决算报告 公司 2020 年 12 月 31 日资产负债表、2020 年度利润表、2020 年度现金流量 表、2020 年度所有者权益变动表及相关报表附注已经大华会计师事务所审计, 并出具了标准无保留意见的审计报告。公司 2020 年度财务决算情况如下: 一、主要财务指标完成情况 单位:万元 项目 2020 年 2019 年 变动比率 营业收入 396,850.08 598,213.94 -33.66% 利润总额 -10,652.67 91,195.20 -111.68% 净利润 -7,308.01 66,897.60 -110.92% 归属于母公司所有者的净利润 -4,546.80 60,209.44 -107.55% 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 变动比率 资产总额 939,396.50 889,514.63 5.61% 负债总额 412,772.15 342,864.13 20.39% 净资产 526,624.35 546,650.50 -3.66% 归属于母公司的所有者权益 483,701.13 461,878.29 4.72% 二、经营情况简要分析 1、营业收入分类情况表 单位:万元 本期金额 上期金额 项目 收入 成本 毛利率 收入 成本 毛利率 主营业务收入 390,387.98 361,464.67 7.41% 525,433.67 312,793.15 40.47% 其他业务收入 6,462.10 6,334.02 1.98% 72,780.27 72,157.56 0.86% 合计 396,850.08 367,798.69 7.32% 598,213.94 384,950.71 35.65% 说明: 1 (1)2020 年公司实现营业收入 396,850.08 万元,其中主营业务收入 390,387.98 万元, 其他业务收入 6,462.10 万元。 (2)2020 年公司实现主营业务收入 390,387.98 万元,较上年减少 135,045.69 万元, 减幅为 25.70%,减少主要原因为受新冠疫情影响,石墨电极及相关产品价格较上年同期下 滑较大影响。 (3)2020 年公司主营业务毛利率为 7.41%,较上年减少 33.06%,减少的主要原因为受 新冠疫情影响石墨电极及相关产品价格较上年同期下滑较大影响。 2、主营业务收入分产品情况表 单位:万元 本期发生额 上期发生额 产品名称 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 石墨电极及相 75,522.15 82,724.07 -9.54% 254,519.99 77,522.19 69.54% 关产品 电池片 289,359.22 256,847.29 11.24% 249,431.68 216,704.25 13.12% 石墨产品 4,497.51 4,721.44 -4.98 10,497.22 9,322.43 11.19% 工业污水处理 6,147.34 5,374.43 12.57 6,357.72 5,193.14 18.32% 其他产品 14,861.76 11,797.43 20.62% 4,627.06 4,051.14 12.45% 合计 390,387.98 361,464.67 7.41% 525,433.67 312,793.15 40.47% 说明: (1)石墨电极及相关产品收入为 75,522.15 万元,较上年减少 178,997.84 万元,减幅 70.33%,主要原因为受新冠疫情影响,石墨电极及相关产品价格较上年同期下滑较大影响。 (2)电池片收入为 289,359.22 万元,较上年增加 39,927.54 万元,增幅 16.01%,主 要原因为本年度产、销量增加影响。 (3)石墨产品收入为 4,497.51 万元,较上年减少 5,999.71 万元,减幅 57.16%,主要 原因为受平顶山“退城进园”环保政策影响,使该业务开工率不足,产销量下降,收入同比 减少。 (4)工业污水处理收入为 6,147.34 万元,较上年减少 210.38 万元,减幅 3.31%,原 因为受环保政策影响,主要客户废水量减少,该业务收入同比减少。 2 3、公司的主要客户 单位:万元 客户名称 销售总额 占公司营业总收入的比例 客户一 277,877.26 70.02% 客户二 9,646.11 2.43% 客户三 7,050.42 1.78% 客户四 5,728.18 1.44% 客户五 5,369.71 1.35% 合计 305,671.68 77.02% 说明:2020 年,前五大客户的营业收入 305,671.68 万元,占公司营业总收入的 77.02%。 4、主要费用情况 单位:万元 项 目 本期发生额 上期发生额 变动 变动率 销售费用 2,885.25 16,395.57 -13,510.32 -82.40% 管理费用 22,151.38 24,350.77 -2,199.39 -9.03% 研发费用 16,180.65 21,079.75 -4,899.10 -23.24% 财务费用 8,812.80 9,555.82 -743.02 -7.78% 说明: (1)销售费用:2020 年销售费用共发生 2,885.25 万元,较上期减少 13,510.32 万元, 降幅 82.40%,主要原因为公司 2020 年根据新收入准则将与销售货物相关的运输费用调整至 成本中影响。 (2)管理费用:2020 年管理费用共发生 22,151.38 万元,较上期减少 2,199.39 万元, 降幅 9.03%,主要原因为本年度加大费用管控,各项支出减少影响。 (3)研发费用:2020 年研发费用共发生 16,180.65 万元,较上期减少 4,899.10 万元, 降幅 23.24%,主要原因为本期部分研发项目结项影响。 (4)财务费用:2020 年财务费用共发生 8,812.80 万元,较上期减少 743.02 万元,降 幅 7.78%,主要原因为本期利息收入较上期增多,贷款利率有所下降影响。 5、报告期内资产构成情况 单位:万元 3 项目 期末余额 期初余额 项目 期末余额 期初余额 流动资产 429,865.88 465,114.24 流动负债 393,298.48 285,825.02 非流动资产 509,530.62 424,400.39 非流动负债 19,473.67 57,039.11 - 负债 412,772.15 342,864.13 归属于母公司股东权 - 483,701.13 461,878.29 益 - 股东权益 526,624.35 546,650.50 资产合计 939,396.50 889,514.63 负债和股东权益合计 939,396.50 889,514.63 说明:流动资产期末金额为 429,865.88 万元,比期初减少 35,248.36 万元;非流动资 产期末金额 509,530.62 万元,比期初增加 85,130.23 万元;流动负债期末金额为 393,298.48 万元,比期初增加 107,473.46 万元;非流动负债期末金额为 19,473.67 万元,比期初减少 37,565.44 万元;负债期末金额为 412,772.15 万元,比期初增加 69,908.02 万元;股东权 益期末金额为 526,624.35 万元,比期初减少 20,026.15 万元。主要原因为:报告期内收购 平煤隆基及中平瀚博少数股东股权,华沐通途纳入报表合并范围影响。 6、报告期内现金流量的构成情况 单位:万元 项目 本期发生额 上期发生额 变化 经营活动产生的现金流量净额 24,998.56 110,790.80 -85,792.24 投资活动产生的现金流量净额 -12,455.16 36,844.30 -49,299.46 筹资活动产生的现金流量净额 -23,900.30 -76,178.08 52,277.78 汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,223.57 1,470.13 -2,693.70 现金及现金等价物净增加额 -12,580.47 72,927.15 -85,507.62 说明:本期期末现金及现金等价物余额为 147,956.60 万元,净减少 12,580.47 万元。 (1)本期经营活动产生的现金流量净额为 24,998.56 万元,比上期净额减少 85,792.24 万元,主要原因为本期收入减少,回款减少,税费支出减少共同影响。 (2)本期投资活动产生的现金流量净额为-12,455.16 万元,比上期净减少 49,299.46 万元,主要为本期主要为本期处置子公司收到的现金较上期减少影响。 (3)本期筹资活动产生的现金流量净额为-23,900.30 万元,比上期净增加 52,277.78 万元,主要为本期吸收投资、取得借款较上期减少影响。 4 三、主要财务指标分析 1、财务指标 (1)盈利能力指标 项 目 本期 上期 差异 净资产收益率 -0.99% 13.91% -14.90% 主营业务毛利率 7.41% 40.47% -33.06% (2)偿债能力指标 项目 本期 上期 差异 流动比率 109.30% 162.73% -53.43% 速动比率 75.45% 129.47% -54.02% 资产负债率 43.94% 38.55% 5.39% (3)营运能力指标 项目 本期 上期 差异 应收账款周转率 643.16% 202.65% 440.51% 存货周转率 283.81% 103.90% 179.91% (4)每股收益指标 项目 本期 上期 差异 基本每股收益 -0.0225 0.2975 -0.3200 2、财务指标分析 (1)盈利能力分析 报告期内受新冠疫情影响,石墨电极及相关产品价格较上年同期下滑较大, 利润同比减少,但公司仍有较强的盈利能力。 (2)偿债能力分析 公司的负债比率与资产规模配比,长期偿债风险和压力有所缓解,公司目前 的偿债风险较低。 (3)营运能力指标分析 5 公司应收账款周转率较上年有所上升,存货周转率较上年有所上升主要原因 是:公司于 2020 年底将联营企业华沐通途纳入合并报表范围,且虽加大应收账 款回款力度,但因新冠疫情影响期末应收账款仍然较大;期末存货较期初也有所 增加。目前应收账款及存货保持在合理范围内。 (4)每股收益分析 公司 2020 年每股收益-0.0225 元较上年减少 0.32 元,主要原因为 2020 年 净利润同比减少影响。 四、主要子公司的经营情况 1、全资子公司开封平煤新型炭材料科技有限公司,2020 年期末资产总额 548,245.70 万元,负债总额 194,322.50 万元,净资产 353,923.20 万元,报告 期内实现收入 91,556.48 万元,营业利润-27,175.80 万,净利润-19,606.65 万 元,归属母公司净利润-15,258.96 万元。 2 、控股子公司平煤隆基新能源科技有限公司, 2020 年期末资产总额 259,828.75 万元,负债总额 136,823.79 万元,净资产 123,004.96 万元。报告 期内实现营业收入 289,501.81 万元,营业利润 14,918.52 万元,净利润 12,927.52 万元。 河南易成新能源股份有限公司 董事会 二○二○年四月二十七日 6