河南易成新能源股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2022]002668 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
河南易成新能源股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止 2021 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 河南易成新能源股份有限公司 2021 年度非经 1
营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总
表
大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
www.dahua-cpa.com
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华核字[2022]002668 号
河南易成新能源股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了河南易
成新能源股份有限公司（以下简称易成新能公司）2021 年度财务报
表，包括 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2021 年度
的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股
东权益变动表以及财务报表附注，并于 2022 年 4 月 6 日签发了大华
审字[2022]003787 号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8 号
——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26
号)和深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指
南第 1 号——业务办理》的规定，就易成新能公司编制的 2021 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总
表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是易成新能公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计
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大华核字[2022]002668 号关联方资金占用情况的专项说明
易成新能公司 2021 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财
务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了
对易成新能公司实施 2021 年度财务报表审计中所执行的对关联方交
易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解易成新能公司 2021 年度控股股东及其他关联方资金
占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：河南易成新能源股份有限公司 2021 年度非经营性资金占
用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
张朝铖
中国北京 中国注册会计师：
欧文斯
二〇二二年四月六日
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河南易成新能源股份有限公司
2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：河南易成新能源股份有限公司 单位：万元
2021 年度往
往来方与上 上市公司核 2021 年期初 2021 年度往 2021 年度偿 2021 年期末
其他关联 来累计发生 往来形成原
资金往来方名称 市公司的关 算的会计科 往来资金余 来资金的利 还累计发生 往来资金余 往来性质
资金往来 金额（不含 因
联关系 目 额 息（如有） 金额 额
利息）
中国平煤神马能源化
控股股东 其他应收款 1.00 20,497.88 - 20,494.88 4.00 处置资产 经营性往来
工集团有限责任公司
中国平煤神马能源化
控股股东 应收票据 - 20,489.41 - 2,000.00 18,489.41 处置资产 经营性往来
工集团有限责任公司
中国平煤神马能源化
控股股东 预付账款 0.14 7.00 - 6.08 1.06 采购业务 经营性往来
工集团有限责任公司
实际控制人
《中国平煤神马报》社
直接控制的 其他应收款 - 1.21 - - 1.21 采购业务 经营性往来
有限公司
法人
实际控制人
河南海联投资置业有
大股东及 直接控制的 其他应收款 2.00 102.68 - 72.68 32.00 租赁业务 经营性往来
限公司
其附属企 法人
业 实际控制人
河南海联投资置业有
直接控制的 预付账款 - 202.49 - 156.26 46.23 采购业务 经营性往来
限公司
法人
实际控制人
河南开封平煤神马兴
直接控制的 其他应收款 - 1.00 - - 1.00 销售业务 经营性往来
化精细化工有限公司
法人
实际控制人
河南平煤国能锂电有
直接控制的 应收账款 393.36 107.92 - 57.20 444.08 销售业务 经营性往来
限公司
法人
河南平煤神马电化有 实际控制人
应收账款 838.59 - - - 838.59 销售业务 经营性往来
限公司 直接控制的
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2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
法人
实际控制人
河南平煤神马东大化
直接控制的 其他应收款 10,016.83 500.00 - 10,516.83 - 股权转让 经营性往来
学有限公司
法人
实际控制人
河南平煤神马东大化
直接控制的 预付账款 6.30 5.37 - 7.48 4.18 采购业务 经营性往来
学有限公司
法人
实际控制人
河南平煤神马首山化
直接控制的 预付账款 9.78 20.49 - 9.78 20.49 采购业务 经营性往来
工科技有限公司
法人
实际控制人
河南平禹煤电有限责
直接控制的 应收票据 - 500.00 - - 500.00 销售业务 经营性往来
任公司
法人
实际控制人
河南神马氯碱化工股
直接控制的 预付账款 5.77 53.20 - 56.75 2.22 采购业务 经营性往来
份有限公司
法人
实际控制人
河南省建设集团有限 其他非流动
直接控制的 - 1,169.00 - - 1,169.00 采购业务 经营性往来
公司 资产
法人
实际控制人
河南省首创化工科技
直接控制的 其他应收款 31.82 - - - 31.82 租赁业务 经营性往来
有限公司
法人
实际控制人
河南兴平工程管理有
直接控制的 预付账款 10.00 - - - 10.00 采购业务 经营性往来
限公司
法人
实际控制人
开封国投环保科技有
直接控制的 应收账款 - 64.56 - 12.31 52.26 销售业务 经营性往来
限公司
法人
实际控制人
平顶山天安煤业股份
直接控制的 预付账款 - 0.36 - - 0.36 采购业务 经营性往来
有限公司
法人
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2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
实际控制人
平顶山天安煤业股份
直接控制的 应收账款 4.90 - - - 4.90 销售业务 经营性往来
有限公司
法人
实际控制人
平顶山易成新材料有
直接控制的 应收账款 110.28 9.92 - - 120.20 销售业务 经营性往来
限公司
法人
实际控制人
平顶山易成新材料有 非经营性往
直接控制的 其他应收款 - 446.00 - 446.00 - 代缴税金
限公司 来
法人
实际控制人
中国平煤神马集团财
直接控制的 银行存款 47,481.84 365,692.32 - 363,635.83 49,538.33 存款 经营性往来
务有限责任公司
法人
实际控制人
中国平煤神马集团开
直接控制的 应收账款 5.64 56.10 - 49.39 12.35 销售业务 经营性往来
封东大化工有限公司
法人
实际控制人
中国平煤神马集团尼
直接控制的 应收票据 - 500.00 - - 500.00 销售业务 经营性往来
龙科技有限公司
法人
中国平煤神马集团平 实际控制人
顶山京宝焦化有限公 直接控制的 预付账款 16.34 2,557.42 - 2,573.37 0.39 采购业务 经营性往来
司 法人
实际控制人
中国平煤神马集团天 其他非流动
直接控制的 3,300.00 - - - 3,300.00 采购业务 经营性往来
源新能源有限公司 资产
法人
实际控制人
中国平煤神马集团天
直接控制的 其他应收款 - 1.80 - - 1.80 销售业务 经营性往来
源新能源有限公司
法人
实际控制人
中国平煤神马集团天
直接控制的 应收账款 - 6,888.00 - - 6,888.00 销售业务 经营性往来
源新能源有限公司
法人
中国平煤神马能源化
控股股东 其他应收款 - 1.00 - - 1.00 采购业务 经营性往来
工集团有限责任公司
中国平煤神马能源化 控股股东 其他应收款 2.42 1.00 - 3.42 - 经营性往来
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2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
工集团有限责任公司
实际控制人
中平信息技术有限责
直接控制的 预付账款 - 0.08 - - 0.08 采购业务 经营性往来
任公司
法人
实际控制人
河南神马尼龙化工有
间接控制的 其他应收款 - 0.20 - - 0.20 采购业务 经营性往来
限责任公司
法人
实际控制人
河南天成环保科技股
间接控制的 预付账款 34.30 - - 34.30 - 采购业务 经营性往来
份有限公司
法人
实际控制人
河南天通电力有限公
间接控制的 预付账款 0.06 - - 0.06 - 采购业务 经营性往来
司
法人
实际控制人
河南中平川仪电气有 其他非流动
间接控制的 - 243.73 - - 243.73 采购业务 经营性往来
限公司 资产
法人
实际控制人 同一控制下
平顶山煤业(集团)焦
间接控制的 其他应收款 - 864.00 - - 864.00 企业合并带
化公司
法人 入
实际控制人
青海清河商贸有限公
间接控制的 预付账款 56.05 2,415.32 - 2,471.37 - 采购业务 经营性往来
司
法人
实际控制人
中国平煤神马集团东
间接控制的 预付账款 - 7.85 - 2.05 5.80 采购业务 经营性往来
鼎建材有限公司
法人
中国平煤神马能源化 实际控制人
工集团有限责任公司 间接控制的 预付账款 0.08 0.08 - 0.10 0.06 采购业务 经营性往来
平安大厦 法人
实际控制人
中平能化集团高庄矿
间接控制的 其他应收款 26.44 - - 26.44 - 销售业务 经营性往来
石墨电极总厂
法人
其他关联 四川省开炭新材料科
联营企业 其他应收款 - 19.51 - 18.60 0.91 经营性往来
人及期附 技有限公司
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2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
属企业 四川省开炭新材料科
联营企业 应收账款 1,410.80 6,270.34 - 7,680.84 0.30 销售业务 经营性往来
技有限公司
河南晟融新能源科技
联营企业 合同资产 90.89 - - - 90.89 销售业务 经营性往来
有限公司
河南晟融新能源科技
联营企业 应收账款 26.50 1,536.01 - 815.79 746.72 销售业务 经营性往来
有限公司
开封时代新能源科技
联营企业 应收账款 - 7.04 - - 7.04 销售业务 经营性往来
有限公司
郑州市寰隆新能源有
联营企业 合同资产 69.10 - - 6.03 63.07 销售业务 经营性往来
限公司
郑州市寰隆新能源有
联营企业 应收账款 2.23 21.05 - 23.28 - 销售业务 经营性往来
限公司
鞍山中特新材料科技
控股子公司 预付账款 - 464.00 - 259.21 204.79 采购业务 经营性往来
有限公司
海东市贵强新材料有
控股子公司 应收票据 - 43.93 - - 43.93 销售业务 经营性往来
限公司
河南华沐通途新能源 非经营性往
控股子公司 其他应收款 13,115.94 1,873.61 - 5,125.38 9,864.17 资金往来
科技有限公司 来
河南华沐通途新能源
控股子公司 应收账款 18,585.65 173.61 - 226.44 18,532.82 销售业务 经营性往来
科技有限公司
河南易成瀚博能源科 非经营性往
上市公司 控股子公司 其他应收款 16,150.73 24,454.73 - 29,525.74 11,079.72 资金往来
技有限公司 来
的子公司
河南易成瀚博能源科
及其附属 控股子公司 应收票据 120.00 3,079.00 - 140.20 3,058.80 销售业务 经营性往来
技有限公司
企业
河南易成瀚博能源科
控股子公司 应收账款 122.83 472.09 - 174.17 420.75 销售业务 经营性往来
技有限公司
河南易成环保科技有
控股子公司 应收票据 252.76 500.00 - 752.76 - 销售业务 经营性往来
限公司
河南易成阳光能源科 非经营性往
控股子公司 其他应收款 - 6,977.33 - 2,977.33 4,000.00 资金往来
技有限公司 来
河南中平瀚博新能源 非经营性往
控股子公司 其他应收款 2,335.47 21,781.29 - 1,952.53 22,164.23 资金往来
有限责任公司 来
河南中平瀚博新能源 控股子公司 应收票据 279.66 2,707.51 - 1,805.10 1,182.08 销售业务 经营性往来
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河南易成新能源股份有限公司
2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
有限责任公司
开封恒锐新金刚石制 非经营性往
控股子公司 其他应收款 60,212.23 56,343.60 - 78,620.46 37,935.36 资金往来
品有限公司 来
平煤隆基新能源科技
控股子公司 应收票据 6,000.00 29,000.00 - 29,000.00 6,000.00 销售业务 经营性往来
有限公司
青海天蓝新能源材料 非经营性往
控股子公司 其他应收款 - 3,920.00 - - 3,920.00 资金往来
有限公司 来
疏勒县利能光伏发电 非经营性往
控股子公司 其他应收款 252.41 7.18 - 2.05 257.55 资金往来
有限公司 来
疏勒县利能光伏发电
控股子公司 应收账款 10,725.49 - - - 10,725.49 销售业务 经营性往来
有限公司
许昌华晶新能源科技 非经营性往
控股子公司 其他应收款 4,600.35 1.23 - 4,601.53 0.05 资金往来
有限公司 来
扎鲁特旗通能光伏电 非经营性往
控股子公司 其他应收款 4,821.17 11,002.20 - 11,223.95 4,599.41 资金往来
力开发有限公司 来
总计： 201,528.14 594,062.68 - 577,563.99 218,026.83
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