北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司
2018 年半年度报告
2018 年 08 月
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北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
公司负责人田新甲、主管会计工作负责人李晏兵及会计机构负责人(会计主
管人员)黄秋艳声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 6 号—上市公司从事装
修装饰业务》、《深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号—上市公司从事光伏
产业链相关业务》的披露要求
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
2018 年半年度报告 ............................................................................................................................. 1
第一节 重要提示、释义 .................................................................................................................... 1
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 4
第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 6
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 10
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 14
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 15
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 16
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 17
第九节 公司债相关情况 .................................................................................................................. 18
第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 19
第十一节 备查文件目录 .................................................................................................................. 76
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释义
释义项 指 释义内容
公司、嘉寓股份、本公司 指 北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司
嘉寓集团 指 嘉寓新新投资（集团）有限公司（控股股东公司）
嘉寓装饰 指 北京嘉寓幕墙装饰工程（集团）有限公司（公司改制前身）
美好贸易 指 北京瑞和美好贸易有限公司
古牛制衣 指 北京古牛制衣有限公司
古牛涤纶 指 北京古牛涤纶有限公司
重庆嘉寓 指 重庆嘉寓门窗幕墙工程有限公司（公司全资子公司）
四川嘉寓 指 四川嘉寓门窗幕墙有限公司（公司三级子公司）
新加坡嘉寓 指 嘉寓股份（新加坡）有限公司（公司全资子公司）
广东嘉寓 指 广东嘉寓门窗幕墙有限公司（公司全资子公司）
江西嘉寓 指 江西嘉寓门窗幕墙有限公司（公司全资子公司）
黑龙江嘉寓 指 黑龙江嘉寓门窗幕墙有限公司（公司全资子公司）
辽宁嘉寓 指 辽宁嘉寓门窗幕墙有限公司（公司全资子公司）
山东嘉寓 指 山东嘉寓门窗幕墙有限公司（公司全资子公司）
临邑嘉寓 指 嘉寓门窗幕墙（临邑）有限公司（公司全资子公司）
湖北嘉寓 指 嘉寓门窗幕墙湖北有限公司（公司全资子公司）
河南嘉寓 指 河南嘉寓门窗幕墙有限公司（公司全资子公司）
上海嘉寓 指 嘉寓门窗幕墙节能科技（上海）有限公司（公司全资子公司）
安徽嘉寓 指 嘉寓门窗幕墙安徽有限公司（公司全资子公司）
徐州嘉寓 指 徐州嘉寓光能科技有限公司（公司全资子公司）
海南嘉寓 指 海南嘉寓节能科技有限公司（公司全资子公司）
山东嘉润集成 指 山东嘉润集成能源有限公司（公司全资子公司）
河北嘉寓 指 嘉寓门窗幕墙河北有限公司（公司全资子公司）
宁夏嘉寓 指 嘉寓门窗幕墙宁夏有限公司（公司全资子公司）
湖南嘉寓 指 湖南嘉寓门窗幕墙有限公司（公司全资子公司）
马鞍山嘉寓 指 马鞍山嘉寓门窗幕墙有限公司（公司全资子公司）
江苏嘉寓光伏 指 江苏嘉寓光伏科技有限公司（公司全资子公司）
宁夏嘉寓基金 指 宁夏嘉寓股份产业并购基金（有限合伙）（公司控股子公司）
松原嘉寓 指 嘉寓门窗幕墙松原有限公司（公司全资子公司）
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江苏嘉寓 指 江苏嘉寓门窗幕墙有限公司（公司三级子公司）
浙江嘉寓 指 浙江嘉寓门窗幕墙有限公司（公司三级子公司）
七台河嘉寓 指 七台河嘉寓门窗幕墙有限公司（公司三级子公司）
齐齐哈尔嘉寓 指 齐齐哈尔嘉寓门窗幕墙有限公司（公司三级子公司）
奥普科星 指 北京奥普科星技术有限公司（公司控股子公司）
嘉寓新能源 指 北京嘉寓新能源技术开发有限公司（参股公司）
嘉寓机器人 指 北京嘉寓机器人科技有限公司（参股公司）
濉溪嘉润 指 濉溪嘉润新能源有限公司（公司三级子公司）
灌南嘉润 指 灌南嘉润新能源有限公司（公司三级子公司）
嘉阳集成 指 濉溪县嘉阳集成能源有限公司（公司三级子公司）
嘉润新能源 指 嘉润新能源技术开发松原有限公司（公司三级子公司）
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
登记公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 嘉寓股份 股票代码 300117
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司
公司的中文简称（如有） 嘉寓股份
公司的外文名称（如有） Beijing JIAYU Door,Window and Curtain Wall Joint-Stock Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有） JΛYU
公司的法定代表人 田新甲
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 牟世凤 潘立明
联系地址 北京市顺义区牛栏山牛富路 1 号 北京市顺义区牛栏山牛富路 1 号
电话 010-69412772 010-69415566
传真 010-69416588 010-69416588
电子信箱 service@jayugroup.com service@jayugroup.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，
具体可参见 2017 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 1,868,404,594.56 1,177,762,123.83 58.64%
归属于上市公司股东的净利润（元） 56,032,348.40 20,612,706.18 171.83%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
51,033,003.00 58,358,526.96 -12.55%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -370,849,348.98 -25,371,659.15 1,361.67%
基本每股收益（元/股） 0.08 0.03 166.67%
稀释每股收益（元/股） 0.08 0.03 166.67%
加权平均净资产收益率 3.74% 1.45% 2.29%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 6,792,955,844.00 5,560,538,824.31 22.16%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,519,705,384.93 1,470,933,419.45 3.32%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
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六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部
-26,062.81
分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
7,864,287.21
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,426,026.65
减：所得税影响额 1,083,126.46
少数股东权益影响额（税后） 329,725.89
合计 4,999,345.40 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把
《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项
目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损
益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
装修装饰业;光伏产业链相关业
（一）报告期内公司主营业务及行业地位
报告期内，公司主营业务分为节能门窗幕墙、太阳能光伏和高端智能装备三大板块。
1、节能门窗幕墙业务：公司是国内唯一A股上市的节能门窗企业，专业从事节能门窗幕墙行业31年，为国内外领先的建
筑节能门窗幕墙系统提供商。目前，公司已经成为集研发、设计、生产、施工为一体，产业链完整，施工经验丰富，技术领
先的行业龙头企业。公司坚持技术引领，持续增强品牌影响力，累计获得门窗幕墙专利技术219项，旗下拥有嘉寓、朗尚、
朗科思、LUXSYS等多个行业知名品牌。
2、太阳能光伏业务：公司在光伏组件、大型分布式电站、户用微电站等领域具有较强的综合竞争优势。光伏组件生产
聘请了以台湾专业人士为核心的管理团队，研发生产的多晶、单晶组件产品，通过了TUV、CQC 等产品认证；4家子公司拥
有电力施工总承包资质，光热、光伏相关的自主研发的核心技术获批国家专利达到122项，拥有一批具有多年从业经验、稳
定高效的技术团队。
报告期内，公司响应国家精准扶贫号召，抓住国家光伏扶贫政策机遇，充分发挥在太阳能光伏领域的业务和技术优势，
参与承建了中西部地区多个光伏扶贫电站项目。
3、智能装备业务：公司控股子公司奥普科星以专注于光伏、光热等新能源领域自动化装备制造设计、研发、制造的国
家高新技术企业，生产的中高温集热管全自动总成装配线、光伏边框自动化生产线在国内细分行业具有较强竞争优势。是
2018年中国行业十大创新力品牌、中关村科技园区A级信用企业、成长型高精尖企业，拥有智能制造相关专利53项。曾入选
2013年度中关村高成长100强企业，2014年获批为光热国际合作基地，2014年荣获国家重点新产品，轴承机项目于2014年荣
获中国质量评价协会科技创新奖。
（二）主要产品及用途
公司以市场为导向，在三大业务板块分别开发出不同系列产品，用以满足不同的市场需求。
1、节能门窗幕墙产品：公司可提供多系列的节能门窗、节能幕墙等建筑外围护结构部品。其中节能门窗产品包括A系
列、E系列、H系列铝合金门窗，M系列的铝木复合门窗，S系列的铝塑复合门窗以及具有光伏、光热、耐火、遮阳、智能控
制等功能的特种门窗产品。节能幕墙产品包括构件式幕墙、单元体幕墙、金属板幕墙、非金属板幕墙、全玻璃幕墙、点支撑
玻璃幕墙以及双层呼吸式幕墙等。产品设计理念基于简化、灵活、经典与创新的原则，简化生产和安装过程，优化车间与现
场的工艺流程，提高生产安装效率，提升系统产品品质及整体建筑物理性能。
2、太阳能光伏相关产品：公司拥有国内领先的光伏组件全自动生产线，可生产“半片、 叠瓦、双玻、双面双玻、PERC、
轻质组件”等組件产品以及户用光伏微电站等多种产品，并通过TUV、CQC产品认证，在技术上能够满足“领跑者”标准对电
池组件的要求。产品研发更是致力于不断提高转换效率、降低损耗、提升兼容性、降低成本、延长使用寿命以及更加安全环
保。最高组件功率可达410瓦，最高转换效率达20.4%。公司始终以客户为中心，紧扣市场需求，优化产品结构，在科技研发、
高效产品推广工艺改进、精益生产和成本控制等方面不断提升核心竞争力。
3、高端智能装备产品：
公司目前主要产品为中高温集热管全自动总成装配线、全自动光伏边框生产线。
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①中高温集热管全自动总成装配线：真空集热管功能主要是在太阳能聚集状态下高效吸收太阳辐射能，将太阳能转变为
热能，用于推动涡轮发电机发电，是槽式及菲涅尔式光热发电系统的核心部件。奥普科星研发、生产的中高温集热管全自动
总成装配线，具备智能化、数字化、高精度、高成品率、维护方便、安全环保、寿命长、低成本生产等特点；生产过程中退
火、清洗、镀膜、固化、排气等功能可实现自动切换，无需人工干预；生产线可兼容Ф125、Ф145、Ф150、2米/4米等市场所
有规格产品；整条生产线采用模块化设计，便于扩展，可为客户提供产能、工艺等定制服务，提升产品的综合竞争力。
②全自动光伏边框生产线：太阳能光伏组件边框是指光伏太阳能电池板组件用铝合金型材固定框架。奥普科星研发、生
产的全自动光伏边框生产线可以加工光伏边框所有常规产品。生产线装配了光电检测系统，设有多处急停位置，锯床外部装
有防护罩，具有很高的安全性和可靠性。此外，生产线还兼具低噪音及除屑除尘配套设计，实现环保理念。占地面积小且节
约型材，解决了现有光伏边框加工制造效率低下、自动化程度低、成品率低及浪费劳动力等问题。
（三）公司主营业务所属行业的周期性特点
本公司所属建筑装饰行业经营活动的周期性，主要体现为：受春节假期和冬季施工等因素影响，第一季度开工量相对于
其他季度略显不足，因此第一季度收入会低于其他季度。此外，太阳能光伏市场的景气程度受国家产业政策扶持力度的影响
较大。太阳能光伏市场需求也会随着国家宏观经济环境的变化而存在一定的周期性。
（四）经营模式
1、节能门窗幕墙业务：针对金属门窗、建筑幕墙专业承包企业通常依靠招投标方式，与业主或总包签订专业承包协议
获得工程订单的现状，为充分发挥公司良好的产品研发、二次设计、生产加工的专业服务能力，积累了丰富的优质客户资源，
与恒大、万科、碧桂园等地产公司建立了长期稳定的战略合作伙伴关系。在房地产行业集中度不断提高的大环境下，公司将
重点深化与地产行业前20强的合作，专业、专注做好20强地产及大型国有房企的深度合作。报告期内，公司在恒大地产的业
务总量、服务满意度，均排名同行业供应商中第一。
公司及5家子公司通过了独立管理体系认证，拥有建筑幕墙工程设计、建筑幕墙工程专业承包、建筑装修装饰工程专业
承包资质及安全生产许可证。
2、太阳能光伏业务：依托嘉寓光能专注高效光伏电池组件研发、生产，投产年产能1GW自动化复合式生产线的产品优
势，发挥4家子公司取得电力施工安装总承包资质，具备承接、实施各类大型光伏电站项目EPC的资源优势，利用在太阳能
光伏领域的技术储备，以及30余年的门窗幕墙工程施工组织经验，通过总部统筹、区域实施，在研发、设计、生产、施工、
运维等领域，积极承揽国家精准扶贫电站项目，为精准扶贫工程提供从光伏产品到光伏应用的整体解决方案。
3、智能装备制造业务：公司以设计+生产+销售的经营模式，致力于开发光伏、光热等行业的高端装备的制造。公司根
据意向客户实际需求情况，提供前期规划设计、安装调试、专业培训及后期维护保养等服务，帮助客户实现提高产能的目标。
（五）主要业绩驱动因素
公司以“精细管理、强化内控”提升管理效率和质量；陆续实施四期“员工持股计划”，员工和公司形成事业共同体，完成
对奥普科星全部股权的并购工作，实现了内生式增长和外延式扩张齐头并进，持续提升公司经营业绩和发展空间。
报告期内，在房地产行业持续调控背景下，公司凭借在行业中的龙头地位，与国内前20强地产企业稳定的战略合作关系，
通过整合区域市场的优质资源、持续优化目标客户、加强品牌战略客户合作、加强成本管控、强化工程回款等举措，实现扣
除非经常性损益的公司净利润持续增长，在门窗行业的领先优势进一步凸显。
在门窗幕墙市场份额不断提高的同时，一方面公司利用在光热、光伏领域的技术积淀和内外资源，在光伏EPC领域迅速
崛起，并进一步延伸光伏产业链，建设全自动光伏组件生产线并实现达产；另一方面整合公司和奥普科星资源，发力智能装
备制造及机器人产业，充分挖掘各版块业务的协同增长效应。
（六）行业政策环境
1、节能门窗幕墙行业
《中国建筑装饰蓝皮书》预测，2016-2020年，建筑装饰总产值增速将保持6.5%左右的水平。工业和信息化部、住房城
乡建设部联合发布的《促进绿色建材生产和应用行动方案》，明确了推进绿色建材的10个行动和30项具体任务，形成了发展
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绿色建材产业的巨大价值共识，随着中国房地产市场规模增速趋缓和存量房市场的滚动再装饰，地产市场集中度提升和存量
房主导建筑装饰市场的特征将愈加明显。在科技和政策的双重推动下，建筑装饰行业创新的驱动力将不断增强，绿色节能和
智能化将成为行业发展方向。
国务院推出了“一带一路”、“京津冀协同发展”等重大战略，“一带一路”战略拓宽了建筑业的发展和投资领域，引导建筑
业和相关企业将业务范围扩展到我国广大中西部地区和更加广阔的国际市场，并通过亚洲基础设施投资银行为建筑业提供
了资金保障，为我国建筑业的发展提供坚实后盾。据财政部测算，实施京津冀协同发展战略在未来6年需要投入42万亿元。
在2020年前，京津冀地区及相关产业将迎来平均每年7万亿元的投资机会。“京津冀协同发展”战略、“一带一路”战略和建筑
工业化导向互为促进，相辅相成，形成了一股强大的合力，为我国建筑业的发展创造了新的历史机遇。
2018年4月，新华社发布《河北雄安新区规划纲要》：推动京津冀协同发展，高起点规划、高标准建设雄安新区，雄安
新区作为北京非首都功能疏解集中承载地，要建设成为高水平社会主义现代化城市、京津冀世界级城市群的重要一极、现代
化经济体系的新引擎、推动高质量发展的全国样板。到2035年，基本建成绿色低碳、信息智能、宜居宜业、具有较强竞争力
和影响力、人与自然和谐共生的高水平社会主义现代化城市。建筑装饰类企业将持续受益于相关建设。
2、太阳能光热、光伏行业
随着国内光伏电站装机规模的持续扩大，中国已成为全球最大的太阳能光伏技术的应用市场。中国光伏技术不断的创新
突破，已形成具有国际竞争力的完整的光伏产业链。为了营造适应光伏发展的市场环境，国内法规政策不断完善，相继出台
了一系列促进光伏产业健康发展的政策措施。国家发展改革委、财政部、工信部、国家能源局、国土资源部等相关部门出台
大量支持和规范光伏行业发展的政策性文件，迅速地营造出有利于产业发展的互补配套的政策环境。与此同时，地方政府也
相继出台了支持光伏发电发展的相关政策措施。在国家的战略指引和政策环境不断完善的前提下，光伏发电迎来新的历史机
遇。国务院《全国国土规划纲要（2016-2030）》明确指出：要在保护生态的前提下，扩大利用太阳能，实施新能源集成利用
示范工程，因地制宜推进新型太阳能光伏发电等可再生能源发展；国家能源局《太阳能发展“十三五”规划》提出了到2020年
底，太阳能发电装机达到1.1亿千瓦以上的目标。
2017年12月，国家发改委印发《北方地区冬季清洁取暖规划（2017-2021年）》，对取暖方式、取暖面积等给予明确规
定，使我国的清洁能源供暖进入高速发展的新时代。太阳能“十三五”规划中指出，到2020年在适宜区域建设大型区域供热站
200座以上，集热面积总量达到400万平方米以上；结合新农村建设，在全国推广农村建筑太阳能热水、采暖示范项目300万
户以上。可以预见，在未来五到十年，我国的太阳能光热供暖市场巨大。
2018年5月31日，国家发改委、财政局、能源局发布【2018】823号文《国家发展改革委、财政部、国家能源局关于2018
年光伏发电有关事项的通知》,对光伏行业尽快提升发展技术水平、引入市场机制及行业内资源的合理配置提出了更高的要
求。
3、高端智能装备
随着老龄化程度的加深，人口红利正逐年消失，劳动力短缺及用工成本的攀升，将推动工业企业对包括工业机器人在内
的自动化、智能化装备需求的快速上升，国内机器人行业将引来广阔发展空间，机器人在生产过程中应用将日趋广泛，通用
设备制造业将迎来大规模工业机器人使用需求，中国工业机器人产业未来的市场增长空间非常可观，市场规模有望达到千亿
量级。
我国实施制造强国战略第一个十年的行动纲领《中国制造2025》，明确机器人作为重点发展领域，大力开发工业机器
人本体和关键零部件系列化产品。2016年12月8日，工业和信息化部、财政部联合印发《智能制造发展规划（2016-2020年）》
指出，到2020年，智能制造发展基础和支撑能力明显增强，传统制造业重点领域基本实现数字化制造，有条件、有基础的重
点产业智能转型取得明显进展。中国制造业的发展主线将体现信息技术与制造技术深度融合的数字化、智能化制造。
国家能源局发布的《太阳能利用“十三五”发展规划(征求意见稿)》提出，到2020年光热发电总装机容量达到10GW。同时，
为进一步推进北方地区冬季清洁取暖，改善大气环境质量，利用光热槽式供热系统逐步取代传统化石能源供暖，也使得光热
市场潜力巨大。按照1GW光热发电总装机容量所需中高温集热管50万支计算，中高温集热管市场供给严重不足，对于公司生
产及销售的中高温集热管生产线提供了广阔的发展空间。
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二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
本期增加固定资产 813 万元,其中购置机器设备及办公设备 513 万元 增加不动产
固定资产
300 万元
本期增加在建工程 2575 万元,其中徐州嘉寓增加光伏组件封装自动化生产线
在建工程
2414.53 万元
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
装修装饰业;光伏产业链相关业
报告期内，国家房地产调控政策持续收紧，地产行业集中度提升趋势愈加明显，公司的战略布局、品牌和基地覆盖优
势、经营管理模式、技术研发、产品设计与加工、新产品推广应用、人才储备、品牌经营、内控管理等方面的核心竞争力优
势在行业中更加突显：
1、三大主业协同发展的战略布局
公司制定了中长期发展战略规划，确定了三大主业协同发展的战略布局，在稳步发展节能门窗幕墙业务的同时，进入
太阳能光伏光热、智能装备领域，公司根据战略发展规划进一步明确核心客户导向，快速扩大市场份额。
2、品牌优势
公司高度重视品牌建设，坚持推行精品战略，追求与客户、供应商互利共赢的发展理念，以诚信赢得市场。公司系中
国节能门窗幕墙创新领军企业，报告期内，公司获评中国建筑装饰协会3A级信用企业、中国房地产开发企业500强首选供
应商品牌、中国幕墙网第12届AL-Survey中国门窗幕墙行业品牌榜门窗十大首选品牌第一名、被全国建筑幕墙门窗标准化技
术委员会评为“2017年度标准化先进单位”、被恒大地产集团评为“2017年度优秀战略合作伙伴”；公司承建的君临海域名园
获评中国建筑装饰协会“中国建筑工程装饰奖”、泛海国际居住区项目获评北京建筑装饰协会“北京建筑工程装饰奖”、重庆
嘉寓承建的重庆喜来登国际酒店项目获评“中国幕墙之最”、东旭国际中心获第13届AL-Survey“我最喜受幕墙工程奖”；控股
子公司奥普科星荣获“2017中国管理最具创新价值十大品牌”、“中国新能源品牌100强”。
3、全国布局基地的优势
作为在A股上市的唯一节能门窗企业，公司东北、华北、西南、华东、华中、华南、海南区域市场布局日臻完善，26
个现代化生产基地覆盖全国市场，陆续进入产能释放阶段，因其生产能力保障、服务半径缩短、物流成本降低等综合因
素，与同类型企业相比，市场竞争优势明显，也为公司拓展光伏业务市场奠定了很好的区位优势。
4、门窗幕墙系统解决方案优势
公司整合了国际最领先的门窗幕墙系统产品技术，推出了能够满足不同气候条件的由铝合金门窗系统、铝木复合门窗
系统、铝塑复合门窗系统和多功能门窗系统幕墙系统组成的完整门窗系统解决方案，产品涵盖节能、智能、太阳能应用三
大领域，拥有设计、生产加工、安装施工及服务的完整产业链，可以发挥两种产品的协同效应，综合配套能力强，可以承
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接各种高技术含量的复杂工程项目，满足不同地区、不同客户的需求。
公司自主研发的新风系统窗、呼吸窗、自动感应窗、智能控制窗、太阳能光热窗、耐火窗、装配式门窗具有巨大市场
潜力。其中，朗尚系统智能控制窗获2018年度中国门窗幕墙创新奖。
报告期内，新申请门窗幕墙、光伏光热、智能装备相关技术专利62项。公司已授权的技术专利总数达到了394项，其中
门窗幕墙方面219项、光伏56项、光热66项、智能装备53项。公司累计参编了《铝合金门窗》、《建筑光伏系统技术指
导》、《建筑门窗耐火完整性试验方法及判定要求》、《绿色建材评价标准门窗及配件》、《绿色建材评价标准幕墙》等
国家及地方行业标准近40项。
5、人力资源及事业团队成长优势
公司经过长期的经营积累和发展，在技术研发、市场营销、项目管理、企业管理、生产制造等多个领域内均积累了大量
的专业人才，形成了一支专业技能突出、年龄结构合理、工作经验丰富、创新意识和凝聚力较强的优秀团队。同时，公司注
重人力资源的科学管理，建立起了包括纵向路径、横向路径两条职业发展通道，涵盖生产、工程、研发、市场、职能五大序
列的员工职业发展规划模型，有效的发掘和培养人才。
公司推行人才战略专项规划，通过实施“事业合伙人”、“员工持股计划”等机制吸引人才，留住人才，激发人才积极性和
创造力。公司拥有稳定的管理团队及专业技术团队，执行力及对公司文化认同感极强，使公司的管理效能不断提高，，满足
了公司在竞争激烈的市场经济环境中，对高新技术和专业人才的强烈需求，为企业谋求创新和发展的道路奠定了坚实的基
础。
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北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
公司作为节能门窗行业的龙头企业具有较强综合竞争力，通过品牌经营模式、持续技术创新、加强精细化管理、推行人
才战略规划，加强内控建设，彰显在门窗行业的品牌优势，加强与品牌战略客户的合作，优化大客户服务模式，全面实施合
伙经营模式，在门窗幕墙市场份额不断提高的基础上，利用公司在光伏建筑一体化领域的技术优势，与国内大型光伏电站开
发企业形成战略合作关系，同时积极推进在机器人及智能装配领域的战略布局，实现了多主业协同发展的战略布局。
报告期内，在董事会的正确导下，公司以未来发展战略规划为指导，以实现年度各项经营计划为目标，实现销售收入
186,840.46 万元，同比增长58.64%，实现利润总额6,735.99万元，同比增长147.39 %，实现净利润5,890.65万元，同比增长
173.00%，因业务大幅扩张及新增光伏组件、智能装备业务，使销售费用同比增长37.35%、管理费用同比增长39.39%、财务
费用同比增长31.58%。
报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额-37,084.93万元，同比下降1361.67%，主要是因为支付的押金、保证金及经
营性往来较上期大幅增加。其中，销售商品、提供劳务收到的现金120,964.64万元，同比增长17.86%；收到的其他与经营活
动有关的现金40,138.99万元，同比下降12.48%；购买商品、接受劳务支付的现金111,115.57万元，同比增长4.74%；支付给职
工以及为职工支付的现金8,506.36万元，同比增长21.86%；支付的各项税费7,869.50万元，同比增长57.53%；支付其他与经营
活动有关的现金70,697.13万元，同比增长112.06%。
报告期内，公司根据战略发展规划、按照2018年度各项经营计划，重点开展了如下工作：
1、强化党建引领作用，为企业发展凝心聚力
2018年中央经济工作会议，习主席指出：要坚持加强党对经济工作的集中统一领导，完善党中央领导经济工作的体制机
制，保证我国经济沿着正确方向发展。
报告期内，公司党支部积极组织党员活动，指导公司工会组织为企业的发展做出贡献。公司党组织以习近平同志新时代
特色社会主义思想为理论依据，带动公司党员和群众增强社会意识，加强团队意识建设和企业凝聚力建设，逐步强化各经营
单位主要负责人，特别是党员，在经营过程中合规经营、合法经营、廉洁自律的意识。为企业更好的服务于社会打下坚实基
础。各合伙人团队、生产基地党组织认真学习领会十九大、三中全会、中央经济工作会精神，切实加强属地党、团、工会组
织建设，积极参加社会组织活动，引领公司员工融入属地环境，发挥党员的先锋模范作用，帮助企业健康、持续的发展，为
公司员工在企业、社会全面发展创造良好的社会环境。
2、全面加强内控管理，继续提升公司治理能力
公司通过加强证券、法务及内部审计团队的建设，进一步规范公司内部治理和规范运营。在各子公司不断完善内部控制
建设，加强公司信息披露合规化管理。加强内部审计，增强公司风险控制和风险防范能力，使公司内在价值得到提升。加强
投资者关系管理，使投资者充分理解公司的发展战略、规范的运营管理、可持续发展的市场前景。公司不断升级完善财务管
理、成本控制、材料采购、工程管理各体系信息管理系统，全面加强工程精细化、信息化管理。同时，通过与专业的律师团
队合作，全面加强应收账款的清收工作，达到有效管控风险的目的。
3、切实推进合伙经营模式，发挥嘉寓平台优势
报告期内，公司全面推行以目标责任为中心的合伙经营模式，以总部综合资源为平台，以子公司为依托，加强资金管控、
应收应付账款管理，提高税务筹划、融资规划、盈利能力、偿债能力；通过员工持股计划，形成了员工与各子公司、各子公
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司与总部之间的利益共享机制，
4、深化三大主业经营，多轮驱动协同增长
（1）继续做大做强节能门窗幕墙业务；
① 继续优化客户结构，深化大客户运营模式
在房地产行业集中度提升的市场环境下，公司积极调整客户结构，聚焦国内地产前 20 强企业，全面推广大客户服务模
式，继续提升前 20 强地产企业客户的业务占比。
报告期内，公司以恒大地产、恒大旅游集团为目标客户的大客户运营模式，实现了在恒大地产同类供应商中总量第一、履约
排名第一的目标，获得极大成功。各合伙人团队深入研究大客户服务经验，复制大客户经营模式，通过大客户专项服务的模
式，与万科、碧桂园等前 20 强优质地产客户形成战略合作，扩大前 20 强地产核心客户业务规模。
报告期内，公司节能门窗幕墙销售合同额20.8亿元，同比增长6.18%, 实现销售收入139.335.5万元，同比增长2.42%。
② 深化创新驱动，加速专利产品产业化
报告期内，公司着力装配式建筑配套门窗产品的研发，并加速技术成果产业转化；同时，公司充分发挥在门窗系统技术
的长期积淀，在超低能耗建筑用（被动式）铝合金门、窗研发初步成功基础上，创新驱动、跨界融合，利用与源码智能技术
合作成立智能门窗应用技术研究院，在室内微气候智慧门窗解决方案达成合作共识。
（2）优化光伏业务结构，打造光伏组件品牌
报告期内，公司按照“嘉寓光伏，家喻户晓”的战略目标，与政府、银行、保险等多家机构达成实质性合作，在光照资源
良好地区，重点开发“嘉寓户用光伏惠民工程”；同时发挥在全国布局20多家生产基地、市场覆盖300多个城市的资源优势，
大力开发并实施分布式光伏电站EPC工程；
报告期内，徐州嘉寓光能1GW组件全自动复合生产线顺利投产，并成功中标中能建廉家坝水库渔光互补光伏发电项目，
为项目提供80MW高效双玻组件，组件发电性能与可靠性优越,实现了产品EL零隐裂，获得了客户的高度认可； 6月29日徐
州嘉寓光能在徐州举行了光伏新产品发布及战略合作签约活动，发布了半片、PERC、轻质等公司最新研发成功并可量产的
能够满足“超领跑者计划”技术要求的高效组件产品。为加强企业成本管控能力，公司与业内企业、金融机构强强联手，与茂
迪股份、顺风光电、中国银行沛县支行等十三家战略合作伙伴现场签约，确立战略合作关系。
2018年5月31日，国家发改委、财政局、能源局发布【2018】823号文《国家发展改革委、财政部、国家能源局关于2018
年光伏发电有关事项的通知》,对光伏行业尽快提升发展技术水平、引入市场机制及行业内资源的合理配置提出了更高的要
求。公司为减少新政影响，积极优化光伏业务结构，一是突出发展不受政策影响的光伏扶贫项目；二是快速延伸至电站运维
服务领域；三是凭借先进的组件生产线，打造光伏组件知名品牌，为光伏业务发展开源节流；四是探索开拓非洲等海外光伏
市场项目。报告期内，公司光伏业务实现合同额49,985万元，同比减少56.46%，实现销售收入41,513.73万元，同比下降2.06%。
（3）做优做强智能装备业务
报告期内，公司智能装备核心产品《全自动边框生产线》第五代产品已经投入生产，计划2018年四季度下线试运行，更
符合国家新政及市场需求，以“效率、品质、降本”为目的对产品进行了全方位创新升级。《中高温集热管生产线》今年受邀
参与国家能源局综合司《关于下达2018年能源领域行业标准制定计划（编号：能源20180337）》集热管标准制定，以实现生
产工艺标准化，解决该工艺技术的难点，符合市场需求。报告期内，实现销售合同额43,844.57 万元，同比增长14.6%。
借助公司的平台优势，奥普科星2017年全年实现销售订单4.7亿元，销售收入15,376.51万元，净利润3,218.85万元，顺利
完成既定目标。 公司按并购协议约定正在实施奥普科星49%股权的收购。
二、主营业务分析
概述
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参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要是报告期内，随着
公司做强做大重点客户
营业收入 1,868,404,594.56 1,177,762,123.83 58.64%
的战略调整，门窗幕墙
收入在本期增长所致
主要是报告期内，随着
公司做强做大重点客户
营业成本 1,624,533,470.47 975,099,342.96 66.60% 的战略调整，门窗幕墙
收入增长从而确认相应
的营业成本所致
主要是报告期内，由于
门窗幕墙业务量增长以
销售费用 34,604,968.08 25,194,889.09 37.35% 及新增光伏组件生产制
造业务导致的费用增加
所致
主要是报告期内，业务
规模扩大导致人工成本
管理费用 82,768,491.87 59,377,816.95 39.39%
增加以及研发投入增加
所致
主要是报告期内，借款
增加以及部分金融机构
财务费用 61,909,035.35 47,051,147.13 31.58%
借款对应的利息收取方
式较上期有所变更所致
主要是报告期内，利润
所得税费用 8,453,332.05 5,651,679.50 49.57% 总额增加从而导致相应
的所得税费用增加所致
研发投入 33,262,213.51 36,498,926.36 -8.87%
主要是报告期内，支付
经营活动产生的现金流
-370,849,348.98 -25,371,659.15 1,361.67% 的押金、保证金及经营
量净额
性往来较上期增加所致
主要是去年同期，纳入
投资活动产生的现金流 合并范围的子公司河南
-24,618,186.57 29,132,879.02 -184.50%
量净额 嘉寓对外转让不动产所
致
主要是报告期内，公司
筹资活动产生的现金流
611,511,121.28 69,763,359.70 776.55% 对外借款增加收到的款
量净额
项增加所致
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主要是筹资活动产生的
现金及现金等价物净增
216,042,022.23 73,531,542.56 193.81% 净现金流入较上期增加
加额
所致
主要是报告期内，以票
应收票据 86,758,915.13 38,951,965.17 122.73% 据方式收到的工程回款
增加所致
主要是报告期内，定期
应收利息 2,429,662.90 989,946.83 145.43% 存款计提的利息增加所
致
主要是报告期内，公司
业务规模扩大，承接工
其他应收款 582,379,069.74 246,272,203.73 136.48% 程所支付的项目履约保
证金及其他日常押金增
加所致
主要是报告期内，部分
纳入合并范围的二三级
其他流动资产 8,421,836.66 5,415,723.82 55.51%
公司增值税进项税额留
抵增加所致
主要是报告期内，公司
由于新增的光伏组件生
在建工程 71,876,870.05 46,129,963.83 55.81%
产业务而购买封装自动
化生产线所致
主要是报告期内，纳入
合并范围内的子公司徐
长期待摊费用 8,704,884.10 4,240,549.06 105.28%
州嘉寓、湖北嘉寓等装
修费增加所致
主要是报告期内，母公
短期借款 1,328,615,485.74 947,073,500.00 40.29% 司北京嘉寓因经营所需
增加的短期贷款所致
主要是报告期内，纳入
合并范围内的子公司四
应付票据 838,097,253.99 303,461,024.02 176.18% 川嘉寓以票据形式支付
货款及劳务分包款增加
所致
主要是报告期内，公司
对控股股东新新集团及
其他应付款 769,560,680.33 294,105,900.74 161.66%
其他日常经营往来款增
加所致
主要是报告期内，母公
长期借款 124,000,000.00 178,000,000.00 -30.34% 司北京嘉寓及全资子公
司河南嘉寓长期借款重
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分类为一年内到期的非
流动负债所致
主要是报告期内，公司
支付已到期的融资租赁
长期应付款 124,729,745.32 183,841,645.42 -32.15% 款及一部分重分类为一
年内到期的非流动负债
所致
主要是报告期内，业务
税金及附加 7,079,018.56 5,197,782.27 36.19% 增长从而计提的税金及
附加增加所致
主要是报告期内，公司
营业外收入 438,972.35 7,015,055.83 -93.74% 收到的政府补助较上期
减少所致
主要是去年同期，公司
根据生效的法律文书计
营业外支出 1,864,999.00 52,699,356.04 -96.46%
提相应的赔偿款增加所
致
主要是报告期，公司非
少数股东损益 2,874,191.17 963,995.97 198.15% 全资子公司奥普科星实
现的利润增长所致
其他综合收益的税后净 主要是汇率有较大变动
-92,794.71 268,042.91 -134.62%
额 所致
主要是去年同期，公司
收到的税费返还 3,597,711.81 -100.00%
收到的出口退税所致
主要是报告期内，业务
增长从而支付的增值税
支付的各项税费 78,695,029.35 49,955,170.73 57.53%
及所得税等税费增加所
致
主要是报告期内，支付
支付其他与经营活动有
706,971,254.87 333,388,512.72 112.06% 的押金、保证金及经营
关的现金
性往来款增加所致
主要是去年同期，纳入
处置固定资产、无形资
合并范围的子公司河南
产和其他长期资产收回 5,490.00 49,806,700.00 -99.99%
嘉寓对外转让不动产所
的现金净额
致
主要是报告期内，全资
购建固定资产、无形资
子公司徐州嘉寓、山东
产和其他长期资产支付 24,623,676.57 7,545,321.92 226.34%
嘉寓增加对设备的购买
的现金
所致
主要是上期同期，公司
投资支付的现金 3,500,000.00 -100.00%
按协议约定对关联单位
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北京嘉寓新能源公司参
股投资支出所致
主要是上期同期，公司
取得子公司及其他营业
9,628,499.06 -100.00% 新增对非全资子公司奥
单位支付的现金净额
普科星的投资所致
主要是报告期内，公司
取得借款收到的现金 1,301,375,317.29 602,675,517.88 115.93% 对外借款增加收到的款
项增加所致
收到其他与筹资活动有 主要是报告期内，受限
120,000,000.00 1,365,000.00 8,691.21%
关的现金 货币资金重分类所致
主要是报告期内，较多
偿还债务支付的现金 746,690,398.22 489,477,433.92 52.55%
归还到期借款所致
分配股利、利润或偿付 主要报告期内，支付的
52,046,440.61 31,968,150.18 62.81%
利息支付的现金 借款利息增加所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
建筑装饰 1,393,355,024.57 1,221,419,663.18 12.34% 63.97% 70.65% -3.43%
光伏产业链相关
415,137,332.10 370,206,916.28 10.82% 45.21% 59.88% -8.18%
业
智能装备制造 45,469,890.07 26,453,302.10 41.82% 17.96% 13.20% 2.45%
分产品
门窗 1,081,734,247.75 947,413,415.73 12.42% 96.55% 102.94% -2.76%
幕墙 311,620,776.82 274,006,247.45 12.07% 4.08% 10.08% -4.80%
光伏组件 184,243,203.48 176,660,657.47 4.12%
光伏 EPC 工程 230,894,128.62 193,546,258.81 16.18% -19.24% -16.42% -2.83%
专用设备销售收
45,469,890.07 26,453,302.10 41.82% 17.96% 13.20% 2.45%
入
分地区
华北 359,297,110.18 289,888,995.00 19.32% 59.48% 67.06% -3.66%
华东 651,671,166.19 593,340,172.65 8.95% 207.04% 229.62% -6.24%
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东北
西南 125,048,096.62 112,294,723.71 10.20% -4.98% -3.17% -1.68%
华中 305,698,610.96 270,540,896.91 11.50% 77.82% 83.64% -2.80%
海南
华南 111,275,687.98 94,075,120.76 15.46% -27.87% -20.38% -7.95%
西北 230,491,465.11 194,806,668.21 15.48% 87.82% 92.29% -1.96%
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 3 号——上市公司从事光伏产业链相关业务》的披露要求：
1)营业收入整体情况
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 1,868,404,594.56 100% 1,177,762,123.83 100%
分行业
建筑装饰 1,393,355,024.57 74.57% 849,775,652.80 72.15% 2.42%
光伏产业链相关业 415,137,332.10 22.22% 285,890,821.40 24.27% -2.06%
智能装备制造 45,469,890.07 2.43% 38,545,707.01 3.27% -0.84%
其他 14,442,347.82 0.77% 3,549,942.62 0.30% 0.47%
分产品
门窗 1,081,734,247.75 57.90% 550,361,712.59 46.73% 11.17%
幕墙 311,620,776.82 16.68% 299,413,940.21 25.42% -8.74%
光伏组件 184,243,203.48 9.86%
光伏 EPC 工程 230,894,128.62 12.36% 285,890,821.40 24.27% -11.92%
专用设备销售收入 45,469,890.07 2.43% 38,545,707.01 3.27% -0.84%
其他 14,442,347.82 0.77% 3,549,942.62 0.30% 0.47%
分地区
华北 359,297,110.18 19.23% 225,293,624.89 19.13% 0.10%
华东 651,671,166.19 34.88% 212,244,117.89 18.02% 16.86%
东北 24,520,517.80 1.31% 72,507,984.31 6.16% -4.84%
西南 125,048,096.62 6.69% 131,596,733.40 11.17% -4.48%
华中 305,698,610.96 16.36% 171,913,512.64 14.60% 1.76%
海南 45,959,591.90 2.46% 83,663,279.50 7.10% -4.64%
华南 111,275,687.98 5.96% 154,274,195.43 13.10% -7.14%
西北 230,491,465.11 12.34% 122,718,733.15 10.42% 1.92%
其他 14,442,347.82 0.77% 3,549,942.62 0.30% 0.47%
2）不同技术类别产销情况
20
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技术类别 销售量 销售收入 毛利率 产能 产量 在建产能 计划产能
3）对主要收入来源国的销售情况
当地光伏行业政策或贸易政
策发生的重大不利变化及其
主要收入来源国 销售量 销售收入
对公司当期和未来经营业绩
的影响情况
中国 342,314.00 184,243,203.48
4）光伏电站的相关情况
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
应收款项本期计提的坏账
资产减值 -3,438,063.64 -5.10% 否.
准备
主要是由于收到罚款赔偿
营业外收入 438,972.35 0.65% 否.
款等款项所致
主要由于支付诉讼赔偿款
营业外支出 1,864,999.00 2.77% 否.
所致
为本期收到及摊销的政府
其他收益 7,864,287.21 11.68% 否.
补助
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
789,482,662.9
货币资金 11.62% 360,788,947.57 7.12% 4.50%
9
1,333,412,095.
应收账款 19.63% 826,726,666.71 16.31% 3.32%
25
2,876,466,451. 2,651,654,823.
存货 42.34% 52.30% -9.96%
46 82
投资性房地产 48,594,141.61 0.72% 46,703,156.80 0.92% -0.20%
固定资产 438,870,678.8 6.46% 429,887,458.18 8.48% -2.02%
21
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
9
在建工程 71,876,870.05 1.06% 46,556,539.26 0.92% 0.14%
1,328,615,485.
短期借款 19.56% 936,311,855.75 18.47% 1.09%
74
124,000,000.0
长期借款 1.83% 97,000,000.02 1.91% -0.08%
0
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
22
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 67,769.9
报告期投入募集资金总额 23.15
已累计投入募集资金总额 69,661.56
累计变更用途的募集资金总额 2,762
累计变更用途的募集资金总额比例 4.08%
募集资金总体使用情况说明
经中国证监会核准，公司向社会公开发行 2,800 万股人民币普通股（A 股），发行价格每股 26.00 元。募集资金总额
728,000,000.00 元，扣除各项发行费用 50,300,999.50 元后，募集资金净额为 677,699,000.50 元。 2017 年 12 月 19
日，公司召开第四届董事会第十二次会议、第四届监事会第六次会议，分别审议通过了《关于首次公开发行募投项目结
项及使用结余募集资金永久补充流动资金并注销专户的议案》（详见公司公告编号：2017-116、2017-117）。公司拟将基于
“节能幕墙生产线建设工程项目”、“研发设计中心工程项目”、“四川嘉寓节能门窗生产线改扩建工程项目”、“广东嘉寓节
能门窗生产线建设工程项目”、“辽宁嘉寓办公楼项目”、“黑龙江嘉寓节能门窗幕墙生产线项目”、“江苏嘉寓节能门窗幕墙
生产线项目”的募投项目已完工结余的募集资金共计 23.18 万元转入公司基本账户永久补充流动资金，用于公司的主营业
务，募集资金专户将不再使用，公司拟将对募集资金专户进行注销。中准会计师事务所（特殊普通合伙）也出具了《关
于公司募投项目使用募集资金结余情况专项说明鉴证报告》（中准专字[2017]2071 号）。截至 2018 年 6 月 30 日，2018 年
度实际使用募集资金 231,457.26 元，尚未使用的募集资金余额为 0 元（含存款利息），上述募集资金专户已注销。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目达 截止报 项目可
是否已 募集资 截至期 截至期
调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资
投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投资总 投入金 进度(3)
额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
2011 年
节能幕墙生产线建
否 9,554.8 9,554.8 8,184.94 85.66% 12 月 31 702.33 8,348.08 否 否
设工程项目
日
2015 年
研发设计中心工程
否 3,983 1,221 1,301.15 100.00% 12 月 31 不适用 否
项目
日
23
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
四川嘉寓门窗幕墙
2012 年
有限公司节能门窗 10,179.5
否 11,085 11,085 91.83% 04 月 30 3,275.49 8,207.74 否 否
生产线建设工程项 1
日
目
16,555.8
承诺投资项目小计 -- 24,622.8 21,860.8 19,665.6 -- -- 3,977.82 -- --
2
超募资金投向
广东嘉寓门窗幕墙
2012 年
有限公司节能门窗
否 3,000 3,009.52 100.00% 05 月 01 35.37 1,915.86 否 否
生产线建设工程项
日
目
辽宁嘉寓门窗幕墙 2014 年
有限公司办公楼项 否 800 627.81 78.04% 03 月 31 不适用 否
目 日
黑龙江嘉寓门窗幕 2014 年
墙有限公司节能门 否 4,000 4,010.44 100.00% 05 月 31 93.36 710.12 否 否
窗幕墙生产线项目 日
江苏嘉寓门窗幕墙 2013 年
有限公司节能门窗 否 6,800 6,356.3 93.48% 09 月 30 324.91 1,684.06 否 否
幕墙生产线项目 日
归还银行贷款（如 12,022.8 12,022.8
-- -- -- -- -- --
有） 4 4
补充流动资金（如 23,969.0
-- 23,945.9 23.15 -- -- -- -- --
有） 5
50,568.7 49,995.9
超募资金投向小计 -- 23.15 -- -- 453.64 4,310.04 -- --
4 6
72,429.5 69,661.5 20,865.8
合计 -- 24,622.8 23.15 -- -- 4,431.46 -- --
4 6 6
1、节能幕墙生产线建设工程项目实现效益未达到承诺效益，主要原因为：该项目 2012 年 1 月开始
投产，2014 年刚刚达到设计生产规模；其次，宏观调控持续及市场竞争加剧，项目投产后承揽的合
同毛利率降低，与建设前的可研报告存在一定差距；另外，公司积极推行六大区域的市场战略布
局，期间费用投入增长较快。2、研发设计中心工程项目未达到计划进度的原因说明：公司为了产品
技术进一步升级，增强企业以技术为核心的竞争力，扩大系统产品的市场推广与应用，在自主研发
未达到计划进度或
基础上引进欧洲先进的萨帕建筑系统，与欧洲萨帕建筑系统公司正式签订战略合作协议，使相关的
预计收益的情况和
技术研发投入时间略有延后，截止 2018 年 6 月 30 日，该项目已实施完成。3、四川嘉寓门窗幕墙有
原因（分具体项
限公司节能门窗生产线建设工程项目实现效益未达到承诺效益，主要原因为：该项目 2012 年 5 月开
目）
始投产，投产后第 3 年达到设计生产规模，截至目前产能尚未完全释放；其次，四川嘉寓尚未取得
建筑业门窗幕墙一级资质，较大影响了其在市场上承揽订单的能力，西南市场尤其是四川省内属于
灾后重建的恢复期，项目投产后承揽的订单毛利率与原来的可研报告存在一定的差距。4、广东嘉寓
门窗幕墙有限公司节能门窗生产线建设工程项目实现效益未达到承诺效益，主要原因为：该项目
2012 年 5 月开始投产，投产后第 3 年达到设计生产规模，目前产能尚未完全释放；其次，广东嘉寓
24
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
尚未取得门窗幕墙一级资质，承揽订单的能力较弱；广东嘉寓承揽的海外出口订单较多，其汇兑损
失也是影响其效益发挥的原因之一。5、黑龙江嘉寓节能门窗幕墙生产线项目实现效益未达到承诺效
益，主要原因为：该项目 2014 年 6 月开始投产，产能尚未完全释放。6、江苏嘉寓门窗幕墙有限公
司节能门窗幕墙生产线项目实现效益未达到承诺效益，主要原因为：该项目 2013 年 10 月开始投
产，产能尚未完全释放。
项目可行性发生重
不适用
大变化的情况说明
适用
本公司此次向社会公众公开发行普通股（A 股）股票募集资金净额 677,699,000.50 元，比募集资金投
资项目资金需求总额 246,228,000.00 元超募 431,471,000.50 元，超募资金 2018 年上半年具体使用情
况如下：1、用超募资金暂时补充流动资金情况详见本报告第三条第（三）款所述内容。2、用超募
资金永久补充流动资金情况① 2010 年 9 月 27 日，公司第一届董事会第二十三次会议审议通过《关
于公司使用部分其他与主营业务相关的营运资金偿还银行贷款的议案》，同意公司使用部分其他与主
营业务相关的营运资金 8,600.00 万元偿还银行贷款。 ②2011 年 10 月 19 日，公司第二届董事会第十
五次会议审议通过《关于公司使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用 8,600.00
万元超募资金永久补充流动资金；③2012 年 10 月 30 日，公司第二届董事会第三十五次会议审议通
过了《关于公司使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金 8,600.00 万元
永久补充流动资金。 ④2014 年 1 月 8 日，公司第三届董事会第二次会议审议通过了《关于公司使用
部分闲置的超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司用 6,700.00 万元闲置的超募资金永久补充
流动资金。⑤2014 年 4 月 17 日，公司第三届董事会第六次会议决议通过了《关于对募集资金投资项
目结项并用剩余募集资金及利息补充流动资金的议案》，节能幕墙生产线建设工程项目、四川嘉寓节
能门窗生产线建设项目、辽宁嘉寓门窗幕墙生产线建设项目、江苏嘉寓门窗幕墙生产线建设项目已
达到预定可使用状态，为提高募集资金使用效率，公司对此四项募投项目结项，同意使用募集资金
中投资项目结项资金及利息 3,468.74 万元用于偿还银行贷款及永久补充流动资金。其中，偿还银行
超募资金的金额、
贷款的金额为 3,422.84 万元，永久补充流动资金的金额为 45.90 万元。3、用超募资金投资建设具体
用途及使用进展情
项目情况①根据公司第二届董事会第十二次会议决议，使用 3,000.00 万元募集资金在广东成立全资
况
子公司广东嘉寓。2011 年 10 月 20 日，广东嘉寓完成了工商登记手续，取得了博罗县工商行政管理
局核发的《企业法人营业执照》，并与杭州银行股份有限公司北京顺义支行、平安证券签署了《募集
资金三方监管协议》。截至 2018 年 6 月 30 日，已使用超募资金 3,009.52 万元（其中，9.52 万元为超
募资金产生的利息金额），用于购买机器设备、支付房屋租金及装修等支出。
②根据公司第二届董事会第十四次会议决议，使用 800.00 万元募集资金和 200.00 万元自用资金在辽
宁成立全资子公司辽宁嘉寓。2011 年 12 月 5 日，辽宁嘉寓完成了工商登记手续，取得了沈阳市工商
行政管理局核发的《法人营业执照》，于 2012 年 1 月 6 日与中国农业银行股份有限公司北京顺义支
行、平安证券有限公司签订了《募集资金三方监管协议》。截至 2018 年 6 月 30 日，已使用超募资金
627.81 万元，用于办公楼建造支出。③2012 年 3 月 21 日，根据公司第二届董事会第二十二次决议，
使用超募资金 4,000.00 万元及自有资金 1,000.00 万元向黑龙江嘉寓增资建设节能门窗幕墙生产线项
目。同时，公司与黑龙江嘉寓、中国农业银行股份有限公司北京顺义支行以及平安证券签订了《募
集资金四方监管协议》。截至 2018 年 6 月 30 日，已使用超募资金 4,010.44 万元（其中，10.44 万元
为超募资金产生的利息金额），主要用于生产基地工程建设支出。 ④2012 年 9 月 10 日，根据公司第
二届董事会第三十三次会议决议，使用超募资金 2,800.00 万元通过嘉寓门窗幕墙节能科技（上海）
有限公司（以下简称“上海嘉寓”）向江苏嘉寓增资建设节能门窗幕墙生产线。2012 年 11 月 23 日，
根据公司第二届董事会第三十六次会议决议，以募集资金节余资金 2,762.00 万元、超募资金 47.10 万
元及募集资金利息收入 1,190.90 万元，共计 4,000.00 万元，通过上海嘉寓向江苏嘉寓增资建设江苏
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北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
嘉寓节能门窗幕墙生产线建设项目。截至 2018 年 6 月 30 日，已使用募集资金 6,356.30 万元，主要
用于生产基地工程建设支出。截至本报告报出日，公司超募资金项目已全部结项。
适用
以前年度发生
募集资金投资项目
实施地点变更情况 根据 2010 年 12 月 15 日公司 2010 年第四次临时股东大会决议，原“节能门窗生产线改扩建工程项
目”实施地点调整到四川什邡经济开发区北区。本报告期内募集资金项目没有发生实施地点变更情
况。
适用
以前年度发生
关于四川嘉寓门窗幕墙有限公司节能门窗生产线建设工程项目根据 2010 年 12 月 15 日公司 2010 年
第四次临时股东大会决议，原“节能门窗生产线改扩建工程项目” 实施地点调整到四川什邡经济开发
区北区，该项目通过向四川嘉寓增加注册资本金 11,085 万元的方式实施，实施主体变更为四川嘉
寓；根据 2011 年 6 月 13 日公司 2011 年第二次临时股东大会决议，同意将四川嘉寓节能门窗生
产线建设工程项目的实施方式由厂房自建改为购买的方式。同时，四川嘉寓根据实际情况对该项目
的投资结构进行适当调整，项目方向及投资总额均不变化。关于研发设计中心工程项目投资结构变
更情况 2012 年 9 月 12 日，公司第二届董事会第三十三次会议审议通过了《北京嘉寓门窗幕墙股份
有限公司关于募集资金投资项目延期及调整投资结构的议案》，并于 2012 年 9 月 28 日公司 2012 年
第四次临时股东大会审议通过了该议案。 本次议案具体调整方案为：取消原投资计划中的研发设计
主要设备中检测设备支出 212.00 万元及安装工程费 35.00 万元；购置设计软件支出由原投资计划的
募集资金投资项目 568.00 万元调整到 185.20 万元；办公设备支出由原投资计划的 198.50 万元调整为 228.10 万元；信息
实施方式调整情况 化管理中心工程主要设备支出由原投资计划的 68.00 万元调整为 78.20 万元；增加研发费用 590.00 万
元，共 1,221.00 万元。此次投资结构调整后，项目的预计完成时间为 2013 年 9 月 30 日。2014 年 3
月 26 日，鉴于公司正在与欧洲的门窗系统公司探讨合作开发嘉寓节能门窗系统，需要加大研发费用
的投入，提高募集资金使用效率，公司第三届董事会第五次会议审议通过了《北京嘉寓门窗幕墙股
份有限公司关于募集资金投资项目延期及调整投资结构的议案》，对该项目的投资结构进行适当调
整，将 631.00 万元的设备及软件购置费用调整为 137.65 万元，将 590.00 万元研发费用调整为
1,083.35 万元，投资结构调整后，该项目的投资总额保持不变仍为 1,221.00 万元。此次投资结构调整
后，该项目预计于 2014 年 12 月 31 日实施完成，此议案于 2014 年 4 月 23 日经公司 2013 年年度股
东大会审议通过。但公司为了产品技术进一步升级，增强企业以技术为核心的竞争力，扩大系统产
品的市场推广与应用，在自主研发基础上引进欧洲先进的萨帕建筑系统，与欧洲萨帕建筑系统公司
正式签订战略合作协议，使相关的技术研发投入时间略有延后，该项目预计于 2017 年 12 月 31 日实
施完成，此议案于 2017 年 4 月 22 日经第三届董事会第十八次会议决议通过。除上述募集资金投资
项目投资结构及实施方式发生变更外，其他募集资金投资项目的实施地点、实施方式、实施主体及
投资结构均未发生变更。
募集资金投资项目 不适用
先期投入及置换情
况
适用
用闲置募集资金暂 1、根据公司 2010 年 10 月 8 日第一届董事会第二十四次会议决议，公司已使用部分闲置的“其他与
时补充流动资金情 主营业务相关的营运资金”中的 6,700.00 万元暂时补充流动资金，使用期限不超过 6 个月。2011 年 1
况 月 9 日，公司一次性归还暂时补充流动资金的 6,700.00 万元到募集资金专户。2、2012 年 1 月 11 日,
公司第二届董事会第二十次会议审议通过了《关于公司使用部分闲置的其他与主营业务相关的营运
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北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用部分闲置的“其他与主营业务相关的营运资金”中的
6,700.00 万元暂时补充流动资金，使用期限不超过 6 个月。2012 年 5 月 9 日公司一次性提前归还暂
时补充流动资金的 6,700.00 万元到募集资金专户。 3、2012 年 5 月 11 日，公司第二届董事会第二十
七次会议审议通过了《关于公司使用部分闲置的其他与主营业务相关的营运资金暂时补充流动资金
的议案》，同意公司使用部分闲置的“其他与主营业务相关的营运资金”中的 6,700.00 万元暂时补充流
动资金，使用期限不超过 6 个月。2012 年 11 月 9 日公司一次性提前归还暂时补充流动资金的
6,700.00 万元到募集资金专户。 4、2012 年 12 月 10 日，公司第二届董事会第三十八次会议审议通
过了《关于公司使用部分闲置的超募资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用部分闲置的“其
他与主营业务相关的营运资金”中的 6,700.00 万元暂时补充流动资金，使用期限不超过 6 个月。2013
年 6 月 7 日，公司将上述资金全部归还至公司募集资金专用账户。5、 2013 年 6 月 8 日，公司第二
届董事会第十次会议审议通过了《关于公司使用部分闲置的超募资金暂时补充流动资金的议案》，用
部分闲置的超募资金中的 6,700.00 万元暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起 6 个
月。2013 年 11 月 21 日，公司将上述资金全部归还至公司募集资金专用账户。6、2013 年 11 月 26
日，公司第二届董事会第二十六次会议审议通过了《关于公司使用部分闲置的超募资金暂时补充流
动资金的议案》，同意公司使用部分闲置的“其他与主营业务相关的营运资金”中的 6,700.00 万元暂时
补充流动资金，使用期限不超过 6 个月。2014 年 1 月 22 日，公司将上述资金全部归还至募集资金专
用账户。
适用
鉴于公司与检测中心签订了战略合作协议，根据该合作协议，检测中心将成为公司的技术研发、产
品设计测试、产品质量监督检查的质量检测承包单位之一。为降低投资成本，减少固定资产项目的
重复投资和减少未来的固定资产折旧及摊销，提高募集资金使用效率，争取股东利益最大化，同时
考虑到购置检测设备成本较高，且检测结果不易得到国家认可等因素，2011 年 8 月 31 日，公司第三
次临时股东大会审议通过了《关于调整“研发设计中心工程项目”募集资金投资结构的议案》，对“研
发设计中心工程项目”投资结构进行适当调整，保留研发设备购置部分及安装部分（721.00 万）、其
项目实施出现募集
他费用中的软件购置费（500.00 万），共 1,221.00 万元；取消原投资计划中建筑工程费及相应的其他
资金结余的金额及
费用，投资总额由原 3,983.00 万元调整为 1,221.00 万元，节余 2,762.00 万元。2014 年 3 月 26 日，鉴
原因
于公司正在与欧洲的门窗系统公司探讨合作开发嘉寓节能门窗系统，需要加大研发费用的投入，提
高募集资金使用效率，公司第三届董事会第五次会议审议通过了《北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司
关于募集资金投资项目延期及调整投资结构的议案》，对该项目的投资结构进行适当调整，将 631.00
万元的设备及软件购置费用调整为 137.65 万元，将 590.00 万元研发费用调整为 1,083.35 万元，投资
结构调整后，该项目的投资总额保持不变仍为 1,221.00 万元。此次投资结构调整后，该项目预计于
2014 年 12 月 31 日实施完成，此议案于 2014 年 4 月 23 日经公司 2013 年年度股东大会审议通过。截
止 2018 年 6 月 30 日，该项目已实施完成。
截至 2018 年 6 月 30 日，公司募集资金已经全部明确用途，详见公司公告（编号 2017-116）：公司拟
将基于“节能幕墙生产线建设工程项目”、“研发设计中心工程项目”、“四川嘉寓节能门窗生产线改扩
尚未使用的募集资 建工程项目”、“广东嘉寓节能门窗生产线建设工程项目”、“辽宁嘉寓办公楼项目”、“黑龙江嘉寓节能
金用途及去向 门窗幕墙生产线项目”、“江苏嘉寓节能门窗幕墙生产线项目”的募投项目已完工结余的募集资金转入
公司基本账户永久补充流动资金，用于公司的主营业务，募集资金专户将不再使用，公司拟将对募
集资金专户进行注销。已全部销户完成。
募集资金使用及披 2018 年上半年，本公司已经按照相关法律、法规、规范性文件以及公司内部制度的规定和要求存放
露中存在的问题或 与使用募集资金，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况。本公司将持续加强募投项
其他情况 目管理，进一步提高募投项目调整效率和及时性，保证募投项目实施进度。
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北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
生产、销
售：金属门 160,000,000. 1,862,500,79 334,620,796. 929,551,208. 36,886,933
广东嘉寓 子公司 31,552,832.36
窗、防火 00 9.94 67 41 .25
门、防盗
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门、塑钢门
窗；建筑幕
墙加工、设
计、安装；
货物与技术
出口
技术开发、
咨询、服
务；销售机
械设备、仪
器仪表；机
械零部件生
16,326,500.0 169,880,900. 38,435,845.7 45,472,881.5 7,646,914.
奥普科星 子公司 产（限分支 7,469,778.26
0 03 0 2 46
机构经
营）、销
售；货物进
出口；代理
进出口；技
术进出口。
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
奥普科星河北科技有限公司 新设取得 -118749.21
北京嘉寓园投资管理有限公司 无偿划出股权 0
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、宏观经济周期及行业政策风险
公司2016年确定了继续做大做强门窗幕墙业务，快速切入太阳能光伏光热、智能装备机器人领域的发展战略，在积极拓
展新业务的同时，对宏观经济周期和相关行业风险的防控是公司稳健、可持续发展的重要课题。
公司从事30余年的门窗幕墙行业，新进入的太阳能光伏光热、智能装备机器人行业，在改善人民生活、居住条件，对社
会经济发展做出重要贡献的同时，因其自身具有的商品特性、对社会财富的创造性以及与其他行业的相关性决定了其必然会
29
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
受到宏观经济政策的影响，并形成一种经济周期。
行业供给总量会因劳动力、技术水平、资金供需等因素的变化呈现不断扩张或收缩的态势；行业业绩也会因价格、需求、
收入、市场预期变动，以及宏观经济政策主要包括财政政策、货币政策、产业政策、投资政策等因素的影响，而出现周期性
波动。
公司通过推行大客户服务模式，与国内大型地产结成战略合作伙伴关系，力图规避房地产景气波动给企业带来重大影
响，提高节能门窗幕墙业务的抗风险能力；太阳能光伏光热、智能装备业务均依托产业链相关业务进行拓展，可以避免进入
新业务领域带来的不确定性。
2、市场竞争的风险
公司三大主业均属于市场充分竞争的行业，行业企业由也逐渐由分散型向集中型转变，行业的竞争格局将主要取决于
企业的战略布局、融资能力、产品质量、企业的品牌和企业在行业中的信誉度、内控管理、风险控制等方面的竞争，行业
内的市场竞争格局将对公司构成一定风险。
公司做为节能门窗行业的龙头企业具有较强的稳定性，自主创新能力强，产品线丰富，拥有自主研发的嘉寓朗尚系
统，综合配套能力强，品牌形象好，在行业竞争中处于领先地位，在中高端节能门窗市场具有比较明显的竞争优势。公司
全面拓展光伏新能源和智能装备领域业务，规避单一门窗幕墙主业所导致的市场竞争风险；公司利用布局全国基地的区域
资源优势，迅速拓展光伏电站EPC业务，建设全自动光伏组件生产线，增加了在光伏行业中的综合优势，公司的智能装备
领域的主导产品在细分市场具有较强的技术优势，为公司在新的业务领域拓展市场提供了较强的综合竞争力。
3、行业资源整合及主业拓展可能带来的风险
随着公司全国范围内区域化经营战略目标的推进，公司已完成对三大主业在全国市场的布局。公司将在门窗行业从分散
型逐步向集中型转变的历史机遇中，通过投资、并购等方式，逐步从全产业链的经营模式向以系统研发、技术服务为重心的
模式转型，加大力量拓展互联网+门窗零售市场，进行国内节能门窗、智能家居等领域的行业资源整合，同时进一步拓展绿
色建筑、智能装备领域、光伏光热领域业务。在进行行业资源整合及发展模式转型升级的过程中，企业文化的差异、管理模
式的创新、人力资源的储备等方面都存在一定的不确定性因素所带来的风险。
公司将在充分评估风险及控制风险的基础上，采取加大人力资源储备，加强企业文化建设与融合，强化信息化管理，完
善绩效考核机制，增强内控制度的建设和执行监察力度，优化管理流程，提高管理效率等方式应对上述风险。
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北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
2017 年年度股东大
年度股东大会 42.12% 2018 年 04 月 26 日 2018 年 04 月 26 日 2018-032
会
2018 年第一次临时
临时股东大会 42.20% 2018 年 06 月 20 日 2018 年 06 月 20 日 2018-047
股东大会
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
避免同业竞
争的承诺：
田家玉作为 截至本报告
嘉寓新新投
股份公司的 期末，上述
资（集团）
实际控制人 所有承诺人
有限公司 2009 年 07 月
首次公开发行或再融资时所作承诺 期间、新新 长期有效 严格信守承
911100006835 17 日
资产作为股 诺，未发生
5292XN;田家
份公司股东 违反上述承
玉
期间，不会 诺之情形。
在中国境内
或境外，以
31
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
任何方式
（包括但不
限于其单独
经营、通过
合资经营或
拥有另一公
司或企业的
股份及其它
权益）直接
或间接参与
任何与股份
公司构成竞
争的任何业
务或活动；
新新资产作
为股份公司
股东期间，
不会利用股
份公司股东
地位损害股
份公司及其
他股东（特
别是中小股
东）的合法
权益。
依据尽量减
少并规范关
联交易的原
则与股份公
嘉寓新新投 司发生关联
资（集团） 交易，对于
有限公司;田 确有必要存 截至本报告
家玉;北京东 在的关联交 期末，上述
方嘉禾建筑 易，其关联 所有承诺人
2009 年 10 月
材料有限公 交易价格按 长期有效 严格信守承
09 日
司;北京古牛 照公平合理 诺，未发生
涤纶有限公 及市场化原 违反上述承
司;北京古牛 则确定并签 诺之情形。
制衣有限公 订相关关联
司 交易协议，
确保股份公
司及其股东
利益不受侵
害；严格遵
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北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
守股份公司
章程、股东
大会议事规
则及股份公
司关联交易
决策制度等
规定，履行
关联交易决
策、回避表
决等公允决
策程序，在
田家玉作为
股份公司的
实际控制人
期间、新新
投资作为股
份公司的控
股股东期
间，保证绝
对禁止利用
任何方式占
用股份公司
资金、房产
及其他资
产，以保障
股份公司及
其股东的利
益。
关于社保和
公积金的承
诺：若公司
因员工缴纳
的各项社会
截至本报告
嘉寓新新投 保险及住房
期末，上述
资（集团） 公积金不符
所有承诺人
有限公司 合规定而承 2010 年 06 月
长期有效 严格信守承
911100006835 担任何罚款 08 日
诺，未发生
5292XN;田家 或损失，公
违反上述承
玉 司控股股东
诺之情形。
及实际控制
人均承诺承
担相关连带
责任，为公
司补缴各项
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北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
社会保险及
住房公积
金、承担任
何罚款等一
切可能给公
司造成的损
失。
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 不适用
一步的工作计划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
披露日期 披露索引
况 （万元） 负债 进展 结果及影响 执行情况
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北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司作为原告的 正在审理
5,896.96 否 不适用 不适用
诉讼 中
公司作为被告的 公司已向原告履
50.18 否 已审结 执行完毕
案件 行付款义务
公司作为被告的 公司需向原告履
19.9 否 已审结 未执行完毕
案件 行付款义务
公司作为被告的
739.11 否 撤诉 不适用 不适用
案件
公司作为被告的 正在审理
1,778.54 否 不适用 不适用
案件 中
投资者索赔的案
84.36 否 撤诉 不适用 不适用
件
九、媒体质疑情况
√ 适用 □ 不适用
媒体质疑事项说明 披露日期 披露索引
（一）公司不存在该媒体误读的"将光
伏项目（包括主体工作）层层分包"问
题。
公司作为总承包单位，按照招标文件及
相关合同约定，负责项目主体工程实
施，履行电池组件、逆变器等原材料采
购及项目施工和管理的义务。公司与专
业施工单位签订《工程施工分包合
同》，将 39.181 兆瓦电站项目建筑安装
工程分包给珠海兴业新能源科技公司，
将 15.18 兆瓦电站项目建筑安装工程分
包给陕西华宇消防科技有限公司,符合法
律规定；报道中提到的工程勘察、地基 2018 年 05 月 22 日 2018-038
检测也系非主体工程，由公司委托西安
联诚电力工程（设计）有限公司和中联
西北工程设计研究院有限公司实施，报
道中的陕西九重新能源开发有限公司并
没有参与工程勘察、地基检测等工作。
（二）小部分光伏组件光电转换率略低
系客观因素导致且经过招标方同意，不
影响整体发电效率及产品质量。
该项目进入施工阶段后，由于项目工期
紧迫，延安能源光伏扶贫有限公司（以
下简称"招标方"）要求公司力争在 2017
年 6 月 30 日之前实现并网发电。由于
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北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
当时市场上符合转换率标准的光伏电池
组件严重缺货，为赶工期，经甲方同意
后，公司将 54.361MW 中的 10MW 组
件使用多晶高效非镀膜 265W 组件，该
规格组件的转换率大于等于 16.29%。同
时，公司已在所供货组件中使用了
10MW 功率为 285W 的单晶组件，该规
格组件的转换率达到 17.4%，可以从整
体上满足或高于合同要求，不影响整体
发电效率及产品质量。
其余 34.361MW 组件均采用多晶硅
270W 规格，该规格组件光电转换率为
16.5%。截至公告日，工程总体完工率
为 90%，公司将继续推进项目实施、竣
工验收等工作。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
（一）员工持股计划的实施情况
1、第二期员工持股计划
公司第三届董事会第三十六次会议和2016年第二次临时股东大会，审议通过了《北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司第二期
员工持股计划（草案）》及其摘要，同意公司实施员工持股计划，通过二级市场购买的方式取得并持有公司股票，总金额不
超过10,000万元，存续期36个月。
2016年11月2日至2016年11月7日，“西南证券—嘉寓股份1号定向资产管理计划”管理人通过二级市场交易的方式累计购买股
票7,283,714股，成交金额为人民币49,998,935.38元,成交均价为6.864元，该计划所购买的股票锁定期为自建仓完成之日起12
个月。
截至本报告期末，本次员工持股计划已完成清算。
2、第三期员工持股计划
公司第四届董事会第八次会议和2016年年度股东大会审议通过了《北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司第三期员工持股计划
（草案）》及其摘要，同意公司实施员工持股计划，通过二级市场购买（含大宗交易）等法律法规许可的方式取得并持有公
司股票，总金额不超过30,000万元，存续期36个月。
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北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2017年7月17日至2017年7月19日，“西南证券—嘉寓股份2号定向资产管理计划”管理人通过二级市场交易的方式累计购
买嘉寓股份股票9,048,850股，成交金额为人民币60,164,151.35元，成交均价为人民币6.65元，买入股票数量约占公司总股本
1.263%，该计划所购买的股票锁定期为自建仓完成之日起12个月。
3、第四期员工持股计划
公司第四届董事会第十八次会议和2018年第一次临时股东大会，审议通过了《北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司第三期员
工持股计划（草案）》及其摘要，同意公司实施员工持股计划，通过二级市场购买（含大宗交易）等法律法规许可的方式取
得并持有公司股票，总金额不超过30,000万元，存续期36个月。
2018年7月27日至2018年7月30日，“西南证券—嘉寓股份3号定向资产管理计划”管理人通过二级市场交易的方式累计购
买嘉寓股份股票8,053,821股，成交金额为人民币34,782,186.10元,成交均价为4.32元，买入股票数量约占公司总股本1.124%，
该计划所购买的股票锁定期为自建仓完成之日起12个月。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联交 占同类 获批的 可获得
关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 易金额 交易金 交易额 的同类 披露日 披露索
易定价 过获批 易结算
易方 系 易类型 易内容 易价格 （万 额的比 度（万 交易市 期 引
原则 额度 方式
元） 例 元） 价
受同一
嘉寓建 与日常
母公司 销售商
筑科技 经营相 市场价 3,775,7 银行存
控制的 品、提 3.36 0.44% 377.58 否 无
河北有 关的关 格 87.19 款
其他企 供劳务
限公司 联交易
业
公司嘉
寓新新 受同一
与日常
投资 母公司 销售商 2017 年
经营相 市场价 1,580,3 银行存 2017-
（集 控制的 品、提 0.03 0.00% 158.04 否 无 05 月
关的关 格 91.69 款 050
团）马 其他企 供劳务 02 日
联交易
鞍山有 业
限公司
受同一
河北万 与日常
母公司 销售商 2017 年
鑫能源 经营相 市场价 77,104, 银行存 2017-
控制的 品、提 133.23 17.62% 7,710.4 否 无 05 月
有限公 关的关 格 000.00 款 050
其他企 供劳务 02 日
司 联交易
业
长垣县 受同一 与日常
销售商 2017 年
中民润 母公司 经营相 市场价 47,799, 4,779.9 银行存 2017-
品、提 619.44 81.93% 否 无 05 月
峰新能 控制的 关的关 格 600.00 6 款 050
供劳务 02 日
源有限 其他企 联交易
37
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司 业的四
级子公
司
13,025.
合计 -- -- 756.06 -- -- -- -- -- --
98
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联
交易进行总金额预计的，在报告 无
期内的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较
无
大的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应收关联方债权
是否存在非
期初余额 本期新增金 本期收回金 本期利息 期末余额
关联方 关联关系 形成原因 经营性资金 利率
（万元） 额（万元） 额（万元） （万元） （万元）
占用
受同一母公
安庆嘉寓光 司控制的其
往来借款 是 0.2 0.2
伏有限公司 他企业的三
级子公司
嘉寓新新投
受同一母公
资集团（临
司控制的其 租赁 否 0 46.14 46.14
邑）有限公
他企业
司
河北道荣新 其他关联企 销售商
否 10 10 0
能源科技有 业 品、提供
38
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
限公司 劳务
受同一母公
销售商
嘉寓光伏沛 司控制的其
品、提供 否 500 500
县有限公司 他企业的三
劳务
级子公司
受同一母公
销售商
安庆嘉寓光 司控制的其
品、提供 否 222.8 51.5 274.3
伏有限公司 他企业的三
劳务
级子公司
受同一母公
销售商
湘乡嘉湘光 司控制的其
品、提供 否 179.26 821.83 1,001.09
伏有限公司 他企业的三
劳务
级子公司
江苏东方绿 受同一母公 销售商
洲光伏科技 司控制的其 品、提供 否 74.52 74.52
有限公司 他企业 劳务
受同一母公
销售商
嘉寓光伏咸 司控制的其
品、提供 否 602.91 93.23 696.14
宁有限公司 他企业的三
劳务
级子公司
受同一母公
卫辉市嘉寓 销售商
司控制的其
光伏发电有 品、提供 否 670.01 13.72 683.73
他企业的三
限公司 劳务
级子公司
德州新新节 受同一母公 销售商
能科技有限 司控制的其 品、提供 否 14.18 14.18
公司 他企业 劳务
嘉寓新新投
受同一母公 销售商
资集团（临
司控制的其 品、提供 否 230.21 230.21
邑）有限公
他企业 劳务
司
嘉寓新新投
受同一母公 销售商
资（集团）
司控制的其 品、提供 否 100 100
湘潭有限公
他企业 劳务
司
嘉寓新新投
受同一母公 销售商
资（集团）
司控制的其 品、提供 否 200 200
咸宁有限公
他企业 劳务
司
马鞍山嘉寓 受同一母公 销售商
否 0 103.18 103.18
光伏电力有 司控制的其 品、提供
39
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
限公司 他企业的三 劳务
级子公司
嘉寓新能源 受同一母公 销售商
（徐州）有 司控制的其 品、提供 否 0 61.52 61.52
限公司 他企业 劳务
受同一母公 销售商
河北万鑫能
司控制的其 品、提供 否 0 113.27 113.27
源有限公司
他企业 劳务
关联债权对公司经营成
无
果及财务状况的影响
应付关联方债务
期初余额 本期新增金 本期归还金 本期利息 期末余额
关联方 关联关系 形成原因 利率
（万元） 额（万元） 额（万元） （万元） （万元）
卫辉市新新 受同一母公
节能科技有 司控制的其 租赁 60 60 120
限公司 他企业
受同一母公
山东嘉寓润
司控制的其
峰新能源有 往来款 134.47 134.47
他企业的二
限公司
级子公司
北京嘉寓新 受同一母公
能源技术开 司控制的其 往来款 880 880
发有限公司 他企业
黑龙江新财 受同一母公
光伏科技有 司控制的其 往来款 50 50
限公司 他企业
德州新新节 受同一母公
能科技有限 司控制的其 租赁 400 56.98 456.98
公司 他企业
嘉寓新新投
受同一母公
资集团（临
司控制的其 租赁 381.85 381.85
邑）有限公
他企业
司
受同一母公
江苏嘉寓太
司控制的其
阳能科技有 往来款 999.95 999.95
他企业的二
限公司
级子公司
北京东方嘉 受同一母公
禾建筑材料 司控制的其 往来款 689.74 689.74 0
有限公司 他企业
40
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
嘉寓新新投
资（集团） 控股股东 往来款 1,635.91 53,825.38 20,311.25 4.35% 584.07 35,734.11
有限公司
嘉寓新新投 受同一母公
资(集团)湘潭 司控制的其 租赁 11.67 11.67
有限公司 他企业
关联债务对公司经营成果
无
及财务状况的影响
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
本公司作为承租方
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
河北万鑫能源有限公司 厂房 387,600.00
德州新新节能科技有限公司 厂房 569,784.00 1,000,000.00
41
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
嘉寓建筑科技河北有限公司 厂房 387,600.00 193,800.00
卫辉市新新节能科技有限公司 厂房 600,000.00
嘉寓新新投资(集团)湘潭有限公司 厂房 350,000.00
嘉寓新新投资集团（临邑）有限公司 厂房 461,400.00 727,692.30
合计 2,756,384.00 1,921,492.30
关联租赁情况说明
（1）北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司与河北万鑫能源有限公司签订厂房租赁协议，租赁坐落于河北省邢台市威县经济开发
区，使用面积约 16,150.00 平方米，租赁期限自 2018 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日，租赁期限 2 年，年租赁费为
775,200 元。
（2）山东嘉寓门窗幕墙有限公司与德州新新节能科技有限公司签订厂房租赁协议，租赁德州新新坐落于创业大道与开元路
交叉口西北角的厂房，使用面积约 23,741 平方米，租赁期限自 2018 年 1 月 1 日至 2020 年 1 月 1 日，租赁期限 2 年，年
租赁费为 1,139,568.00 元。
（3）嘉寓门窗幕墙河北有限公司与嘉寓建筑科技河北有限公司签订厂房租赁协议，租赁坐落于河北省邢台市威县经济开发
区，使用面积约 16,150.00 平方米，租赁期限自 2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日，租赁期限 3 年，其中第一年租
金为 387,600 元，第二年开始，年租赁费为 775,200 元。
（4）河南嘉寓门窗幕墙有限公司与卫辉市新新节能科技有限公司签订厂房租赁协议，租赁坐落于河南省卫辉市唐庄镇产业
集聚区工业路 1 号，使用面积 28,789 平方米，租赁期限自 2017 年 7 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日，租赁期限 2.5 年，年
租金为 1,200,000.00 元。
（5）四川嘉寓门窗幕墙有限公司与嘉寓新新投资（集团）湘潭有限公司签订厂房租赁协议，租赁坐落于湖南省湘乡经济开
发区的厂房，车间使用面积为 14464.14 平方米，租赁期自 2018 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日，租赁期限 2 年，年
租金为 700,000.00 元。
（6）四川嘉寓门窗幕墙有限公司与嘉寓新新投资集团（临邑）有限公司签订厂房租赁协议，租赁坐落于临邑县花园大街东
段北侧的厂房，使用面积约 18,600.00 平方米，租赁期限自 2018 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日，租赁期限 2 年，年
租赁费为 922,800.00 元。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
42
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
2017 年 10 2017 年 06 月 连带责任保
黑龙江嘉寓 10,000 2,000 1年 否 否
月 25 日 27 日 证
2018 年 03 2017 年 11 月 连带责任保
重庆嘉寓 8,000 1,000 1年 否 否
月 28 日 02 日 证
2018 年 03 2018 年 06 月 连带责任保
重庆嘉寓 8,000 4,000 1年 否 否
月 28 日 22 日 证
2017 年 10 2017 年 10 月 连带责任保
上海嘉寓 40,000 5,000 1年 否 否
月 25 日 11 日 证
2017 年 10 2017 年 01 月 连带责任保
上海嘉寓 40,000 2,000 1年 否 否
月 25 日 12 日 证
2017 年 10 2017 年 10 月 连带责任保
江苏嘉寓 15,000 1,500 1 年 6 个月 否 否
月 25 日 17 日 证
2017 年 10 2017 年 09 月 连带责任保
江苏嘉寓 15,000 1,000 2年 否 否
月 25 日 21 日 证
2017 年 10 2017 年 03 月 连带责任保
河南嘉寓 12,000 5,000 3年 否 否
月 25 日 29 日 证
2017 年 10 2017 年 10 月 连带责任保
河南嘉寓 12,000 2,000 1年 否 否
月 25 日 19 日 证
2017 年 10 2016 年 12 月 连带责任保
河南嘉寓 12,000 1,000 2年 否 否
月 25 日 13 日 证
2017 年 10 2017 年 11 月 连带责任保
江西嘉寓 9,000 480 1年 否 否
月 25 日 03 日 证
2018 年 03 2018 年 05 月 连带责任保
海南嘉寓 10,000 2,000 6 个月 否 否
月 28 日 28 日 证
2018 年 03 2017 年 09 月 连带责任保
奥普科星 15,000 2,000 1年 否 否
月 28 日 26 日 证
2018 年 03 2018 年 05 月 连带责任保
奥普科星 15,000 1,000 4年 否 否
月 28 日 08 日 证
2018 年 03 2018 年 06 月 连带责任保
奥普科星 15,000 1,000 2年 否 否
月 28 日 14 日 证
43
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2017 年 11 2017 年 12 月 连带责任保
四川嘉寓 60,000 10,000 2年 否 否
月 19 日 26 日 证
2017 年 11 2018 年 01 月 连带责任保
四川嘉寓 60,000 2,000 1 年 6 个月 否 否
月 19 日 23 日 证
2017 年 11 2018 年 02 月 连带责任保
四川嘉寓 60,000 2,000 1 年 6 个月 否 否
月 19 日 01 日 证
2017 年 11 2018 年 02 月 连带责任保
四川嘉寓 60,000 2,000 2年 否 否
月 19 日 09 日 证
2017 年 11 2018 年 02 月 连带责任保
四川嘉寓 60,000 1,000 1 年 6 个月 否 否
月 19 日 08 日 证
2017 年 11 2018 年 03 月 连带责任保
四川嘉寓 60,000 2,000 1 年 6 个月 否 否
月 19 日 08 日 证
2017 年 11 2018 年 03 月 连带责任保
四川嘉寓 60,000 3,000 2年 否 否
月 19 日 21 日 证
2017 年 11 2018 年 03 月 连带责任保
四川嘉寓 60,000 10,000 3年 否 否
月 19 日 16 日 证
2017 年 11 2018 年 05 月 连带责任保
四川嘉寓 60,000 20,000 4年 否 否
月 19 日 07 日 证
2017 年 11 2018 年 06 月 连带责任保
四川嘉寓 60,000 3,000 4年 否 否
月 19 日 01 日 证
2018 年 03 连带责任保
河北嘉寓 5,000 否 否
月 28 日 证
2018 年 03 连带责任保
徐州嘉寓 3,000 否 否
月 28 日 证
2018 年 03 连带责任保
四川嘉寓 20,000 否 否
月 28 日 证
2018 年 03 连带责任保
临邑嘉寓 10,000 否 否
月 28 日 证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
71,000 11,000
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
365,500 85,980
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 71,000 报告期内担保实际发生额合 11,000
44
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
365,500 85,980
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 56.58%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
69,980
务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 8,000
上述三项担保金额合计（D+E+F） 77,980
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
公司及其子公司不属于环境污染企业。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
（2）半年度精准扶贫概要
在追求业绩增长的同时，公司始终恪守价值理念，积极履行社会责任，关注利益相关方发展，致力于让更多人分享到
经营成果。公司相应国家号召，积极参与了光伏扶贫工程项目建设。2017年5月和8月，接连成功中标承接了延安延能化光
伏扶贫村级电站EPC项目，总装机容量82.29兆瓦，合同额高达5.93亿元。截止报告期末，上述项目累计投入金额为28,280
45
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
万元。本项目是陕西省首个大规模实施的光伏扶贫项目，也是延安市重点项目，我们将其作为精品工程重点打造，为推动
地方精准扶贫发挥应有的作用。
（3）精准扶贫成效
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
2.转移就业脱贫 —— ——
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育扶贫 —— ——
5.健康扶贫 —— ——
6.生态保护扶贫 —— ——
6.2 投入金额 万元 28,280
7.兜底保障 —— ——
8.社会扶贫 —— ——
9.其他项目 —— ——
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
（4）后续精准扶贫计划
一是延安延能化光伏扶贫电站项目，一期54.361MW已经在630前实现并网发电；二期27.93兆瓦光伏电站已经实施完成了80%，
后期公司继续全力做好该项目建设。
二是公司实施“嘉寓户用光伏开发工程”，将关注贫困地区项目的开发计划，帮助更多贫困地区农户脱贫。
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
46
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 2,475,000 0.35% 0 0 0 0 0 2,475,000 0.35%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、其他内资持股 2,475,000 0.35% 0 0 0 0 0 2,475,000 0.35%
其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境内自然人持股 2,475,000 0.35% 0 0 0 0 0 2,475,000 0.35%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
714,285,0 714,285,0
二、无限售条件股份 99.65% 0 0 0 0 0 99.65%
00 00
714,285,0 714,285,0
1、人民币普通股 99.65% 0 0 0 0 0 99.65%
00 00
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
716,760,0 716,760,0
三、股份总数 100.00% 0 0 0 0 0 100.00%
00 00
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
47
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 32,992 股股东总数（如有）（参见 0
注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期
内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 持股比例 末持股
变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
嘉寓新新投资
298,597 298,597
（集团）有限公 境内非国有法人 41.66% 0 0 质押 298,287,900
,706 ,706
司
111,185, 111,185,
李兰 境内自然人 15.51% 0 0
915 915
北京嘉寓门窗幕
墙股份有限公司 12,025, 12,025,
其他 1.68% 0 0
－第三期员工持 650 650
股计划
3,300,0 2,475,0
张初虎 境内自然人 0.46% 0 825,000 质押 3,300,000
00 00
中央汇金资产管 2,570,4 2,570,4
国有法人 0.36% 0 0
理有限责任公司 80 80
2,238,4 2,238,4
张群英 境内自然人 0.31% -70,000 0
00 00
1,357,3 1,357,3
陈坚定 境内自然人 0.19% 234,100 0
00 00
1,208,8 1,208,8
余松 境内自然人 0.17% 639,622 0
22 22
48
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1,206,6 - 1,206,6
张威 境内自然人 0.17% 0
00 393,500 00
1,200,0 1,200,0 1,200,0
鄢婷 境内自然人 0.17% 0
00 00 00
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有） 不适用
（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的说
无
明
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
嘉寓新新投资（集团）有限公司 298,597,706 人民币普通股 298,597,706
李兰 111,185,915 人民币普通股 111,185,915
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司－
12,025,650 人民币普通股 12,025,650
第三期员工持股计划
中央汇金资产管理有限责任公司 2,570,480 人民币普通股 2,570,480
张群英 2,238,400 人民币普通股 2,238,400
陈坚定 1,357,300 人民币普通股 1,357,300
余松 1,208,822 人民币普通股 1,208,822
张威 1,206,600 人民币普通股 1,206,600
鄢婷 1,200,000 人民币普通股 1,200,000
王燕 1,176,500 人民币普通股 1,176,500
前 10 名无限售流通股股东之间，
以及前 10 名无限售流通股股东和
无
前 10 名股东之间关联关系或一致
行动的说明
股东余松通过普通证券账户持有 0 股，通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保
前 10 名普通股股东参与融资融券
证券账户持有 1,208,822 股，合计持有 1,208,822 股；股东张威通过普通证券账户持有
业务股东情况说明（如有）（参见
100 股，通过民生证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 1,206,500 股，
注 4）
合计持有 1,206,600 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
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北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2017 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2017 年年报。
52
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司
2018 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 789,482,662.99 621,886,556.47
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 86,758,915.13 38,951,965.17
应收账款 1,333,412,095.25 1,026,719,954.52
预付款项 291,922,248.30 233,352,027.18
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 2,429,662.90 989,946.83
应收股利
其他应收款 582,379,069.74 246,272,203.73
买入返售金融资产
存货 2,876,466,451.46 2,581,549,822.28
54
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 8,421,836.66 5,415,723.82
流动资产合计 5,971,272,942.43 4,755,138,200.00
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 15,000,000.00 15,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 48,594,141.61 50,436,145.45
固定资产 438,870,678.89 453,282,769.17
在建工程 71,876,870.05 46,129,963.83
工程物资
固定资产清理 1,975.46
生产性生物资产
油气资产
无形资产 141,510,008.91 143,735,963.54
开发支出
商誉 22,891,720.76 22,891,720.76
长期待摊费用 8,704,884.10 4,240,549.06
递延所得税资产 67,276,439.55 62,879,548.85
其他非流动资产 6,958,157.70 6,801,988.19
非流动资产合计 821,682,901.57 805,400,624.31
资产总计 6,792,955,844.00 5,560,538,824.31
流动负债：
短期借款 1,328,615,485.74 947,073,500.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 838,097,253.99 303,461,024.02
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应付账款 1,073,727,847.82 1,062,404,232.74
预收款项 465,349,821.78 513,015,459.67
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 19,302,660.64 20,045,992.50
应交税费 90,952,496.09 116,650,642.04
应付利息 17,812,306.60 15,093,145.61
应付股利
其他应付款 769,560,680.33 294,105,900.74
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 207,407,849.98 235,822,398.87
其他流动负债
流动负债合计 4,810,826,402.97 3,507,672,296.19
非流动负债：
长期借款 124,000,000.00 178,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 124,729,745.32 183,841,645.42
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 86,339,997.15 95,328,267.50
递延所得税负债 1,044,945.87 1,328,019.16
其他非流动负债 73,597,100.00 73,597,100.00
非流动负债合计 409,711,788.34 532,095,032.08
负债合计 5,220,538,191.31 4,039,767,328.27
所有者权益：
股本 716,760,000.00 716,760,000.00
其他权益工具
56
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其中：优先股
永续债
资本公积 148,491,975.63 148,491,975.63
减：库存股
其他综合收益 522,186.04 614,980.75
专项储备
盈余公积 53,123,905.77 53,123,905.77
一般风险准备
未分配利润 600,807,317.49 551,942,557.30
归属于母公司所有者权益合计 1,519,705,384.93 1,470,933,419.45
少数股东权益 52,712,267.76 49,838,076.59
所有者权益合计 1,572,417,652.69 1,520,771,496.04
负债和所有者权益总计 6,792,955,844.00 5,560,538,824.31
法定代表人：田新甲 主管会计工作负责人：李晏兵 会计机构负责人：黄秋艳
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 265,763,619.59 359,795,096.18
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 26,356,441.66 15,051,897.17
应收账款 681,224,471.27 584,600,144.66
预付款项 183,646,030.41 129,118,680.54
应收利息 1,953,250.00 968,346.83
应收股利
其他应收款 745,340,244.23 350,598,911.75
存货 1,684,404,709.81 1,707,395,494.99
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,402,938.49 2,325,857.01
流动资产合计 3,591,091,705.46 3,149,854,429.13
57
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产 15,000,000.00 15,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 693,254,368.50 670,588,368.50
投资性房地产 43,304,708.14 45,004,127.92
固定资产 101,925,916.80 108,917,903.94
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 14,763,019.52 14,585,982.36
开发支出
商誉
长期待摊费用 15,332.72 50,001.49
递延所得税资产 27,386,501.29 29,826,085.49
其他非流动资产
非流动资产合计 895,649,846.97 883,972,469.70
资产总计 4,486,741,552.43 4,033,826,898.83
流动负债：
短期借款 758,467,939.02 273,587,200.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 70,253,443.28 113,163,906.80
应付账款 593,505,627.00 663,812,666.05
预收款项 224,218,203.04 295,885,503.74
应付职工薪酬 6,097,681.94 5,451,582.75
应交税费 41,538,799.89 42,590,783.35
应付利息 5,395,015.30 4,108,246.27
应付股利
其他应付款 1,165,870,090.84 920,782,288.71
持有待售的负债
58
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债 133,930,686.47 197,845,172.43
其他流动负债
流动负债合计 2,999,277,486.78 2,517,227,350.10
非流动负债：
长期借款 124,000,000.00 128,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 100,458,014.48 149,379,657.83
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 20,155,048.73 22,881,634.21
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 244,613,063.21 300,261,292.04
负债合计 3,243,890,549.99 2,817,488,642.14
所有者权益：
股本 716,760,000.00 716,760,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 26,490,035.46 26,490,035.46
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 53,123,905.77 53,123,905.77
未分配利润 446,477,061.21 419,964,315.46
所有者权益合计 1,242,851,002.44 1,216,338,256.69
负债和所有者权益总计 4,486,741,552.43 4,033,826,898.83
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
59
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一、营业总收入 1,868,404,594.56 1,177,762,123.83
其中：营业收入 1,868,404,594.56 1,177,762,123.83
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,807,456,920.69 1,107,021,984.27
其中：营业成本 1,624,533,470.47 975,099,342.96
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 7,079,018.56 5,197,782.27
销售费用 34,604,968.08 25,194,889.09
管理费用 82,768,491.87 59,377,816.95
财务费用 61,909,035.35 47,051,147.13
资产减值损失 -3,438,063.64 -4,898,994.13
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号
-26,062.81 1,945,715.66
填列）
其他收益 7,864,287.21 226,826.64
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 68,785,898.27 72,912,681.86
加：营业外收入 438,972.35 7,015,055.83
减：营业外支出 1,864,999.00 52,699,356.04
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
67,359,871.62 27,228,381.65
列）
减：所得税费用 8,453,332.05 5,651,679.50
60
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 58,906,539.57 21,576,702.15
（一）持续经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 56,032,348.40 20,612,706.18
少数股东损益 2,874,191.17 963,995.97
六、其他综合收益的税后净额 -92,794.71 268,042.91
归属母公司所有者的其他综合收益
-92,794.71 268,042.91
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
-92,794.71 268,042.91
他综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 -92,794.71 268,042.91
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 58,813,744.86 21,844,745.06
归属于母公司所有者的综合收益
55,939,553.69 20,880,749.09
总额
归属于少数股东的综合收益总额 2,874,191.17 963,995.97
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.08 0.03
61
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（二）稀释每股收益 0.08 0.03
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：田新甲 主管会计工作负责人：李晏兵 会计机构负责人：黄秋艳
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 487,266,680.34 618,000,359.43
减：营业成本 397,316,332.47 508,536,629.58
税金及附加 1,604,749.58 2,186,338.06
销售费用 12,687,854.97 14,088,670.62
管理费用 20,352,194.60 21,225,181.29
财务费用 29,431,801.16 28,498,554.08
资产减值损失 -13,298,897.45 -6,953,868.33
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”
-3,210.84
号填列）
其他收益 606,109.02 10,000.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 39,778,754.03 50,425,643.29
加：营业外收入 250,000.02
减：营业外支出 154,831.71 52,656,208.78
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
39,623,922.32 -1,980,565.47
列）
减：所得税费用 5,943,588.36 -297,084.80
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 33,680,333.96 -1,683,480.67
（一）持续经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
62
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 33,680,333.96 -1,683,480.67
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.05 0.00
（二）稀释每股收益 0.05 0.00
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,209,646,388.05 1,026,358,737.37
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
63
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保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 3,597,711.81
收到其他与经营活动有关的现金 401,389,891.19 458,644,837.67
经营活动现金流入小计 1,611,036,279.24 1,488,601,286.85
购买商品、接受劳务支付的现金 1,111,155,701.50 1,060,825,690.81
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
85,063,642.50 69,803,571.74
金
支付的各项税费 78,695,029.35 49,955,170.73
支付其他与经营活动有关的现金 706,971,254.87 333,388,512.72
经营活动现金流出小计 1,981,885,628.22 1,513,972,946.00
经营活动产生的现金流量净额 -370,849,348.98 -25,371,659.15
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
5,490.00 49,806,700.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 5,490.00 49,806,700.00
购建固定资产、无形资产和其他
24,623,676.57 7,545,321.92
长期资产支付的现金
投资支付的现金 3,500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付 9,628,499.06
64
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 24,623,676.57 20,673,820.98
投资活动产生的现金流量净额 -24,618,186.57 29,132,879.02
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 1,301,375,317.29 602,675,517.88
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 120,000,000.00 1,365,000.00
筹资活动现金流入小计 1,421,375,317.29 604,040,517.88
偿还债务支付的现金 746,690,398.22 489,477,433.92
分配股利、利润或偿付利息支付
52,046,440.61 31,968,150.18
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 11,127,357.18 12,831,574.08
筹资活动现金流出小计 809,864,196.01 534,277,158.18
筹资活动产生的现金流量净额 611,511,121.28 69,763,359.70
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-1,563.50 6,962.99
影响
五、现金及现金等价物净增加额 216,042,022.23 73,531,542.56
加：期初现金及现金等价物余额 433,834,647.16 252,540,488.80
六、期末现金及现金等价物余额 649,876,669.39 326,072,031.36
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 321,879,560.50 739,147,015.67
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 731,061,506.81 544,948,749.41
经营活动现金流入小计 1,052,941,067.31 1,284,095,765.08
购买商品、接受劳务支付的现金 508,675,378.32 650,630,428.34
65
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
支付给职工以及为职工支付的现
24,780,924.51 33,185,159.09
金
支付的各项税费 19,964,539.01 31,899,389.26
支付其他与经营活动有关的现金 1,207,600,433.16 231,153,033.12
经营活动现金流出小计 1,761,021,275.00 946,868,009.81
经营活动产生的现金流量净额 -708,080,207.69 337,227,755.27
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他
1,563,240.14 2,291,412.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金 22,666,000.00 64,250,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 24,229,240.14 66,541,412.00
投资活动产生的现金流量净额 -24,229,240.14 -66,541,412.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,039,304,733.20 168,389,217.88
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 120,000,000.00 1,365,000.00
筹资活动现金流入小计 1,159,304,733.20 169,754,217.88
偿还债务支付的现金 341,845,597.30 347,328,092.20
分配股利、利润或偿付利息支付
23,520,440.90 23,131,046.32
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 6,410,884.00
筹资活动现金流出小计 365,366,038.20 376,870,022.52
筹资活动产生的现金流量净额 793,938,695.00 -207,115,804.64
四、汇率变动对现金及现金等价物的 3.96
66
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
影响
五、现金及现金等价物净增加额 61,629,247.17 63,570,542.59
加：期初现金及现金等价物余额 197,656,251.60 161,784,841.86
六、期末现金及现金等价物余额 259,285,498.77 225,355,384.45
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
716,76 1,520,7
一、上年期末余 148,491 614,980 53,123, 551,942 49,838,
0,000. 71,496.
额 ,975.63 .75 905.77 ,557.30 076.59
00 04
加：会计政
策变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
716,76 1,520,7
二、本年期初余 148,491 614,980 53,123, 551,942 49,838,
0,000. 71,496.
额 ,975.63 .75 905.77 ,557.30 076.59
00 04
三、本期增减变 -
48,864, 2,874,1 51,646,
动金额（减少以 92,794.
760.19 91.17 156.65
“－”号填列） 71
-
（一）综合收益 56,032, 2,874,1 58,813,
92,794.
总额 348.40 91.17 744.86
71
（二）所有者投
入和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
67
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3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
- -
（三）利润分配 7,167,5 7,167,5
88.21 88.21
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
- -
3．对所有者（或
7,167,5 7,167,5
股东）的分配
88.21 88.21
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
716,76 1,572,4
四、本期期末余 148,491 522,186 53,123, 600,807 52,712,
0,000. 17,652.
额 ,975.63 .04 905.77 ,317.49 267.76
00 69
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
68
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
716,76 - 1,415,4
一、上年期末余 149,811 415,687 53,099, 495,394
0,000. 35,167. 45,704.
额 ,417.87 .13 194.42 ,572.07
00 42 07
加：会计政
策变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
716,76 - 1,415,4
二、本年期初余 149,811 415,687 53,099, 495,394
0,000. 35,167. 45,704.
额 ,417.87 .13 194.42 ,572.07
00 42 07
三、本期增减变 -
199,293 24,711. 56,547, 49,873, 105,325
动金额（减少以 1,319,4
.62 35 985.23 244.01 ,791.97
“－”号填列） 42.24
（一）综合收益 199,293 63,740, 13,900, 77,840,
总额 .62 296.22 749.16 339.00
-
（二）所有者投 35,972, 34,653,
1,319,4
入和减少资本 494.85 052.61
42.24
1．股东投入的普 35,653, 35,653,
通股 052.61 052.61
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
- -
319,442
4．其他 1,319,4 1,000,0
.24
42.24 00.00
- -
24,711.
（三）利润分配 7,192,3 7,167,5
35
10.99 99.64
-
24,711.
1．提取盈余公积 24,711.
35
35
2．提取一般风险
准备
69
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
- -
3．对所有者（或
7,167,5 7,167,5
股东）的分配
99.64 99.64
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
716,76 1,520,7
四、本期期末余 148,491 614,980 53,123, 551,942 49,838,
0,000. 71,496.
额 ,975.63 .75 905.77 ,557.30 076.59
00 04
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
一、上年期末余 716,760, 26,490,03 53,123,90 419,964 1,216,338
额 000.00 5.46 5.77 ,315.46 ,256.69
加：会计政
策变更
前期差
错更正
其他
二、本年期初余 716,760, 26,490,03 53,123,90 419,964 1,216,338
额 000.00 5.46 5.77 ,315.46 ,256.69
三、本期增减变 26,512, 26,512,74
70
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
动金额（减少以 745.75 5.75
“－”号填列）
（一）综合收益 33,680, 33,680,33
总额 333.96 3.96
（二）所有者投
入和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
- -
（三）利润分配 7,167,5 7,167,588
88.21 .21
1．提取盈余公积
- -
2．对所有者（或
7,167,5 7,167,588
股东）的分配
88.21 .21
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余 716,760, 26,490,03 53,123,90 446,477 1,242,851
额 000.00 5.46 5.77 ,061.21 ,002.44
上年金额
71
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
一、上年期末余 716,760, 148,180,0 53,099,19 426,909 1,344,948
额 000.00 35.46 4.42 ,512.94 ,742.82
加：会计政
策变更
前期差
错更正
其他
二、本年期初余 716,760, 148,180,0 53,099,19 426,909 1,344,948
额 000.00 35.46 4.42 ,512.94 ,742.82
三、本期增减变 - - -
动金额（减少以 121,690,0 24,711.35 6,945,1 128,610,4
“－”号填列） 00.00 97.48 86.13
（一）综合收益 247,113 247,113.5
总额 .51 1
- -
（二）所有者投
121,690,0 121,690,0
入和减少资本
00.00 00.00
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
- -
4．其他 121,690,0 121,690,0
00.00 00.00
- -
（三）利润分配 24,711.35 7,192,3 7,167,599
10.99 .64
-
1．提取盈余公积 24,711.35 24,711.
35
2．对所有者（或 - -
股东）的分配 7,167,5 7,167,599
72
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
99.64 .64
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余 716,760, 26,490,03 53,123,90 419,964 1,216,338
额 000.00 5.46 5.77 ,315.46 ,256.69
三、公司基本情况
（一）历史沿革
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），注册地：北京市顺义区牛栏山镇牛富路1号，总
部地址：北京市顺义区牛栏山镇牛富路1号，公司属于建筑安装行业，经营范围为制造金属门窗、防火门、防盗门、塑钢、
木制门窗；建筑幕墙加工；工程设计；专业承包；装潢设计；建筑幕墙设计、安装；仓储服务；销售自产产品；技术开发、
技术转让、技术咨询、技术服务、技术推广；工程咨询。
2007年9月10日商务部以商资批（2007）1551号文件，批准北京嘉寓幕墙装饰工程（集团）有限公司（公司原名称）变
更为外商投资股份公司，名称变更为北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司；批准公司股本总额 70,000,000 股，注册资本
70,000,000.00元人民币。2009年1月5日，北京市商务局出具了京商资字（2009）18号《关于北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司
增资扩股的批复》，同意本公司注册资本（股本）由人民币70,000,000.00元增加到80,600,000.00元。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1107号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商平安证券有限
责任公司通过深圳证券交易所于2010年8月23日采用网下向配售对象询价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方
式，向社会公众公开发行了普通股（A股）股票28,000,000股，其中，无限售条件的流通股份A股28,000,000股，共募集资金
净额为人民币677,699,000.50元，其中新增注册资本（股本）28,000,000.00元，其余649,699,000.50元计入资本公积，首次公开
发行后注册资本变更为108,600,000.00元。股票代码：300117。
2011年4月18日，公司召开2010年度股东大会审议通过2010年度利润分配方案：以公司2010年末总股本108,600,000股为
基数，向全体股东每10股派1元人民币现金；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增10股。本次注册资本变更已由中准
会计师事务所出具了中准验字[2012]1010号验资报告。
2014年4月23日，公司召开2013年度股东大会审议通过2013年度利润分配方案：以2013年末总股本217,200,000股为基数，
向全体股东每10股派0.35元人民币现金；同时，以资本公积向全体股东每10股转增5股。截至2014年12月31日，公司总股本为
325,800,000股，金额325,800,000.00元。
2016年4月18日，公司召开2015年度股东大会，审议通过2015年度利润分配方案：以公司现有总股本325,800,000股为基
73
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
数，向全体股东每10股派0.20元人民币现金；同时：以资本公积向全体股东每10股转增12股。截止2016年12月31日，公司总
股本为716,760,000股，金额716,760,000.00元。
公司于2012年12月20日取得北京市工商行政管理局核准换发的企业法人营业执照，注册号：110000410296248。公司类
型：股份有限公司（台港澳与境内合资、上市）。本公司原法定代表人为田家玉，2012年12月，公司法定代表人变更为陈其
泽；2015年10月19日，公司取得北京市工商行政管理局核准下发的营业执照，统一社会信用代码91110000102526927Q，公司
类型：其他股份有限公司（上市），公司法定代表人变更为田新甲；公司注册地址为北京市顺义区牛栏山牛富路1号。营业
期限：长期。
本财务报表业经公司董事会于2018年8月29日批准报出。
（二）本年度合并财务报表范围
1．本公司本期纳入合并范围的子公司
序号 子公司名称 子公司简称 持股比例(%)
直接 间接
1 重庆嘉寓门窗幕墙工程有限公司 重庆嘉寓 100.00
2 黑龙江嘉寓门窗幕墙有限公司 黑龙江嘉寓 100.00
3 七台河嘉寓门窗幕墙有限公司 七台河嘉寓 100.00
4 齐齐哈尔嘉寓门窗幕墙有限公司 齐齐哈尔嘉寓 100.00
5 广东嘉寓门窗幕墙有限公司 广东嘉寓 100.00
6 四川嘉寓门窗幕墙有限公司 四川嘉寓 100.00
7 辽宁嘉寓门窗幕墙有限公司 辽宁嘉寓 100.00
8 山东嘉寓门窗幕墙有限公司 山东嘉寓 100.00
9 嘉寓门窗幕墙节能科技（上海）有限公司 上海嘉寓 100.00
10 江苏嘉寓门窗幕墙有限公司 江苏嘉寓 100.00
11 浙江嘉寓门窗幕墙有限公司 浙江嘉寓 100.00
12 河南嘉寓门窗幕墙有限公司 河南嘉寓 100.00
13 嘉寓股份（新加坡）有限公司 新加坡嘉寓 100.00
14 江西嘉寓门窗幕墙有限公司 江西嘉寓 100.00
15 嘉寓门窗幕墙湖北有限公司 湖北嘉寓 100.00
16 徐州嘉寓光能科技有限公司 徐州嘉寓 100.00
17 嘉寓门窗幕墙安徽有限公司 安徽嘉寓 100.00
18 嘉寓门窗幕墙（临邑）有限公司 临邑嘉寓 100.00
19 海南嘉寓节能科技有限公司 海南嘉寓 100.00
20 嘉寓门窗幕墙河北有限公司 河北嘉寓 100.00
21 嘉寓门窗幕墙宁夏有限公司 宁夏嘉寓 100.00
22 宁夏嘉寓股份产业并购基金 宁夏并购 99.90
23 湖南嘉寓门窗幕墙有限公司 湖南嘉寓 100.00
24 嘉寓门窗幕墙松原有限公司 松原嘉寓 100.00
25 嘉润新能源技术开发松原有限公司 松原嘉润 51.00
26 江苏嘉寓光伏科技有限公司 江苏光伏 100.00
27 马鞍山嘉寓门窗幕墙有限公司 马鞍山嘉寓 100.00
74
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
28 山东嘉润集成能源有限公司 嘉润集成 100.00
29 山东嘉盛电力投资有限公司 山东嘉盛 100.00
30 山东中嘉能源有限公司 山东中嘉 100.00
31 菏泽市定陶区寓峰新能源有限公司 菏泽寓峰 100.00
32 济宁中民发电有限公司 济宁中民 100.00
33 济宁润民能源有限公司 济宁润民 100.00
34 宿迁北润新能源有限公司 宿迁北润 100.00
35 宿迁中嘉新能源有限公司 宿迁中嘉 100.00
36 濉溪嘉润新能源有限公司 濉溪嘉润 100.00
37 濉溪润溪新能源有限公司 濉溪润溪 100.00
38 灌南嘉润新能源有限公司 灌南嘉润 100.00
39 灌南嘉鑫新能源有限公司 灌南嘉鑫 100.00
40 濉溪县嘉阳集成能源有限公司 嘉阳集成 100.00
41 北京奥普科星技术有限公司 奥普科星 51.00
42 奥普科星河北科技有限公司 河北奥普 100.00
上述子公司具体情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
2．本公司本期合并财务报表范围变化
本期新增子公司
序号 子公司全称 子公司简称 级次 本期纳入合并范围的原因
1 奥普科星河北科技有限公司 河北奥普 3 新设
本期纳入合并范围的三级子公司增加1家。期末纳入合并范围的子公司共42家，其中二级子公司23家，三级子公司14家，
四级子公司5家。
本期纳入合并范围的10家子公司投资未到位，本期未发生经济业务。包括：宁夏并购、山东嘉盛、山东中嘉、菏泽寓峰、
济宁中民、济宁润民、濉溪嘉润、濉溪润溪、灌南嘉润、灌南嘉鑫。
本期无纳入合并范围但母公司拥有其半数或半数以下表决权的二级子公司；无母公司拥有半数以上表决权，但未能对其
形成控制的二级子公司；无二级子公司向母公司转移资金的能力受到严格限制的情况。
本期减少子公司。
序号 子公司全称 子公司简称 级次 本期减少原因
1 北京嘉寓园投资管理有限公司 嘉寓园 2 无偿划转股权
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年
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北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2月及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制。此外，
本公司还按照中国证监会公告【2014】54号《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定（2014
年修订）》披露有关财务信息。
2、持续经营
本公司财务报表以持续经营为基础列报。本公司管理层对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，评价结果表
明，公司未来经营活动正常进行，不存在对未来持续经营能力产生重大怀疑的事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等
有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。本期的会计期间是2018年1月1日至2018年6月30日。
3、营业周期
公司确定的营业周期为一年。
4、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收
支的计价和结算币种。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1．同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并
日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。被合并各方采用
的会计政策与本公司不一致的，合并方在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢
价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时
计入当期损益。
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企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进
行会计处理。不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，按照下列步骤进行会计处理：
（1）确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在
最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。
（2）长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达
到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价
或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，冲减留存收益。
（3）合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进
行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算
而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处
置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比
例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。
（4）在合并财务报表中的会计处理见本附注三、（六）。
2．非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差
额，计入当期损益。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益
很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认
为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本
公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单
独确认为负债并按照公允价值计量。
对合并中取得的被购买方资产进行初始确认时，对被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产进行充分辨认
和合理判断，满足以下条件之一的，应确认为无形资产：（1）源于合同性权利或其他法定权利；（2）能够从被购买方中分
离或者划分出来，并能单独或与相关合同、资产和负债一起，用于出售、转移、授予许可、租赁或交换。
购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。
购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异
带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除
上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发
生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始
确认金额。
购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权
的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购
买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而
77
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方
除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当
期损益。其中，处置后的剩余股权根据长期股权投资准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按
比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。
在合并财务报表中的会计处理见本附注三、（六）。
购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，将该股权投资的公允价值加上新增投资成
本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本，原持有股权的公允价值与账面价值的差额与原计入其他综合收益的累计公允
价值变动全部转入改按成本法核算的当期投资损益。
3．将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准
本公司将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准如下：
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
6、合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，控制是指投资方拥有被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活
动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的
活动。
被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、
研究与开发活动以及融资活动等。
在综合考虑被投资方的设立目的、被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策、本公司享有的权利是否使其目前
有能力主导被投资方的相关活动、是否通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报、是否有能力运用对被投资方的权力影
响其回报金额以及与其他方的关系等基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致控制所涉及的
相关要素发生变化的，将进行重新评估。
在判断是否拥有对被投资方的权力时，仅考虑与被投资方相关的实质性权利，包括自身所享有的实质性权利以及其他方
所享有的实质性权利。
本公司以自身和二级子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会
计准则的确认、计量和列报要求，已按照统一的会计政策及会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
合并程序具体包括：合并母公司与二级子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目；抵销母公司对二级
子公司的长期股权投资与母公司在二级子公司所有者权益中所享有的份额；抵销母公司与二级子公司、二级子公司相互之间
发生的内部交易的影响，内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失；站在企业集团角度对特殊交易事项
予以调整。
二级子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股
东权益”项目列示。
二级子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。二级子
公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项
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目列示。
二级子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该二级子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲
减少数股东权益。
向二级子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。二级子公司向母公司
出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该二级子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数
股东损益”之间分配抵销。二级子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方二级子公司的分配
比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的二级子公司以及业务，编制合并报表时，调整合并资产负债表的期初
数，将该二级子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表，
同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
本公司在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的二级子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合
并资产负债表的期初数，将该二级子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润、现金流量纳入合并利润表和合并
现金流量表。
本公司在报告期内处置二级子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，该二级子公司
以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表。
母公司购买二级子公司少数股东拥有的二级子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与
按照新增持股比例计算应享有二级子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢
价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，合并方在达到合并之前持有的
长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日熟晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收
益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被
购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之
前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。由
于被投资方重新计量设定收益计划净负债或资产变动而产生的其他综合收益除外。
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对二级子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权
投资相对应享有二级子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢
价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制
权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有二级子公
司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有二
级子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
通过多次交易分步处置对二级子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对二级子公司股权投资直至丧失控制权的
各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置二级子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权
之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该二级子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧
失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
合并所有者权益变动表根据合并资产负债表和合并利润表编制。
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7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，
并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，应该首先判断所有
参与方或参与方组合是否集体控制该安排，其次判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一
致同意。
本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认其与共同经营中利益份额相
关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
1．确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
2．确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
3．确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4．按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5．确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指持有的期限短（一般是指从
购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1．外币业务折算
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的
外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，
仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日
的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。
2．外币报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项
目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生
的外币财务报表折算差额，在其他综合收益项目下单独列示“外币报表折算差额”项目。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收
益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1．金融工具的分类
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管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：应收款项；其他金融负债等。
2．金融工具的确认依据和计量方法
（1）应收款项
对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括
应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，
按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3．金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担
新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并
同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金
融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债）之间的差额，计入当期损益。
若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进
行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当
期损益。
4．金融资产和金融负债公允价值的确定方法
采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项是指单项应收
单项金额重大的判断依据或金额标准
款项账面余额占年末应收款项余额 10%以上（含 10%）部分
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 备，经单独测试未发生减值的，以账龄为信用风险特征根据
账龄分析法计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
按组合（账龄分析法）计提坏账准备应收款项 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
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√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3 年以上 80.00% 80.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
对单项应收款项账面余额占年末应收款项余额 10.00%以下
部分有确凿证据表明可收回性与组合（账龄分析法）存在明
单项计提坏账准备的理由 显差异的应收款项；对于其他应收款项（包括应收票据、预
付款项、应收利息、长期应收款等），根据其实际损失率计
提相应的坏账准备
坏账准备的计提方法 个别认定法
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 6 号--上市公司从事装修装饰业务》的披露要求
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
装修装饰业;光伏产业链相关业
1．存货的分类
存货分类为：原材料、低值易耗品、半成品（在产品）、委托加工物资、产成品（库存商品）、工程施工等。
2．发出存货的计价方法
存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，按照实际成本核算，采用先进先出法确定其实际成本；工程成本核算
以所订立的单项合同为对象。低值易耗品的摊销于领用时按一次摊销法核算，领用时一次计入当期费用。
3．存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估
计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产
成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售
合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出
部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
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期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在
同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存
货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金
额计入当期损益。
（1）当存在下列情况之一时，应当计提存货跌价准备：
a、市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望；
b、公司使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格；
c、公司因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其账面成本；
d、因公司所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌；
e、其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。
（2）当存在以下一项或若干项情况时，应当将存货账面价值全部转入当期损益：
a、已霉烂变质的存货；
b、已过期且无转让价值的存货；
c、生产中已不再需要，并且已无使用价值和转让价值的存货；
d、其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。
（3）建造合同形成的存货跌价准备核算方法：
a、建造合同的计价和报表列示：建造合同工程按照累计已经发生的成本和累计已经确认的毛利减去已经办理结算的价
款金额计价。个别合同工程累计已经发生的成本和累计已经确认的毛利超过已经结算价款的金额计入存货，若个别合同工程
已经结算价款的金额超过累计已经发生的成本和累计已经确认的毛利的金额计入预收款项。
b、建造合同完工程度的确定方法：采用累计实际完成的工作量占合同预计总工作量的比例作为建造合同完工进度的确
定方法。
c、预计合同损失：每年末公司对预计合同总成本超出预计合同总收入的工程项目，按照预计合同总成本超出预计合同
总收入的部分与该工程项目已确认的损失之间的差额计提预计合同损失准备。
d、工程施工的减值准备的确认和计提方法：年末，对工程施工项目进行逐项检查，对于工程成本无法收回的，按无法
收回的成本计提跌价准备。
4.存货的盘存制度
各类存货采用永续盘存制，年末进行实地盘点。各类存货的盘盈、盘亏、报废等转入当期损益。
13、持有待售资产
14、长期股权投资
1．长期股权投资的分类及其判断依据
（1）长期股权投资的分类
长期股权投资分为三类，即是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的权益性投
资。
（2）长期股权投资类别的判断依据
1. 确定对被投资单位控制的依据详见本附注三、（六）；
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2. 确定对被投资单位具有重大影响的依据：
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些
政策的制定。
公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位具有重大影响：
a、在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。在这种情况下，由于在被投资单位的董事会或类似权力机
构中派有代表，并相应享有实质性的参与决策权，投资方可以通过该代表参与被投资单位财务和经营政策的制定，达到
对被投资单位施加重大影响。
b、参与被投资单位财务和经营政策制定过程。这种情况下，在制定政策过程中可以为其自身利益提出建议和意见，
从而可以对被投资单位施加重大影响。
c、与被投资单位之间发生重要交易。有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重要性，进而一定程度上可以影
响到被投资单位的生产经营决策。
d、向被投资单位派出管理人员。在这种情况下，管理人员有权力主导被投资单位的相关活动，从而能够对被投资
单位施加重大影响。
e、向被投资单位提供关键技术资料。因被投资单位的生产经营需要依赖投资方的技术或技术资料，表明投资方对
被投资单位具有重大影响。
公司在判断是否对被投资方具有重大影响时，不限于是否存在上述一种或多种情形，还需要综合考虑所有事实和情
况来做出综合的判断。
投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。
1. 确定被投资单位是否为合营企业的依据：
本公司的合营企业是指本公司仅对合营安排的净资产享有权利。
合营安排的定义、分类以及共同控制的判断标准详见本附注三、（七）。
2．长期股权投资初始成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在
合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股
本溢价）不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，按照发行股份的面值总额作为股本，长期
股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或
股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买
方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方作为合并对价发
行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一
控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资
成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
合并方或购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损
益。
（2）其他方式取得的长期股权投资
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以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权
投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入
的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不
满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3．长期股权投资的后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分
派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
对合营企业和联营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收
益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部
分，相应减少长期股权投资的账面价值；本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他
变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资
单位的净利润进行调整后确认。
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报
表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。
本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。
被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应
享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。
本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等的有关规定属于资产减
值损失的，全额确认交易损失。
本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号
——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成
本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公
允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准
则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损
益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理。
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对
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被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；
处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计
量》的有关规定进行会计处理。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置
该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处
理。
长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法：
成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类
似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
成本法核算的除上述长期股权投资外的，如果其长期股权投资的账面价值大于享有被投资单位净资产等情形时考虑减
值，长期股权投资减值准备按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提。
其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为
减值损失。
长期股权投资减值准备一经确认，不再转回。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后
转让的土地使用权、已出租的建筑物。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产
相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策；对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低
于其账面价值的，确认相应的减值损失。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 5.00 4.75
机器设备 年限平均法 8-10 5.00 9.50-11.88
运输设备 年限平均法 10 5.00 9.50
办公设备 年限平均法 5 5.00 19.00
其他设备 年限平均法 5-10 5.00 19.00-11.88
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融资租入固定资产： 年限平均法
其中：房屋及建筑物 年限平均法 20 5.00 4.75
机器设备 年限平均法 8-10 5.00 9.50-11.88
运输设备 年限平均法 10 5.00 9.50
办公设备 年限平均法 5 5.00 19.00
其他设备 年限平均法 5-10 5.00 19.00-11.88
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权
归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁
资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。在承租开始
日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付
款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产
所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租
赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在
建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实
际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实
际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
1．借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他
借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承
担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2．借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
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当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借
款费用资本化。
3．借款费用暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；
该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资
本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4．借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用及其辅助费，减去
尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权
平均数（按每月月末平均）乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般
借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
装修装饰业;光伏产业链相关业
1．无形资产的计价方法
（1）取得无形资产时按成本进行初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形
资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值
与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入
的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述
前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸
收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他
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专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
（1）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：
①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；
②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；
③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；
④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；
⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；
⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
（2）无形资产的摊销：
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益
期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2．使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50年 土地使用权证载明的土地使用年限
软件 5年 软件使用、更新寿命
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。对土地使用权的预计使用寿命和摊销方法的复
核，根据公司的发展战略和对未来持续经营的评价，能确定公司未来会持续拥有土地使用权至土地使用权证载明的土地使用
年限，直线法摊销符合土地使用权摊销价值为公司带来经济利益的情况；对软件的预计使用寿命和摊销方法的复核，根据原
确定的软件预计使用寿命和更新情况进行复核，能确定原确定的预计使用寿命和摊销方法是合理的。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3．使用寿命不确定的无形资产的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资
产。使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；②综合同
行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用
寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在
变化等。
截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
（2）内部研究开发支出会计政策
1．划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改
进的材料、装置、产品等活动的阶段。
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2．开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无
形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
22、长期资产减值
在每个资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命确定的无
形资产等是否存在减值迹象，对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减
记至可收回金额，减记的金额确认相应的减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。企
业以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产可回收金额进行估计的情况下，以资产所属的资产组为基础确定
资产组的可收回金额。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整，使资产在剩余寿命内，系统地分摊调整后的资
产账面价值。
23、长期待摊费用
对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用，包括经营租入固定资产改良支出，作为长期待
摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转
入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成
本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，根据资产负
债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以
折现后的金额计量应付职工薪酬。
公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率对
所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务。
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设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项
设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，企业以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受
益计划净资产。其中，资产上限，是指企业可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的
现值。
报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额部分计入当
期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许
转回至损益，可以在权益范围内转移。
在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务成本确认为当期费用。
企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设定受益计划义务现值与结算价格
的差。
（3）辞退福利的会计处理方法
在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
1. 企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
2. 企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期
结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述2、处理。不符合设定提存计划的，适用关于设定受益计划的有关
规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资产
的利息净额、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计
量的，确认为预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和
货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所
进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
26、股份支付
1．股份支付的种类及会计处理
股份支付是公司为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为
以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）以权益结算的股份支付
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股票期权计划为用以换取职工提供服务的权益结算的股份支付，以授予职工的权益工具在授予日的公允价值计量。在完
成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授
予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
（2）以现金结算的股份支付
股票增值权计划为以现金结算的股份支付，按照公司承担的以本公司股份数量为基础确定的负债的公允价值计量。该以
现金结算的股份支付须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日以对可行权
情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负
债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（3）权益工具公允价值的确定方法
对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条
件之外的可行权条件）进行调整。
对于授予职工的股票期权，通过期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
（4）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益
工具数量。
（5）修改和终止股份支付计划的处理
如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的公允价值，应按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务
的增加。
如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的数量，应将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的
增加。
如果按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条件（而非市场条件），公司在处理可行
权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果以减少股份支付公允价值总额的方式或其他不利于职工的方式修改条款和条件，仍应继续对取得的服务进行会计
处理，如同该变更从未发生，除非取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内如果取消了授予的权益工具，对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，剩余等待期内应确认的金额立即计
入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，将其作为授予权益工具
的取消处理。
27、优先股、永续债等其他金融工具
公司发行的优先股或永续债根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质，结合金融负债和权益工具的定义，
在初始确认时将其分类为金融负债或权益工具。
优先股或永续债属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，
计入当期损益。
优先股或永续债属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，作为权益的变动处理。对权益工具持有
方的分配应作利润分配处理，发放的股票股利不影响所有者权益总额。
与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。交易费用，是指可直接归属于购买、发行或处置优先股或永续债的增量费
用。增量费用，是指企业不购买、发行或处置金融工具就不会发生的费用。
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发行或取得自身权益工具时发生的交易费用（例如登记费，承销费，法律、会计、评估及其他专业服务费用，印刷成本和印
花税等），可直接归属于权益性交易的，从权益中扣减。终止的未完成权益性交易所发生的交易费用计入当期损益。
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
装修装饰业;光伏产业链相关业
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 6 号--上市公司从事装修装饰业务》的披露要求
1．销售商品收入的确认
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的
商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠
地计量时，确认商品销售收入实现。
2．提供劳务收入的确认
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进
度，依据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表
日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同
时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务
成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
3．让渡资产使用权收入的确认
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
4．建造合同收入的确认
建造合同的结果能够可靠估计
在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和费用。完工百分比法，是指根据
合同完工进度确认收入与费用的方法，采用已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定。
（1）固定造价合同的结果能够可靠估计确定依据为：
1. 合同总收入能够可靠地计量；
2. 与合同相关的经济利益很可能流入本公司；
3. 实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；
4. 合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
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（2）成本加成合同的结果能够可靠估计，确定依据为：
1. 与合同相关的经济利益很可能流入本公司；
2. 实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
（3）按照完工百分比法确认收入的计算步骤：
①确定合同的完工进度，计算出完工比：
计算公式：完工百分比＝累计已经完成的工作量/合同预计的总工作量×100.00%。
②根据完工百分比计量和确认当期的收入和费用：
计算公式：
当期确认的合同收入＝合同总收入×完工进度－以前会计期间累计已经确认的收入。
当期确认的合同费用＝合同预计总成本×完工进度－以前会计期间累计已经确认的费用。
当期确认的合同毛利＝当期确认的合同收入－当期确认的合同费用。
（4）预计合同损失：每年末或每个报告期终了，公司对预计合同总成本超出预计合同总收入的工程项目，按照预计合同
总成本超出预计合同总收入的部分与该工程项目已经确认损失间的差额计提预计合同损失准备。
建造合同的结果不能可靠估计
建造合同的结果不能可靠估计的，分别情况进行处理：
1. 合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；
2. 合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，
冲减相关资产账面价值或确认为递延收益，确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当
期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的计入营业外收入）。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
（1）用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益（与本
公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
（2）用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本
公司日常活动无关的计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付
的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认
和计量。
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30、递延所得税资产/递延所得税负债
对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其
计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延
所得税负债。
一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性
差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时
也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关
的递延所得税资产或负债。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额
为限，确认相应的递延所得税资产。
确认与二级子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本公司能够控制暂
时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与二级子公司、联营企业及合营企业投资相
关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应
纳税所得额时，才确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期
收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，
以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所
得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所
得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管
部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债
转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及
递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。支付的与租赁交
易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内
分摊，计入当期费用。
（2）出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。支付的与租
赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的
基础分期计入当期收益。
承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内
分配。
95
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入
账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资
产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，
在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量
中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32、其他重要的会计政策和会计估计
无
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务
收入为基础计算销项税额，在扣除当期 3.00、5.00、6.00、11.00、10.00、
增值税
允许抵扣的进项税额后，差额部分为应 16.00、17.00
交增值税
城市维护建设税 实缴增值税、消费税 7.00、5.00、1.00
企业所得税 应纳税所得额 15.00、17.00、25.00
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
96
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 15.00%
重庆嘉寓门窗幕墙工程有限公司 15.00%
四川嘉寓门窗幕墙有限公司 15.00%
江西嘉寓门窗幕墙股份有限公司 15.00%
北京奥普科星技术有限公司 15.00%
江苏嘉寓门窗幕墙有限公司 15.00%
嘉寓股份（新加坡）有限公司 17.00%
除公司及上述子公司外,本公司其他子公司适用 25%所得税
率
2、税收优惠
（1）北京嘉寓门窗幕墙有限公司2017年批准为高新技术企业，根据北京市顺义区国家税务局第七税务所纳税人减免税
备案登记表，自2017年至2020年适用15.00%的企业所得税税率；
（2）根据重庆市江北区国家税务局郭家沱税所“江郭家沱所减”（2012）39号文件规定的西部大开发税收优惠政策，重
庆嘉寓门窗幕墙工程有限公司2011年至2020年适用15.00%的企业所得税税率；
（3）根据财税（2011）58号文件的规定，三级子公司四川嘉寓门窗幕墙有限公司属于设在西部地区的鼓励类产业企业，
2012年至2020年起适用15.00%的企业所得税税率；
（4）二级子公司江西嘉寓门窗幕墙有限公司为高新技术企业，适用15.00%的企业所得税税率；
（5）二级子公司北京奥普科星技术有限公司2017年批准为高新技术企业，根据北京门头沟区国家税务局第一税务所企
业所得税减免税备案登记书，批准企业自2017年至2020年适用15.00%的企业所得税税率；
（6）二级子公司嘉寓股份（新加坡）有限公司按17.00%的税率缴纳企业所得税；
（7）三级子公司江苏嘉寓门窗幕墙有限公司为高新技术企业，适用15.00%的所得税税率；
（8）除上述子公司外，本公司其他子公司适用25%的企业所得税税率。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 278,267.92 140,666.10
银行存款 265,088,316.80 325,049,282.04
其他货币资金 524,116,078.27 296,696,608.33
合计 789,482,662.99 621,886,556.47
其中：存放在境外的款项总额 633,909.68 54,604.68
其他说明
97
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2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 7,801,861.65 4,372,639.54
商业承兑票据 78,957,053.48 34,579,325.63
合计 86,758,915.13 38,951,965.17
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
商业承兑票据 10,104,901.38
合计 10,104,901.38
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 28,843,481.83
商业承兑票据 631,367,987.06 8,876,962.36
合计 660,211,468.89 8,876,962.36
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
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5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 1,238,4
1,530,64 197,237, 1,333,412 211,689,0 1,026,719,9
合计提坏账准备的 99.83% 12.89% 09,021. 99.78% 17.09%
9,167.73 072.48 ,095.25 67.02 54.52
应收账款 54
单项金额不重大但
2,676,69 2,676,69 2,676,6 2,676,695
单独计提坏账准备 0.17% 100.00% 0.22% 100.00%
5.10 5.10 95.10 .10
的应收账款
1,241,0
1,533,32 199,913, 1,333,412 214,365,7 1,026,719,9
合计 100.00% 13.04% 85,716. 100.00% 17.27%
5,862.83 767.58 ,095.25 62.12 54.52
64
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1,179,075,136.52 58,953,756.84 5.00%
1 年以内小计 1,179,075,136.52 58,953,756.84 5.00%
1至2年 148,980,747.61 14,898,074.76 10.00%
2至3年 77,378,771.98 23,213,631.59 30.00%
3 年以上 125,214,511.62 100,171,609.28 80.00%
合计 1,530,649,167.73 197,237,072.47
确定该组合依据的说明：
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 6 号--上市公司从事装修装饰业务》的披露要求
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
99
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-14,306,656.54 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 145,338.00
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
北京市清华沙河机
应收货款 93,000.00 无法收回 总经理审批 否
械厂
北京星宝蓝机器人
应收货款 52,338.00 无法收回 总经理审批 否
技术有限公司等
合计 -- 145,338.00 -- -- --
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额246,154,382.01元，占应收账款期末余额合计数的比例16.05%，
相应计提的坏账准备期末余额汇总金额12,307,719.10元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
账龄 期末余额 期初余额
100
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金额 比例 金额 比例
1 年以内 214,427,448.70 73.45% 148,221,993.49 63.52%
1至2年 51,454,442.17 17.63% 57,825,330.82 24.78%
2至3年 19,464,209.17 6.67% 20,181,483.12 8.65%
3 年以上 6,576,148.26 2.25% 7,123,219.75 3.05%
合计 291,922,248.30 -- 233,352,027.18 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 与本公司关系 期末余额 占预付款项期末余额合 预付款时间
计数的比例（%）
营口卓辰商贸有限公司 非关联方 9,310,037.48 3.19 1年以内
青岛世格瑞石材有限公司 非关联方 5,773,104.00 1.98 1年以内、1-2年
四川庆昇建筑劳务有限公司 非关联方 5,658,826.33 1.94 1年以内
山西天河凯盛工贸有限公司 非关联方 5,500,925.59 1.88 1年以内
北京领泰商贸有限公司 非关联方 5,457,122.66 1.87 1年以内
合计 —— 31,700,016.06 10.86 ——
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 2,429,662.90 804,850.00
保证金 185,096.83
合计 2,429,662.90 989,946.83
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
101
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8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
627,497, 45,118,2 582,379,0 280,521 34,249,70 246,272,20
合计提坏账准备的 100.00% 7.19% 100.00% 12.21%
365.90 96.16 69.74 ,906.99 3.26 3.73
其他应收款
627,497, 45,118,2 582,379,0 280,521 34,249,70 246,272,20
合计 100.00% 7.19% 100.00% 12.21%
365.90 96.16 69.74 ,906.99 3.26 3.73
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
550,199,380.73 27,509,969.05 5.00%
1 年以内小计 550,199,380.73 27,509,969.05 5.00%
1至2年 45,974,946.08 4,597,494.60 10.00%
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2至3年 24,095,197.52 7,228,559.27 30.00%
3 年以上 7,227,841.57 5,782,273.25 80.00%
合计 627,497,365.90 45,118,296.16
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 10,868,592.90 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 199,785,890.36 155,743,730.81
保证金 405,388,430.22 101,326,827.43
押金 6,278,817.25 7,629,552.12
备用金 853,333.60 843,154.42
其他 15,190,894.47 14,978,642.21
合计 627,497,365.90 280,521,906.99
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（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
恒大旅游集团有限
保证金 300,000,000.00 1 年以内 47.81% 15,000,000.00
公司
延安能源光伏扶贫
保证金 40,000,000.00 1 年以内 6.37% 2,000,000.00
有限公司
兰恩兵 往来款 15,190,894.47 1 年以内 2.42% 759,544.72
三亚京海国际假日
往来款 10,583,333.34 1 年以内 1.69% 529,166.67
酒店有限公司
重庆银锜仓物资有
往来款 8,559,854.13 1 年以内 1.36% 427,992.71
限公司
合计 -- 374,334,081.94 -- 59.65% 18,716,704.10
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 92,299,865.46 1,600,959.66 90,698,905.80 83,514,938.31 1,600,959.66 81,913,978.65
在产品 121,727,371.01 121,727,371.01 52,490,177.83 52,490,177.83
库存商品 51,417,883.89 2,022,586.92 49,395,296.97 43,827,309.48 2,022,586.92 41,804,722.56
建造合同形成的
2,430,147,789.44 2,430,147,789.44 2,319,543,387.11 1,089,997.17 2,318,453,389.94
已完工未结算资
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产
在途物资 184,497,088.24 184,497,088.24 86,887,553.30 86,887,553.30
合计 2,880,089,998.04 3,623,546.58 2,876,466,451.46 2,586,263,366.03 4,713,543.75 2,581,549,822.28
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 1,600,959.66 1,600,959.66
库存商品 2,022,586.92 2,022,586.92
建造合同形成的
已完工未结算资 1,089,997.17 1,089,997.17
产
合计 4,713,543.75 1,089,997.17 3,623,546.58
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
累计已发生成本 8,177,752,004.79
累计已确认毛利 1,598,720,065.39
减：预计损失 0.00
已办理结算的金额 7,346,324,280.74
建造合同形成的已完工未结算资产 2,430,147,789.44
其他说明：
11、持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
105
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其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税额 7,742,152.45 5,335,211.93
预缴企业所得税 331,792.74 80,511.89
其他 347,891.47
合计 8,421,836.66 5,415,723.82
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00
按成本计量的 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00
合计 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
106
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北京嘉寓
机器人科 7,500,000. 7,500,000.
15.00%
技有限公 00 00
司
北京嘉寓
新能源技 7,500,000. 7,500,000.
15.00%
术开发有 00 00
限公司
15,000,000 15,000,000
合计 --
.00 .00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
107
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16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 77,866,324.31 77,866,324.31
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资
产\在建工程转入
（3）企业合并增
加
108
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3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 77,866,324.31 77,866,324.31
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 27,430,178.86 27,430,178.86
2.本期增加金额 1,842,003.84 1,842,003.84
（1）计提或摊销 1,842,003.84 1,842,003.84
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 29,272,182.70 29,272,182.70
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 48,594,141.61 48,594,141.61
2.期初账面价值 50,436,145.45 50,436,145.45
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
109
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（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 387,277,885.24 182,137,180.01 15,286,772.88 15,749,287.42 13,483,043.07 613,934,168.62
2.本期增加金
3,000,000.00 3,998,126.45 35,258.62 885,386.54 214,361.71 8,133,133.32
额
（1）购置 3,998,126.45 35,258.62 885,386.54 214,361.71 5,133,133.32
（2）在建
3,000,000.00 3,000,000.00
工程转入
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
541,707.00 66,897.17 608,604.17
额
（1）处置
541,707.00 66,897.17 608,604.17
或报废
4.期末余额 390,277,885.24 186,135,306.46 14,780,324.50 16,567,776.79 13,697,404.78 621,458,697.77
二、累计折旧
1.期初余额 91,097,008.17 47,247,341.17 6,441,982.35 9,337,259.56 5,766,528.35 159,890,119.60
2.本期增加金
9,186,719.02 10,464,019.31 789,429.33 1,006,605.27 642,542.33 22,089,315.25
额
（1）计提 9,186,719.02 10,464,019.31 789,429.33 1,006,605.27 642,542.33 22,089,315.25
3.本期减少金
93,904.30 58,791.52 152,695.82
额
（1）处置
93,904.30 58,791.52 152,695.82
或报废
110
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4.期末余额 100,283,727.19 57,711,360.48 7,137,507.38 10,285,073.31 6,409,070.68 181,826,739.03
三、减值准备
1.期初余额 761,279.85 761,279.85
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
或报废
4.期末余额 761,279.85 761,279.85
四、账面价值
1.期末账面价
289,994,158.05 127,662,666.13 7,642,817.12 6,282,703.49 7,288,334.10 438,870,678.89
值
2.期初账面价
296,180,877.07 134,128,558.99 8,844,790.53 6,412,027.86 7,716,514.72 453,282,769.17
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
机器设备 94,852,463.67 14,307,611.43 80,544,852.24
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
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项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
生产厂房已经达到可使用状态，申请办
北京嘉寓节能幕墙生产线建设工程项目 21,082,434.65 理房产证的资料已经提交，房屋产权证
正在办理中
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
宾西基地节能门
窗幕墙生产基地 47,586,678.92 47,586,678.92 45,953,895.46 45,953,895.46
建设工程
光伏组件封装自
24,145,299.15 24,145,299.15
动化生产线
其他 144,891.98 144,891.98
研发检测设备 176,068.37 176,068.37
合计 71,876,870.05 71,876,870.05 46,129,963.83 46,129,963.83
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 本期利 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 息资本 源
金额 计金额 化率
额 比例 化金额
宾西基
地节能
门窗幕 55,000,0 45,953,8 1,632,78 47,586,6 6,079,98 金融机
86.52% 86.52%
墙生产 00.00 95.46 3.46 78.92 6.91 构贷款
基地建
设工程
光伏组
件封装 30,000,0 24,145,2 24,145,2 募股资
80.48% 80.48%
自动化 00.00 99.15 99.15 金
生产线
合计 85,000,0 45,953,8 25,778,0 71,731,9 -- -- 6,079,98 --
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00.00 95.46 82.61 78.07 6.91
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
机器设备 1,975.46
合计 1,975.46
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
113
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一、账面原值
1.期初余额 148,940,561.88 11,020,810.00 7,873,239.00 167,834,610.88
2.本期增加金
7,547.17 1,204,508.78 1,212,055.95
额
（1）购置 7,547.17 1,204,508.78 1,212,055.95
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 148,940,561.88 7,547.17 11,020,810.00 9,077,747.78 169,046,666.83
二、累计摊销
1.期初余额 17,648,677.89 2,356,180.00 4,093,789.45 24,098,647.34
2.本期增加金
1,490,842.56 188.67 1,216,090.02 730,889.33 3,438,010.58
额
（1）计提 1,490,842.56 188.67 1,216,090.02 730,889.33 3,438,010.58
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 19,139,520.44 188.67 3,572,270.02 4,824,678.79 27,536,657.92
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
114
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四、账面价值
1.期末账面价
129,801,041.44 7,358.50 7,448,539.98 4,253,068.99 141,510,008.91
值
2.期初账面价
131,291,883.99 0.00 8,664,630.00 3,779,449.55 143,735,963.54
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
企业合并形成的 其他减少 处置 其他减少
项
北京奥普科星技
22,891,720.76 22,891,720.76
术有限公司
合计 22,891,720.76 22,891,720.76
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
115
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28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 3,894,873.17 6,690,893.72 2,206,490.36 8,379,276.53
地面硬化费 345,675.89 20,068.32 325,607.57
合计 4,240,549.06 6,690,893.72 2,226,558.68 8,704,884.10
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
可抵扣亏损 108,325,647.40 25,784,721.25 87,420,024.24 20,701,027.09
坏账准备 245,032,063.73 39,380,336.04 248,615,465.38 39,622,389.92
存货跌价准备 3,623,546.58 543,531.98 4,713,543.75 707,031.56
无形资产摊销 1,744,051.58 261,607.75 1,744,051.67 261,607.75
递延收益 6,898,424.19 1,034,763.60 6,898,424.00 1,034,763.60
应付利息 0.00 0.00 1,875,000.00 281,250.00
固定资产减值准备 761,279.85 190,319.96 761,279.85 190,319.96
其他 324,635.91 81,158.97 324,635.91 81,158.97
合计 366,709,649.24 67,276,439.55 352,352,424.80 62,879,548.85
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
6,966,305.79 1,044,945.87 8,853,461.08 1,328,019.16
产评估增值
合计 6,966,305.79 1,044,945.87 8,853,461.08 1,328,019.16
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
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递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 67,276,439.55 62,879,548.85
递延所得税负债 1,044,945.87 1,328,019.16
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明：
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付基建工程及设备款 6,958,157.70 6,801,988.19
合计 6,958,157.70 6,801,988.19
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 127,344,901.65 120,087,200.00
抵押借款 70,000,000.00 25,000,000.00
保证借款 931,270,584.09 376,500,000.00
信用借款 200,000,000.00 425,486,300.00
合计 1,328,615,485.74 947,073,500.00
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
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单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 350,443,164.41 26,142,100.17
银行承兑汇票 487,654,089.58 277,318,923.85
合计 838,097,253.99 303,461,024.02
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 845,790,030.08 820,777,860.22
劳务款 185,765,737.70 209,624,478.15
工程及设备款 38,002,399.18 27,673,136.60
其他 4,169,680.86 4,328,757.77
合计 1,073,727,847.82 1,062,404,232.74
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
118
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36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
工程款 204,369,928.03 267,668,830.87
房屋租金 4,418,138.86 1,105,538.10
期末建造合同形成的已结算未完工项目 256,561,754.89 244,241,090.70
合计 465,349,821.78 513,015,459.67
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
累计已发生成本 1,601,932,285.82
累计已确认毛利 264,528,339.09
减：预计损失 0.00
已办理结算的金额 2,123,022,379.80
建造合同形成的已完工未结算项目 -256,561,754.89
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 19,772,865.57 77,364,880.25 77,879,171.93 19,258,573.89
二、离职后福利-设定
271,726.93 6,022,935.22 6,251,975.40 42,686.75
提存计划
三、辞退福利 1,400.00 579,923.88 579,923.88 1,400.00
合计 20,045,992.50 83,967,739.35 84,711,071.21 19,302,660.64
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（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
19,118,142.37 69,717,796.57 70,059,404.10 18,776,534.84
和补贴
2、职工福利费 165,102.84 1,938,723.57 1,866,704.17 237,122.24
3、社会保险费 148,810.39 3,961,116.73 4,039,803.63 70,123.49
其中：医疗保险费 122,723.60 3,297,013.59 3,368,344.44 51,392.75
工伤保险费 20,857.33 422,428.78 426,486.72 16,799.39
生育保险费 5,229.46 241,674.36 244,972.47 1,931.35
4、住房公积金 3,284.00 1,136,147.20 1,136,791.20 2,640.00
5、工会经费和职工教
337,525.97 611,096.18 776,468.83 172,153.32
育经费
合计 19,772,865.57 77,364,880.25 77,879,171.93 19,258,573.89
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 257,080.54 5,810,520.19 6,032,905.02 34,695.71
2、失业保险费 14,646.39 212,415.03 219,070.38 7,991.04
合计 271,726.93 6,022,935.22 6,251,975.40 42,686.75
其他说明：
（4）辞退福利
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、因解除劳动关系给予的补偿 1,400.00 579,923.88 579,923.88 1,400.00
合计 1,400.00 579,923.88 579,923.88 1,400.00
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 59,324,865.69 71,945,453.05
120
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
企业所得税 28,130,104.71 37,634,116.82
个人所得税 191,881.82 235,291.89
城市维护建设税 1,043,274.13 2,354,660.46
房产税 384,723.01 380,438.48
土地增值税 305,272.28
城镇土地使用税 369,444.00 369,444.02
教育费附加和地方教育费附加 1,050,362.08 2,451,202.97
印花税 147,510.18 764,352.70
水利基金 310,330.47 210,409.37
合计 90,952,496.09 116,650,642.04
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 311,555.56 465,392.80
企业债券利息 1,875,000.00
短期借款应付利息 17,500,751.04 12,752,752.81
合计 17,812,306.60 15,093,145.61
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
押金保证金及往来款 758,286,994.78 272,560,188.02
121
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
工程款 110,497.61 143,606.80
房租 10,356,663.92 5,542,500.06
其他 806,524.02 849,605.86
讼诉赔偿 15,010,000.00
合计 769,560,680.33 294,105,900.74
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
宾西经济技术开发区管委会 9,500,000.00 协议未到期
合计 9,500,000.00 --
其他说明
42、持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 69,000,000.02 43,000,000.00
一年内到期的应付债券 49,877,830.20
一年内到期的长期应付款 138,407,849.96 142,944,568.67
合计 207,407,849.98 235,822,398.87
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
122
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 24,000,000.00 28,000,000.00
保证借款 100,000,000.00 150,000,000.00
合计 124,000,000.00 178,000,000.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
融资租入资产 281,642,746.70 352,841,863.31
未确认融资费用 18,505,151.42 26,055,649.22
小计 263,137,595.28 326,786,214.09
减:一年内到期的长期应付款 138,407,849.96 142,944,568.67
合计 124,729,745.32 183,841,645.42
其他说明：
截至2018年6月30日，本公司未确认融资费用的余额为人民币18,505,151.42元。
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
124
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50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 71,423,866.84 0.00 6,205,955.98 65,217,910.86 详见说明
未实现售后租回损
23,816,218.01 0.00 2,694,131.72 21,122,086.29 详见说明
益（融资租赁）
其他 88,182.65 0.00 88,182.65 0.00
合计 95,328,267.50 8,988,270.35 86,339,997.15 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
节能幕墙生
产线项目补 3,208,333.19 250,000.02 2,958,333.17 与资产相关
助
土地平整及
11,705,900.1 10,553,610.1
基础设施建 1,152,289.98 与资产相关
6 8
设补贴
节能门窗生
17,766,666.6 15,716,666.6
产线建设工 2,050,000.02 与资产相关
9 7
程补助
产业振兴和
技术改造项 3,692,416.73 375,499.98 3,316,916.75 与资产相关
目补助
战略新兴产
3,415,000.07 304,999.98 3,110,000.09 与资产相关
业补贴
黑龙江节能
门窗幕墙生 12,375,000.0 12,000,000.0
375,000.00 与资产相关
产基地建设 0 0
补助
安徽招商引 17,963,800.0 1,629,916.00 16,333,884.0 与收益相关
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资优惠补贴 0 0
燃煤锅炉改
1,296,750.00 68,250.00 1,228,500.00 与资产相关
造补助金
71,423,866.8 65,217,910.8
合计 6,205,955.98 --
4 6
其他说明：
1．递延收益明细说明：
2016年11月10日，本公司与远东国际租赁有限公司签订售后回租合同，将本公司机械设备出售给远东
国际租赁有限公司，协议转让价款合计38,000,000.00元。转让日标的资产账面原值38,034,987.98元，净值
19,623,448.98元，本期售后租回损益摊销2,408,335.46元，期末余额15,968,215.56元。
2017年9月29日，本公司与上海富汇融资租赁股份有限公司签订售后回租合同，将本公司机械设备等
出售给上海富汇融资租赁股份有限公司，协议转让价款合计60,000,000.00元。截止2017年9月29日标的资
产账面原值54,358,062.14元，净值52,782,513.60元，确认未实现售后租回收益7,217,486.40元。本期售后租
回损益摊销285,796.26元，期末余额5,153,870.73元。
2．涉及政府补助的项目明细说明:
1. 2014年5月4日，北京市经济和信息化委员会向本公司拨付5,000,000.00元作为节能幕墙生产线项目补贴，
针对该补贴共确认递延收益5,000,000.00元。该递延收益年初余额为3,208,333.19元。本期确认其他收益
250,000.02元，该递延收益期末余额为2,958,333.17元。
2. 根据江苏嘉寓门窗幕墙有限公司与江苏省金坛经济开发区管理委员会签订的协议，协议约定江苏省金
坛经济开发区管理委员会对江苏嘉寓门窗幕墙有限公司进行土地平整和地块上道路等基础设施建设进
行补贴，2012年发放补贴19,385,800.00元，2013年发放补贴3,660,000.00元，协议要求江苏嘉寓门窗幕
墙有限公司按照项目规划要求及道路建设质量要求，做好土地平整和道路等基础设施建设，针对该补
助共确认递延收益23,045,800.00元，与资产相关的政府补助递延收益年初余额为11,705,900.16元，本年
共确认其他收益1,152,289.98元，该递延收益年末余额为10,553,610.18元。
3. 根据什邡市工业和信息化局什工信发（2011）123号文件关于下达2011年灾后重建专项基金计划的通知，
将2011年灾后重建资金28,100,000.00元下达本公司二级子公司四川嘉寓门窗幕墙有限公司，其中：节能
门窗生产线建设工程补助23,100,000.00元，节能门窗技术产业化补助5,000,000.00元；根据什邡市财政
局什市财发（2011）41号文件关于下达2011年灾后重建专项基金计划的通知，将2011灾后重建专项基
金23,900,000.00元下达本公司二级子公司四川嘉寓门窗幕墙有限公司，其中：节能门窗生产线建设工程
补助17,900,000.00元，节能门窗技术产业化补助6,000,000.00元；针对上述两项补助，与收益相关的政
府补助递延收益年初余额为0.00元，与资产相关的政府补助递延收益年初余额为17,766,666.69元，本年
共确认其他收益2,050,000.02元，该递延收益年末余额为15,716,666.67元。
4. 根据四川省发展和改革委员会及四川省经济和信息化委员会联合下发的川发改投资（2012）1070号文
件“关于下达四川省产业振兴和技术改造项目（中央评估第一批）2012年中央预算内投资计划的通知”
的内容，拨付本公司二级子公司四川嘉寓门窗幕墙有限公司产业振兴及技术改造专项资金7,510,000.00
元。针对上述补助，与资产相关的政府补助递延收益年初余额为3,692,416.73元,本年共确认其他收益
375,499.98元，该递延收益年末余额为3,316,916.75元。
5. 根据什邡市财政局下发的什财企字（2013）37号文件“关于预下达嘉寓门窗2013年市级战略性新兴产业
发展专项资金的通知”的要求，共向本公司二级子公司四川嘉寓门窗幕墙有限公司拨付3,600,000.00元
作为节能门窗生产线建设的配套资金，针对该补助共确认递延收益3,600,000.00元；根据四川省财政厅
126
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
下发的川财建（2013）62号文件“关于下达2012年第二批省级战略性新兴产业发展专项资金的通知”的
要求，共向本公司二级子公司四川嘉寓门窗幕墙有限公司拨付2,500,000.00元作为节能门窗生产线建设
的补助资金，针对该补助共确认递延收益2,500,000.00元，上述两项与资产相关的政府补助递延收益年
初余额为3,415,000.07元，本年确认其他收益304,999.98元，该递延收益年末余额为3,110,000.09元。
6. 根据黑龙江省宾县招商局和宾县财政局联合下发的宾招发（2012）2号文件“关于拨付黑龙江嘉寓门窗
幕墙有限公司基础设施建设资金的通知”的要求，共向本公司二级子公司黑龙江嘉寓门窗幕墙有限公司
拨付12,000,000.00元作为黑龙江节能门窗幕墙生产基地建设补助资金；根据黑龙江省财政厅下发的黑
财指（预）[2012]866号文件“关于拨付2012年第四批省产业结构调整项目第一次核查拨款指标的通知”
的要求，向本公司二级子公司黑龙江嘉寓门窗幕墙有限公司拨付2,000,000.00元作为黑龙江节能门窗幕
墙生产基地建设补助资金；针对上述两项补助，共确认递延收益14,000,000.00元。与资产相关的政府补
助递延收益年初余额为12,375,000.00元,本年确认其他收益375,000.00元，该递延收益年末余额为
12,000,000.00元。
7. 根据关于“安徽省安庆市招商引资优惠政策的相关规定”，安庆经济技术开发区管理委员会一次性给予
嘉寓门窗幕墙安徽有限公司工业发展资金奖励28,110,000.00元。由于嘉寓门窗幕墙安徽有限公司尚未
形成规模生产，根据政府补助性质，结合安徽嘉寓实际经营状况，按年度收入、成本实际发生情况来
确认本年度政府补助计入其他收益的金额，递延收益年初余额为17,963,800.00元,本年确认其他收益
1,629,916.00元，递延收益年末余额为16,333,884.00元。
8. 2017年5月8日，环境保护局向本公司拨付1,365,000.00元作为第三批燃煤锅炉改造补助资金，针对该补
贴共确认递延收益1,365,000.00元。递延收益年初余额为1,296,750.00元，本期确认其他收益68,250.00元，
该递延收益期末余额为1,228,500.00元。
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
非金融机构长期借款 73,597,100.00 73,597,100.00
合计 73,597,100.00 73,597,100.00
其他说明：
说明：
1. 2014年，公司二级子公司安徽嘉寓与安庆经济技术开发区管理委员会签订安庆生产基地代建协议，由
安庆经济技术开发区管理委员会按照工程施工合同约定支付无息建设费用49.397,100.00元，安徽嘉寓
待取得房屋所有权证书后，分5年期偿还。截止2018年6月30日其他非流动负债余额38,597,100.00元。
2. 2014年，公司二级子公司江西嘉寓与江西吉安市井冈山区金庐陵经济发展有限公司签订吉安节能门窗
幕墙生产基地代建协议，由吉安市井冈山区金庐陵经济发展有限公司向江西嘉寓支付无息代建费用
30,000,000.00元，江西嘉寓5年后一次偿还。2015年江西嘉寓收吉安市井冈山区金庐陵经济发展有限公
司无息代建费用5,000,000.00元，截止2018年6月30日其他非流动负债余额35,000,000.00元。
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53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 716,760,000.00 716,760,000.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 144,962,555.59 144,962,555.59
其他资本公积 3,529,420.04 3,529,420.04
其中:股权激励
其他 3,529,420.04 3,529,420.04
合计 148,491,975.63 148,491,975.63
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
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本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
税费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综 522,186.0
614,980.75 -92,794.71 -92,794.71
合收益 4
522,186.0
外币财务报表折算差额 614,980.75 -92,794.71 -92,794.71
4
522,186.0
其他综合收益合计 614,980.75 -92,794.71 -92,794.71
4
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 53,123,905.77 53,123,905.77
合计 53,123,905.77 53,123,905.77
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 551,942,557.30 495,394,572.07
调整后期初未分配利润 551,942,557.30 495,394,572.07
加：本期归属于母公司所有者的净利润 56,032,348.40 63,740,296.22
减：提取法定盈余公积 24,711.35
提取任意盈余公积 0.00
应付普通股股利 7,167,588.21 7,167,599.64
期末未分配利润 600,807,317.49 551,942,557.30
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
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2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,853,962,246.74 1,618,079,881.56 1,174,212,181.21 970,688,575.84
其他业务 14,442,347.82 6,453,588.91 3,549,942.62 4,410,767.12
合计 1,868,404,594.56 1,624,533,470.47 1,177,762,123.83 975,099,342.96
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,611,934.50 625,035.59
教育费附加 796,275.44 330,266.29
房产税 2,023,508.70 2,010,050.74
土地使用税 1,164,055.94 1,263,116.74
车船使用税 4,870.00 6,540.00
印花税 579,692.05 359,583.38
地方教育附加 528,558.06 204,538.93
水利基金 37,951.54 10,914.04
残保金 38,879.64 210,038.66
其他 293,292.69 177,697.90
合计 7,079,018.56 5,197,782.27
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 20,235,534.88 16,917,212.48
办公费、物耗、电话费、宣传费 1,673,788.56 1,547,146.68
130
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
车辆运输费、水电物业费 5,910,721.17 2,416,094.28
差旅费、业务招待费 5,775,821.55 3,861,002.51
折旧费、摊销费 310,717.45 293,582.41
股份支付费用 0.00
其他 698,384.47 159,850.73
合计 34,604,968.08 25,194,889.09
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 32,182,406.96 23,494,500.32
研发费用 19,263,390.87 13,750,432.68
折旧费、摊销费 8,443,786.69 7,286,918.14
办公费、物耗、电话费、宣传费 7,091,778.87 4,200,773.07
车辆运输费、水电物业费 5,074,590.34 4,553,045.94
差旅费、业务招待费 5,566,608.92 3,240,071.96
股份支付费用 0.00
开办费 24,864.47
保安服务费、保洁费 1,314,385.52 400,009.16
税金
其他 3,831,543.70 2,427,201.21
合计 82,768,491.87 59,377,816.95
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 53,360,000.38 38,562,979.99
减：利息收入 2,394,556.29 186,698.85
利息净支出 50,965,444.09 38,376,281.14
汇兑差额 442,576.74 -402,759.20
手续费 2,262,171.65 1,054,021.34
未确认融资费用 7,788,122.54 3,392,913.77
131
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融资服务费 450,720.33 4,630,690.08
合计 61,909,035.35 47,051,147.13
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -3,438,063.64 -4,898,994.13
合计 -3,438,063.64 -4,898,994.13
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
69、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
一、固定资产处置收益 -26,062.81 1,945,715.66
二、在建工程处置收益
三、生产性生物资产处置收益
四、无形资产处置收益
五、债务重组处置收益（处置非流动资
产产生的利得或损失和非货币性资产交
换产生的利得或损失）
六、划分为持有待售的非流动资产或处
置组处置收益（金融工具、长期股权投
资和投资性房地产除外）
合计 -26,062.81 1,945,715.66
132
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
70、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
国家知识产权专利局专利补贴 1,800.00 3,600.00
北京石龙经济开发区管委会专利奖励 610,000.00
中关村企业信用促进会补贴 54,000.00 44,400.00
幕墙生产线补贴款 250,000.02
锅炉补贴款 68,250.00
北京市顺义区商务委员会 2017 年海外
273,859.00
外贸稳增长奖励资金
首都知识产权服务业协会奖励款 4,000.00
北京市顺义区科学技术委员会补贴款 10,000.00
节能门窗幕墙生产基地补贴款 375,000.00
土地平整及基础建设补贴 1,152,289.98
技术研发补贴 350,400.00 53,083.00
招商引资优惠补贴 1,600,000.00
什邡财政灾后重建补贴 2,050,000.00
国家振兴产业补贴 375,500.00
新兴产业补贴 304,999.98
井冈山经济技术开发区经济发展和科技
382,000.00 48,923.00
管理局产业扶持资金
地税奖励款 2,188.23 20,120.64
专利创造资助资金 4,000.00
井开区财政局科技奖励 30,000.00
井开区管委会环境卫生奖励经费补贴 10,000.00
大学生就业见习补贴 12,700.00
合计 7,864,287.21 226,826.64
71、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 6,437,789.98
其他 438,972.35 577,265.85 438,972.35
133
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合计 438,972.35 7,015,055.83 438,972.35
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
其他说明：
72、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
债务重组损失 94,062.30 94,062.30
对外捐赠 60,000.00 10,000.00 60,000.00
其中：公益性捐赠支出 60,000.00 10,000.00 60,000.00
诉讼赔偿费用 1,003,684.65 51,814,464.21 1,003,684.65
其他 707,252.05 874,891.83 707,252.05
合计 1,864,999.00 52,699,356.04 1,864,999.00
其他说明：
73、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 12,117,807.12 7,148,298.89
递延所得税费用 -3,664,475.07 -1,496,619.39
合计 8,453,332.05 5,651,679.50
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 67,359,871.62
按法定/适用税率计算的所得税费用 10,103,980.74
子公司适用不同税率的影响 -2,041,164.97
调整以前期间所得税的影响 390,516.28
134
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所得税费用 8,453,332.05
其他说明
74、其他综合收益
详见附注。
75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
往来等 390,550,054.29 437,734,012.53
利息收入 1,409,653.12 775,465.31
保证金 7,741,936.55 7,908,533.19
政府补贴 1,688,247.23 12,226,826.64
合计 401,389,891.19 458,644,837.67
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
押金、保证金 320,758,291.37 59,247,025.13
单位及往来 328,964,223.92 210,102,112.52
期间费用付现 56,245,054.93 31,162,973.79
诉讼赔偿 1,003,684.65 32,876,401.28
合计 706,971,254.87 333,388,512.72
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
135
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
与资产相关政府补贴 1,365,000.00
释放的与筹资活动有关的受限资金 120,000,000.00
合计 120,000,000.00 1,365,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
融资租赁相关费用 810,333.33 3,600,000.00
银行融资相关费用 10,317,023.85 4,941,574.08
支付非金融机构借款 3,600,000.00
同一控制下企业合并股权对价款 690,000.00
合计 11,127,357.18 12,831,574.08
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 58,906,539.57 21,576,702.15
加：资产减值准备 -3,438,063.64 -4,898,994.13
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
23,931,319.09 22,299,148.95
物资产折旧
无形资产摊销 3,438,010.58 3,667,487.98
长期待摊费用摊销 2,226,558.68 288,162.18
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-26,062.81 -1,945,715.66
的损失（收益以“－”号填列）
136
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
财务费用（收益以“－”号填列） 61,597,279.75 46,593,546.83
递延所得税资产减少（增加以“－”号填
-4,396,890.70 -1,314,124.03
列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填
-283,073.29 -182,495.36
列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -293,826,632.01 -295,893,211.48
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-740,172,301.57 -223,131,616.86
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
521,193,967.37 407,569,450.28
列）
经营活动产生的现金流量净额 -370,849,348.98 -25,371,659.15
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 649,876,669.39 326,072,031.36
减：现金的期初余额 433,834,647.16 252,540,488.80
现金及现金等价物净增加额 216,042,022.23 73,531,542.56
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
137
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 649,876,669.39 433,834,647.16
其中：库存现金 278,267.92 140,666.10
可随时用于支付的银行存款 265,088,316.80 294,888,746.11
可随时用于支付的其他货币资金 384,510,084.67 138,805,234.95
三、期末现金及现金等价物余额 649,876,669.39 433,834,647.16
其他说明：
77、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
78、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 139,605,993.60 银承保证金及诉讼冻结款
应收票据 10,104,901.38 商业票据贴、质押
存货 309,348,651.69 售后回租形成融资租赁
固定资产 133,507,080.57 售后回租形成融资租赁、抵押贷款
无形资产 29,770,753.90 抵押贷款
投资性房地产 26,607,695.49 抵押贷款
奥普科星股权 60,000,000.00 质押贷款
合计 708,945,076.63 --
其他说明：
79、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 845,625.32
其中：美元 31,910.09 6.6166 211,136.30
欧元
138
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港币 11.50 0.8431 9.70
澳元 117.13 4.8633 569.64
新加坡元 131,010.97 4.8386 633,909.68
应收账款 -- -- 42,505,976.41
其中：美元 541,103.21 6.6166 3,580,263.50
欧元
港币
澳元 1,983,304.67 4.8633 9,645,405.60
新加坡元 2,629,601.57 4.8386 12,723,590.16
迪拉姆 9,187,967.34 1.802 16,556,717.15
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他应收款 53,471.37
其中:新加坡元 11,051.00 4.8386 53,471.37
应付账款 10,133,255.86
其中:新加坡元 2,094,253.68 4.8386 10,133,255.86
其他应付款 437,142.16
其中:新加坡元 90,344.76 4.8386 437,142.16
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
2013年3月25日经中华人民共和国商务部颁发的中国企业境外投资批准证书 “商境外投资证”第
1100201300007号，同意本公司在新加坡设立全资二级子公司嘉寓股份（新加坡）有限公司，主要经营地为
新加坡，记账本位币为新加坡元（业务收支的主要币种）。
80、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
139
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81、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
本期未发生的非同一控制下企业合并
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
140
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（4）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（5）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
本期未发生的同一控制下企业合并
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权
益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
不适用
141
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
1．本期新纳入合并范围的子公司明细
序号 子公司全称 子公司简称 级次 本期纳入合并范围的原因
1 奥普科星河北科技有限公司 河北奥普 3 新设
说明: 奥普科星河北科技有限公司系北京奥普科星技术有限公司新设的全资子公司。
2. 本期不再纳入合并范围的主体
序号 子公司全称 子公司简称 级次 本期不再纳入合并范围的原因
1 北京嘉寓园投资管理有限公司 嘉寓园 2 无偿划转股权
3．本期未纳入合并范围的主体
本期无未纳入合并范围的公司。
6、其他
不适用
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
重庆嘉寓门窗幕
重庆市江北区 建筑安装 100.00% 新设
墙工程有限公司
黑龙江嘉寓门窗 门窗幕墙销售安
哈尔滨市 100.00% 新设
幕墙有限公司 装
七台河嘉寓门窗 门窗幕墙销售安
七台河市 100.00% 新设
幕墙有限公司 装
142
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齐齐哈尔嘉寓门 门窗幕墙销售安
齐齐哈尔市 100.00% 新设
窗幕墙有限公司 装
广东嘉寓门窗幕 门窗幕墙销售安
广东惠州博罗县 100.00% 新设
墙有限公司 装
四川嘉寓门窗幕 门窗幕墙销售安
四川什邡 100.00% 新设
墙有限公司 装
辽宁嘉寓门窗幕 门窗幕墙销售安
沈阳市沈北新区 100.00% 新设
墙有限公司 装
山东嘉寓门窗幕 门窗幕墙销售安
山东德州乐陵市 100.00% 新设
墙有限公司 装
嘉寓门窗幕墙节
门窗幕墙销售安
能科技（上海） 上海市杨浦区 100.00% 新设
装
有限公司
江苏嘉寓门窗幕 门窗幕墙销售安
江苏金坛市 100.00% 新设
墙有限公司 装
浙江嘉寓门窗幕 门窗幕墙销售安
浙江杭州市 100.00% 新设
墙有限公司 装
河南嘉寓门窗幕 门窗幕墙销售安
河南卫辉 100.00% 新设
墙有限公司 装
嘉寓股份（新加 门窗幕墙销售安
新加坡 100.00% 新设
坡）有限公司 装
江西嘉寓门窗幕 门窗幕墙销售安
吉安市井开区 100.00% 新设
墙有限公司 装
嘉寓门窗幕墙湖 门窗幕墙销售安
湖北咸宁 100.00% 新设
北有限公司 装
徐州嘉寓光能科 门窗幕墙销售安
徐州市沛县 100.00% 新设
技有限公司 装
嘉寓门窗幕墙安 门窗幕墙销售安
安徽省安庆市 100.00% 新设
徽有限公司 装
嘉寓门窗幕墙
门窗幕墙销售安
（临邑）有限公 山东德州临邑县 100.00% 新设
装
司
海南嘉寓节能科 门窗幕墙销售安
海南省三亚市 100.00% 新设
技有限公司 装
嘉寓门窗幕墙河 门窗幕墙销售安
河北邢台市威县 100.00% 新设
北有限公司 装
嘉寓门窗幕墙宁 门窗幕墙销售安
宁夏灵武市宁东 100.00% 新设
夏有限公司 装
宁夏嘉寓股份产 宁夏灵武市宁东 投资及咨询管理 99.90% 新设
143
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
业并购基金
湖南嘉寓门窗幕 门窗幕墙销售安
湖南湘乡 100.00% 新设
墙有限公司 装
嘉寓门窗幕墙松 门窗幕墙销售安
吉林松原 100.00% 新设
原有限公司 装
嘉润新能源技术
太阳能光伏销售
开发松原有限公 吉林松原 51.00% 新设
安装
司
江苏嘉寓光伏科 太阳能光伏销售
徐州市沛县 100.00% 新设
技有限公司 安装
马鞍山嘉寓门窗 门窗幕墙销售安
安徽马鞍山 100.00% 新设
幕墙有限公司 装
山东佳润集成能 太阳能光伏销售
山东济宁微山县 100.00% 合并
源有限公司 安装
山东嘉盛电力投 太阳能光伏销售
山东济宁微山县 100.00% 合并
资有限公司 安装
山东中嘉能源有 太阳能光伏销售
山东济宁微山县 100.00% 合并
限公司 安装
菏泽市定陶区寓
太阳能光伏销售
峰新能源有限公 山东菏泽定陶区 100.00% 合并
安装
司
济宁中民发电有 太阳能光伏销售
山东济宁任城区 100.00% 合并
限公司 安装
济宁润民能源有 太阳能光伏销售
山东济宁任城区 100.00% 合并
限公司? 安装
宿迁北润新能源 太阳能光伏销售
江苏省泗阳县 100.00% 合并
有限公司 安装
宿迁中嘉新能源 太阳能光伏销售
江苏省泗阳县 100.00% 合并
有限公司 安装
濉溪嘉润新能源 太阳能光伏销售
安徽省濉溪县 100.00% 合并
有限公司 安装
濉溪润溪新能源 太阳能光伏销售
安徽省濉溪县 100.00% 合并
有限公司 安装
灌南嘉润新能源 太阳能光伏销售
江苏连云港灌南 100.00% 合并
有限公司 安装
灌南嘉鑫新能源 太阳能光伏销售
江苏连云港灌南 100.00% 合并
有限公司 安装
濉溪县嘉阳集成 太阳能光伏销售
安徽省濉溪县 100.00% 合并
能源有限公司 安装
144
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
北京奥普科星技 货物销售及技术
北京门头沟 51.00% 合并
术有限公司 服务
奥普科星河北科 货物销售及技术
河北邢台 100.00% 合并
技有限公司 服务
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
奥普科星河北科技有限
49.00% 2,874,191.17 52,712,267.76
公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
奥普科
星河北 163,089, 6,791,51 169,880, 67,609,3 616,879. 68,226,2 180,433, 4,516,48 184,950, 90,765,4 90,765,4
科技有 386.31 3.72 900.03 24.24 06 03.30 876.40 1.52 357.92 39.45 39.45
限公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
奥普科星河 - -
45,472,881.5 38,545,707.0
北科技有限 7,469,778.26 7,469,778.26 61,766,441.9 3,269,647.03 3,269,647.03 39,216,441.2
2 1
公司 4 2
其他说明：
145
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
146
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 分享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
147
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计
-- -- -- --
量
二、非持续的公允价值
-- -- -- --
计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
嘉寓新新投资（集 资产管理；项目投
北京 40,000 万元 41.66% 41.66%
团）有限公司 资；投资管理
本企业的母公司情况的说明
嘉寓新新投资（集团）有限公司成立于2009年1月，截至2018年6月30日，注册资本40,000万元，田家玉持股90.00%，对
148
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本公司的持股比例和表决权比例分别为41.66%和41.66%，实际控制人为田家玉。
本企业最终控制方是田家玉。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注七。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
黄苹 田家玉先生的配偶
李兰 持股本公司 5%以上股东
田新甲 董事长.总经理,
陈其泽 副董事长
白艳红 副总经理
张国峰 董事.副总经理
张初虎 董事
尹秀超 独立董事
虞晓锋 独立董事
廖家河 独立董事
孟永刚 监事
汪大双 职工监事
付海波 副总经理
何梦年 职工监事
朱廷财 副总经理
周建勇 副总经理
朱小虎 副总经理
葛小磊 副总经理
149
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
陈纲 副总经理
魏守满 副总经理
薛道荣 副总经理
李晏兵 副总经理,财务总监
喻久旺 副总经理
牟世凤 董秘
北京东方嘉禾建筑材料有限公司 受同一母公司控制的其他企业
江苏东方绿洲光伏科技有限公司 受同一母公司控制的其他企业
黑龙江省东方绿洲光伏科技开发有限公司 受同一母公司控制的其他企业
黑龙江新财光伏科技开发有限公司 受同一母公司控制的其他企业
重庆寓苑建筑材料有限公司 受同一母公司控制的其他企业
德州新新节能科技有限公司 受同一母公司控制的其他企业
嘉寓新新投资（集团）安庆有限公司 受同一母公司控制的其他企业
嘉寓新新投资（集团）咸宁有限公司 受同一母公司控制的其他企业
嘉寓新新投资（集团）马鞍山有限公司 受同一母公司控制的其他企业
嘉寓新新投资（集团）湘潭有限公司 受同一母公司控制的其他企业
河北万鑫能源有限公司 受同一母公司控制的其他企业
嘉寓新新投资（集团）福州有限公司 受同一母公司控制的其他企业
嘉寓新新投资集团（临邑）有限公司 受同一母公司控制的其他企业
嘉寓新新投资集团齐齐哈尔有限公司 受同一母公司控制的其他企业
北京嘉寓机器人科技有限公司 受同一母公司控制的其他企业
北京嘉寓新能源技术开发有限公司 受同一母公司控制的其他企业
北京嘉寓中传科技发展有限公司 受同一母公司控制的其他企业
北京嘉寓国际酒店管理有限公司 受同一母公司控制的其他企业
北京自由季家具有限公司 受同一母公司控制的其他企业
北京嘉寓智能科技有限公司 受同一母公司控制的其他企业
宁夏嘉寓新能源产业基金管理有限公司 受同一母公司控制的其他企业
嘉寓智能房屋有限公司 受同一母公司控制的其他企业
北京嘉寓润峰电力有限公司 受同一母公司控制的其他企业
宁夏宏鼎房地产开发有限公司 受同一母公司控制的其他企业
河北嘉广盛成房地产开发有限公司 受同一母公司控制的其他企业
嘉寓建筑科技河北有限公司 受同一母公司控制的其他企业
嘉寓新能源（徐州）有限公司 受同一母公司控制的其他企业
射阳东方绿洲智能房屋有限公司 受同一母公司控制的其他企业
150
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
嘉寓新新节能科技咸宁有限公司 受同一母公司控制的其他企业
卫辉市新新节能科技有限公司 受同一母公司控制的其他企业
黑龙江新财光伏科技有限公司 受同一母公司控制的其他企业
安庆嘉寓新能源技术开发有限公司 受同一母公司控制的其他企业的二级子公司
宾县嘉寓新能源技术开发有限公司 受同一母公司控制的其他企业的二级子公司
常州嘉寓新能源技术开发有限公司 受同一母公司控制的其他企业的二级子公司
卫辉市嘉寓新能源技术开发有限公司 受同一母公司控制的其他企业的二级子公司
吉安嘉寓新能源技术开发有限公司 受同一母公司控制的其他企业的二级子公司
嘉寓新能源技术开发沛县有限公司 受同一母公司控制的其他企业的二级子公司
北京嘉寓新能源技术开发（乐陵）有限公司 受同一母公司控制的其他企业的二级子公司
临邑嘉寓新能源技术开发有限公司 受同一母公司控制的其他企业的二级子公司
马鞍山嘉寓新能源技术开发有限公司 受同一母公司控制的其他企业的二级子公司
嘉寓新能源技术开发威县有限公司 受同一母公司控制的其他企业的二级子公司
射阳嘉寓新能源技术开发有限公司 受同一母公司控制的其他企业的二级子公司
湘乡嘉寓基地新能源技术开发有限公司 受同一母公司控制的其他企业的二级子公司
嘉寓新能源技术开发咸宁有限公司 受同一母公司控制的其他企业的二级子公司
嘉寓新能源技术开发宁夏有限公司 受同一母公司控制的其他企业的二级子公司
嘉寓光伏技术宁夏有限公司 受同一母公司控制的其他企业的二级子公司
嘉寓新能源汽车宁夏有限公司 受同一母公司控制的其他企业的二级子公司
北京嘉寓中能光伏科技有限公司 受同一母公司控制的其他企业的二级子公司
宿州嘉寓新能源技术开发有限公司 受同一母公司控制的其他企业的二级子公司
福州嘉寓新能源技术开发有限公司 受同一母公司控制的其他企业的二级子公司
嘉寓新能源技术开发（东海）有限公司 受同一母公司控制的其他企业的二级子公司
枣庄嘉翼能源科技有限公司 受同一母公司控制的其他企业的二级子公司
商丘嘉寓新能源科技有限公司 受同一母公司控制的其他企业的二级子公司
山东嘉寓润峰新能源有限公司 受同一母公司控制的其他企业的二级子公司
七台河嘉寓新能源技术开发有限公司 受同一母公司控制的其他企业的二级子公司
四平欣润太阳能电力有限公司 受同一母公司控制的其他企业的二级子公司
四平润恒太阳能电力有限公司 受同一母公司控制的其他企业的二级子公司
金寨润嘉光电能源有限公司 受同一母公司控制的其他企业的二级子公司
四平润峰太阳能电力有限公司 受同一母公司控制的其他企业的二级子公司
朝阳润峰太阳能电力有限公司 受同一母公司控制的其他企业的二级子公司
江苏嘉寓太阳能科技有限公司 受同一母公司控制的其他企业的二级子公司
高唐县中嘉光伏科技有限公司 受同一母公司控制的其他企业的二级子公司
151
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
枣庄润杰光伏能源有限公司 受同一母公司控制的其他企业的二级子公司
长垣县民光发电有限公司 受同一母公司控制的其他企业的二级子公司
十堰润恒新能源有限公司 受同一母公司控制的其他企业的二级子公司
泗洪高登赛新能源有限公司 受同一母公司控制的其他企业的二级子公司
延安万鑫能源有限公司 受同一母公司控制的其他企业的二级子公司
泗洪润鹏新能源有限公司 受同一母公司控制的其他企业的二级子公司
新疆润峰嘉宇新能源有限公司 受同一母公司控制的其他企业的二级子公司
泗洪国润新能源有限公司 受同一母公司控制的其他企业的二级子公司
江苏嘉寓太阳能科技有限公司 受同一母公司控制的其他企业的二级子公司
龙岩恒丰实业有限公司 受同一母公司控制的其他企业的二级子公司
惠安弘康置业有限公司 受同一母公司控制的其他企业的二级子公司
兰州天华房地产开发有限公司 受同一母公司控制的其他企业的二级子公司
福清金碧置业有限公司 受同一母公司控制的其他企业的二级子公司
兰州天宏房地产开发有限公司 受同一母公司控制的其他企业的二级子公司
兰州天创房地产开发有限公司 受同一母公司控制的其他企业的二级子公司
兰州天盛房地产开发有限公司 受同一母公司控制的其他企业的二级子公司
兰州天泽房地产开发有限公司 受同一母公司控制的其他企业的二级子公司
兰州天远房地产开发有限公司 受同一母公司控制的其他企业的二级子公司
兰州天福房地产开发有限公司 受同一母公司控制的其他企业的二级子公司
兰州天诚房地产开发有限公司 受同一母公司控制的其他企业的二级子公司
莆田恒耀置业有限公司 受同一母公司控制的其他企业的二级子公司
宾县嘉寓光伏发电建设项目管理有限公司 受同一母公司控制的其他企业的三级子公司
七台河嘉源光伏发电有限公司 受同一母公司控制的其他企业的三级子公司
嘉广光伏科技威县有限公司 受同一母公司控制的其他企业的三级子公司
卫辉市嘉寓光伏发电有限公司 受同一母公司控制的其他企业的三级子公司
嘉寓光伏沛县有限公司 受同一母公司控制的其他企业的三级子公司
乐陵嘉新光伏科技有限公司 受同一母公司控制的其他企业的三级子公司
临邑嘉源光伏建设管理有限公司 受同一母公司控制的其他企业的三级子公司
常州嘉能寓源光伏有限公司 受同一母公司控制的其他企业的三级子公司
安庆嘉寓光伏有限公司 受同一母公司控制的其他企业的三级子公司
马鞍山嘉寓光伏电力有限公司 受同一母公司控制的其他企业的三级子公司
吉安海寓光伏有限公司 受同一母公司控制的其他企业的三级子公司
嘉寓光伏电站建设管理宁夏有限公司 受同一母公司控制的其他企业的三级子公司
吴忠嘉寓新能源技术开发有限公司 受同一母公司控制的其他企业的三级子公司
152
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
嘉寓光伏咸宁有限公司 受同一母公司控制的其他企业的三级子公司
湘乡嘉湘光伏有限公司 受同一母公司控制的其他企业的三级子公司
射阳嘉寓光伏有限公司 受同一母公司控制的其他企业的三级子公司
嘉广光伏建设管理（东海）有限公司 受同一母公司控制的其他企业的三级子公司
宿州嘉禾光伏发电有限公司 受同一母公司控制的其他企业的三级子公司
福州嘉广光伏有限公司 受同一母公司控制的其他企业的三级子公司
寿阳县跃森光伏发电有限公司 受同一母公司控制的其他企业的三级子公司
阜宁嘉创新能源有限公司 受同一母公司控制的其他企业的三级子公司
大荔县嘉翼能源科技有限公司 受同一母公司控制的其他企业的三级子公司
山东嘉润集成能源有限公司 受同一母公司控制的其他企业的三级子公司
新乡县中民润峰新能源有限公司 受同一母公司控制的其他企业的三级子公司
修武县润民发电有限公司 受同一母公司控制的其他企业的三级子公司
新乡市欣强发电有限公司 受同一母公司控制的其他企业的三级子公司
新乡市润恒新能源有限公司 受同一母公司控制的其他企业的三级子公司
长垣县中民润峰新能源有限公司 受同一母公司控制的其他企业的三级子公司
十堰润宏新能源有限公司 受同一母公司控制的其他企业的三级子公司
泗洪润源新能源有限公司 受同一母公司控制的其他企业的三级子公司
泗洪润恒新能源有限公司 受同一母公司控制的其他企业的三级子公司
枣庄润泓光伏能源有限公司 受同一母公司控制的其他企业的三级子公司
枣庄润腾新能源有限公司 受同一母公司控制的其他企业的三级子公司
漳州亿其置业有限公司 受同一母公司控制的其他企业的三级子公司
泉州台商投资区朗嘉置业有限公司 受同一母公司控制的其他企业的三级子公司
厦门市仟森置业有限公司 受同一母公司控制的其他企业的三级子公司
福州市晋安区深安房地产开发有限公司 受同一母公司控制的其他企业的三级子公司
河北道荣新能源科技有限公司 受高管控制的公司
福州连江县连丰置业有限责任公司 受同一母公司控制的其他企业的三级子公司
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
153
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
北京东方嘉禾建筑材料有限公
销售商品提供劳务 19,504,198.20
司
嘉寓建筑科技河北有限公司 销售商品提供劳务 33,587.62 3,298,868.13
嘉寓新新投资（集团）马鞍山
销售商品提供劳务 265.05 45,921.15
有限公司
安庆嘉寓光伏有限公司 销售商品提供劳务 18,267,027.02
马鞍山嘉寓光伏电力有限公司 销售商品提供劳务 17,014,054.06
河北万鑫能源有限公司 销售商品提供劳务 1,332,265.93 41,677,837.84
湘乡嘉湘光伏有限公司 销售商品提供劳务 15,101,621.62
长垣县中民润峰新能源有限公
销售商品提供劳务 6,194,404.16
司
卫辉市嘉寓光伏发电有限公司 销售商品提供劳务 13,650,810.81
嘉寓光伏咸宁有限公司 销售商品提供劳务 17,805,405.41
嘉寓光伏沛县有限公司 销售商品提供劳务 36,105,405.40
合计 7,560,522.76 182,471,149.64
154
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
承接单位 客户 项目 合同总额 累计确认收入 工程施工累计发生 已办理结算 未办理结算 关联方资
额 （成本+毛利） （不含税） （不含税） 金占用
江苏嘉寓 嘉寓新新投资（集团）马 马鞍山生产基地铝合金 1,580,391.69 1,437,143.65 1,433,111.27 -152,353.64 1,589,497.29 312,279.50
鞍山有限公司 门窗工程
湖北嘉寓 嘉寓新新投资集团（咸 湖北咸宁基地 3,235,566.71 2,878,207.21 2,878,207.21 2,470,912.45 407,294.76 535,057.26
宁）有限公司
湖北嘉寓 嘉寓新新投资（集团）湘 生产用厂房门窗幕墙安 1,583,398.77 1,408,516.71 1,686,295.07 1,125,117.94 283,398.77 942,853.20
潭有限公司 装工程
北京及山东 北京东方嘉禾建筑材料有 东方嘉禾产业园 86,049,639.84 75,889,497.27 72,446,772.57 82,299,556.51 -6,410,059.24
嘉寓 限公司
北京嘉寓 门窗幕墙工程 3,775,787.19 3,341,514.00 3,526,353.49 4,323,218.32 -981,704.32
嘉寓建筑科技河北有限公
司
徐州嘉寓 嘉寓光伏沛县有限公司 嘉寓新能源徐州沛县 66,795,000.00 57,706,930.01 59,413,119.49 55,671,992.18 2,034,937.83
光伏发电项目
徐州嘉寓 湘乡嘉湘光伏有限公司 嘉寓新能源湖南湘乡 27,938,000.00 24,136,779.85 23,940,636.55 15,918,497.69 8,218,282.16
光伏发电项目 2,254,873.53
徐州嘉寓 河北万鑫能源有限公司 嘉寓新能源河北威县 77,104,000.00 66,613,296.37 66,072,159.16 65,966,808.71 646,487.66
光伏发电项目
徐州嘉寓 安庆嘉寓光伏有限公司 嘉寓新能源安徽安庆 33,794,000.00 29,196,017.56 28,958,828.54 29,196,017.56 0.00
光伏发电项目
徐州嘉寓 马鞍山嘉寓光伏电力有限 嘉寓新能源安徽马鞍 31,476,000.00 27,193,402.63 26,972,581.04 27,193,402.63 0.00
公司 山光伏发电项目
河北嘉寓 长垣县中民润峰新能源有 嘉寓新能源长垣县、 47,799,600.00 41,296,027.72 36,517,906.70 41,296,026.83 0.89
限公司 新乡县分布式光伏发电
项目
江西嘉寓 卫辉市嘉寓光伏发电有限 嘉寓新能源河南卫辉 16,836,000.00 14,545,308.38 14,472,582.44 14,545,308.38 0.00
公司 光伏发电项目
155
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
江西嘉寓 嘉寓光伏咸宁有限公司 嘉寓新能源湖北咸宁 21,960,000.00 18,972,141.38 18,967,370.77 18,972,141.38 0.00
光伏发电项目
黑龙江嘉寓 黑龙江新财光伏科技有限 尚志基地生产用厂房的 12,982,320.00 6,711,511.06 7,200,071.92 5,177,248.07 1,534,262.99
公司 钢结构工程
合计 432,909,704.20 371,326,293.80 364,485,996.22 364,003,895.0 7,322,398.79 4,045,063.49
1
156
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
合计
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
出租方名称 租赁资产种类
河北万鑫能源有限公司 厂房 387,600.00
德州新新节能科技有限公司 厂房 569,784.00 1,000,000.00
嘉寓建筑科技河北有限公司 厂房 387,600.00 19,380,000.00
卫辉市新新节能科技有限公
厂房 600,000.00
司
嘉寓新新投资(集团)湘潭有限
厂房 350,000.00
公司
嘉寓新新投资集团（临邑）
厂房 461,400.00 727,692.30
有限公司
合计 2,756,384.00 1,921,492.30
关联租赁情况说明
关联租赁情况说明
（1）北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司与河北万鑫能源有限公司签订厂房租赁协议，租赁坐落于河北省邢台市威县经
157
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
济开发区，使用面积约16,150.00平方米，租赁期限自2018年1月1日至2019年12月31日，租赁期限2年，年租赁费为775,200
元。
（2）山东嘉寓门窗幕墙有限公司与德州新新节能科技有限公司签订厂房租赁协议，租赁德州新新坐落于创业大道与
开元路交叉口西北角的厂房，使用面积约23,741平方米，租赁期限自2018年1月1日至2020年1月1日，租赁期限2年，年租赁
费为1,139,568.00元。
（3）嘉寓门窗幕墙河北有限公司与嘉寓建筑科技河北有限公司签订厂房租赁协议，租赁坐落于河北省邢台市威县经
济开发区，使用面积约16,150.00平方米，租赁期限自2017年1月1日至2019年12月31日，租赁期限3年，其中第一年租金为
387,600元，第二年开始，年租赁费为775,200元。
（4）河南嘉寓门窗幕墙有限公司与卫辉市新新节能科技有限公司签订厂房租赁协议，租赁坐落于河南省卫辉市唐庄
镇产业集聚区工业路1号，使用面积28,789平方米，租赁期限自2017年7月1日至2019年12月31日，租赁期限2.5年，年租金为
1,200,000.00元。
（5）四川嘉寓门窗幕墙有限公司与嘉寓新新投资（集团）湘潭有限公司签订厂房租赁协议，租赁坐落于湖南省湘乡
经济开发区的厂房，车间使用面积为14464.14平方米，租赁期自2018年1月1日至2019年12月31日，租赁期限2年，年租金为
700,000.00元。
（6）四川嘉寓门窗幕墙有限公司与嘉寓新新投资集团（临邑）有限公司签订厂房租赁协议，租赁坐落于临邑县花园
大街东段北侧的厂房，使用面积约18,600.00平方米，租赁期限自2018年1月1日至2019年12月31日，租赁期限2年，年租赁费
为922,800.00元。
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
重庆嘉寓门窗幕墙工程
1,000.00 2017 年 10 月 30 日 2018 年 10 月 29 日 否
有限公司
重庆嘉寓门窗幕墙工程
4,000.00 2017 年 06 月 22 日 2018 年 06 月 21 日 是
有限公司
黑龙江嘉寓门窗幕墙有
5,000.00 2013 年 03 月 15 日 2018 年 03 月 14 日 是
限公司
黑龙江嘉寓门窗幕墙有
3,000.00 2017 年 06 月 27 日 2018 年 06 月 25 日 是
限公司
嘉寓门窗幕墙节能科技
5,000.00 2017 年 10 月 11 日 2018 年 11 月 11 日 否
（上海）有限公司
嘉寓门窗幕墙节能科技
2,000.00 2018 年 01 月 12 日 2018 年 01 月 11 日 是
（上海）有限公司
江苏嘉寓门窗幕墙有限
2,000.00 2013 年 07 月 15 日 2018 年 07 月 15 日 否
公司
江苏嘉寓门窗幕墙有限
1,000.00 2017 年 09 月 21 日 2019 年 09 月 21 日 否
公司
158
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
江苏嘉寓门窗幕墙有限
1,500.00 2017 年 10 月 23 日 2018 年 01 月 06 日 是
公司
江苏嘉寓门窗幕墙有限
2,000.00 2016 年 12 月 05 日 2018 年 05 月 20 日 是
公司射阳分公司
江西嘉寓门窗幕墙有限
480.00 2017 年 11 月 09 日 2018 年 10 月 24 日 否
公司
江西嘉寓门窗幕墙有限
2,000.00 2016 年 02 月 23 日 2019 年 02 月 23 日 否
公司
海南嘉寓节能科技有限
2,400.00 2017 年 06 月 01 日 2018 年 05 月 23 日 是
公司
海南嘉寓节能科技有限
2,400.00 2018 年 05 月 28 日 2018 年 11 月 21 日 否
公司
河南嘉寓门窗幕墙有限
5,000.00 2017 年 03 月 29 日 2019 年 03 月 29 日 否
公司
河南嘉寓门窗幕墙有限
2,000.00 2017 年 10 月 25 日 2018 年 10 月 16 日 否
公司
河南嘉寓门窗幕墙有限
1,000.00 2016 年 12 月 13 日 2018 年 12 月 13 日 否
公司
广东嘉寓门窗幕墙有限
1,300.00 2016 年 03 月 17 日 2021 年 03 月 16 日 否
公司
广东嘉寓门窗幕墙有限
5,000.00 2016 年 03 月 17 日 2021 年 03 月 16 日 否
公司
北京奥普科星技术有限
2,000.00 2017 年 09 月 26 日 2018 年 09 月 25 日 否
公司
北京奥普科星技术有限
1,000.00 2018 年 05 月 08 日 2022 年 05 月 08 日 否
公司
北京奥普科星技术有限
1,000.00 2018 年 06 月 14 日 2020 年 06 月 14 日 否
公司
四川嘉寓门窗幕墙有限
10,000.00 2017 年 12 月 26 日 2019 年 12 月 26 日 否
公司
四川嘉寓门窗幕墙有限
2,000.00 2018 年 01 月 23 日 2019 年 07 月 18 日 否
公司
四川嘉寓门窗幕墙有限
2,000.00 2018 年 02 月 01 日 2019 年 07 月 29 日 否
公司
四川嘉寓门窗幕墙有限
2,000.00 2018 年 02 月 09 日 2020 年 01 月 25 日 否
公司
四川嘉寓门窗幕墙有限
1,000.00 2018 年 02 月 08 日 2019 年 08 月 08 日 否
公司
159
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
四川嘉寓门窗幕墙有限
2,000.00 2018 年 03 月 08 日 2019 年 09 月 06 日 否
公司
四川嘉寓门窗幕墙有限
3,000.00 2018 年 03 月 21 日 2020 年 03 月 15 日 否
公司
四川嘉寓门窗幕墙有限
10,000.00 2018 年 03 月 14 日 2021 年 03 月 13 日 否
公司
四川嘉寓门窗幕墙有限
20,000.00 2018 年 05 月 07 日 2021 年 05 月 07 日 否
公司
四川嘉寓门窗幕墙有限
3,000.00 2018 年 06 月 12 日 2021 年 06 月 12 日 否
公司
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
嘉寓新新投资（集团）
10,000.00 2017 年 07 月 14 日 2020 年 07 月 13 日 否
有限公司
嘉寓新新投资（集团）
8,000.00 2018 年 01 月 11 日 2019 年 01 月 11 日 否
有限公司
新新、重庆、田家玉、
20,000.00 2017 年 09 月 29 日 2020 年 09 月 29 日 否
黄苹
嘉寓新新投资（集团）
2,000.00 2017 年 06 月 14 日 2018 年 06 月 13 日 否
有限公司
嘉寓新新投资（集团）
1,500.00 2017 年 06 月 13 日 2018 年 12 月 13 日 否
有限公司
嘉寓新新投资（集团）
3,800.00 2016 年 11 月 10 日 2019 年 11 月 09 日 否
有限公司
嘉寓新新投资（集团）
9,000.00 2017 年 03 月 10 日 2020 年 03 月 09 日 否
有限公司
嘉寓新新投资（集团）
5,000.00 2017 年 07 月 10 日 2020 年 07 月 09 日 否
有限公司
嘉寓新新投资（集团）
4,000.00 2017 年 09 月 11 日 2019 年 09 月 11 日 否
有限公司
嘉寓新新投资（集团）
有限公司、重庆、江苏 4,000.00 2017 年 09 月 30 日 2020 年 09 月 30 日 否
光伏、田家玉、黄苹
嘉寓新新投资（集团）
有限公司、重庆、江苏 2,000.00 2017 年 10 月 10 日 2020 年 10 月 10 日 否
光伏、田家玉、黄苹
嘉寓新新投资（集团）
5,500.00 2016 年 12 月 07 日 2018 年 12 月 06 日 否
有限公司
160
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
嘉寓新新投资（集团）
有限公司、田家玉、黄 24,000.00 2017 年 09 月 06 日 2018 年 09 月 05 日 否
苹
嘉寓新新投资（集团）
有限公司、田家玉、黄 5,000.00 2017 年 11 月 29 日 2018 年 11 月 28 日 否
苹
嘉寓新新投资（集团）
有限公司、田家玉、黄 20,000.00 2018 年 06 月 28 日 2019 年 06 月 27 日 否
苹
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
嘉寓新新投资（集团）
20,000,000.00 2018 年 01 月 02 日 2019 年 01 月 01 日 流动资金借款已归还
有限公司
嘉寓新新投资（集团）
1,883,912.79 2018 年 01 月 02 日 2019 年 01 月 01 日 流动资金借款已归还
有限公司
嘉寓新新投资（集团）
6,000,000.00 2018 年 01 月 09 日 2019 年 01 月 08 日 流动资金借款已归还
有限公司
嘉寓新新投资（集团）
20,006,000.00 2018 年 01 月 10 日 2019 年 01 月 09 日 流动资金借款已归还
有限公司
嘉寓新新投资（集团）
70,250,000.00 2018 年 01 月 10 日 2019 年 01 月 09 日 流动资金借款已归还
有限公司
嘉寓新新投资（集团）
75,250,000.00 2018 年 01 月 12 日 2019 年 01 月 11 日 流动资金借款已归还
有限公司
嘉寓新新投资（集团）
5,387,366.05 2018 年 03 月 06 日 2019 年 03 月 05 日 部分已归还
有限公司
嘉寓新新投资（集团）
9,876,543.21 2018 年 03 月 06 日 2019 年 03 月 05 日 尚未归还
有限公司
嘉寓新新投资（集团）
10,000,000.00 2018 年 03 月 09 日 2019 年 03 月 08 日 尚未归还
有限公司
嘉寓新新投资（集团）
20,000,000.00 2018 年 03 月 09 日 2019 年 03 月 08 日 尚未归还
有限公司
嘉寓新新投资（集团）
20,000,000.00 2018 年 03 月 09 日 2019 年 03 月 08 日 尚未归还
有限公司
嘉寓新新投资（集团） 7,000,000.00 2018 年 03 月 12 日 2019 年 03 月 11 日 尚未归还
161
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
有限公司
嘉寓新新投资（集团）
20,000,000.00 2018 年 03 月 12 日 2019 年 03 月 11 日 尚未归还
有限公司
嘉寓新新投资（集团）
20,000,000.00 2018 年 03 月 12 日 2019 年 03 月 11 日 尚未归还
有限公司
嘉寓新新投资（集团）
50,000,000.00 2018 年 03 月 28 日 2019 年 03 月 27 日 尚未归还
有限公司
嘉寓新新投资（集团）
17,800,000.00 2018 年 04 月 09 日 2019 年 04 月 08 日 尚未归还
有限公司
嘉寓新新投资（集团）
20,000,000.00 2018 年 04 月 09 日 2019 年 04 月 08 日 尚未归还
有限公司
嘉寓新新投资（集团）
20,000,000.00 2018 年 04 月 09 日 2019 年 04 月 08 日 尚未归还
有限公司
嘉寓新新投资（集团）
20,000,000.00 2018 年 04 月 09 日 2019 年 04 月 08 日 尚未归还
有限公司
嘉寓新新投资（集团）
20,000,000.00 2018 年 04 月 09 日 2019 年 04 月 08 日 尚未归还
有限公司
嘉寓新新投资（集团）
20,000,000.00 2018 年 05 月 17 日 2019 年 05 月 16 日 尚未归还
有限公司
嘉寓新新投资（集团）
4,500,000.00 2018 年 05 月 21 日 2019 年 05 月 20 日 尚未归还
有限公司
嘉寓新新投资（集团）
10,000,000.00 2018 年 05 月 22 日 2019 年 05 月 21 日 尚未归还
有限公司
嘉寓新新投资（集团）
7,000,000.00 2018 年 05 月 24 日 2019 年 05 月 23 日 尚未归还
有限公司
嘉寓新新投资（集团）
7,300,000.00 2018 年 05 月 25 日 2019 年 05 月 24 日 尚未归还
有限公司
嘉寓新新投资（集团）
11,000,000.00 2018 年 06 月 07 日 2019 年 06 月 06 日 尚未归还
有限公司
嘉寓新新投资（集团）
5,000,000.00 2018 年 06 月 14 日 2019 年 06 月 13 日 尚未归还
有限公司
嘉寓新新投资（集团）
800,000.00 2018 年 06 月 25 日 2019 年 06 月 24 日 尚未归还
有限公司
嘉寓新新投资（集团）
19,200,000.00 2018 年 06 月 25 日 2019 年 06 月 24 日 尚未归还
有限公司
说明：本期已计提利息
金额为 5,840,677.58
元，期末未归还的本金
余额为 343,043,648.01
162
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
元。
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
嘉寓新新投资(集团)有限公司 购买公司不动产 49,806,700.00
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 2,960,935.89 2,645,486.08
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
河北道荣新能源科
应收账款 100,000.00 5,000.00
技有限公司
嘉寓光伏沛县有限
应收账款 5,000,000.00 250,000.00 5,000,000.00 250,000.00
公司
安庆嘉寓光伏有限
应收账款 2,742,959.00 137,147.95 2,228,000.00 111,400.00
公司
湘乡嘉湘光伏有限
应收账款 10,010,882.16 500,544.11 1,792,600.00 89,630.00
公司
江苏东方绿洲光伏
应收账款 745,191.50 37,259.58 745,191.50 37,259.58
科技有限公司
嘉寓光伏咸宁有限
应收账款 6,961,449.58 348,072.48 6,029,126.16 301,456.31
公司
卫辉市嘉寓光伏发
应收账款 6,837,255.98 341,862.80 6,700,093.36 335,004.67
电有限公司
德州新新节能科技
应收账款 141,811.95 7,090.60 141,811.95 7,090.60
有限公司
163
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
嘉寓新新投资集团
应收账款 2,302,051.00 115,102.55 2,302,051.00 115,102.55
（临邑）有限公司
嘉寓新新投资（集
应收账款 1,000,000.00 50,000.00 1,000,000.00 50,000.00
团）湘潭有限公司
嘉寓新新投资（集
应收账款 2,000,000.00 100,000.00 2,000,000.00 100,000.00
团）咸宁有限公司
马鞍山嘉寓光伏电
应收账款 1,031,782.20 51,589.11
力有限公司
嘉寓新能源（徐
应收账款 615,204.00 30,760.20
州）有限公司
河北万鑫能源有限
应收账款 1,132,736.00 56,636.80
公司
嘉寓新新投资集团
其他应收款 461,400.00 23,070.00
（临邑）有限公司
安庆嘉寓光伏有限
其他应收款 2,707.00 135.35 2,707.00 135.35
公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
项目名称 关联方
卫辉市新新节能科技有限公
其他应付款 1,200,000.00 600,000.00
司
山东嘉寓润峰新能源有限公
其他应付款 1,344,660.55 1,344,660.55
司
北京嘉寓新能源技术开发有
其他应付款 8,800,000.00 8,000,000.00
限公司
黑龙江新财光伏科技有限公
其他应付款 500,000.00 500,000.00
司
其他应付款 德州新新节能科技有限公司 4,569,784.06 4,000,000.06
嘉寓新新投资集团（临邑）
其他应付款 3,818,542.36 3,818,542.36
有限公司
江苏嘉寓太阳能科技有限公
其他应付款 9,999,540.00 9,999,540.00
司
北京东方嘉禾建筑材料有限
其他应付款 6,897,369.12
公司
嘉寓新新投资（集团）有限
其他应付款 357,341,155.49 16,359,149.41
公司
164
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
嘉寓新新投资(集团)湘潭有限
其他应付款 116,666.67
公司
北京嘉寓新能源技术开发有
预收账款 10,000,000.00 135,280,000.00
限公司
临邑嘉源光伏建设管理有限
预收账款 17,055,600.00 17,055,600.00
公司
北京嘉寓新能源技术开发
预收账款 7,320,000.00 7,320,000.00
（乐陵）有限公司
宾县嘉寓光伏发电建设项目
预收账款 16,104,000.00 16,104,000.00
管理有限公司
预收账款 常州嘉能寓源光伏有限公司 8,912,100.00 8,912,100.00
马鞍山嘉寓光伏电力有限公
预收账款 131,926.20
司
预收账款 吉安海寓光伏有限公司 5,691,300.00 5,691,300.00
嘉寓新新投资（集团）马鞍
预收账款 1,106,273.67
山有限公司
黑龙江新财光伏科技有限公
预收账款 1,850,000.00 1,430,000.00
司
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
165
北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1．关于郭小燕诉讼案件的说明
本公司于2016年6月5日收到新乡市红旗区人民法院应诉通知书（2016）豫0702民初字第1508号，受理原告郭小燕诉被告
北京嘉寓门窗幕墙股有限公司（以下简称“嘉寓股份”）民间借贷纠纷一案，诉讼请求：1、被告北京嘉寓门窗幕墙股有限公
司新乡分公司（以下简称“新乡分公司”）、兰恩兵、嘉寓股份共同偿还原告郭小燕借款本金900万元及利息（到2016年4月30
日为261万元，之后按月息2%计算的实际付清之日止）。2、被告承担本案诉讼费用。
2016年6月，公司收到新乡市红旗区人民法院《传票》【（2016）豫0702字第1508号】，于2016年6月30日开庭审理原
告郭小燕与被告新乡分公司、兰恩兵、嘉寓股份之间民间借贷纠纷一案。新乡市红旗区人民法院于2016年6月30日开庭审理
了此案，进行了法庭质证和法庭辩论。
2017年7月5日，新乡市红旗区人民法院一审《民事判决书》【（2016）豫0702民初1508号】判决如下： 公司与兰恩兵
于本判决生效之日起10日内偿还原告郭小燕借款人民币900万元及利息（2016年4月30日前利息为261万元，2016年5月1日之
后至给付之日的利息应以900万元为基数按照月息2分计算，但应扣除兰恩兵已偿还的20万元）。
2017年8月，公司与被告兰恩兵联合提起上诉，上诉人认为：一审法院在（2016）豫0702民初1508号民事判决书中认定
上诉人应与被上诉人兰恩兵共同偿还被上诉人郭小燕借款本金及利息，系认定事实错误、适用法律错误。一审中，被上诉人
郭小燕请求上诉人、被上诉人兰恩兵及原审被告新乡分公司共同偿还借款本金900万元及相应利息。但被上诉人郭小燕诉争
的借款金额明显缺乏资金流水支持。被上诉人郭小燕虽提供了四张收据及部分银行流水作为证据，但其中收据金额为895万
元，银行流水也不足900万元，且银行流水无法看出具体收款人是否为被上诉人兰恩兵。根据在案证据，难以认定郭小燕与
兰恩兵之间就该笔900万元资金成立真实的借贷关系。故上诉人请求法院依法查明本案事实，依法改判并驳回被上诉人的全
部诉讼请求。
2017年9月18日，公司收到新乡市中级人民法院《传票》【（2017）豫07民终3925号】，于2017年9月27日开庭审理上
诉人嘉寓股份、兰恩兵与被上诉人郭小燕、原审被告新乡分公司民间借贷纠纷一案。新乡市中级人民法院于2017年9月27日
开庭审理了此案，进行了法庭质证和法庭辩论。
2017年12月31日，新乡市中级人民法院二审《民事判决书》【（2017）豫07民终3925号】判决如下： 驳回上诉，维持原
判。
2018年2月，公司申请再审程序，公司认为上述案件中兰恩兵与郭小燕之间的款项往来属于兰恩兵个人借贷行为，借贷
款项也未用于公司生产经营。2017年末，公司将上述判决应支付兰恩兵团队本金及利息1,501.00万元作为应收兰恩兵个人款
项入账。同时，公司取得了案件主办律师出具的法律意见书。上述应付款项法院已于2018年3月20日划扣到法院账户。
2018年3月22日，公司收到河南省高级人民法院《民事申请再审案件受理通知书》【（2018）豫民申3981号】，对于嘉
寓股份与郭小燕、兰恩兵民间借贷纠纷一案，河南省高级人民法院已立案审查。
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2.为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
1）2013年3月13日，公司与交通银行股份有限公司黑龙江省分行营业部签订了编号为20130313的《保证合同》，为黑龙
江嘉寓门窗幕墙有限公司与交通银行股份有限公司签订的编号20130313《固定资产贷款合同》提供担保，担保期限自2013年
3月15日至2018年3月14日，担保的债权最高额为人民币5,000.00万元，2018年6月30日实际担保金额为：0万元。
2）2017年6月27日，公司与哈尔滨农村商业银行股份有限公司黄河路支行签订了编号为201706261413581号的《保证合
同》，为黑龙江嘉寓门窗幕墙有限公司与哈尔滨农村商业银行股份有限公司黄河路支行合作提供担保，担保期限自2017年6
月27日至2018年6月25日，担保的债权人最高额为人民币3,000.00万元。2018年6月30日实际担保金额为：0 万元。
3）2017年11月2日，公司与重庆银行股份有限公司两江分行签订了编号为2017年重银两江分保字第0265号《重庆银
行股份有限公司最高额保证合同》，为重庆嘉寓门窗幕墙工程有限公司与重庆银行股份有限公司两江分行签订的编号为2017
年重银两江分授总字第0263号《重庆银行股份有限公司最高额授信业务总合同》提供担保，担保期限自2017年10月30日至
2018年10月29日，担保的债权最高额为1,000.00万元。2018年6月30日实际担保金额：1,000.00万元。
4）2017年6月22日，公司与重庆农村商业银行股份有限公司沙坪坝支行签订了编号为沙坪坝支行 2018年高保字第
0304012018363011号《最高额保证合同》，为重庆嘉寓门窗幕墙工程有限公司与重庆农村商业银行股份有限公司沙坪坝支行
的开展的融资业务提供担保，担保期限自2018年6月22日至2019年6月21日，担保的债权最高额为4,000.00万元。2018年6月30
日实际担保金额：1,491.19万元。
5）2017年10月11日，公司与交通银行股份有限公司上海杨浦支行签订了编号为C171011GR3102748的《最高额保证合
同》，为嘉寓门窗幕墙节能科技（上海）有限公司与交通银行股份有限公司上海杨浦支行合作提供担保，担保期限自2017年
10月11日至2018年10月11日，担保的债权最高额为人民币5,000.00万元。2018年6月30日实际担保金额为2,700万元。
6）2017年1月12日，公司与盛京银行上海分行签订了编号为8014119217000001的《最高额保证合同》，为嘉寓门窗幕墙
节能科技（上海）有限公司与盛京银行上海分行合作提供担保，担保期限自2017年1月12日至2018年1月11日，担保的债权最
高额为人民币2,000.00万元。2018年6月30日实际担保金额为1974.21万元。
7）2013年7月16日，公司与江苏银行股份有限公司常州分行签订了编号为BZ063813000135的《保证担保合同》，为江苏
嘉寓门窗幕墙有限公司与江苏银行股份有限公司常州分行签订的编号为JK063813000067的《固定资产借款合同》提供担保，
担保期限自2013年7月16日至2018年7月15日，担保的债权最高额为2,000.00万元。2018年6月30日实际担保金额为 0 万元。
8）2017年10月17日，公司与华夏银行股份有限公司常州分行签订了编号为C215（高保）20170029号的《最高额保证合
同》，为江苏嘉寓门窗幕墙有限公司与华夏银行股份有限公司常州分行签订的编号为CZ15（融资）20170019号《最高额融资
合同》提供担保，担保期限自2017年10月23日至2018年1月6日，担保金额为1,500.00万元。2018年6月30日实际担保金额为0
万元。
9）2017年9月21日，公司与江苏江南农村商业银行股份有限公司签订了编号为01201572017160147号的《最高额保证合
同》，为江苏嘉寓门窗幕墙有限公司射阳分公司与江苏江南农村商业银行股份有限公司签订的编号为01201572017620402的
《最高额借款（信用）合同》提供担保，担保期限自2017年9月21日至2019年9月21日，担保的债权最高额为1,000.00万元。
2018年6月30日实际担保金额为1,000.00万元。
10）2016年12月5日，公司与江苏射阳农村商业银行公司部签订了编号为射阳农商行高保字（2016）第0228120501号的
《最高额保证合同》，为江苏嘉寓门窗幕墙有限公司射阳分公司与江苏射阳农村商业银行公司部签订的编号为射阳农商行高
借字（2016）第0228120501的《最高额借款合同》提供担保，担保期限自2016年12月5日至2018年5月30日，担保的债权最高
额为2,000.00万元。2018年6月30日实际担保金额为 0 万元。
11）2017年3月29日，公司与卫辉市农村信用合作联社签订了编号为卫农信保【2017】001号的《保证合同》，为河南嘉
寓门窗幕墙有限公司与卫辉市农村信用合作联社签订的编号为卫农信借字【2017】003的《借款合同》提供担保，担保期限
自2017年3月29日至2019年3月29日，担保的债权最高额为5,000.00万元，2018年6月30日实际担保金额为：5,000.00万元。
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12）2017年10月19日，公司与华夏银行股份有限公司郑州分行签订了编号为Z206(高保)20170021的《最高额保证合同》，
为河南嘉寓门窗幕墙有限公司与华夏银行股份有限公司郑州分行签订的编号为Z206（融资）20170023的《最高额融资合同》
提供担保，担保期限自2017年10月25日至2018年10月16日，担保的债权最高额为2,000.00万元，2018年6月30日实际担保金额
为：2,000.00万元。
13）2016年12月13日，公司与平顶山银行股份有限公司新乡分行签订了编号为16004015120100010201号的《最高额保证
合同》，为河南嘉寓门窗幕墙有限公司与平顶山银行股份有限公司新乡分行合作提供担保，担保期限自2016年12月13日至
2018年12月13日，担保的债权最高额为1,000.00万元，2018年6月30日实际担保金额为：1,000.00万元。
14）2017年11月3日，公司与交通银行股份有限公司江西分行签订了编号为68（2017）369的《保证合同》，为江西嘉寓
门窗幕墙有限公司与交通银行股份有限公司江西分行签订的编号为68（2017）368号《流动资金借款合同》提供担保，担保
期限自2017年11月9日至2018年10月24日，担保的债权最高额为480.00万元，2018年6月30日实际担保金额为：480.00万元。
15）2018年5月28日，公司与交通银行股份有限公司海南省分行签订了编号为琼交银（三亚）2018年展业通保字第98201-
2号的《保证合同》，为海南嘉寓节能科技有限公司与交通银行股份有限公司海南省分行签订的编号为琼交银（三亚）2018
年展业通贷字第98201号《流动资金借款合同》提供担保，担保期限自2018年5月28日至2018年11月21日，担保的债权最高额
为2,400.00万元，2018年6月30日实际担保金额为：2,000.00万元。
16）2017年9月26日，公司与中国邮政储蓄银行股份有限公司北京昌平区支行签订了编号为2017年WT1854的《最高额反
担保（保证）合同》，为北京奥普科星技术有限公司与中国邮政储蓄银行股份有限公司北京昌平区支行合作提供担保，担保
期限自2017年9月26日至2018年9月25日，担保的债权最高额为2,000.00万元，2018年6月30日实际担保金额为：1,000.00万元。
17）2018年5月8日，公司与华夏银行知春里支行签订了编号为WKD2018字第A00076-C01号的《信用反担保合同》，为
北京奥普科星技术有限公司与华夏银行知春里支行合作提供担保，担保期限自2018年5月8日至2022年5月8日，担保的债权最
高额为1,000.00万元，2018年6月30日实际担保金额为：500.00万元。
18）2018年6月14日，公司与北京银行中关村海淀园支行签订了编号为CGIG2018字第0611号的《信用反担保合同》，为
北京奥普科星技术有限公司与北京银行中关村海淀园支行合作提供担保，担保期限自2018年6月14日至2020年6月14日，担保
的债权最高额为1,000.00万元，2018年6月30日实际担保金额为：800.00万元。
19）2017年12月26日，公司与深圳国投供应链管理有限公司签订了编号为GTGYL2017NOV-004-保字第1号的《保证合
同》，为四川嘉寓门窗幕墙有限公司与深圳国投供应链管理有限公司签订的编号为GTGYL2017NOV-004《国投供应链服务
协议》合作提供担保，担保期限自2017年12月26日至2019年12月26日，担保的债权最高额为10,000.00万元，2018年6月30日
实际担保金额为：9,800.00万元。
20）2018年1月23日，公司与恒大互联网金融服务（深圳）有限公司签订了编号为恒互联网资合字18【0.80-1】018号的
《保证协议》，为四川嘉寓门窗幕墙有限公司与恒大互联网金融服务（深圳）有限公司的合作提供担保，担保期限自2018年
1月23日至2019年7月18日，担保的债权最高额为2,000.00万元，2018年6月30日实际担保金额为：2,000.00万元。
21）2018年2月1日，公司与恒大互联网金融服务（深圳）有限公司签订了编号为恒互联网资合字18【0.80-1】024号的《保
证协议》，为四川嘉寓门窗幕墙有限公司与恒大互联网金融服务（深圳）有限公司的合作提供担保，担保期限自2018年2月
1日至2019年7月29日，担保的债权最高额为2,000.00万元，2018年6月30日实际担保金额为：2,000.00万元。
22）2018年2月9日，公司与恒大互联网金融服务（深圳）有限公司签订了编号为恒互联网资合字18【0.80-1】026号的《保
证协议》，为四川嘉寓门窗幕墙有限公司与恒大互联网金融服务（深圳）有限公司的合作提供担保，担保期限自2018年2月
9日至2020年1月25日，担保的债权最高额为2,000.00万元，2018年6月30日实际担保金额为：2,000.00万元。
23）2018年2月8日，公司与恒大互联网金融服务（深圳）有限公司签订了编号为恒互联网资合字18【0.80-1】027号的《保
证协议》，为四川嘉寓门窗幕墙有限公司与恒大互联网金融服务（深圳）有限公司的合作提供担保，担保期限自2018年2月
8日至2019年8月8日，担保的债权最高额为1,000.00万元，2018年6月30日实际担保金额为：1,000.00万元。
24）2018年3月8日，公司与恒大互联网金融服务（深圳）有限公司签订了编号为恒互联网资合字18【0.80-1】038号的《保
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证协议》，为四川嘉寓门窗幕墙有限公司与恒大互联网金融服务（深圳）有限公司的合作提供担保，担保期限自2018年3月
8日至2019年9月6日，担保的债权最高额为2,000.00万元，2018年6月30日实际担保金额为：2,000.00万元。
25）2018年3月21日，公司与恒大互联网金融服务（深圳）有限公司签订了编号为恒互联网资合字18【0.80-1】041号的
《保证协议》，为四川嘉寓门窗幕墙有限公司与恒大互联网金融服务（深圳）有限公司的合作提供担保，担保期限自2018年
3月21日至2020年3月15日，担保的债权最高额为3,000.00万元，2018年6月30日实际担保金额为：3,000.00万元。
26）2018年3月16日，公司与盛京银行上海黄浦江支行签订了编号为8002119218000022号的《保证协议》，为四川嘉寓
门窗幕墙有限公司与盛京银行上海黄浦江支行签订的编号为8002110218000009号《最高额综合授信合同》提供担保，担保期
限自2018年3月14日至2021年3月13日，担保的债权最高额为10,000.00万元，2018年6月30日实际担保金额为：10,000.00万元。
27）2018年5月7日，公司与贵阳银行成都分行签订了编号为132102018052301号的《保证合同》，为四川嘉寓门窗幕墙
有限公司与贵阳银行成都分行的合作提供担保，担保期限自2018年5月7日至2021年5月7日，担保的债权最高额为20,000.00万
元，2018年6月30日实际担保金额为：12,500.00万元。
28）2018年6月1日，公司与浦发银行成都分行签订了编号为ZB7321201800000008《最高额保证合同》，为四川嘉寓门窗
幕墙有限公司与浦发银行成都分行的合作提供担保，担保期限自2018年6月12日至2021年6月12日，担保的债权最高额为
3,000.00万元，2018年6月30日实际担保金额为：0 万元。
2. 关于公司为子公司提供担保额度的说明
公司于2017年10月25日召开了第四届董事会第十次会议，审议通过《关于对子公司提供担保额度的议案》，公司董事会
根据2017年度四川嘉寓门窗幕墙有限公司的生产经营和资金需求情况，同意为四川嘉寓门窗幕墙有限公司提供 20,000.00 万
元的新增融资担保，并经2017年11月15日召开的2017年第一次临时股东大会审议通过，有效期为股东大会审议通过之日起
12 个月。公司于2017年11月19日召开了第四届董事会第十一次会议，审议通过《关于对子公司提供担保额度的议案》。公
司董事会根据四川嘉寓门窗幕墙有限公司的生产经营和资金需求情况，同意为四川嘉寓门窗幕墙有限公司提供 60,000.00 万
元的新增融资担保，并经2017年12月6日召开的2017年第二次临时股东大会审议通过，有效期为股东大会审议通过之日起 12
个月。公司于2018年3月28日召开了第四届董事会第十四次会议，审议通过《关于对子公司提供担保额度的议案》，鉴于上
述签署担保协议权限即将到期,同时公司董事会根据2018年度四川嘉寓门窗幕墙有限公司生产经营和资金需求情况，对其提
供融资担保进行规划，同意为四川嘉寓门窗幕墙有限公司提供融资担保20,000.00万元，并经2018年4月26日召开的2017年年
度股东大会审议通过，有效期为股东大会审议通过后，自上一年度担保到期日开始顺延一年。
公司于2018年3月28日召开了第四届董事会第十四次会议，审议通过《关于对子公司提供担保额度的议案》，鉴于上述
签署担保协议权限即将到期,同时公司董事会根据2017年度重庆嘉寓门窗幕墙工程有限公司生产经营和资金需求情况，对其
提供融资担保进行规划，同意为重庆嘉寓门窗幕墙工程有限公司提供融资担保8,000.00万元，并经2018年4月26日召开的2017
年年度股东大会审议通过，有效期为股东大会审议通过后，自上一年度担保到期日开始顺延一年。
公司于2017年10月25日召开了第四届董事会第十次会议，审议通过《关于对子公司提供担保额度的议案》，鉴于上述签
署担保协议权限的有效期即将到期,同时公司董事会根据2017年度上海嘉寓的生产经营和资金需求情况，同意为其提供
40,000.00 万元的融资担保，并经2017年11月15日召开的2017年第一次临时股东大会审议通过，有效期为股东大会审议通过
后，自上一年担保到期日顺延 12 个月。
公司于2017年10月25日召开了第四届董事会第十次会议，审议通过《关于对子公司提供担保额度的议案》，鉴于上述签
署担保协议权限的有效期即将到期,同时公司董事会根据2017年度江苏嘉寓的生产经营和资金需求情况，同意为其提供
15,000.00万元的融资担保，并经2017年11月15日召开的2017年第一次临时股东大会审议通过，有效期为股东大会审议通过后，
自上一年担保到期日顺延 12 个月。
公司于2017年10月25日召开了第四届董事会第十次会议，审议通过《关于对子公司提供担保额度的议案》，鉴于上述签
署担保协议权限的有效期即将到期,同时公司董事会根据2017年度安徽嘉寓的生产经营和资金需求情况，同意为其提供
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北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2,000.00 万元的融资担保，并经2017年11月15日召开的2017年第一次临时股东大会审议通过，有效期为股东大会审议通过后，
自上一年担保到期日顺延 12 个月。
公司于2018年3月28日召开了第四届董事会第十四次会议，审议通过《关于对子公司提供担保额度的议案》，公司董事
会根据2017年度嘉寓门窗幕墙徐州有限公司生产经营和资金需求情况，对其提供融资担保进行规划，同意为嘉寓门窗幕墙徐
州有限公司提供新增融资担保3,000.00万元，并经2018年4月26日召开的2017年年度股东大会审议通过，有效期为股东大会审
议通过之日起12个月内。公司于2017年10月25日召开了第四届董事会第十次会议，审议通过《关于对子公司提供担保额度的
议案》，鉴于上述签署担保协议权限的有效期即将到期,同时公司董事会根据2017年度嘉寓门窗幕墙徐州有限公司的生产经
营和资金需求情况，同意为其提供 32,000.00 万元的融资担保，并经2017年11月15日召开的2017年第一次临时股东大会审议
通过，有效期为股东大会审议通过后，自上一年担保到期日顺延 12 个月。
公司于2017年10月25日召开了第四届董事会第十次会议，审议通过《关于对子公司提供担保额度的议案》，鉴于上述签
署担保协议权限的有效期即将到期,同时公司董事会根据2017年度广东嘉寓门窗幕墙有限公司的生产经营和资金需求情况，
同意为广东嘉寓门窗幕墙有限公司提供 20,000.00 万元的融资担保，并经2017年11月15日召开的2017年第一次临时股东大会
审议通过，有效期为股东大会审议通过后，自上一年担保到期日顺延 12 个月。公司于2017年11月19日召开了第四届董事会
第十一次会议，审议通过《关于对子公司提供担保额度的议案》。公司董事会根据广东嘉寓门窗幕墙有限公司的生产经营和
资金需求情况，同意为广东嘉寓门窗幕墙有限公司提供40,000.00 万元的新增融资担保，并经2017年12月6日召开的2017年第
二次临时股东大会审议通过，有效期为股东大会审议通过之日起 12 个月。
公司于2017年10月25日召开了第四届董事会第十次会议，审议通过《关于对子公司提供担保额度的议案》，鉴于上述签
署担保协议权限的有效期即将到期,同时公司董事会根据2017年度黑龙江嘉寓的生产经营和资金需求情况，同意为其提供
10,000.00 万元的融资担保，并经2017年11月15日召开的2017年第一次临时股东大会审议通过，有效期为股东大会审议通过
后，自上一年担保到期日顺延 12 个月。
公司于2017年10月25日召开了第四届董事会第十次会议，审议通过《关于对子公司提供担保额度的议案》，鉴于上述签
署担保协议权限的有效期即将到期,同时公司董事会根据2017年度七台河嘉寓的生产经营和资金需求情况，同意为其提供
1,500.00 万元的融资担保，并经2017年11月15日召开的2017年第一次临时股东大会审议通过，有效期为股东大会审议通过后，
自上一年担保到期日顺延 12 个月。
公司于2017年10月25日召开了第四届董事会第十次会议，审议通过《关于对子公司提供担保额度的议案》，鉴于上述签
署担保协议权限的有效期即将到期,同时公司董事会根据2017年度江西嘉寓的生产经营和资金需求情况，同意为其提供
9,000.00 万元的融资担保，并经2017年11月15日召开的2017年第一次临时股东大会审议通过，有效期为股东大会审议通过后，
自上一年担保到期日顺延 12 个月。
公司于2017年10月25日召开了第四届董事会第十次会议，审议通过《关于对子公司提供担保额度的议案》，鉴于上述签
署担保协议权限的有效期即将到期,同时公司董事会根据2017年度山东嘉寓的生产经营和资金需求情况，同意为其提供
2,000.00 万元的融资担保，并经2017年11月15日召开的2017年第一次临时股东大会审议通过，有效期为股东大会审议通过后，
自上一年担保到期日顺延 12 个月。
公司于2017年10月25日召开了第四届董事会第十次会议，审议通过《关于对子公司提供担保额度的议案》，鉴于上述签
署担保协议权限的有效期即将到期,同时公司董事会根据2017年度河南嘉寓的生产经营和资金需求情况，同意为其提供
12,000.00 万元的融资担保，并经2017年11月15日召开的2017年第一次临时股东大会审议通过，有效期为股东大会审议通过
后，自上一年担保到期日顺延 12 个月。
公司于2017年10月25日召开了第四届董事会第十次会议，审议通过《关于对子公司提供担保额度的议案》，鉴于上述签
署担保协议权限的有效期即将到期,同时公司董事会根据2017年度湖北嘉寓的生产经营和资金需求情况，同意为其提供
6,000.00 万元的融资担保，并经2017年11月15日召开的2017年第一次临时股东大会审议通过，有效期为股东大会审议通过后，
自上一年担保到期日顺延 12 个月。
公司于2018年3月28日召开了第四届董事会第十四次会议，审议通过《关于对子公司提供担保额度的议案》，鉴于上述
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北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
签署担保协议权限即将到期,同时公司董事会根据2017年度海南嘉寓节能科技有限公司生产经营和资金需求情况，对其提供
融资担保进行规划，同意为海南嘉寓节能科技有限公司提供融资担保10,000.00万元，并经2018年4月26日召开的2017年年度
股东大会审议通过，有效期为股东大会审议通过后，自上一年度担保到期日开始顺延一年。
公司于2018年3月28日召开了第四届董事会第十四次会议，审议通过《关于对子公司提供担保额度的议案》，鉴于上述
签署担保协议权限即将到期,同时公司董事会根据2017年度嘉寓门窗幕墙（临邑）有限公司生产经营和资金需求情况，对其
提供融资担保进行规划，同意为嘉寓门窗幕墙（临邑）有限公司提供融资担保10,000.00万元，并经2018年4月26日召开的2017
年年度股东大会审议通过，有效期为股东大会审议通过后，自上一年度担保到期日开始顺延一年。
公司于2018年3月28日召开了第四届董事会第十四次会议，审议通过《关于对子公司提供担保额度的议案》，公司董事
会根据2017年度嘉寓门窗幕墙河北有限公司生产经营和资金需求情况，对其提供融资担保进行规划，同意为嘉寓门窗幕墙河
北有限公司提供融资担保5,000万元，并经2018年4月26日召开的2017年年度股东大会审议通过，有效期为股东大会审议通过
之日起12个月内。公司于2017年11月19日召开了第四届董事会第十一次会议，审议通过《关于对子公司提供担保额度的议
案》。公司董事会根据嘉寓门窗幕墙河北有限公司的生产经营和资金需求情况，同意为嘉寓门窗幕墙河北有限公司提供
20,000.00 万元的新增融资担保，并经2017年12月6日召开的2017年第二次临时股东大会审议通过，有效期为股东大会审议通
过之日起 12 个月。
公司于2018年3月28日召开了第四届董事会第十四次会议，审议通过《关于对子公司提供担保额度的议案》，公司董事
会根据2017年度北京奥普科星技术有限公司生产经营和资金需求情况，对其提供融资担保进行规划，同意为北京奥普科星技
术有限公司提供融资担保15,000.00万元，并经2018年4月26日召开的2017年年度股东大会审议通过，有效期为股东大会审议
通过之日起12个月内。
公司于2017年10月25日召开了第四届董事会第十次会议，审议通过《关于对子公司提供担保额度的议案》，公司董事会
根据2017年度山东嘉润集成能源有限公司的生产经营和资金需求情况，同意为山东嘉润集成能源有限公司提供 10,000.00 万
元的融资担保，并经2017年11月15日召开的2017年第一次临时股东大会审议通过，有效期为股东大会审议通过之日起 12 个
月。
公司于2017年10月25日召开了第四届董事会第十次会议，审议通过《关于对子公司提供担保额度的议案》，公司董事会
根据2017年度嘉润新能源技术开发松原有限公司的生产经营和资金需求情况，同意为嘉润新能源技术开发松原有限公司提
供 5,000.00 万元的融资担保，并经2017年11月15日召开的2017年第一次临时股东大会审议通过，有效期为股东大会审议通
过之日起 12 个月。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
171
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2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
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6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
824,856, 143,632, 681,224,4 751,565 166,964,9 584,600,14
合计提坏账准备的 99.68% 17.41% 99.65% 22.22%
901.73 430.46 71.27 ,072.44 27.78 4.66
应收账款
单项金额不重大但
2,676,69 2,676,69 2,676,6 2,676,695
单独计提坏账准备 0.32% 100.00% 0.35% 100.00%
5.10 5.10 95.10 .10
的应收账款
827,533, 146,309, 681,224,4 754,241 169,641,6 584,600,14
合计 100.00% 17.68% 100.00% 22.49%
596.83 125.56 71.27 ,767.54 22.88 4.66
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
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期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 549,867,584.13 27,493,379.20 5.00%
1至2年 64,647,560.67 6,464,756.07 10.00%
2至3年 53,463,682.82 16,039,104.85 30.00%
3 年以上 116,684,515.22 93,347,612.18 80.00%
合计 784,663,342.84 143,344,852.30
确定该组合依据的说明：
（2）组合中，不计提坏账准备的应收账款情况
项目 期末余额 期初余额
应收账款 坏账准备 应收账款 坏账准备
不计提坏账准备的关联方 40,193,558.89 287,578.16 22,509,624.61 287,578.16
合计 40,193,558.89 287,578.16 22,509,624.61 287,578.16
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-23,332,497.32 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
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（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额188,022,196.26元，占应收账款期末余额合计数的比例22.72%，
相应计提的坏账准备期末余额汇总金额17,103,908.46元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
773,757, 28,417,4 745,340,2 368,982 18,383,85 350,598,91
合计提坏账准备的 100.00% 3.67% 100.00% 4.98%
699.72 55.49 44.23 ,767.37 5.62 1.75
其他应收款
773,757, 28,417,4 745,340,2 368,982 18,383,85 350,598,91
合计 100.00% 3.67% 100.00% 4.98%
699.72 55.49 44.23 ,767.37 5.62 1.75
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 430,254,954.52 21,512,747.72 5.00%
1至2年 26,146,300.92 2,614,630.09 10.00%
2至3年 6,631,497.71 1,989,449.31 30.00%
3 年以上 2,875,785.46 2,300,628.37 80.00%
合计 465,908,538.61 28,417,455.49
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确定该组合依据的说明：
（2）组合中，不计提坏账准备的其他应收账款情况
项目 期末余额 期初余额
其他应收账款 坏账准备 其他应收账款 坏账准备
不计提坏账准备的关联方 307,849,161.11 195,748,122.66
合计 307,849,161.11 195,748,122.66
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 10,333,599.87 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 375,943,501.58 268,855,136.63
保证金 379,273,380.93 64,192,830.93
押金 5,000,000.00 20,956,157.60
其他 13,540,817.21 14,978,642.21
合计 773,757,699.72 368,982,767.37
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（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
恒大旅游集团有限公
保证金 300,000,000.00 1 年以内 38.77% 15,000,000.00
司
黑龙江嘉寓门窗幕墙
往来款 122,384,204.75 1 年以内 1-2 年 15.82%
有限公司
嘉寓门窗幕墙节能科
往来款 42,006,932.27 1 年以内 1-2 年 5.43%
技（上海）有限公司
延安能源光伏扶贫有
保证金 40,000,000.00 1 年以内 5.17% 2,000,000.00
限公司
广东嘉寓门窗幕墙有
往来款 30,452,097.72 1 年以内 1-2 年 3.94%
限公司
合计 -- 534,843,234.74 -- 69.12% 17,000,000.00
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 693,254,368.50 693,254,368.50 670,588,368.50 670,588,368.50
合计 693,254,368.50 0.00 693,254,368.50 670,588,368.50 0.00 670,588,368.50
（1）对子公司投资
单位： 元
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本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
重庆嘉寓门窗幕
60,253,247.93 60,253,247.93
墙工程有限公司
辽宁嘉寓门窗幕
10,000,000.00 10,000,000.00
墙有限公司
黑龙江嘉寓门窗
80,000,000.00 80,000,000.00
幕墙有限公司
广东嘉寓门窗幕
160,000,000.00 160,000,000.00
墙有限公司
山东嘉寓门窗幕
10,800,000.00 10,800,000.00
墙有限公司
嘉寓门窗幕墙节
能科技（上海） 98,000,000.00 98,000,000.00
有限公司
河南嘉寓门窗幕
50,000,000.00 50,000,000.00
墙有限公司
嘉寓股份（新加
3,061,120.57 3,061,120.57
坡）有限公司
江西嘉寓门窗幕
20,000,000.00 20,000,000.00
墙有限公司
嘉寓门窗幕墙安
20,000,000.00 20,000,000.00
徽有限公司
嘉寓门窗幕墙湖
20,000,000.00 20,000,000.00
北有限公司
嘉寓门窗幕墙
（临邑）有限公 20,000,000.00 20,000,000.00
司
徐州嘉寓光能科
28,004,000.00 21,996,000.00 50,000,000.00
技有限公司
海南嘉寓节能科
20,000,000.00 20,000,000.00
技有限公司
北京奥普科星技
60,000,000.00 60,000,000.00
术有限公司
嘉寓门窗幕墙宁
60,000.00 170,000.00 230,000.00
夏有限公司
江苏嘉寓光伏科
10,100,000.00 10,100,000.00
技有限公司
山东嘉润集成能 310,000.00 500,000.00 810,000.00
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源有限公司
合计 670,588,368.50 22,666,000.00 693,254,368.50
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 462,343,091.66 392,579,115.38 615,725,720.97 504,888,494.39
其他业务 24,923,588.68 4,737,217.09 2,274,638.46 3,648,135.19
合计 487,266,680.34 397,316,332.47 618,000,359.43 508,536,629.58
其他说明：
建造合同收入
本期确认的建造合同收入中金额前五大的汇总金额277,490,463.84 元、占本期全部营业收入总额的比例56.95%。
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
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6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -26,062.81
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 7,864,287.21
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,426,026.65
减：所得税影响额 1,083,126.46
少数股东权益影响额 329,725.89
合计 4,999,345.40 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把
《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项
目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 3.74% 0.08 0.08
扣除非经常性损益后归属于公司
3.40% 0.07 0.07
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
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北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
无
4、其他
公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
会计科目 本期末 年初 增减额 增减 变动原因
变动率(%)
应收票据 86,758,915.13 38,951,965.17 47,806,949.96 122.73% 主要是报告期内，
以票据方式收到的
工程回款增加所致
应收利息 2,429,662.90 989,946.83 1,439,716.07 145.43% 主要是报告期内，
定期存款计提的利
息增加所致
其他应收款 582,379,069.74 246,272,203.73 336,106,866.01 136.48% 主要是报告期内，
公司业务规模扩
大，承接工程所支
付的项目履约保证
金及其他日常押金
增加所致
其他流动资产 8,421,836.66 5,415,723.82 3,006,112.84 55.51% 主要是报告期内，
部分纳入合并范围
的二三级公司增值
税进项税额留抵增
加所致
在建工程 71,876,870.05 46,129,963.83 25,746,906.22 55.81% 主要是报告期内，
公司由于新增的光
伏组件生产业务而
购买封装自动化生
产线所致
长期待摊费用 8,704,884.10 4,240,549.06 4,464,335.04 105.28% 主要是报告期内，
纳入合并范围内的
子公司徐州嘉寓、
湖北嘉寓等装修费
增加所致
短期借款 1,328,615,485.74 947,073,500.00 381,541,985.74 40.29% 主要是报告期内，
母公司北京嘉寓因
经营所需增加的短
期贷款所致
应付票据 838,097,253.99 303,461,024.02 534,636,229.97 176.18% 主要是报告期内，
纳入合并范围内的
181
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子公司四川嘉寓以
票据形式支付货款
及劳务分包款增加
所致
其他应付款 769,560,680.33 294,105,900.74 475,454,779.59 161.66% 主要是报告期内，
公司对控股股东新
新集团及其他日常
经营往来款增加所
致
长期借款 124,000,000.00 178,000,000.00 -54,000,000.00 -30.34% 主要是报告期内，
母公司北京嘉寓及
全资子公司河南嘉
寓长期借款重分类
为一年内到期的非
流动负债所致
长期应付款 124,729,745.32 183,841,645.42 -59,111,900.10 -32.15% 主要是报告期内，
公司支付已到期的
融资租赁款及一部
分重分类为一年内
到期的非流动负债
所致
营业收入 1,868,404,594.56 1,177,762,123.83 690,642,470.73 58.64% 主要是报告期内，
随着公司做强做大
重点客户的战略调
整，门窗幕墙收入
在本期增长所致
营业成本 1,624,533,470.47 975,099,342.96 649,434,127.51 66.60% 主要是报告期内，
随着公司做强做大
重点客户的战略调
整，门窗幕墙收入
增长从而确认相应
的营业成本所致
税金及附加 7,079,018.56 5,197,782.27 1,881,236.29 36.19% 主要是报告期内，
业务增长从而计提
的税金及附加增加
所致
销售费用 34,604,968.08 25,194,889.09 9,410,078.99 37.35% 主要是报告期内，
由于门窗幕墙业务
量增长以及新增光
伏组件生产制造业
务导致的费用增加
所致
管理费用 82,768,491.87 59,377,816.95 23,390,674.92 39.39% 主要是报告期内，
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北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
业务规模扩大导致
人工成本增加以及
研发投入增加所致
财务费用 61,909,035.35 47,051,147.13 14,857,888.22 31.58% 主要是报告期内，
借款增加以及部分
金融机构借款对应
的利息收取方式较
上期有所变更所致
营业外收入 438,972.35 7,015,055.83 -6,576,083.48 -93.74% 主要是报告期内，
公司收到的政府补
助较上期减少所致
营业外支出 1,864,999.00 52,699,356.04 -50,834,357.04 -96.46% 主要是去年同期，
公司根据生效的法
律文书计提相应的
赔偿款增加所致
所得税费用 8,453,332.05 5,651,679.50 2,801,652.55 49.57% 主要是报告期内，
利润总额增加从而
导致相应的所得税
费用增加所致
少数股东损益 2,874,191.17 963,995.97 1,910,195.20 198.15% 主要是报告期，公
司非全资子公司奥
普科星实现的利润
增长所致
其他综合收益 -92,794.71 268,042.91 -360,837.62 -134.62% 主要是汇率有较大
的税后净额 变动所致
收到的税费返 - 3,597,711.81 -3,597,711.81 -100.00% 主要是去年同期，
还 公司收到的出口退
税所致
支付的各项税 78,695,029.35 49,955,170.73 28,739,858.62 57.53% 主要是报告期内，
费 业务增长从而支付
的增值税及所得税
等税费增加所致
支付其他与经 706,971,254.87 333,388,512.72 373,582,742.15 112.06% 主要是报告期内，
营活动有关的 支付的押金、保证
现金 金及经营性往来款
增加所致
处置固定资 5,490.00 49,806,700.00 -49,801,210.00 -99.99% 主要是去年同期，
产、无形资产 纳入合并范围的子
和其他长期资 公司河南嘉寓对外
产收回的现金 转让不动产所致
净额
购建固定资 24,623,676.57 7,545,321.92 17,078,354.65 226.34% 主要是报告期内，
产、无形资产 全资子公司徐州嘉
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北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
和其他长期资 寓、山东嘉寓增加
产支付的现金 对设备的购买所致
投资支付的现 - 3,500,000.00 -3,500,000.00 -100.00% 主要是上期同期，
金 公司按协议约定对
关联单位北京嘉寓
新能源公司参股投
资支出所致
取得子公司及 - 9,628,499.06 -9,628,499.06 -100.00% 主要是上期同期，
其他营业单位 公司新增对非全资
支付的现金净 子公司奥普科星的
额 投资所致
取得借款收到 1,301,375,317.29 602,675,517.88 698,699,799.41 115.93% 主要是报告期内，
的现金 公司对外借款增加
收到的款项增加所
致
收到其他与筹 120,000,000.00 1,365,000.00 118,635,000.00 8691.21% 主要是报告期内，
资活动有关的 受限货币资金重分
现金 类所致
偿还债务支付 746,690,398.22 489,477,433.92 257,212,964.30 52.55% 主要是报告期内，
的现金 较多归还到期借款
所致
分配股利、利 52,046,440.61 31,968,150.18 20,078,290.43 62.81% 主要报告期内，支
润或偿付利息 付的借款利息增加
支付的现金 所致
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北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第十一节 备查文件目录
一、载有法定代表人田新甲先生签名的2018年半年度报告文件原件；
二、载有公司法定代表人田新甲、主管会计工作负责人李晏兵、会计机构负责人黄秋艳签名并盖章的财务报表；
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
四、其他相关资料；
五、以上备查文件的备置地点：公司证券部办公室。
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