缔造世界一流焊接专家 证券代码:300154 证券简称:瑞凌股份 公告编号:2023-028 深圳市瑞凌实业集团股份有限公司 2022年度财务决算报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 报告期内,深圳市瑞凌实业集团股份有限公司(以下简称“瑞凌股份”或“公司”) 财务部门严格按照《会计法》《企业会计准则》的规定进行会计核算,公司所编制 的年度财务报表经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计出具了标准无保留意见 《审计报告》(信会师报字[2023]第ZI10145号),现将2022年度财务决算情况报告 如下: 一、2022年度主要财务数据和经营指标 增减变动幅度 项目 2022 年 2021 年 (%) 营业收入(万元) 107,267.23 108,266.71 -0.92 归属于上市公司普通股 8,355.63 11,687.17 -28.51 股东的净利润(万元) 经营活动产生的现金流 10,031.27 4,766.76 110.44 量净额(万元) 基本每股收益(元/股) 0.19 0.26 -26.92 加权平均净资产收益率 5.11 7.26 -2.15 (%) 增减变动幅度 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 (%) 总资产(万元) 210,605.65 214,250.45 -1.70 归属于上市公司股东的 165,856.02 162,114.00 2.31 所有者权益(万元) 股本(万股) 45,529.60 45,529.60 - 归属于上市公司股东的 3.64 3.56 2.25 每股净资产 报告期内公司实现营业收入107,267.23万元,较上年同期下降0.92%;实现利润 总额9,947.00万元,较上年同期下降26.89%;实现归属于上市公司股东的净利润为 8,355.63万元,较上年同期下降28.51%。 1 缔造世界一流焊接专家 报告期末,公司总资产为210,605.65万元,较2021年期末下降1.70%;归属于上市 公司股东所有者权益为165,856.02万元,较2021年期末上升2.31%;归属于上市公司 股东的每股净资产为3.64元,较2020年期末上升2.25%。 二、2022年末财务状况 (一)资产构成情况 单位:万元 期末余额 期初余额 同比变动情况 资产项目 占总资 占总资 金额 金额 变动金额 变动幅度 产比重 产比重 货币资金 90,492.08 42.97% 118,783.71 55.44% -28,291.63 -23.82% 交易性金融资产 21,662.72 10.29% 11,735.48 5.48% 9,927.24 84.59% 应收账款 13,116.03 6.23% 15,015.07 7.01% -1,899.04 -12.65% 应收款项融资 7,369.30 3.50% 6,678.54 3.12% 690.76 10.34% 预付款项 1,942.68 0.92% 2,529.71 1.18% -587.03 -23.21% 其他应收款 961.10 0.46% 2,744.72 1.28% -1,783.62 -64.98% 存货 20,096.19 9.54% 23,575.69 11.00% -3,479.50 -14.76% 其他流动资产 459.52 0.22% 977.92 0.46% -518.40 -53.01% 流动资产合计 156,099.62 74.12% 182,040.84 84.97% -25,941.22 -14.25% 长期股权投资 878.77 0.42% 876.18 0.41% 2.59 0.30% 其他权益工具投资 10 0.00% 10 0.00% 0.00 0.00% 其他非流动金融资 2,003.02 0.95% 1,487.51 0.69% 515.51 34.66% 产 投资性房地产 2,402.29 1.14% 2,479.65 1.16% -77.36 -3.12% 固定资产 15,180.27 7.21% 14,697.03 6.86% 483.24 3.29% 在建工程 0 0.00% 25.04 0.01% -25.04 -100.00% 使用权资产 8,774.82 4.17% 6,327.99 2.95% 2,446.83 38.67% 无形资产 9,195.82 4.37% 3,414.11 1.59% 5,781.71 169.35% 商誉 729.15 0.35% 729.15 0.34% 0.00 0.00% 长期待摊费用 377.45 0.18% 402.08 0.19% -24.63 -6.13% 递延所得税资产 1,052.85 0.50% 1,013.96 0.47% 38.89 3.84% 其他非流动资产 13,901.58 6.60% 746.91 0.35% 13,154.67 1761.21% 非流动资产合计 54,506.03 25.88% 32,209.61 15.03% 22,296.42 69.22% 资产总计 210,605.65 100.00% 214,250.45 100.00% -3,644.80 -1.70% (1)货币资金期末余额90,492.08万元,较期初下降23.82%,主要原因为报告期持有 的理财产品增加,同时购买位于佛山顺德土地使用权、购置位于深圳市宝安区房产 导致货币资金减少; 2 缔造世界一流焊接专家 (2)交易性金融资产期末余额21,662.72万元,较期初上升84.59%,主要原因为报告 期期末较期初持有理财产品增加; (3)应收账款期末余额13,116.03万元,较期初下降12.65%,主要原因为报告期较上 年同期销售规模下降导致账期内结算款减少; (4)应收款项融资期末余额7,369.30万元,较期初上升10.34%,主要原因为报告期 期末较期初未到期应收票据增加; (5)预付款项期末余额1,942.68万元,较期初下降23.21%,主要原因为报告期期末 较期初预付材料款减少; (6)其他应收款期末余额961.10万元,较期初下降64.98%,主要原因为报告期期末 较期初单位往来款减少; (7)存货期末余额20,096.19万元,较期初下降14.76%,主要原因为报告期母公司采 购原材料同比减少; (8)其他流动资产期末余额459.52万元,较期初下降53.01%,主要原因为报告期期 末较期初待抵扣增值税进项税减少; (9)其他非流动金融资产期末余额2,003.02万元,较期初上升34.66%,主要原因为 报告期权益工具投资增加; (10)在建工程期末余额0.00万元,较期初下降100%,主要原因为报告期较期初未 转固定资产模具减少; (11)使用权资产期末余额8,774.82万元,较期初上升38.67%,主要原因为报告期较 期初新增租赁房屋所致; (12)无形资产期末余额9,195.82万元,较期初上升169.35%,主要原因为报告期新 增购买位于佛山顺德土地使用权所致; (13)其他非流动资产期末余额13,901.58万元,较期初上升1761.21%,主要原因为 本期预付润智研发中心相关房产购置款; (二)负债构成情况 单位:万元 期末余额 期初余额 同比变动情况 负债项目 占总负债 占总负债 变动金 金额 金额 变动幅度 比重 比重 额 短期借款 878.80 2.23% 1,059.00 2.25% -180.20 -17.02% 以公允价值计量且 283.15 0.72% - 0.00% 283.15 - 3 缔造世界一流焊接专家 其变动计入当期损 益的金融负债 应付票据 7,426.76 18.87% 12,282.50 26.15% -4,855.74 -39.53% 应付账款 13,874.01 35.25% 17,833.71 37.96% -3,959.70 -22.20% 合同负债 2,425.25 6.16% 3,664.26 7.80% -1,239.01 -33.81% 应付职工薪酬 1,462.11 3.71% 1,816.09 3.87% -353.98 -19.49% 应交税费 1,611.86 4.10% 744.9 1.59% 866.96 116.39% 其他应付款 2,396.98 6.09% 2,197.47 4.68% 199.51 9.08% 一年内到期的非流 3,353.45 8.52% 2,500.09 5.32% 853.36 34.13% 动负债 其他流动负债 131.83 0.33% 186.08 0.40% -54.25 -29.15% 流动负债合计 33,844.20 85.98% 42,284.10 90.00% -8,439.90 -19.96% 长期借款 7.98 0.02% - 0.00% 7.98 - 租赁负债 4,190.01 10.65% 2,765.96 5.89% 51.48% 1,424.05 预计负债 529.11 1.34% 572.92 1.22% -43.81 -7.65% 递延收益 694.86 1.77% 1,126.97 2.40% -432.11 -38.34% 递延所得税负债 94.84 0.24% 232.56 0.50% -137.72 -59.22% 非流动负债合计 5516.80 14.02% 4,698.41 10.00% 818.39 17.42% 负债合计 39,361.00 100.00% 46,982.50 100.00% -7,621.66 -16.22% (1)短期借款期末余额为878.80万元,较期初下降17.02%;主要原因为报告期期末较 期初未到期短期借款减少; (2)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债期末余额为283.15万元,较 期初上升100%;主要原因为报告期未交割远期结售汇浮亏增加; (3)应付票据期末余额为7,426.76万元,较期初下降39.53%,主要原因为报告期期 末较期初未到期应付票据减少; (4)应付账款期末余额为13,874.01万元,较期初下降22.20%,主要原因为报告期期 末较期初应付未付材料采购款减少; (5)合同负债期末余额2,425.25万元,较期初下降33.81%,主要原因为报告期中联 项目终验确认收入预收货款减少; (6)应付职工薪酬期末余额1,462.11万元,较期初下降19.49%,主要原因为报告期 较上年同期年终奖减少; (7)应交税费期末余额1,611.86万元,较期初上升116.39%,主要原因为报告期期末 较期初应交增值税增加、境外子公司汇兑收益增加导致企业所得税增加; (8)一年内到期的非流动负债期末余额3,353.45万元;较期初上升34.13%;主要原因 4 缔造世界一流焊接专家 为报告期期末较期初一年内需支付的租金增加; (9)其他流动负债期末余额131.83万元;较期初下降29.15%;主要原因为报告期期 末较期初待转销项税减少; (10)长期借款期末余额7.98万元;较期初上升100%;主要原因为报告期子公司新 增按揭购车贷款; (11)租赁负债期末余额为4,190.01万元,较期初上升51.48%,主要原因为报告期期 末较期初租赁合同期内待支付租金增加。 (12)递延收益期末余额为694.86万元,较期初下降38.34%,主要原因为报告期项目 取得政府验收所致。 (13)递延所得税负债期末余额为94.84万元,较期初下降59.22%,主要原因为报告 期购买金融资产的公允价值变动导致递延所得税负债减少。 (三)所有者权益 单位:万元 期末余额 期初余额 同比变动情况 所有者权益项目 金额 比重 金额 比重 变动金额 变动幅度 股本 45,529.60 27.22% 45,529.60 27.22% - - 资本公积 73,983.64 43.84% 73,324.70 43.84% 658.94 0.90% 库存股 3,228.21 1.93% 3,228.21 1.93% - - 其他综合收益 2,804.97 -0.57% -950.52 -0.57% 3,755.49 -395.10% 盈余公积 12,408.72 7.06% 11,806.48 7.06% 602.24 5.10% 未分配利润 34,357.29 21.30% 35,631.94 21.30% -1,274.65 -3.58% 归属于母公司所 165,856.02 96.92% 162,114.00 96.92% 3,742.02 2.31% 有者权益合计 少数股东权益 5,388.63 3.08% 5,153.95 3.08% 234.68 4.55% 所有者权益合计 171,244.65 100.00% 167,267.95 100.00% 3,976.70 2.38% (1)其他综合收益期末余额2,804.97万元,较期初上升395.10%,主要原因为报告期 较上期汇率波动大,外币报表折算差异增加导致。 三、2022年经营情况 单位:万元 2022 年 2021 年 同比变动情况 项目 占营收 占营收 变动金 本期金额 上期金额 变动幅度 比重 比重 额 一、营业总收入 107,267.23 100.00% 108,266.71 100.00% -999.48 -0.92% 二、营业总成本 98,070.00 91.43% 97,338.44 89.91% 731.56 0.75% 5 缔造世界一流焊接专家 其中:营业成本 85,596.39 79.80% 84,113.40 77.69% 1,482.99 1.76% 税金及附加 575.91 0.54% 677.79 0.63% -101.88 -15.03% 销售费用 4,723.72 4.40% 4,121.97 3.81% 601.75 14.60% 管理费用 6,302.95 5.88% 5,331.96 4.92% 970.99 18.21% 研发费用 3,609.17 3.36% 3,564.44 3.29% 44.73 1.25% 财务费用 -2,738.12 -2.55% -471.12 -0.44% -2,267.00 481.19% 其中:利息费用 329.33 0.31% 375.01 0.35% -45.68 -12.18% 利息收入 1,042.84 0.97% 666.33 0.62% 376.51 56.50% 加:其他收益 899.78 0.84% 524.78 0.48% 375.00 71.46% 投资收益(损失以 1,422.05 1.33% 1,434.32 1.32% -12.27 -0.86% “-”号填列) 其中:对联营企业和 合营企业的投资收 0.59 0.00% 19.2 0.02% -18.61 -96.92% 益 加:公允价值变动收 益(损失以“-”号填 -1,441.63 -1.34% 1,404.09 1.30% -2,845.72 -202.67% 列) 信用减值损失(损失 73.89 0.07% -673.18 -0.62% 747.07 -110.98% 以“-”号填列) 资产减值损失(损失 -553.15 -0.52% -42.45 -0.04% -510.70 1203.06% 以“-”号填列) 资产处置收益(损失 26.40 0.02% 0.79 0.00% 25.61 3241.18% 以“-”号填列) 三、营业利润(亏损 9,624.56 8.97% 13,576.63 12.54% -3,952.07 -29.11% 以“-”号填列) 加:营业外收入 368.04 0.34% 53.46 0.05% 314.58 588.44% 减:营业外支出 45.60 0.04% 24.61 0.02% 20.99 85.29% 四、利润总额(亏损 9,947.00 9.27% 13,605.48 12.57% -3,658.48 -26.89% 总额以“-”号填列) 减:所得税费用 1,356.90 1.26% 1,809.48 1.67% -452.58 -25.01% 五、净利润(净亏损 8,590.11 8.01% 11,796.00 10.90% -3,205.89 -27.18% 以“-”号填列) 持续经营净利润(净 8,590.11 8.01% 11,796.00 10.90% -3,205.89 -27.18% 亏损以“-”号填列) (一)归属于母公司 8,355.63 7.79% 11,687.17 10.79% -3,331.54 -28.51% 所有者的净利润 (二)少数股东损益 234.48 0.22% 108.82 0.10% 125.66 115.48% (1)营业总收入本期发生额107,267.23万元,较上年同期下降0.92%,主要原因为报 告期较上年同期产品收入下降; (2)营业成本本期发生额85,596.39万元,较上年同期上升1.76%,主要原因为报告 6 缔造世界一流焊接专家 期较上年同期原材料涨价,相应营业成本增加; (3)税金及附加本期发生额为575.91万元,较上年同期下降15.03%,主要原因为报 告期较上年同期增值税附加税减少; (4)销售费用本期发生额4,723.72万元,较上年同期上升14.60%,主要原因为本报 告期较上年同期销售费用工资增加,电商运营费用增加等; (5)管理费用本期发生额 6,302.95 万元,较上年同期上升18.21%,主要原因为本 报告期较上年同期股权激励费用增加,使用权资产折旧增加,厂房退租装修费一次 摊销等; (6)财务费用本期发生额-2,738.12万元,较上年同期上升481.19%,主要原因为本 报告期较上年同期汇率波动产生汇兑收益所致; (7)其他收益本期发生额899.78万元,较上年同期上升71.46%,主要原因为本报告 项目取得政府验收所致; (8)公允价值变动收益本期发生额-1,441.63万元,较上期下降202.67%,主要原因 为本报告期持有基金产品产生公允价值变动损失,而上年同期为收益所致; (9)信用减值损失本期发生额73.89万元,较上期下降110.98%,主要原因为本报告 期较上期应收账款余额减少; (10)资产减值损失本期发生额-553.15万元,较上年同期上升1202.97%,主要原因 为本报告期较上期期末计提存货跌价准备增加。 (11)营业外收入本期发生额368.04万元,较上年上升588.46%,主要原因为本报告 期房屋出租方要求提前退租,取得退租补偿所致; (12)营业外支出本期发生额45.60万元,较上年上升85.26%,主要原因为本报告期 子公司处置固定资产所致; 四、 2022年度现金流量状况 单位:万元 项目 2022 年 2021 年 变动额 变动百分比 经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 102,565.41 98,167.14 4,398.27 4.48% 收到的税费返还 636.874184 306.47 330.40 107.81% 收到其他与经营活动有关的现金 5,449.56 2,006.67 3,442.89 171.57% 经营活动现金流入小计 108,651.84 100,480.28 8,171.56 8.13% 购买商品、接受劳务支付的现金 74,336.07 69,852.39 4,483.68 6.42% 支付给职工以及为职工支付的现金 14,791.55 14,500.73 290.82 2.01% 7 缔造世界一流焊接专家 支付的各项税费 2,791.01 2,970.32 -179.31 -6.04% 支付其他与经营活动有关的现金 6,701.94 8,390.08 -1,688.14 -20.12% 经营活动现金流出小计 98,620.58 95,713.52 2,907.06 3.04% 经营活动产生的现金流量净额 10,031.27 4,766.76 5,264.51 110.44% 投资活动现金流入小计 218,531.20 178,417.45 40,113.75 22.48% 投资活动现金流出小计 249,791.03 128,711.11 121,079.92 94.07% 投资活动产生的现金流量净额 -31,259.82 49,706.35 -80,966.17 -162.89% 筹资活动现金流入小计 1,404.45 2,620.80 -1,216.35 -46.41% 筹资活动现金流出小计 15,097.30 12,738.47 2,358.83 18.52% 筹资活动产生的现金流量净额 -13,692.84 -10,117.67 -3,575.17 35.34% 汇率变动对现金及现金等价物的影 4,349.52 -1,179.74 5,529.26 -468.68% 响 现金及现金等价物净增加额 -30,571.88 43,175.69 -73,747.57 -170.81% (1)销售商品、提供劳务收到的现金本期发生额102,565.41万元,较上年同期上升 4.48%,主要原因为报告期较上年同期销售商品收到的现金增长; (2)收到的税费返还本期发生额636.87万元,较上年同期上升107.81%,主要原因为 报告期较上年同期出口退税额增加; (3)收到其他与经营活动有关的现金本期发生额5,449.56万元,较上年同期上升 171.57%,主要原因为报告期较上年同期收回的押金、保证金、单位往来款增加; (4)购买商品、接受劳务支付的现金本期发生额74,336.07万元,较上年同期上升 6.42%,主要原因为报告期较上年同期购买商品的现金流出增加; (5)支付其他与经营活动有关的现金本期发生额6,701.94万元,较上年同期下降 20.12%,主要原因为报告期较上年同期支付的押金、保证金、单位往来款减少; (6)投资活动现金流入小计本期发生额218,531.20万元,较上年同期上升22.48%, 主要原因为报告期较上年同期出售交易性金融资产增加; (7)投资活动现金流出小计本期发生额249,791.03万元,较上年同期上升94.07%, 主要原因为报告期较上年同期购入交易性金融资产增加;新增购置位于深圳市宝安 区房产,新增购买位于佛山顺德的土地使用权; (8)筹资活动现金流入小计本期发生额1,404.45万元,较上年同期下降46.41%,主 要原因为报告期较上年同期新增银行借款减少;吸收投资收到的现金减少; (9)筹资活动现金流出小计本期发生额15,097.30万元,较上年同期上升18.52%,主 要原因为报告期偿还银行借款支出较上年同期增加;报告期分配股利、利润或偿付 利息支付的现金较上年同期增加。 8 缔造世界一流焊接专家 五、公司偿债能力指标 项目 2022 年度 2021 年度 资产负债率 18.69% 21.93% 流动比率 4.54 4.31 速动比率 3.90 3.69 资产负债率较上年同期下降3.24个百分点,流动比率较上年同期上升0.23个百分 点,速动比率较上年同期上升0.21个百分点,主要原因为报告期期未未到期应付票据 减少、应付未付材料采购款减少。 深圳市瑞凌实业集团股份有限公司 二〇二三年四月十六日 9