北京东方国信科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
北京东方国信科技股份有限公司
2016 年半年度报告
2016 年 08 月
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北京东方国信科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一节 重要提示、释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性、完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司负责人管连平 、主管会计工作负责人姜海青及会计机构负责人(会计
主管人员)姜海青声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目 录
第一节 重要提示、释义 ................................................................................................................... 2
第二节 公司基本情况简介 ............................................................................................................... 6
第三节 董事会报告 ......................................................................................................................... 11
第四节 重要事项.............................................................................................................................. 25
第五节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 47
第六节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 53
第七节 财务报告.............................................................................................................................. 55
第八节 备查文件目录 ................................................................................................................... 149
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释 义
释义项 指 释义内容
中国证监会 指 中国证券业监督管理委员会
公司、本公司、母公司 指 北京东方国信科技股份有限公司
上市 指 公司股票在深圳证券交易所挂牌交易
股票、A 股 指 本次公开发行的每股面值人民币 1.00 元的人民币普通股
元 指 人民币元
报告期、本年度 指 2016 年 1-6 月
保荐人(主承销商) 指 广发证券股份有限公司
审计机构 指 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
股东大会 指 北京东方国信科技股份有限公司股东大会
董事会 指 北京东方国信科技股份有限公司董事会
监事会 指 北京东方国信科技股份有限公司监事会
仁邦翰威 指 北京仁邦翰威投资咨询有限公司、新余仁邦翰威投资管理有限公司
仁邦时代 指 北京仁邦时代投资咨询有限公司、新余仁邦时代投资管理有限公司
中国联通 指 中国联合网络通信集团有限公司
中国电信 指 中国电信集团公司
中国移动 指 中国移动通信集团公司
东华信通 指 北京东华信通信息技术有限公司
天津子公司 指 东方国信（天津）科技有限公司
吉林子公司 指 吉林省东方国信科技有限公司
国信新世纪 指 北京国信新世纪科技有限公司
北科亿力 指 北京北科亿力科技有限公司
科瑞明 指 北京科瑞明软件有限公司
屹通信息、上海屹通 指 上海屹通信息科技发展有限公司
汉桥科创 指 北京汉桥科创科技有限公司
炎黄新星 指 北京炎黄新星网络科技有限公司
Cotopaxi 指 Cotopaxi Limited
普泽创智 指 北京普泽创智数据技术有限公司
安徽子公司 指 安徽东方国信城市智能与运营有限公司
江苏子公司 指 江苏东方国信数据科技有限公司
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山东子公司 指 山东国信信息技术有限公司
广东子公司 指 广东东方国信数据科技有限公司
海芯华夏 指 海芯华夏（北京）科技股份有限公司
为解决企业运营、信息化建设中某一方面的问题而提供的方案，包括
解决方案 指 整体路线、功能架构、技术架构、产品组合、应用设计、定制开发、
部署方案等
电信业发展的方向，即电信运营商突破以前仅能提供单一通信方式和
有限通信内容的局限，转向为用户提供包括有线通信、无线通信的全
全业务 指 部通信方式和语音、数据、视频等多种通信内容的全业务通信服务；
电信运营商向全业务运营的转型，要求 IT 支撑系统具备全业务支撑
能力
电信运营商对用户进行个性化服务，以提高用户感知度、忠诚度、降
维系挽留 指 低客户流失率的一系列客户关系管理活动；相应的，对这一系列客户
关系管理活动提供支撑的软件系统称为维系挽留系统
在数据仓库体系中，用来描述数据及其环境的数据集合；元数据的作
用是使其陈述的对象具有自描述性，使这些对象更易于应用和管理；
元数据 指
元数据的分类方法很多，按描述对象的种类不同，可分为技术元数据、
业务元数据等
IT 指 Information technology 的英文缩写，即信息技术
BI 是 Business intelligence 的英文缩写，即商业智能；商业智能指从数
BI/商业智能 指 据中发现有价值的规律、模式，将数据转化为知识，支持企业的决策、
营销、服务的一系列软件、技术、方法的集合
DW 是 Data warehouse 的英文缩写，即数据仓库；数据仓库是一个面
DW/数据仓库 指 向主题的、集成的、相对稳定的、反映时变的数据集合；数据仓库用
于支持上层的商业智能应用、数据挖掘等典型的商业智能活动
IT 基础设施的交付和使用模式，指通过网络以按需、易扩展的方式
获得所需的资源，具有超大规模、虚拟化、可靠安全等独特功效，其
云计算 指
基本原理是通过使计算分布在大量的分布式计算机上，而非本地计算
机或远程服务器中，企业数据中心的运行将更与互联网相似
指的是所涉及的资料量规模巨大到无法透过目前主流软件工具，在合
理时间内达到撷取、管理、处理、并整理成为帮助企业经营决策更积
大数据 指
极目的的资讯。 大数据具有：数据体量巨大，类型繁多，价值密度
低、商业价值高和处理速度快四个特点
采用对存储和计算进行分布、可扩展的计算机系统对大数据进行运算
分布式大数据处理 指
处理。
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第二节 公司基本情况简介
一、公司信息
股票简称 东方国信 股票代码 300166
公司的中文名称 北京东方国信科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 东方国信
公司的外文名称（如有） Business-intelligence of Oriental Nations Corporation Ltd.
公司的外文名称缩写（如有） BONC
公司的法定代表人 管连平
注册地址 北京市朝阳区望京北路 9 号 D 座 1108
注册地址的邮政编码 100102
办公地址 北京市朝阳区望京北路 9 号 D 座 1108
办公地址的邮政编码 100102
公司国际互联网网址 http://www.bonc.com.cn
电子信箱 investor@bonc.com.cn
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 刘彦斐 马长兴
北京市朝阳区望京北路 9 号叶青大厦 D 北京市朝阳区望京北路 9 号叶青大厦 D
联系地址
座7层 座7层
电话 010-64392089 010-64392089
传真 010-64398978 010-64398978
电子信箱 investor@bonc.com.cn investor@bonc.com.cn
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》、《中国证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司证券事务部
四、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
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□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 449,095,054.17 294,933,304.88 52.27%
归属于上市公司普通股股东的净利润
69,290,482.55 55,021,418.74 25.93%
（元）
归属于上市公司普通股股东的扣除非经
66,989,100.05 54,108,940.97 23.80%
常性损益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -34,266,438.63 -55,578,210.45 38.35%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
-0.0523 -0.0984 46.85%
股）
基本每股收益（元/股） 0.12 0.10 20.00%
稀释每股收益（元/股） 0.12 0.10 20.00%
加权平均净资产收益率 2.80% 3.41% -0.61%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
2.71% 3.36% -0.65%
收益率
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 4,704,440,235.07 2,829,943,215.79 66.24%
归属于上市公司普通股股东的所有者权
3,800,882,024.01 1,851,915,655.03 105.24%
益（元）
归属于上市公司普通股股东的每股净资
5.8045 3.2758 77.19%
产（元/股）
五、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -27,211.30
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
2,718,301.30
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
0.00
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益 0.00
委托他人投资或管理资产的损益 0.00
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因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0.00
债务重组损益 0.00
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0.00
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
0.00
益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
0.00
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00
对外委托贷款取得的损益 0.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
0.00
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
0.00
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 0.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 228.16
其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00
减：所得税影响额 400,549.43
少数股东权益影响额（税后） -10,613.77
合计 2,301,382.50 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
六、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
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2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
七、重大风险提示
1、客户集中和业务收入季节性波动风险
公司的客户主要集中在电信行业，营业收入主要来自中国联通、中国电信和中国移动，虽然在2015年度，三大电信运
营商收入占比已下降到52.39%，但对主要客户依赖度仍较强。同时，电信运营商由于采购流程审批、投资预算控制和大型
建设项目整体进度等因素影响，合同签订与业务结算一般集中在第四季度，而部门项目支出需公司预先垫付，可能造成季度
经营业绩波动。如果未来电信行业的宏观环境发生不利变化，或者电信运营商对信息化建设的投资规模下降，将对公司的盈
利能力产生影响。
针对上述风险，公司拟采取如下应对措施：（1）坚持互利共赢原则，与客户建立长期的战略合作伙伴关系，持续创
新和升级软件产品，以满足客户不断增长的需求，并提高服务质量，更好的服务客户，为客户创造更大的价值；（2）加大
对非电信行业的开拓力度，依托大数据应用技术、品牌优势以及在电信行业积累的丰富经验，向金融、政府、工业等行业的
大数据应用市场渗透。
2、市场竞争风险
由于大数据广阔的市场前景，大量企业进入该行业，行业竞争日趋激烈。互联网巨头进入大数据领域后，凭借良好的
知名度和强大的资金实力，其业务得到快速发展。资金实力的不同是导致进入行业的企业产生两极分化的重要原因。阿里巴
巴、腾讯、百度等互联网巨头在行业竞争中具有明显的资金优势，有很高的用户信任度。此外，大量创业企业进入大数据产
业链各细分领域，不少创业企业有风险投资等机构雄厚的资金支持。市场机会增加的同时，也伴随着参与竞争的企业数量增
加，若公司不能在产品研发、技术创新、客户服务等方面进一步增强实力，未来将面临市场竞争加剧的风险。
针对以上风险，公司拟采取如下应对措施：（1）对市场进行充分调研，深刻理解客户需求，加强项目可行性研究分
析，从而控制和分散相关风险。（2）紧跟行业前沿技术，加大研发投入，升级产品结构和产品层次，涉足更广阔的大数据
领域市场，参与更广泛的市场竞争，不断探索全新的商业模式和创新产品，寻找利润增长点。
3、专业技术风险
大数据技术发展快、研发投入大、市场需求多变，“大服务”、“云计算”催动信息技术以及相关领域的业务出现更为复
杂的变化。如果公司不能持续、及时地关注技术发展的国际动态，持续研发创新，从而无法进行技术和产品升级换代，现有
的技术和产品将面临被淘汰的风险。
针对以上风险，公司拟采取如下应对措施：（1）公司将紧密跟踪国内外大数据的技术走向，及时学习国内外前沿技
术；（2）深入调研各行业客户的实际需求，加大研发投入，加强专业人才引进，加深与国际知名IT企业、国内著名高校、
研究所的合作与交流，提升公司专业技术水平。
4、规模扩张导致的管理风险
公司上市以来收入快速增长，经营规模、业务范围和人员规模不断扩大，对企业管理体制、理念和方法等方面提出了
更高的要求，如果公司管理水平不能及时适应规模迅速扩张的需要，将削弱公司的市场竞争力，存在规模迅速扩张导致的管
理风险。
针对上述风险，公司拟采取如下应对措施：（1）上市至今，公司基本完成了人才储备工作，未来将结合业务发展科
学配备人员，并不断优化人员结构，提高人员的综合素质和工作绩效；（2）公司通过优化组织结构、全面预算管理、完善
绩效考核、提高企业信息化管理水平，并不断完善各项制度，细化内部控制制度，提高管理效率；（3）公司对管理层加强
培训与学习，提高管理素质和决策能力，并引入外部管理人才、聘请行业专家和顾问，积极学习先进的管理理念与方法，使
企业管理更加制度化、规范化、科学化。
5、外延式发展带来的整合风险
公司将进一步加强外延扩张工作，积极通过投资、并购等方式推进公司的战略部署，延伸业务领域。在投资并购的过
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程中可能会出现决策失误风险、管理风险、投资项目本身面临的技术创新和市场拓展风险、双方整合不力的风险、标的项目
核心团队流失的风险、标的项目业绩未达预期、商誉减值的风险等。
针对上述风险，公司将加强并购目标选择和团队融合，从各个环节加强管理。在收购源头开始控制风险。在选择并购
对象时，充分考虑双方在未来业务及文化融合的可行性，以及产业链、核心技术、行业应用的一致性，做好投资项目的筛选、
尽调、评估、估值和谈判工作；投资后，公司认真加强项目的财务和内控管理，及时发现风险并正确应对。公司将本着合作
共赢的观念，充分尊重两家公司文化差异，加强沟通。在符合公司总体利益的前提下，对投资团队针对性地推出合理有效的
激励措施。在保持收购子公司技术研发、工程实施和管理团队稳定的基础上，将东方国信规范、高效的管理模式及运营机制
逐步引入子公司，统一财务管理体系，加强内控制度建设，建设企业文化等措施，较快、平稳的实现双方的整合。
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第三节 董事会报告
一、报告期内财务状况和经营成果
1、报告期内总体经营情况
2016年上半年，公司管理层和全体员工共同努力，围绕公司战略，以市场需求为导向，抢抓大数据行业快速发展及国家
政策支持带来的良好发展机遇，采取内生式发展和外延式发展相结合的经营策略，专注于主营业务发展，深化和巩固在大数
据领域的行业领先地位，积极拓展市场、加强研发投入和技术创新，深化横向跨行业，纵向全产业链的布局；报告期内，公
司各子公司并购后整合进展顺利，协同效应凸显，董事会年初制定的经营计划得到有效执行，业务总收入及净利润均出现高
增长的势头。
报告期内，实现营业总收入4.5亿元，比去年同期增长52.27%，归属于上市公司股东的净利润6929万元，比去年同期增长
25.93%。报告期内，公司围绕着年度经营计划积极开展工作，取得较好的业绩成果：
（1）各板块业务快速增长，以大数据为核心的跨行业平台化战略效果初显
随着公司自主研发的端到端的大数据平台产品的落地，以平台化的产品思路和专业化的系统优势切入市场，为跨行业大
数据应用搭建了快速通道，提升了公司技术与产品的杠杆效应，提高了公司在大数据全产业链的产品竞争力。
电信板块：伴随国内三大电信运营商的大数据战略布局，多元数据整合，打造能力平台以及创新行业应用成为电信运营
商的重要大数据战略方向，公司在电信行业的发展迎来了全新机遇。报告期内，公司在电信行业精耕细作与开疆扩土并举，
继续通过大数据技术助力运营商建设大数据生态圈，实现战略升级。
金融板块：在互联网金融产品及服务领域持续领先，客户数量和实施项目继续增加，报告期内成功地向市场推出最新
的互联网金融应用平台，其架构先进性和技术成熟性已获行业高度认可，单笔实施标的金额创公司历史新高，为未来业务快
速增长奠定了坚实的基础。金融大数据平台产品继续发力，公司继移动金融产品、金融BI等产品后，金融大数据平台成为又
一具备快速增长潜力的核心产品。报告期内，公司进入保险大数据领域，保险业大数据应用是东方国信在金融体系银行大数
据平台基础上的又一重点业务方向，保险企业通过建设大数据管理平台，将为保险大数据的深度挖掘利用建立良好的基础，
未来大数据将引发保险业经营、管理和业务模式的变革和创新。
智慧工业板块：报告期内，在冶金大数据、能源管理大数据优势凸显的同时，在煤炭、有色金属、制造业等方向深入耕
耘，与科研院所深入合作，成功打造了工业资产设备管理体系、能耗管理体系、安全环保体系、经营管理体系、知识能力体
系等业务的核心能力，基于快速标准化的软件开发技术打造智能化工业产品，帮助企业夯实中国制造2025的信息化基础，强
化工业与大数据的深度融合及应用，推动工业转型升级。
政府板块：在智慧城市领域，通过可复制的以（城市）大数据为核心的城市智能运营平台和模式，系统性构建城市数
据体系，打造融合大数据思想与技术的城市智能化产品体系，帮助城市打造智慧大脑，并通过数据与城市治理事件的关联，
实现智慧城市框架下数据驱动的城市治理生态，并成功推动广东、广西、江苏、浙江、辽宁、云南等多个省份与城市的大数
据落地与实践；在公共安全领域，公司聚焦于公安、军队等公共安全部门大数据平台的建设与运营，以大数据分析与挖掘能
力与数据可视化技术辅助公共安全管理与决策。
农业大数据板块：报告期内，公司增资新三板公司海芯华夏股份于2016年6月完成登记及上市工作，随着农业物联网近
年的快速发展，报告期内，海芯华夏积极布局市场，在设施农业集中地区寻找示范基地，通过示范用户带动周边用户的使用，
目前已在内蒙、山东、河北、宁夏等布局1000多个示范基地；通过内生和外延并举的方式横向、纵向整合产业链资源，提供
除了产品之外，更加深度、有价值、可持续的服务。
医疗大数据板块：报告期内，在科技部公布的“精准医学研究”国家重点研发专项中,东方国信再次实力彰显，在与众多
国内知名企业和科研单位的激烈竞争中脱颖而出，作为唯一一家企业单位,将与多家科研院所共同打造国家级“精准医学大数
据管理和共享技术平台”，建设支撑我国精准医学研究和临床应用的国际一流的精准医学数据中心，标志着东方国信在医疗
大数据领域将再铸行业标杆。精准医学大数据管理和共享技术平台作为国家级的精准医学大数据平台，将实现跨机构、跨部
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门的医学大数据的汇聚和整合，进而实现对大规模精准医学数据全生命周期的统一管理，解决我国精准医学最关键的中国人
组学等数据缺失问题，为我国精准医学在重大疾病、生物医学、中国人组学等领域的建立扎实的数据基础，为推动我国医学
的进步具有重大的意义。
大数据运营板块：报告期内积极探索数据运营新模式，公司在汽车、银行、保险、互联网金融、交通、旅游、广告、航
空、电商、快消等领域实现了大数据运营的有效落地，为行业客户提供咨询服务、精准营销落地、金融征信、风险控制、位
置服务等产品或服务，推动大数据运营实践。
（2）加大自主研发与技术引进，提升创新能力
报告期内，公司推进已有自主核心技术与能力的平台化、产品化包装及独立运作；布局机器学习与人工智能，打造图像
识别、文本挖掘等非结构化的数据处理技术；打造端到端的平台化产品，构建大数据行业云平台；打造面向能力开放与数据
运营的虚拟化技术与组件化技术；形成全公司技术合力，深化技术共享的技术开发地图，构建公司新的技术优势。
（3）非公开发行股票顺利完成
2016年5月，公司完成了2015年非公开发行股票的登记及上市工作。本次非公开发行股票的数量为78,481,254股，上市日
为2016年5月18日，募集资金总额人民币1,795,651,091.52元，扣除各项发行费用，募集资金净额为人民币1,757,758,069.69元。
本次募集资金用于大数据分析服务平台项目、互联网银行平台项目、工业大数据智能互联平台项目、城市智能运营中心项目、
分布式大数据处理平台项目，并适当补充公司流动资金。随着募投项目的完工和推广，将进一步夯实公司通用大数据分析工
具产品竞争力，将有力提高公司大数据技术、产品行业应用的实践能力，将强化公司在金融、工业、智慧城市、大数据运营
等领域的产品、技术及解决方案能力，推动业务模式创新，为公司巩固行业地位和拓展行业市场提供更强大的支撑，从而提
高公司业务规模和市场空间。公司通过本次非公开发行，将充实资本实力，提高抗风险能力，并将全面提升核心竞争力，进
一步提升公司价值，更好地回报上市公司全体股东。
（4）公司治理与可持续发展
报告期内，公司不断优化组织架构，继续坚持精细化运营，对各考核单元落实经营任务的分解和执行，以实现部门规模
化运营，并在规模化运营过程中实现效益最大化；继续加强预算管理及对子公司的管控，提升经营效率。公司各级部门拥有
高执行力，能够贯彻执行公司的整体战略规划。在员工激励方面，公司通过股权激励、内部创业、设立创新大奖等多种方式，
充分调动员工的工作的积极性，报告期内，公司于2012年实施的第一期股权激励计划第三个考核期已完成可行权和解锁手续，
同时公司实施了第二期股权激励计划，将部分中层管理人员、核心业务（技术）人员等共计425人纳入本次激励范围，报告
期内公司完成了本次限制性股票激励计划的授予登记工作。股权激励的顺利实施使员工能够分享企业成长所带来的收益,增
强员工的归属感和认同感,激发员工的积极性和创造性，并为公司持续发展奠定了人才基础。未来公司将把股权激励计划作
为长期、持续的员工激励手段，让员工一起分享企业成长带来的价值。
（5）外延式扩张继续打造强势产业链
在加快公司内生式发展的同时，公司也在不断寻求产业投资机会。报告期内，为更好地利用上市公司资本平台，围绕公
司整体发展战略及规划进行前瞻性投资和布局，加快公司大数据业务布局，促进“大数据+”战略落地，充分利用资本力量做
大做强大公司主营业务，公司引入专业投资管理机构和其他社会资本共同设立大数据产业基金，以产业基金对外投资为纽带，
储备和培育相关标的资产，协助标的资产提升规范运作水平和长期价值，从而在有效控制和降低投资风险的同时，取得较好
的投资或并购整合效果。
报告期内，公司因拟购买北京锐软科技股份有限公司100%股权，公司股票于2016年6月8日开市起停牌，并于2016年7
月7日和2016年8月4日分别发布了《关于重大资产重组延期复牌公告》和《关于重大资产重组进展暨延期复牌公告》，对公
司股票两次进行延期复牌。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要系报告期既有业务
营业收入 449,095,054.17 294,933,304.88 52.27%
增长及合并增加
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Cotopaxi、炎黄、海芯华
夏
主要系报告期既有业务
增长及合并增加
营业成本 260,274,289.97 155,552,223.73 67.32%
Cotopaxi、炎黄、海芯华
夏
主要系报告期既有业务
销售费用 29,700,183.56 17,633,873.03 68.43% 增长及合并范围增加，
导致费用发生增加
主要系报告期既有业务
管理费用 84,398,304.06 65,255,261.48 29.34% 增长及合并范围增加，
导致费用发生增加
主要系报告期既有业务
增长及合并范围增加及
财务费用 2,937,577.04 -426,848.10 788.20%
短期借款增加，导致贷
款利息支出增加所致
所得税费用 7,117,121.55 7,724,443.35 -7.86%
主要系报告期合并范围
研发投入 65,787,038.11 50,491,584.80 30.29% 增加，以及研发项目增
加所致
主要系报告期既有业务
经营活动产生的现金流
-34,266,438.63 -55,578,210.45 38.35% 增长及合并范围增加所
量净额
致
主要系上年同期合并增
加上海屹通和普泽，投
投资活动产生的现金流
-111,922,397.48 -162,702,227.81 31.21% 资支付的现金和取得子
量净额
公司支付的现金净额大
于今年同期金额
主要系本报告期收到募
集资金和股权激励行权
筹资活动产生的现金流
1,786,269,174.24 210,749,598.30 747.58% 款较上年同期增加，另
量净额
外短期借款也有所增加
所致
主要系本报告期合并范
围增加和经营活动、投
现金及现金等价物净增
1,639,408,329.36 -7,530,839.96 21,869.26% 资活动以及筹资活动产
加额
生的现金流量净额增加
所致
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北京东方国信科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素
报告期内，实现营业总收入4.5亿元，比去年同期增长52.27%，主要因为公司继续加大市场开拓力度，各项业务保持稳
步增长，公司的业务结构持续优化，盈利能力不断提升；本期增加合并Cotopaxi、炎黄、海芯华夏财务报表，也一定程度提
高了公司业绩水平。
公司重大的在手订单及订单执行进展情况
□ 适用 √ 不适用
3、主营业务经营情况
（1）主营业务的范围及经营情况
公司主营业务是提供完整的数据采集、处理、分析、应用相关的产品、服务及解决方案，帮助客户充分利用数据的价值
从而获得更高的生产效率和经营效益。报告期内，公司主营业务未发生变化，公司主要收入来源于电信、工业、金融等行业。
报告期内，公司积极推广大数据产品和业务，不断拓展市场空间，本报告期实现营业总收入4.5亿元，比去年同期增长52.27%。
（2）主营业务构成情况
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
软件 138,132,405.06 69,809,586.01 49.46% 126.51% 227.23% -15.56%
硬件 82,103,801.54 71,780,132.73 12.57% 17.96% 8.22% 7.87%
技术开发及服务 228,858,847.57 118,684,571.23 48.14% 39.25% 74.82% -10.55%
4、其他主营业务情况
利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务或其结构发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
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北京东方国信科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
5、公司前 5 大供应商或客户的变化情况
报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
报告期，公司前五大供应商合计采购金额为77,934,030.99元，占总采购金额的29.94%，对公司未来经营无不利影响。
报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
报告期，公司前五大客户销售收入为163,701,265.89元，占总销售收入的36.45%，对公司未来经营无不利影响。
6、主要参股公司分析
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内无应当披露的参股公司信息。
7、重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
8、核心竞争力不利变化分析
√ 适用 □ 不适用
本报告期内，公司及控股子公司新增软件著作权8项，核心技术人员保持稳定，重要无形资产未发生不利变化，公司核心竞
争力未受到不利影响。
9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位
的变动趋势
近年来，我国大数据发展的宏观政策环境不断完善。2012年以来，发改委、科技部、工信部等部门在科技和产业化方面
支持了一批大数据相关项目，推进技术研发取得积极效果。2014年3月，“大数据”第一次出现在《政府工作报告》中，并明
确提出设立新兴产业创业创新平台，在大数据等方面赶超先进，引领未来产业发展。仅2014年一年就有6次国务院常务会议
的议题与大数据运用有关。今年，李克强总理也对政府数据开放明确表态：除涉密信息外，数据要尽最大可能公开。2015
年7月1日，国务院发布《关于运用大数据加强对市场主体服务和监管的若干意见》,要求以社会信用体系建设和政府信息公
开、数据开放为抓手,充分运用大数据、云计算等现代信息技术,提高政府服务水平。国务院总理李克强于8月19日主持召开的
国务院常务会议，通过了《关于促进大数据发展的行动纲要》。会议认为，开发应用好大数据这一基础性战略资源，有利于
推动大众创业、万众创新，改造升级传统产业，培育经济发展新引擎和国际竞争新优势。会议强调，要推动政府信息系统和
公共数据互联共享，优先推动交通、医疗、就业、社保等民生领域政府数据向社会开放，在城市建设、社会救助、质量安全、
社区服务等方面开展大数据应用示范，提高社会治理水平。
大数据已经上升到资源的高度，是大众创业、万众创新的技术动力与战略资源，开发具有自主核心技术的大数据产品，
推动行业对大数据的应用水平，促进大数据的应用创新，符合国家对大数据产业的宏观支持政策。大数据已经得到了政府的
高度重视,战略地位快速提升,围绕大数据的商业模式将不断推陈出新。我国正试图抓住大数据发展先机，运用好丰富的大数
据资源，借助大数据实现经济社会各方面的改革创新。
东方国信一直致力于大数据技术的研发积累，随着大数据需求的增长，公司推出大数据平台，解决基于大数据的存储、
数据集成、数据管控、分析挖掘、应用等一系列问题，支持客户从传统架构向大数据架构演进。公司还提供大数据运营服务，
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北京东方国信科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
利用从大数据获得的洞察力帮助客户开展业务。公司具有为电信运营商提供数据服务的丰富经验，对于理解、把握客户需求，
不断提高产品质量提供了坚实的基础和支撑，进而能够不断提升公司产品的客户体验。公司在持续深化电信行业大数据应用
领域的核心竞争力的基础上，坚定跨行业推进决心，着眼大市场，深入调研各行业客户的需求，推出符合其他行业需求和特
点的大数据产品及解决方案，依托产品、技术、人才、管理、经营模式及品牌积累，东方国信已经构建起横向跨行业、纵向
全产业链的大数据战略布局。基于原有的电信业务版块，东方国信通过自主发展与外延并购的方式，进一步发力金融、工业、
智慧城市、农业大数据、大数据运营等业务领域，已经构建起多元化、跨行业的大数据行业版图；在跨行业的大数据应用中，
东方国信不断强化内功，紧密围绕大数据核心技术能力，投入巨额研发费用，打造了集数据采集、处理、存储、分析、挖掘、
应用、管控为一体的的大数据全产业链能力，成为国内真正具有大数据全产业链能力的纯正大数据技术公司。大数据，需要
大格局，东方国信已经构建起多元化，多层次大数据战略布局，打造了大数据领域的核心竞争优势。未来东方国信仍将围绕
大数据核心能力，践行“大数据+”的战略规划，打造民族大数据行业龙头。
10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况
报告期内，公司按照本年度经营计划，积极稳步落实各项经营举措。在研发方面，密切关注行业技术发展前沿，加大创
新性研发与项目的投入力度。在大数据领域形成了覆盖全产业链的多层次产品结构，公司的大数据产品及技术能力已具备参
与跨行业大数据应用项目的实力；在市场方面，深入开拓通信、金融、工业、政府等几大板块业务，快速推动大数据核心产
品在行业落地，在管理方面，完善管理体系，优化人员结构，提升运营效率；在企业文化建设方面，继续推进企业文化的有
效传播，通过官网、微信平台，智慧大讲堂及员工活动和社会公益活动等多种方式，深化了企业文化建设，促进文化融和，
提升公司向心力和执行力。报告期内，公司整体业务保持良好发展，符合公司年度经营计划的目标。
11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施
详见第二节“重大风险提示”。
二、投资状况分析
1、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 242,832.06
报告期投入募集资金总额 32,354.65
已累计投入募集资金总额 98,950.15
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
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北京东方国信科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
募集资金总体使用情况说明
本公司经中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]1902 号”文核准，由保荐人（主承销商）广发证券股份有限公司采
用网下询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A 股）1,017.60 万股，每股发行价为
55.36 元。截止 2011 年 1 月 19 日，公司已收到募集资金总额 56,334.34 万元，扣除各项发行费用 3,625.93 万元后，募集资
金各项净额为 52,708.41 万元。截至 2016 年 6 月 30 日，公司首次公开发行募集资金已全部使用完毕。
本公司经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2014〕1305 号”《关于核准北京东方国信科技股份有限公司向陈益玲
等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，非公开发行人民币普通股（A 股）476.2599 万股，发行价格每股 31.55
元，募集资金总额人民币 150,259,998.45 元，扣除发行股份及支付现金购买资产并配套募集资金的相关费用后，实际募集
资金净额为人民币 143,478,380.27 元。以上募集资金情况已由北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于 2015
年 2 月 3 日出具了（2015）京会兴验字第 05010001 号《验资报告》。截至 2016 年 6 月 30 日，公司已使用 12,323.51 万元，
用于支付交易现金对价和实施相关募投项目。
本公司经中国证券监督管理委员会证监许可〔2016〕420 号文核准，向申万菱信基金管理有限公司、安信证券股份有
限公司、财通基金管理有限公司、天安财产保险股份有限公司、博时基金管理有限公司非公开发行股份募集资金，发行股
份价格为 22.88 元/股，合计发行人民币普通股（A 股）78,481,254 股。经北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具《验
资报告》（[2016]京会兴验字第 05000014 号）验证，公司实际非公开发行人民币普通股 78,481,254 股，募集资金总额为人
民币 1,795,651,091.52 元，扣除各项发行费用人民币 37,893,021.83 元，实际募集资金净额为人民币 1,757,758,069.69 元。截
至 2016 年 6 月 30 日，公司已使用 31,210.70 万元补充流动资金。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目达
是否已 截至期 截止报告 项目可行
募集资金 截至期末 到预定 本报告 是否达
承诺投资项目和超 变更项 调整后投 本报告期 末投资 期末累计 性是否发
承诺投资 累计投入 可使用 期实现 到预计
募资金投向 目(含部 资总额(1) 投入金额 进度(3) 实现的效 生重大变
总额 金额(2) 状态日 的效益 效益
分变更) ＝(2)/(1) 益 化
期
承诺投资项目
2012 年
商业智能应用构建
否 4,903.11 4,903.11 3,616.6 73.76% 12 月 31 934.47 4,649.2 是 否
工具项目
日
2012 年
探索式数据分析及
否 4,004.56 4,004.56 2,950.93 73.69% 12 月 31 767.4 4,120.4 是 否
应用平台项目
日
2014 年
企业数据仓库构建
否 3,413.65 3,413.65 2,413.73 70.71% 07 月 31 561.51 1,636.5 是 否
系统项目
日
2014 年
全业务营销及维系
否 3,092.2 3,092.2 2,205.17 71.31% 12 月 31 493.06 1,254.5 是 否
挽留系统项目
日
数据集成和管理工 否 3,714.4 3,714.4 2,883.63 77.63% 2013 年 582.18 2,095.4 是 否
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北京东方国信科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
具项目 12 月 31
日
2014 年
收购上海屹通信息
否 11,270 11,270 11,270 100.00% 12 月 31 2,160.51 10,574.93 是 否
技术有限公司
日
2017 年
移动金融应用互联
否 3,077.84 3,105.52 1,053.51 33.92% 12 月 31 否 否
网开发平台
日
大数据分析服务平
否 28,683.33 28,683.33 0 0.00% 是 否
台
分布式大数据处理
否 31,038.55 31,038.55 0 0.00% 是 否
平台
互联网银行平台 否 29,105.25 29,105.25 0 0.00% 是 否
城市智能运营中心 否 30,718.01 30,718.01 0 0.00% 是 否
工业大数据智能互
否 25,019.97 25,019.97 0 0.00% 是 否
联平台
2016 年
补充流动资金 否 35,000 31,210.7 31,210.7 31,210.7 100.00% 05 月 23 是 否
日
承诺投资项目小计 -- 213,040.87 209,279.25 31,210.7 57,604.27 -- -- 5,499.13 24,330.9 -- --
超募资金投向
2011 年
增资东方国信（天
否 1,000 1,000 1,000 100.00% 11 月 01 41.15 -773.21 是 否
津）科技有限公司
日
2012 年
收购北京东华信通
否 5,200 5,200 5,200 100.00% 02 月 17 -134.72 3,918.88 是 否
信息技术有限公司
日
2014 年
投资建设研发中心
否 12,000 12,000 1,143.95 14,445.88 120.38% 12 月 31 0 否
和办公用房项目
日
2012 年
设立吉林省东方国
否 500 500 500 100.00% 06 月 01 -3.55 -454.55 否 是
信科技有限公司
日
2012 年
设立北京国信新世
否 1,000 1,000 1,000 100.00% 10 月 31 -16.95 -732.87 否 否
纪科技有限公司
日
2013 年
收购北京科瑞明软
否 1,500 1,500 1,500 100.00% 12 月 31 14.26 2,719.63 是 否
件有限公司
日
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北京东方国信科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2013 年
收购北京北科亿力
否 1,000 1,000 1,000 100.00% 12 月 31 647.1 6,928.25 是 否
科技有限公司
日
补充流动资金（如
-- 16,700 16,700 16,700 100.00% -- -- -- -- --
有）
超募资金投向小计 -- 38,900 38,900 1,143.95 41,345.88 -- -- 547.29 11,606.13 -- --
合计 -- 251,940.87 248,179.25 32,354.65 98,950.15 -- -- 6,046.42 35,937.03 -- --
1、吉林子公司实际效益低于预期。吉林子公司主要从事电信运营业务，即与电信运营商合作，帮助运营
商发展用户，面向的主要是个人用户，收入来源为运营商佣金和业务奖励，由于 2012 年主要完成了业务梳理、
团队组建等筹备工作，未全面开展业务，近两年受到电信营运商营销政策调整（减少了渠道商的收入分成和
业务奖励）、人力成本提高、市场环境变化等因素不利影响，导致经营业绩低于预期。经公司于 2015 年 3 月
20 日召开的第三届董事会第七次会议审议通过，为集中资源，降低经营风险和成本，公司决定清算注销吉林
子公司。截至本公告日，吉林子公司已完成清算注销手续。
未达到计划进度或
2、北京国信新世纪科技有限公司未达到公司预期效益。主要原因系：北京国信新世纪科技有限公司主
预计收益的情况和
要从事电信运营业务，即与电信运营商合作，帮助运营商发展用户，面向的主要是个人用户，收入来源为运
原因（分具体项目）
营商佣金和业务奖励，该公司的业务发展受到电信营运商政策调整（减少了渠道商的收入分成和业务奖励）、
人力成本提高、市场环境变化等因素不利影响，导致业务经营业绩低于预期。公司已对北京新世纪业务进行
了调整，主营电信行业大数据运营业务，经营状况已逐渐改善。
3、移动金融应用互联网开放平台项目进展低于预期，由于产品设计及质量还处在初期阶段，尚有许多有
待完善之处，影响了后继设备管理、应用管理、金融服务等子模块及整个研发项目的完成进度，经公司第三
届董事会第二十五次会议审议通过，项目延期至 2017 年 12 月完工。
经公司于 2012 年 3 月 22 日召开的二届七次董事会审议通过，公司拟使用超募资金 500 万元在吉林设立
全资子公司，以复制和发展天津子公司成功的商业模式，推进公司发展战略，为股东创造更高的经济价值。
2012 年 5 月 9 日，公司使用超募资金 500 万元投资设立吉林省东方国信科技有限公司，注册资本 500 万元人
项目可行性发生重 民币，取得了吉林省工商行政管理局核发的企业法人营业执照。由于受到电信运营商政策调整、市场环境的
大变化的情况说明 变化等不利影响，吉林子公司业务毛利率较低，虽采取精简人员和部门等措施控制经营成本，但经营成本下
降不明显，导致经营业绩持续亏损。鉴于吉林子公司面临的经营环境发生不利变化，其所从事的业务出现持
续亏损，已不具备持续经营能力，为集中资源，降低经营风险和成本，经公司于 2015 年 3 月 20 日召开的第
二届董事会第三十三次董事会审议通过，公司决定清算注销吉林子公司，目前已完成清算注销手续。
适用
本公司首次公开发行股票募集资金净额为 52,708.41 万元，其中承诺的募集资金投资项目总投资为
19,127.92 万元，超募资金 33,580.49 万元。截至 2016 年 6 月 30 日，上述募集资金及募集资金利息已全部使
用完毕。
2011 年 10 月 20 日，公司二届二次董事会审议通过了《关于使用超募资金向全资子公司增资的议案》，公
超募资金的金额、用 司计划使用超募资金 1,000.00 万元增资全资子公司东方国信（天津）科技有限公司，该增资计划已经实施完
途及使用进展情况 毕，子公司已完成工商登记变更。
2011 年 12 月 1 日，公司二届四次董事会审议通过《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，
为补充公司经营所需流动资金，公司拟使用超募资金人民币 5,000.00 万元永久补充流动资金，截至目前，该
超募资金使用计划已经实施完毕。
2011 年 12 月 1 日、2011 年 12 月 19 日，公司分别召开的二届四次董事会和 2011 年第三次临时股东大会
审议通过了《关于使用超募资金收购东华信通 100%股权的议案》，为推进公司产业扩张战略，完善市场布局，
19
北京东方国信科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
提升公司综合实力,同时为提高公司募集资金使用效率，公司拟使用超募资金 5,200.00 万元收购东华信通 100%
股权。截至目前，该超募资金使用计划已使用超募资金 5,200.00 万元支付股权转让款，股权收购相关事宜已
经办理完成。
2011 年 11 月 16 日、2011 年 12 月 3 日，公司分别召开的二届三次董事会和 2011 年第二次临时股东大会
审议通过了《关于使用超募资金和自有资金投资建设研发中心和办公用房的议案》，公司计划使用首次公开发
行股票募集资金中的“其他与公司主营业务相关的营运资金”12,000.00 万元和自有营运资金，用于投资建设公
司自用研发中心和办公用房，项目内容分为购置产业用地和房产新建， 总投资预算 22,440.00 万元。2012 年
3 月 22 日、2012 年 4 月 8 日，公司分别召开二届七次董事会和 2012 年第一次临时股东大会审议通过了《关
于调整使用超募资金和自有资金投资建设研发中心和办公用房项目计划的议案》，同意对已经公司董事会、股
东大会审议通过的使用超募资金和自有资金投资建设研发中心和办公用房项目进行调整，调整后项目总投资
预算为 21,800 万元，其中计划使用超募资金 12,000.00 万元。截至报告期末，该超募资金使用计划已使用超募
资金 12,000.00 万元。
2012 年 3 月 22 日，公司召开二届七次董事会审议通过了《关于使用超募资金投资设立全资子公司东方国
信（吉林）科技有限公司的议案》，为抢抓移动业务发展带来的市场机遇，延伸公司产业链，将 BI 应用扩展
至市场终端，进而涉足更为广泛的商业智能领域，打造公司新的利润增长点，公司拟使用超募资金 500.00 万
元在吉林省设立全资子公司，以复制和发展天津子公司成功的商业模式，推进公司发展战略，为股东创造更
高的经济价值，该超募资金使用计划已实施完毕。
2012 年 9 月 7 日，公司召开的第二届董事会第十二次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金在北京
投资设立全资子公司的议案》，公司拟使用超募资金 1,000.00 万元在北京设立全资子公司，以利用公司现有基
础和 BI 技术优势，延伸产业链，将 BI 应用扩展至市场终端，进而涉足更为广泛的商业智能领域，打造公司
新的利润增长点。目前，该超募资金使用计划已经实施完毕。
2013 年 4 月 18 日、2013 年 5 月 13 日，公司分别召开二届十九次董事会和 2012 年度股东大会，审议通
过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，公司计划使用超募资金 5,000.00 万元永久补充流动
资金。截至目前，该募集资金使用计划已实施完毕。
2013 年 12 月 3 日，公司召开第二届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金、募集
资金项目结余资金支付购买北京北科亿力科技有限公司 100%股权和北京科瑞明软件有限公司 100%股权之现
金对价的议案》，拟使用募集资金 2,500.00 万元（包括超募资金 159.96 万元和募投项目结余资金 2,340.04 万元）
支付本次交易的现金对价。截至本报告披露日，该募集资金使用计划涉及的款项已支付完毕。
2014 年 4 月 23 日、2014 年 5 月 16 日，公司分别召开第二届董事会第二十六次会议和 2013 年度股东大
会审议通过了《关于使用募集资金永久补充流动资金的议案》，计划使用部分募集资金 6,700 万元（其中包括
募投项目结余资金 830.77 万元、超募资金 3,720.53 万元和募集资金利息 2,148.70 万元）永久补充流动资金。
截至本报告期末，该募集资金使用计划已实施完毕。
2015 年 3 月 20 日，公司召开的第二届董事会第三十三次会议审议通过了《关于使用募集资金结余资金用
于其他超募资金项目的议案》，公司首次公开发行股份募集资金结余资金将全部用于超募资金项目-投资建设
研发中心及办公用房项目，截至目前，该募集资金使用计划已实施完毕。
不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况
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北京东方国信科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
适用
1、公司第一届董事会第二十次会议于 2011 年 4 月 25 日审议通过了公司使用募集资金 12,363,270.05 元置换已
预先投入募集资金投资项目的自筹资金，募集资金到账前，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目实际
募集资金投资项目 投资额 12,363,270.05 元，已经从募集资金专户转出。北京兴华会计师事务所有限责任公司对此出具了（2011）
先期投入及置换情 京会兴（专审）字第 5-009 号《关于北京东方国信科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的专项审
况 核报告》。2、2015 年 4 月 14 日，公司召开第三届董事会第一次会议和第三届监事会第一次会议审议通过了《关
于使用募集资金置换已投入自筹资金的议案》，同意公司以非公开发行股票募集配套资金 1,220.16 万元置换已
投入的用以支付发行股份购买资产部分现金对价（1,127 万元）及其他交易费用(93.16 万元)的自筹资金，截至
目前，公司已完成该笔募集资金置换。
用闲置募集资金暂 不适用
时补充流动资金情
况
适用
商业智能应用构建工具项目与探索式数据分析及应用平台项目已完工，两项目分别结余资金 1286.51 万元和
1053.63 万元。项目资金结余的主要原因为：在商业智能应用构建工具项目和探索式数据分析及应用平台项目
的设计、开发过程中，公司充分利用了技术积累并采用了创新的设计、实现方式，从而降低了研发投入，节
约了成本。数据集成和管理工具项目于 2013 年 12 月底完工，项目结余资金 830.77 万元，主要原因为：因技
术环境变化，在项目实施过程中以开源软件代替高端服务器端软件做验证、测试，以更符合目标产品在投入
生产应用时的环境，以及降低提供给客户的解决方案的总体成本，从而降低了项目的固定资产投资，结余了
募集资金。企业数据仓库构建系统项目于 2014 年 7 月底结项，项目结余募集资金为 999.90 万元，主要原因为：
由于技术环境的变化，导致实施时固定资产投资减少。随着大数据、云计算浪潮的兴起，企业 IT 架构更加注
项目实施出现募集
重水平扩展能力，倾向于采用较廉价的硬件通过大规模并行处理来应对数据、应用增长的挑战，以更低的成
资金结余的金额及
本获得与高端服务器相当的处理能力，顺应这种技术趋势，在实施过程中没有采购最初投资计划中的高端服
原因
务器，因而形成了固定资产投资结余。在实施开发过程中充分吸收了行业内最新的技术发展，并进行了有效
的开发管理，因而形成了实施费用结余。全业务营销及维系挽留系统项目于 2014 年 12 月底结项，项目结余
募集资金为 887.04 万元，主要原因为：由于技术环境的变化，导致实施时固定资产投资减少。基于和“企业数
据仓库构建系统项目”相同的原因，形成了固定资产投资中硬件投资的结余；另外，由于企业客户对开源软件
的认可度迅速上升，原计划采购的一些用于验证、测试的高端服务器端软件已经不是企业 IT 建设未来投资的
重点，因此，在实施过程中没有采购这些高端服务器端软件，而是以功能等同的开源软件代替做验证、测试，
以更符合目标产品在投入生产应用时的环境，形成了固定资产投资中软件投资的结余。在实施过程中充分吸
收了行业内最新的技术发展，并有效复用公司的各种基础技术组件，进行有效的开发管理，因而形成了实施
费用结余。
尚未使用的募集资
尚未使用的募集资金将严格按照募集资金使用计划用于相关募集资金项目。
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
21
北京东方国信科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
3、对外股权投资情况
（1）持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
4、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
本期实 计提减
是否经 报告期
关联关 是否关 产品类 委托理 报酬确 际收回 值准备 预计收
受托人名称 起始日期 终止日期 过规定 实际损
系 联交易 型 财金额 定方式 本金金 金额（如 益
程序 益金额
额 有）
上海浦东发展 保本保
2016 年 2016 年
银行股份有限 证收益 市场利
无 否 27,000 06 月 15 09 月 14 0是 211.58 0
公司北京电子 率
日 日
城支行
上海浦东发展 保本保
2016 年 2016 年
银行股份有限 证收益 市场利
无 否 23,000 06 月 17 09 月 18 0是 184.19 0
公司北京电子 率
日 日
城支行
上海浦东发展 保本保
2016 年 2016 年
银行股份有限 证收益 市场利
无 否 3,000 06 月 17 07 月 21 0是 7.37 0
公司北京电子 率
日 日
城支行
华夏银行股份 保本浮 2016 年 2016 年
市场利
有限公司北京 无 否 动收益 2,000 06 月 23 08 月 01 0是 4.81 0
率
公主坟支行 型 日 日
中国民生银行 无 否 保本浮 26,000 2016 年 2016 年 市场利 0是 205.98 0
22
北京东方国信科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
股份有限公司 动收益 06 月 16 09 月 16 率
北京分行 型 日 日
中国民生银行 保本浮 2016 年 2016 年
市场利
股份有限公司 无 否 动收益 2,000 06 月 16 07 月 26 0是 5.78 0
率
北京分行 型 日 日
北京银行股份 2016 年 2016 年
保本保 市场利
有限公司望京 无 否 2,500 06 月 23 08 月 02 0是 6.85 0
证收益 率
科技园支行 日 日
北京银行股份 2016 年 2016 年
保本保 市场利
有限公司望京 无 否 14,000 06 月 17 09 月 15 0是 107.01 0
证收益 率
科技园支行 日 日
北京银行股份 2016 年 2016 年
保本保 市场利
有限公司望京 无 否 12,000 06 月 16 09 月 16 0是 90.74 0
证收益 率
科技园支行 日 日
合计 111,500 -- -- -- 0 -- 824.31 0
委托理财资金来源 非公开发行股票募集资金
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
涉诉情况（如适用） 不适用
审议委托理财的董事会决议披露日期（如有) 2016 年 05 月 20 日
审议委托理财的股东大会决议披露日期（如
2016 年 06 月 08 日
有)
为提高超募资金使用效率，董事会同意公司在保证募集资金项目及资金安全的前
提下，使用不超过人民币 14 亿元募集资金购买低风险、流动性高的保本型理财产品。
委托理财情况及未来计划说明
在上述额度范围内，公司拟分别授权公司总经理和财务总监具体实施，资金可以滚动
使用。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况
□ 适用 √ 不适用
23
北京东方国信科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、报告期内公司利润分配方案实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司上年度利润分配方案为不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
√ 适用 □ 不适用
报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分
公司未分配利润的用途和使用计划
配预案的原因
2016 年，公司需支付股权收购款 0.67 亿元，偿还银行贷
款 3.72 亿元，实施对外投资计划需支出现金 2 亿元，预计发
生现金支出约 6.39 亿元，占公司 2015 年度经审计净资产的
公司未分配利润计划暂时用于补充公司日常运营所需流动资
34.50%，本年度公司存在重大现金支出计划。为确保公司重
金，将减少公司财务费用，提高公司资金使用效率。
大投资计划及偿还债务等安排顺利实施，保障公司日常运营
资金需求，公司董事会经研究决定：2015 年度拟不进行现金
利润分配。
八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
24
北京东方国信科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第四节 重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、资产交易事项
1、收购资产情况
√ 适用 □ 不适用
该资产为
与交易对
上市公司
对公司经 对公司损 方的关联
交易对方或 被收购或 交易价格 进展情况 贡献的净 是否为关 披露日期
营的影响 益的影响 关系（适用 披露索引
最终控制方 置入资产 （万元） （注 2） 利润占净 联交易 （注 5）
（注 3） （注 4） 关联交易
利润总额
情形
的比率
关于对外
投资公告
（2015-05
此次投资
6 号）
是公司进
http://www
军农业大
.cninfo.co
数据和互
m.cn/cninf
联网+农
o-new/disc
业的重要
losure/szse
海芯华夏 举措，进一 海芯华夏
_gem/dow
内蒙古润和 （北京）科 所涉及的 步深化了 对公司损
nload/1201
信息技术有 技股份有 股权已全 公司横向 益的影响 2015 年 06
11,000 -0.47% 否 不适用 191613?an
限公司、苏 限公司 部完成过 跨行业的 额为 月 25 日
nounceTim
和 43.478261 户登记 大数据业 -325,337.7
e=2015-06
%的股权 务布局，将 3 元
-25；第三
提升公司
届第十七
利润规模，
次（临时）
进一步提
会议决议
高公司持
公告
续盈利能
（2015-11
力。
3 号）
http://www
.cninfo.co
25
北京东方国信科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
m.cn/cninf
o-new/disc
losure/szse
_gem/dow
nload/1201
882793?an
nounceTim
e=2016-01
-01
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
三、公司股权激励的实施情况及其影响
√ 适用 □ 不适用
（一）公司股权激励的基本情况
1、公司于2012年12月13日分别召开了第二届董事会第十四次会议和第二届监事会第十一次会议，审议通过了《北京东
方国信科技股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划（草案）》及其摘要，公司独立董事对此发表了独立意见。其后公
司向中国证监会上报了申请备案材料。
2、根据中国证监会的反馈意见，公司对《北京东方国信科技股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划（草案）》
进行了修订，并于2013年2月6日召开第二届董事会第十六次会议和第二届监事会第十二次会议，审议通过了《北京东方国信
科技股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划（草案修订稿）》及其摘要，公司独立董事对激励计划发表了独立意见。
3、激励计划经中国证监会备案无异议后，公司于2013年2月25日召开2013年第一次临时股东大会审议通过了股权激励计
划以及《关于提请股东大会授权董事会办理公司股票期权与限制性股票激励计划相关事项的议案》等事项。董事会被授权确
定股票期权和限制性股票授予日、在激励对象符合条件时向激励对象授予股票期权与限制性股票并办理授予股票期权与限制
性股票所必须的全部事宜。
4、公司于2013年3月18日分别召开第二届董事会第十七次会议和第二届监事会第十三次会议，审议通过了《关于公司股
票期权与限制性股票激励计划首次授予有关事项的议案》。公司独立董事对此发表了独立意见，认为激励对象主体资格确认
办法合法有效，确定的授权日符合相关规定。
5、公司于2013年5月11日在巨潮资讯网上披露了《关于股票期权与限制性股票首次授予登记完成公告》，本次股权激励
计划所涉股票期权和限制性股票的首次授予日为2013年3月18日，向符合条件的150名激励对象首次授予245.25万份股票期权
与246.75万股限制性股票。
6、公司于2013年12月3日召开第二届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于调整股票期权行权价格的议案》、《关
于已授予的部分股票期权作废及部分限制性股票回购并注销的议案》。公司独立董事并对此发表了独立意见。
7、公司于2014年4月8日分别召开第二届董事会第二十五次会议和第二届监事会第十九次会议，审议通过了《关于已授
予的部分股票期权作废及部分限制性股票回购并注销的议案》。公司独立董事并对此发表了独立意见。
26
北京东方国信科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
8、2014年6月13日，公司完成了已离职股权激励对象张永军等5人所持未行权的6.75万份股权期权和未解锁的限制性股
票6.75万股的注销手续，公司股权激励涉及的激励对象人数调整为145名，已授予的股票期权数量为238.5万份，已授予限制
性股票数量为240万股。
9、2014年6月23日，公司实施完毕2013年度资本公积金转增股本方案，即以公司总股本135,653,488股为基数，以资本公
积金向全体股本每10股转增9.138541股，公司已授予限制性股票股数由2,400,000股增至4,593,250股。
10、公司于2014年6月24日分别召开第二届董事会第二十七次会议和第二届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于
调整股票期权数量及行权价格的议案》、《关于已授予的部分股票期权作废及部分限制性股票回购并注销的议案》、《关于
股票期权与限制性股票激励计划第一个行权期符合行权条件与第一个解锁期符合解锁条件的议案》，股票期权数量由
2,385,000份调整为4,564,542份，行权价格由11.241元调整为5.874元。公司独立董事并对此发表了独立意见。
11、2014年7月30日，公司限制性股票解锁并上市流通1,306,115股，限制性股票总数变更为328.7135万股。
12、2015年4月24日，公司实施2014年度资本公积转增股本方案，公司已授予限制性股票股数由328.7135万股增至651.8636
万股。
13、截至2015年5月4日，公司股权激励对象已行权1,280,010份期权，期权数量由4,564,542份变更为3,284,532份。公司于
2015年5月5日，分别召开第三届董事会第四次会议和第三届监事会第三次会议，审议通过了《关于调整股票期权数量及行权
价格的议案》，因公司实施2014年度利润分配及资本公积转增股本方案，期权数量调整为6,513,473份，期权行权价格调整为
2.913元。公司独立董事就此议案发表了独立意见。
14、2015年月5月5日至5月22日，股权激励对象共行权34,690份期权，期权总数变更为6,478,783份。
15、2015年5月22日，公司召开第三届董事会第六次会议和第三届监事会第四次会议，审议通过了《关于股票期权与限
制性股票激励计划第二个行权期符合行权条件与第二个解锁期符合解锁条件的议案》和《关于已授予的部分股票期权作废及
部分限制性股票回购并注销的议案》，同意符合期权行权和限制性股票解锁条件的激励对象共137名，可申请行权的股票期
权数量为2,553,371份，采取自主行权模式行权；可申请解锁的限制性股票数量为2,570,451股；并作废及回购注销不符合行权
条件激励对象所获授的股票期权和限制性股票。
16、2016年4月21日，公司召开第三届董事会第十九次会议和第三届监事会第十次会议，审议通过了《关于<北京东方
国信科技股份有限公司2016年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》和《关于<2016年股权激励计划实施考核管
理办法>的议案》，公司独立董事对激励计划发表了独立意见。
17、2016年4月25日，公司召开第三届董事会第二十次会议和第三届监事会第十一次会议，审议通过了《关于股票期权
与限制性股票激励计划第三个行权期符合行权条件与第三个解锁期符合解锁条件的议案》和《关于已授予的部分股票期权作
废及部分限制性股票回购并注销的议案》。本次符合期权行权和限制性股票解锁条件的激励对象共135名，可申请行权的股
票期权数量为3,275,463份，拟采取自主行权模式行权；可申请解锁的限制性股票数量为3,298,236股。将2名已离职激励对象
持有的相应尚未行权的期权共计129,041份全部进行作废；尚未解锁限制性股票共计129,041股全部进行回购并注销，回购价
格为1.428元/股。公司独立董事对激励计划发表了独立意见。
18、2016年5月25日，公司召开第三届董事会第二十二次会议和第三届监事会第十三次会议，审议通过了《关于调整2016
年限制性股票激励计划激励对象和限制性股票数量的议案》和《关于向激励对象授予限制性股票的议案》。因21名激励对象
由于个人自愿放弃拟授予的全部限制性股票，2名激励对象已离职，1名激励对象放弃拟授予的部分限制性股票，公司取消对
上述23名人员授予限制性股票，同意上述1名激励对象放弃认购拟授予的部分限制性股票，并对激励对象名单及授予限制性
股票数量进行调整。董事会同意2016年5月25日作为限制性股票的授予日，向428名激励对象授予975股限制性股票。公司独
立董事对激励计划发表了独立意见。
19、2016年6月16日，公司召开第三届董事会第二十三次会议和第三届监事会第十四次会议，审议通过了《关于调整2016
年限制性股票激励计划激励对象和限制性股票数量的议案》。因1名激励对象由于个人原因自愿放弃认购拟授予的全部限制
性股票，2名激励对象已离职，公司取消对上述3名人员授予限制性股票，并对激励对象名单及授予限制性股票数量进行调整，
调整后的授予对象共425人，授予的限制性股票共971.5万股。公司独立董事对激励计划发表了独立意见。
（二）截至本报告日股权激励计划实施进展
经公司于2015年5月22日召开的第三届董事会第六次会议和第三届监事会第四次会议审议通过，2014年度符合股票期权
行权条件的激励对象共137名，可申请行权的股票期权数量为2,553,371份，采取自主行权模式行权；可申请解锁的限制性股
27
北京东方国信科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
票数量为2,570,451股。本次可解锁的2,570,451股限制性股票于2015年6月1日解锁并上市流通。2015年6月3日至2015年6月
30日，第二个行权期内公司股权激励对象实际已行权2,095,253份期权。
经公司于2016年4月25日召开的第三届董事会第二十次会议和第三届监事会第十一次会议审议通过。本次符合期权行权
和限制性股票解锁条件的激励对象共135名，可申请行权的股票期权数量为3,275,463份，拟采取自主行权模式行权；可申请
解锁的限制性股票数量为3,298,236股。本次可申请行权的股票期权数量为3,275,463份，可申请解锁的限制性股票数量为
3,298,236股。
2016年5月25日公司召开第三届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于对公司2016年限制性股票激励计划进行调整
的议案》、《关于向激励对象授予限制性股票的议案》。2016年6月16日公司召开第三届董事会第二十三次会议，审议通过
了《关于调整2016年限制性股票激励计划激励对象和限制性股票数量的议案》。公司于2016年6月29日，完成了向425名激励
对象授予限制性股票，授予限制性股票共971.5万股，授予日为2016年5月25日，股份上市日期为 2016年6月29日。
（三）实施股权激励计划对公司本报告期及以后年度财务状况和经营成果的影响
根据《企业会计准则第11号——股份支付》和《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》中关于公允价值确定的
相关规定，企业需要选择适当的估值模型对股票期权与限制性股票的公允价值进行计算。公司本次激励计划股票期权与限制
性股票的授予对公司相关年度的财务状况和经营成果将产生一定的影响。董事会已确定激励计划的首次授予日为2013年3月
18日，根据授予日股票期权与限制性股票的公允价值总额分别确认股票期权与限制性股票激励成本。
本报告期，根据本公司2013年4月开始执行的股票激励计划，本公司在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权股票
数量的最佳估算为基础，按照单位限制性股票的激励成本，将当年取得的服务计入相关费用和资本公积，公司本期计提的股
权激励成本为人民币171,200元。
股权激励事项临时公告披露索引如下：
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露索引
第二届董事会第十四次会议决议公告 2012年12月14日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2012-
12-14/61907580.PDF
独立董事关于公司股票期权与限制性股票激励计划（草案）的 2012年12月14日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2012-
独立意见 12-14/61907582.PDF
第二届监事会第十一次会议决议公告 2012年12月14日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2012-
12-14/61907581.PDF
股票期权与限制性股票激励计划（草案） 2012年12月14日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2012-
12-14/61907578.PDF
股权激励对象名单 2012年12月14日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2012-
12-14/61907584.PDF
股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法 2012年12月14日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2012-
12-14/61907583.PDF
股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要 2012年12月14日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2012-
12-14/61907579.PDF
上海荣正投资咨询有限公司关于股票期权与限制性股票激励 2012年12月14日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2012-
计划（草案）之独立财务顾问报告 12-14/61907585.PDF
关于股票期权与限制性股票激励计划（草案）获得中国证监会 2013年02月05日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2013-
备案无异议的公告 02-05/62108905.PDF
关于召开2013年第一次临时股东大会的通知 2013年02月07日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2013-
28
北京东方国信科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
02-07/62120319.PDF
独立董事公开征集委托投票权报告书 2013年02月07日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2013-
02-07/62120320.PDF
股票期权与限制性股票激励计划（草案修订稿） 2013年02月07日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2013-
02-07/62120312.PDF
独立董事关于公司股票期权与限制性股票激励计划（草案修订 2013年02月07日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2013-
稿）的独立意见 02-07/62120317.PDF
北京金诚同达律师事务所关于公司股票期权与限制性股票激 2013年02月07日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2013-
励计划（草案修订稿）的法律意见书 02-07/62120318.PDF
股票期权与限制性股票激励计划激励对象名单 2013年02月07日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2013-
02-07/62120314.PDF
第二届董事会第十六次会议决议公告 2013年02月07日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2013-
02-07/62120315.PDF
第二届监事会第十二次会议决议公告 2013年02月07日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2013-
02-07/62120316.PDF
股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法（修订稿）2013年02月07日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2013-
02-07/62120311.PDF
上海荣正投资咨询有限公司关于公司股票期权与限制性股票 2013年02月07日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2013-
激励计划（草案修订稿）之独立财务顾问报告 02-07/62120310.PDF
股票期权与限制性股票激励计划（草案修订稿）摘要 2013年02月07日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2013-
02-07/62120313.PDF
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2013年第一次临时股东大会决议公告 2013年02月26日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2013-
02-26/62151487.PDF
关于股票期权与限制性股票激励计划首次授予有关事项的公 2013年03月20日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2013-
告 03-20/62231473.PDF
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独立董事关于股票期权与限制性股票激励计划首次授予相关 2013年03月20日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2013-
事项的独立意见 03-20/62231474.PDF
第二届董事会第十七次会议决议公告 2013年03月20日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2013-
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29
北京东方国信科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
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第二届监事会第十八次会议决议公告 2013年12月05日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2013-
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关于调整股票期权行权价格的公告 2013年12月05日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2013-
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关于作废已离职激励对象已获授未行权的股票期权及回购注 2013年12月05日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2013-
销其所持未解锁的限制性股票的公告 12-05/63341714.PDF
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励计划调整事项的法律意见书 12-05/63341716.PDF
第二届董事会第二十五次会议决议公告 2014年04月10日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2014-
04-10/63817646.PDF
第二届监事会第十九次会议决议公告 2014年04月10日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2014-
04-10/63817647.PDF
关于作废已离职激励对象已获授未行权的股票期权及回购注 2014年04月10日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2014-
销其所持未解锁的限制性股票的公告 04-10/63817652.PDF
北京金诚同达律师事务所关于公司股票期权与限制性股票激 2014年04月10日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2014-
励计划调整事项的法律意见书（二） 04-10/63817651.PDF
第二届董事会第二十七次会议决议公告 2014年06月25日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2014-
06-25/1200007191.PDF
第二届监事会第二十一次会议决议公告 2014年06月25日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2014-
06-25/1200007192.PDF
北京金诚同达律师事务所关于公司股票期权与限制性股票激 2014年06月25日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2014-
励计划调整及股票期权行权、限制性股票解锁事项的法律意见 06-25/1200007198.PDF
书
关于股票期权与限制性股票激励计划第一个行权期符合行权 2014年06月25日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2014-
条件与第一个解锁期符合解锁条件的公告 06-25/1200007195.PDF
关于已授予的部分股票期权作废及部分限制性股票回购并注 2014年06月25日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2014-
销的公告 06-25/1200007196.PDF
关于调整股票期权数量及行权价格的公告 2014年06月25日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2014-
06-25/1200007197.PDF
关于股票期权与限制性股票激励计划第一期解锁限制性股票 2014年7月25日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2014-
上市流通的提示性公告 07-25/1200076747.PDF
关于股权激励计划授予期权第一个行权期采用自主行权模式 2014年8月5日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2014-
的提示性公告 08-05/1200098259.PDF
关于调整股票期权数量及行权价格的公告 2015年5月6日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2015-
05-06/1200968364.PDF
30
北京东方国信科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
关于股票期权与限制性股票激励计划第二个行权期符合行权 2015年5月23日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2015-
条件与第二个解锁期符合解锁条件的公告 05-23/1201049065.PDF
关于已授予的部分股票期权作废及部分限制性股票回购并注 2015年5月23日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2015-
销的公告 05-23/1201049066.PDF
关于股票期权与限制性股票激励计划第二期解锁限制性股票 2015年5月28日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2015-
上市流通的提示性公告 05-28/1201072539.PDF
关于股权激励计划授予期权第二个行权期采用自主行权模式 2015年6月1日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2015-
的提示性公告 06-01/1201087993.PDF
关于部分已授予的股票期权注销完成公告 2015年6月3日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2015-
06-03/1201095428.PDF
关于部分已授予的限制性股票回购注销完成公告 2016年2月29日 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/discl
osure/szse_gem/bulletin_detail/true/120200
7142?announceTime=2016-02-29 16:04
第三届董事会第十九次会议决议公告 2016年4月23日 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/discl
osure/szse_gem/bulletin_detail/true/120223
1500?announceTime=2016-04-23
2016年限制性股票激励计划实施考核管理办法 2016年4月23日 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/discl
osure/szse_gem/bulletin_detail/true/120223
1511?announceTime=2016-04-23
2016年限制性股票激励计划（草案） 2016年4月23日 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/discl
osure/szse_gem/bulletin_detail/true/120223
1509?announceTime=2016-04-23
第三届董事会第二十次会议决议公告 2016年4月26日 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/discl
osure/szse_gem/bulletin_detail/true/120224
2789?announceTime=2016-04-26
关于已授予的部分股票期权作废及部分限制性股票回购并注 2016年4月26日 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/discl
销的公告 osure/szse_gem/bulletin_detail/true/120224
2792?announceTime=2016-04-26
关于股票期权与限制性股票激励计划第三个行权期符合行权 2016年4月26日 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/discl
条件与第三个解锁期符合解锁条件的公告 osure/szse_gem/bulletin_detail/true/120224
2791?announceTime=2016-04-26
关于股票期权与限制性股票激励计划第三期解锁限制性股票 2016年4月30日 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/discl
上市流通的提示性公告 osure/szse_gem/bulletin_detail/true/120228
0354?announceTime=2016-04-30
关于股权激励计划授予期权第三个行权期采用自主行权模式 2016年5月19日 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/discl
的提示性公告 osure/szse_gem/bulletin_detail/true/120233
0518?announceTime=2016-05-19 17:24
第三届董事会第二十二次会议决议公告 2016年5月26日 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/discl
osure/szse_gem/bulletin_detail/true/120234
31
北京东方国信科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
0447?announceTime=2016-05-26 11:49
关于向股权激励对象授予限制性股票的公告 2016年5月26日 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/discl
osure/szse_gem/bulletin_detail/true/120234
0451?announceTime=2016-05-26 11:49
关于对限制性股票激励计划进行调整的公告 2016年5月26日 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/discl
osure/szse_gem/bulletin_detail/true/120234
0450?announceTime=2016-05-26 11:49
第三届董事会第二十三次会议决议公告 2016年6月18日 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/discl
osure/szse_gem/bulletin_detail/true/120237
3339?announceTime=2016-06-18
关于对限制性股票激励计划进行调整的公告 2016年6月18日 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/discl
osure/szse_gem/bulletin_detail/true/120237
3343?announceTime=2016-06-18
北京市金杜律师事务所关于公司2016年限制性股票激励计划 2016年6月18日 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/discl
调整相关事项的法律意见书 osure/szse_gem/bulletin_detail/true/120237
3342?announceTime=2016-06-18
关于限制性股票授予完成的公告 2016年6月27日 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/discl
osure/szse_gem/bulletin_detail/true/120241
8309?announceTime=2016-06-27 16:50
四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
4、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
32
北京东方国信科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 关公告披露 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
日期 日）
北京千禾颐养家苑
2014 年 06 2015 年 08 月
养老服务有限责任 500 500 连带责任保证 1 年 否 是
月 25 日 26 日
公司
北京千禾颐养家苑
2014 年 06 2016 年 01 月
养老服务有限责任 500 400 连带责任保证 1 年 否 是
月 25 日 25 日
公司
报告期内审批的对外担保额度合 报告期内对外担保实际发生
1,000 400
计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额度 报告期末实际对外担保余额
1,000 900
合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
担保额度相 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 关公告披露 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
日期 日）
33
北京东方国信科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实际
0 0
合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担保
0 0
额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度相 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 关公告披露 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
日期 日）
报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实际
0 0
合计（C1） 发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担保
0 0
额度合计（C3） 余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
1,000 400
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额合计
1,000 900
（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 0.24%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务
900
担保金额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 900
公司为北京千禾颐养家苑养老服务有限责任公司申请 1000
万元银行借款提供连带责任担保，同时北京千禾颐养家苑养老
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 服务有限责任公司为本公司提供反担保，如千禾颐养家苑养老
服务有限责任公司不能如期偿还借款，公司需承担连带清偿责
任。
采用复合方式担保的具体情况说明
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、重大委托他人进行现金资产管理情况
34
北京东方国信科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
单位：万元
报酬的确定方 是否履行必要
受托方名称 委托金额 委托起始日期 委托终止日期 实际收益 期末余额
式 程序
上海浦东发展银行股
2016 年 06 月 2016 年 09 月
份有限公司北京电子 27,000 市场利率 27,000 是
15 日 14 日
城支行
上海浦东发展银行股
2016 年 06 月 2016 年 09 月
份有限公司北京电子 23,000 市场利率 23,000 是
17 日 18 日
城支行
上海浦东发展银行股
2016 年 06 月 2016 年 07 月
份有限公司北京电子 3,000 市场利率 3,000 是
17 日 21 日
城支行
华夏银行股份有限公 2016 年 06 月 2016 年 08 月
2,000 市场利率 2,000 是
司北京公主坟支行 23 日 01 日
中国民生银行股份有 2016 年 06 月 2016 年 09 月
26,000 市场利率 26,000 是
限公司北京分行 16 日 16 日
中国民生银行股份有 2016 年 06 月 2016 年 07 月
2,000 市场利率 2,000 是
限公司北京分行 16 日 26 日
北京银行股份有限公 2016 年 06 月 2016 年 08 月
2,500 市场利率 2,500 是
司望京科技园支行 23 日 02 日
北京银行股份有限公 2016 年 06 月 2016 年 09 月
14,000 市场利率 14,000 是
司望京科技园支行 17 日 15 日
北京银行股份有限公 2016 年 06 月 2016 年 09 月
12,000 市场利率 12,000 是
司望京科技园支行 16 日 16 日
重大委托他人进行现金资产管理临时报告披露网站相关查询
√ 适用 □ 不适用
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
关于使用闲置募集资金购买理财产品的公告 2016 年 05 月 23 日 巨潮资讯网
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
六、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺来源 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
公司承诺不为激励对象依股票期权与限制
股权激励承诺 本公司 2012 年 12 月 13 股权激励计划 正在履行
性股票激励计划提供贷款以及其他任何形
35
北京东方国信科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
式的财务资助，包括为其贷款提供担保。 日 实施期间
收购报告书或权益变动报
告书中所作承诺
承诺人于本次交易中获得的合计 4,764,925
股股份（根据其持续拥有北科亿力公司权益
邢洪海、
的时间超过 12 个月的部分进行确定）自本
程树森、
次发行结束之日起十二个月内不转让；邢洪
贾振丽、
海、程树森、贾振丽、霍守锋、李永杰、赵
霍守锋、 2013 年 10 月 09
宏博、田佳星、王可于本次交易中获得的合 36 个月 正在履行
李永杰、 日
计 4,764,931 股股份（根据其持续拥有北科
赵宏博、
亿力公司权益的时间不足 12 个月的部分
田佳星、
进行确定）自本次发行结束之日起三十六个
王可
月内不转让。并且，其所持股份按照重组报
告书中股份解锁安排分两期解锁。
梁洪于本次交易中获得的 2,001,270 股股份
（根据其持续拥有科瑞明公司权益的时间
超过 12 个月的部分进行确定）自本次发行
结束之日起十二个月内不转让；梁洪于本次
梁洪、武 交易中获得的 66,709 股股份（根据其持续
2013 年 10 月 09
文袈、刘 拥有科瑞明公司权益的时间不足 12 个月 36 个月 正在履行
日
岩 的部分进行确定）自本次发行结束之日起三
十六个月内不转让。武文袈、刘岩于本次交
易中获得的股份自本次发行结束之日起三
资产重组时所作承诺
十六个月内不转让。并且，其所持股份按照
重组报告书中股份解锁安排分两期解锁。
邢洪海、程树森、贾振丽、霍守锋、李永杰、
赵宏博、田佳星、王可承诺：北科亿力公司
2013 年、2014 年、2015 年经审计的扣除非
经常性损益的净利润分别不低于人民币
邢洪海、
1,500 万元、1,800 万元、2,200 万元。以上
程树森、
净利润为归属于母公司股东的扣除非经常
贾振丽、
性损益的净利润。东方国信、邢洪海、程树
霍守锋、 2013 年 08 月 01
森、贾振丽、霍守锋、李永杰、赵宏博、田 36 个月 已履行完毕
李永杰、 日
佳星、王可确认本次发行股份购买资产完成
赵宏博、
后，北科亿力公司如未实现上述承诺净利
田佳星、
润，则邢洪海、程树森、贾振丽、霍守锋、
王可
李永杰、赵宏博、田佳星、王可应按照《发
行股份购买资产协议》及其补充协议和《盈
利预测补偿协议》及其补充协议的约定对东
方国信予以补偿。
梁洪、武 梁洪、武文袈、刘岩承诺：科瑞明公司 2013
2013 年 08 月 01
文袈、刘 年、2014 年、2015 年经审计的扣除非经常 36 个月 已履行完毕
日
岩 性损益的净利润分别不低于人民币 600 万
36
北京东方国信科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
元、800 万元、1,000 万元。以上净利润为
归属于母公司股东的扣除非经常性损益的
净利润。东方国信、科瑞明全体股东确认本
次现金及发行股份购买资产完成后，科瑞明
公司如未实现上述承诺净利润，则梁洪、武
文袈、刘岩应按照《发行股份购买资产协议》
及其补充协议和《盈利预测补偿协议》及其
补充协议的约定对东方国信予以补偿。
邢洪海、程树森、贾振丽、霍守锋、李永杰、
赵宏博、田佳星、王可、梁洪、武文袈、刘
岩已签署《避免同业竞争的承诺函》，承诺：
"本人及本人的关联方不拥有、管理、控制、
邢洪海、 投资、从事其他任何与东方国信、北科亿力
程树森、 公司相同或相近的业务或项目，亦不参与拥
贾振丽、 有、管理、控制、投资其他任何与东方国信、
霍守锋、 北科亿力公司相同或相近的业务或项目，亦
李永杰、 不谋求通过与任何第三人合资、合作、联营 2013 年 08 月 01
长期 正在履行
赵宏博、 或采取租赁经营、承包经营、委托管理等方 日
田佳星、 式直接或间接从事与东方国信、北科亿力公
王可、梁 司构成竞争的业务。本人及本人的关联方若
洪、武文 违反上述承诺的，将立即停止与东方国信、
袈、刘岩 北科亿力公司构成竞争之业务，并采取必要
措施予以纠正补救；同时对因本人及本人的
关联方未履行本承诺函所作的承诺而给东
方国信、北科亿力公司造成一切损失和后果
承担赔偿责任。"
北科亿力部分股东及核心人员邢洪海、霍守
峰、田佳星、李永杰、赵宏博、孙争、季文、
王守生、石宇航、解宁强、吴建已签署了关
于工作年限与竞业禁止事项的承诺函，在承
邢洪海、 诺函中约定："（1）在北科亿力任职期间，
霍守峰、 及不论因何种原因（法律框架内）从北科亿
田佳星、 力离职后 2 年内，不拥有、管理、控制、投
李永杰、 资、从事其他任何与北科亿力及东方国信从
赵宏博、 事业务相同或相近的任何业务或项目，亦不 2013 年 08 月 01
长期 正在履行
孙争、季 参与拥有、管理、控制、投资其他任何与北 日
文、王守 科亿力及东方国信从事业务相同或相近的
生、石宇 任何业务或项目，亦不谋求通过与任何第三
航、解宁 人合资、合作、联营或采取租赁经营、承包
强、吴建 经营、委托管理等方式直接或间接从事与北
科亿力及东方国信构成竞争的业务。""（2）
作为北科亿力员工期间及不论因何种原因
（法律框架内）从北科亿力离职后 2 年内，
若违反上述承诺的，将立即停止与北科亿力
37
北京东方国信科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
及东方国信构成竞争之业务，并采取必要措
施予以纠正补救；同时对因本人未履行本承
诺函所作的承诺而给北科亿力及东方国信
造成一切损失和后果承担赔偿责任。""（3）
承诺自北科亿力股权交割日起将与公司签
订不短于 5 年的劳动合同，承诺将在公司任
职至少 5 年。"
梁洪、武文袈、刘岩已签署《避免同业竞争
的承诺函》，承诺："本人及本人的关联方不
拥有、管理、控制、投资、从事其他任何与
东方国信、科瑞明公司相同或相近的业务或
项目，亦不参与拥有、管理、控制、投资其
他任何与东方国信、科瑞明公司相同或相近
的业务或项目，亦不谋求通过与任何第三人
梁洪、武
合资、合作、联营或采取租赁经营、承包经 2013 年 08 月 01
文袈、刘 长期 正在履行
营、委托管理等方式直接或间接从事与东方 日
岩
国信、科瑞明公司构成竞争的业务。本人及
本人的关联方若违反上述承诺的，将立即停
止与东方国信、科瑞明公司构成竞争之业
务，并采取必要措施予以纠正补救；同时对
因本人及本人的关联方未履行本承诺函所
作的承诺而给东方国信、科瑞明公司造成一
切损失和后果承担赔偿责任。"
科瑞明原股东及核心人员梁洪、武文袈、刘
岩、王艳梅、赵祖龙、李永刚已签署了关于
工作年限与竞业禁止事项的承诺函，在承诺
函中约定："（1）在科瑞明任职期间，及不
论因何种原因（法律框架内）从科瑞明离职
后 2 年内，不拥有、管理、控制、投资、从
事其他任何与科瑞明及东方国信从事业务
相同或相近的任何业务或项目，亦不参与拥
梁洪、武
有、管理、控制、投资其他任何与科瑞明及
文袈、刘
东方国信从事业务相同或相近的任何业务
岩、王艳 2013 年 08 月 01
或项目，亦不谋求通过与任何第三人合资、 长期 正在履行
梅、赵祖 日
合作、联营或采取租赁经营、承包经营、委
龙、李永
托管理等方式直接或间接从事与科瑞明及
刚
东方国信构成竞争的业务。""（2）作为科
瑞明员工期间及不论因何种原因（法律框架
内）从科瑞明离职后 2 年内，若违反上述承
诺的，将立即停止与科瑞明及东方国信构成
竞争之业务，并采取必要措施予以纠正补
救；同时对因本人未履行本承诺函所作的承
诺而给科瑞明及东方国信造成一切损失和
后果承担赔偿责任。""（3）承诺自科瑞明
38
北京东方国信科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
股权交割日起将与公司签订不短于 5 年的
劳动合同，承诺将在公司任职至少 5 年。"
邢洪海、程树森、贾振丽、霍守锋、李永杰、
赵宏博、田佳星、王可、梁洪、武文袈、刘
岩签署了《关于规范关联交易的承诺函》，
承诺："1、本人将按照《中华人民共和国公
司法》等法律法规以及东方国信公司章程的
有关规定行使股东权利；在股东大会对涉及
本人的关联交易进行表决时，履行回避表决
邢洪海、
的义务。2、本人及本人的关联方将杜绝一
程树森、
切非法占用东方国信的资金、资产的行为，
贾振丽、
在任何情况下，不要求东方国信向本人及本
霍守锋、
人投资或控制的其他企业提供任何形式的
李永杰、 2013 年 08 月 01
担保。3、本人及本人的关联方将尽可能地 长期 正在履行
赵宏博、 日
避免和减少与东方国信的关联交易；对无法
田佳星、
避免或者有合理原因而发生的关联交易，将
王可、梁
遵循市场公正、公平、公开的原则，并依法
洪、武文
签订协议，履行合法程序，按照东方国信公
袈、刘岩
司章程、有关法律法规和《深圳证券交易所
创业板股票上市规则》等有关规定履行信息
披露义务和办理有关报批程序，保证不通过
关联交易损害东方国信及其他股东的合法
权益。4、如因本人及本人的关联方未履行
本承诺函所作的承诺而给东方国信造成一
切损失和后果承担赔偿责任。"
邢洪海、程树森、贾振丽、霍守锋、李永杰、
邢洪海、 赵宏博、田佳星、王可就北科亿力公司名称
程树森、 变更相关问题承诺如下："在本次交易完成，
贾振丽、 北科亿力成为东方国信子公司后，如因教育
霍守锋、 部相关要求而导致北科亿力公司被主管工 2013 年 10 月 09
长期 正在履行
李永杰、 商行政管理部门要求更改其公司名称，且相 日
赵宏博、 关更改对北科亿力公司及东方国信的生产
田佳星、 经营构成重大不利影响并造成经济损失的，
王可 北科亿力全体股东将对该等经济损失进行
补偿。"
邢洪海、 邢洪海、程树森、贾振丽、霍守锋、李永杰、
程树森、 赵宏博、田佳星、王可、梁洪、武文袈、刘
贾振丽、 岩签署了《关于保持上市公司独立性的承诺
霍守锋、 函》，承诺："为保障东方国信的独立性，本 2013 年 08 月 01
长期 正在履行
李永杰、 人承诺，在东方国信本次现金及发行股份购 日
赵宏博、 买资产的交易完成后，本人及本人的关联方
田佳星、 将在业务、资产、财务、人员、机构等方面
王可、梁 继续保持与东方国信的相互独立，保证东方
39
北京东方国信科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
洪、武文 国信具有完整的业务体系和直接面向市场
袈、刘岩 独立经营的能力；并保证不影响东方国信的
股东大会、董事会、独立董事、监事会、总
经理等依照法律、法规和公司章程独立行使
职权。"
"1.本人认购的东方国信股份自发行结束之
日起 12 个月内不进行转让；2.在屹通信息
2015 年《专项审核报告》披露后，本人可
转让本次交易获得的东方国信股份数额的
50.00%；在屹通信息 2016 年《专项审核报
告》及《减值测试报告》披露后，本人可转
陈益玲、 让本次交易获得的东方国信股份数额的 2014 年 12 月 8
2014 年 12 月 18
章祺、何 100.00%。3.上述第 2 条所述各期可转让的 日至 2017 年 4 正在履行
日
本强 东方国信股份数额还应当扣除本人依据有 月 30 日
关协议需要进行股份补偿的股份数额。4.
上述限售期届满后，如本人成为东方国信的
董事、监事及高级管理人员，本人还将根据
中国证券监督管理委员会及深圳证券交易
所的相关法律规定执行作为董事、监事、高
级管理人员需要进一步履行的限售承诺。
"1.本公司认购的东方国信股份自发行结束
之日起 12 个月内不进行转让；2.在屹通信
息 2015 年《专项审核报告》披露后，本人
可转让本次交易获得的东方国信股份数额
的 50.00%；在屹通信息 2016 年《专项审核
报告》及《减值测试报告》披露后，本人可
转让本次交易获得的东方国信股份数额的
上海屹隆 2014 年 12 月 8
100.00%。3.上述第 2 条所述各期可转让的 2014 年 12 月 18
信息科技 日至 2017 年 4 正在履行
东方国信股份数额还应当扣除本公司依据 日
有限公司 月 30 日
有关协议需要进行股份补偿的股份数额。4.
上述限售期届满后，如本公司的实际控制人
成为东方国信的董事、监事及高级管理人
员，本公司还将根据中国证券监督管理委员
会及深圳证券交易所的相关法律规定执行
作为董事、监事、高级管理人员需要进一步
履行的限售承诺。
陈益玲、章祺、何本强、上海屹隆信息科技
陈益玲、
有限公司向东方国信承诺：屹通信息 2014
章祺、何
年、2015 年、2016 年的承诺净利润分别不 2014 年 12 月 8
本强、上 2014 年 12 月 08
低于人民币 3,500 万元、4,550 万元、5,915 日至 2017 年 4 正在履行
海屹隆信 日
万元。如果累计实现净利润数低于上述累计 月 30 日
息科技有
承诺净利润的，陈益玲、章祺、何本强、上
限公司
海屹隆信息科技有限公司应就未达到累计
40
北京东方国信科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
承诺净利润数的部分对东方国信进行补偿。
具体补偿方式按照盈利预测补偿协议相关
规定对东方国信予以补偿。
陈益玲、
章祺、何 陈益玲、章祺、何本强及上海屹隆信息科技
本强、上 有限公司承诺：在本次交易后不会占用屹通 2014 年 12 月 08
长期 正在履行
海屹隆信 信息的资金或要求其为本人/企业及下属企 日
息科技有 业提供担保，否则，应承担个别及连带责任。
限公司
"1.本次交易完成后，在本人持有东方国信
股票期间及东方国信持有屹通信息权益期
间，本人及本人控制的其他企业不会直接或
间接经营任何与屹通信息、东方国信及其他
下属公司经营的业务构成竞争或可能构成
竞争的业务，亦不会投资任何与屹通信息、
东方国信及其他下属公司经营的业务构成
竞争或可能构成竞争的其他企业；2.本次交
易完成后，在本人持有东方国信股票期间及
陈益玲、 东方国信持有屹通信息权益期间，如本人及
2014 年 12 月 08
章祺、何 本人控制的企业的现有业务或该等企业为 长期 正在履行
日
本强 进一步拓展业务范围，与东方国信及其下属
公司经营的业务产生竞争，则本人及本人控
制的企业将采取包括但不限于停止经营产
生竞争的业务、将产生竞争的业务纳入东方
国信或者转让给无关联关系第三方等合法
方式，使本人及本人控制的企业不再从事与
东方国信主营业务相同或类似的业务，以避
免同业竞争。3.如因本人违反上述承诺而给
东方国信造成损失的，本人承诺承担全部赔
偿责任。
"1.在本次交易之前，任一股权转让方与东
方国信不存在关联关系。本次交易亦不构成
关联交易。2.本次交易完成后，股权转让方
及其控制的企业将尽可能减少与东方国信
陈益玲、
及其下属子公司的关联交易，不会利用自身
章祺、何
作为东方国信股东之地位谋求与东方国信
本强、上 2014 年 12 月 08
在业务合作等方面给予优于市场第三方的 长期 正在履行
海屹隆信 日
权利；不会利用自身作为东方国信股东之地
息科技有
位谋求与东方国信达成交易的优先权利。3.
限公司
若发生必要且不可避免的关联交易，股权转
让方及其控制的企业将与东方国信及其下
属子公司按照公平、公允、等价有偿等原则
依法签订协议，履行合法程序，并将按照有
41
北京东方国信科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
关法律法规和《北京东方国信科技股份有限
公司章程》的规定，履行信息披露义务及相
关内部决策、报批程序，关联交易价格依照
与无关联关系的独立第三方进行相同或相
似交易时的价格进行确定，保证关联交易价
格具有公允性，亦不利用该等交易从事任何
损害东方国信及东方国信其他股东的合法
权益的行为。4.若违反上述声明和保证，股
权转让方将分别、且共同地对前述行为而给
东方国信造成的损失向东方国信进行赔偿。
股权转让方保证将依照《北京东方国信科技
股份有限公司章程》的规定参加股东大会，
平等地行使相应权利，承担相应义务，不利
用股东地位谋取不正当利益，不利用关联交
易非法转移东方国信及其下属的资金、利
润，保证不损害东方国信其他股东的合法权
益。
东海基金
管理有限
责任公
司、中国
对外经济
贸易信托
有限公
司、财通 本次参与东方国信募集配套资金之非公开
基金管理 发行股票的申购并所获得配售的股份自本 2015 年 03 月 18
12 个月 已履行完毕
有限公 次新增股份上市首日起十二个月内不得转 日
司、太平 让。
洋资产管
理有限责
任公司和
浙江浙商
证券资产
管理有限
公司
（一）避免同业竞争承诺：公司控股股东和
实际控制人管连平和霍卫平承诺： 1）本人、
本人控股和参股的公司以及本人实际控制
的公司("附属公司")目前并没有直接或间接
首次公开发行或再融资时 管连平、 2010 年 03 月 12
地从事任何与股份公司以及股份公司的控 长期 正在履行
所作承诺 霍卫平 日
股子公司实际从事的业务存在竞争的任何
业务活动。（2）本人及附属公司在今后的任
何时间不会直接或间接地以任何方式(包括
但不限于自营、合资或联营)参与或进行与
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北京东方国信科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
股份公司以及股份公司的控股子公司实际
从事的业务存在直接或间接竞争的任何业
务活动。凡本人及附属公司有任何商业机会
可从事、参与或入股任何可能会与股份公司
以及股份公司的控股子公司生产经营构成
竞争的业务，本人及附属公司会将上述商业
机会让予股份公司或者股份公司的控股子
公司。（3）本人将充分尊重股份公司的独立
法人地位，严格遵守股份公司的公司章程，
保证股份公司独立经营、自主决策。本人将
严格按照公司法以及股份公司的公司章程
规定，促使经本人提名的股份公司董事依法
履行其应尽的诚信和勤勉责任。（4）本人将
善意履行作为股份公司的股东和实际控制
人的义务，不利用该股东地位，就股份公司
与本人或附属公司相关的任何关联交易采
取任何不利于股份公司的行动，或故意促使
股份公司的股东大会或董事会作出侵犯股
份公司其他股东合法权益的决议。如果股份
公司必须与本人或附属公司发生任何关联
交易，则本人承诺将促使上述交易按照公平
合理的和正常商业交易条件进行。本人及附
属公司将不会要求或接受股份公司给予比
任何一项市场公平交易中第三者更优惠的
条件。（5）本人及附属公司将严格和善意地
履行与股份公司签订的各种关联交易协议。
本人承诺将不会向股份公司谋求任何超出
上述协议规定以外的利益或收益。（6）如果
本人违反上述声明、保证与承诺，本人同意
给予股份公司赔偿。（7）本声明、承诺与保
证将持续有效，直至本人不再为持有股份公
司的 5%以上股份的股东或股份公司的实际
控制人的地位为止。（8）本声明、承诺与保
证可被视为对股份公司及其他股东共同和
分别作出的声明、承诺和保证。（9）截至本
承诺函出具之日，除投资东方国信并通过仁
邦翰威和仁邦时代持有东方国信股份之外，
本人不存在其他直接或间接对外投资行为。
但是本人在此确认，上述承诺将适用于本人
在未来控制(包括直接控制和间接控制)的
除股份公司及其控股子企业以外的其他子
企业。（二）股份锁定承诺公司共同实际控
制人管连平和霍卫平承诺：自公司股票上市
之日起三十六个月内，不转让或者委托他人
43
北京东方国信科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
管理其直接或者间接持有的公司公开发行
股票前已发行的股份，也不由公司回购其直
接或者间接持有的公司公开发行股票已持
有的股份。除前述锁定期外，本人在公司任
职期间每年转让的股份不超过所持有公司
股份总数的百分之二十五；离职后半年内，
不转让所持有的公司股份。
公司控股股东和共同实际控制人管连平和
霍卫平先生分别出具了《减少和规范关联交
易承诺函》，承诺："截至本承诺函出具日，
本人与股份公司之间不存在关联交易；本人
将尽量避免与股份公司之间产生关联交易
事项，对于不可避免发生的关联业务往来或
交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、
公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按
管连平、 2010 年 03 月 12
照市场公认的合理价格确定。本人将严格遵 长期 正在履行
霍卫平 日
守股份公司章程中关于关联交易事项的回
避规定，所涉及的关联交易均将按照股份公
司关联交易决策程序进行，并将履行合法程
序，及时对关联交易事项进行信息披露。本
人保证不会利用关联交易转移股份公司利
润，不会通过影响股份公司的经营决策来损
害股份公司及其他股东的合法权益。保证未
来不以任何形式占用公司资金。"
公司的控股股东和共同实际控制人管连平、
霍卫平出具《承诺函》："如果对于报告期内
公司员工社会保险需要补缴的，本人将为公
管连平、 司承担补缴产生的所有费用（包括但不限于 2010 年 01 月 11
长期 正在履行
霍卫平 补缴义务、罚款、滞纳金等）"。"如果对于 日
报告期内公司员工住房公积金需要补缴的，
本人将为公司承担补缴产生的所有费用（包
括但不限于补缴义务、罚款、滞纳金等）"
公司董事管连平、霍卫平、金正皓，监事胡
管连平、
淑瑜、朱军峰和高级管理人员王红庆、陈桂
霍卫平、
霞分别作出承诺："自东方国信股票上市之
金正皓、
日起三十六个月内，不转让或者委托他人管
胡淑瑜、
理本人所持有的仁邦翰威的股权；在前述限
朱军峰、 2010 年 03 月 12
售期满后，本人在仁邦翰威间接持有的东方 长期 正在履行
王红庆、 日
国信的股份在本人任职期间每年转让的比
陈桂霞、
例不超过所持股份总数的百分之二十五，在
彭岩、冯
离职后半年内不进行转让，在申报离任六个
志宏、赵
月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交
光宇
易出售间接持有的东方国信股票数量占所
44
北京东方国信科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
持东方国信股票总数的比例不超过百分之
五十。公司董事管连平、霍卫平，监事彭岩、
冯志宏和高级管理人员赵光宇分别作出承
诺："自东方国信股票上市之日起三十六个
月内，不转让或者委托他人管理本人所持有
的仁邦时代的股权；在前述限售期满后，本
人在仁邦时代间接持有的东方国信的股份
在本人任职期间每年转让的比例不超过所
持股份总数的百分之二十五，在离职后半年
内不进行转让，在申报离任六个月后的十二
个月内通过证券交易所挂牌交易出售间接
持有的东方国信股票数量占所持东方国信
股票总数的比例不超过百分之五十。
申万菱信
基金管理
有限公
司、安信
证券股份
有限公
司、财通
本公司承诺：参与北京东方国信科技股份有
基金管理 2016 年 05 月 18
限公司非公开发行股票申购所获配售股份， 12 个月 正在履行
有限公 日
从新股上市首日起 12 个月内不上市交易。
司、天安
财产保险
股份有限
公司、博
时基金管
理有限公
司
北京炎黄新星网络科技有限公司原股东柳 2015 年 08 月 21 2015 年 8 月 20 正在履行
呈文、刘昱、支冬梅、段慧平连带且不可分 日 日-2017 年 12 月
地向东方国信承诺，炎黄新星经具有证券从 31 日
业资格的会计师事务所审计后的 2015 年度
段慧平、
扣除非经常性损益的经营性税后净利润不
其他对公司中小股东所作 刘昱、柳
低于 2,100 万元人民币，2016 年度扣除非经
承诺 呈文、支
常性损益的经营性税后净利润不低于 2,600
冬梅
万元人民币，2017 年度扣除非经常性损益
的经营性税后净利润不低于 3,200 万元人民
币。 如未实现承诺利润，按照相关协议约
定进行业绩补偿。
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及
无
下一步计划（如有）
45
北京东方国信科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况
□ 适用 √ 不适用
七、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
八、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
九、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
46
北京东方国信科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第五节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 222,263,115 39.32% 88,196,254 -30,419,478 57,776,776 280,039,891 42.77%
2、国有法人持股 2,011,360 0.35% -2,011,360 -2,011,360
3、其他内资持股 220,251,755 38.96% 88,196,254 -28,408,118 59,788,136 280,039,891 42.77%
其中：境内法人持股 11,034,077 1.95% 69,727,409 -479,809 69,247,600 80,281,677 12.26%
境内自然人持股 209,217,678 37.01% 18,468,845 -27,968,309 -9,499,464 199,718,214 30.51%
二、无限售条件股份 343,064,633 60.68% 31,711,961 31,711,961 374,776,594 57.23%
1、人民币普通股 343,064,633 60.68% 31,711,961 31,711,961 374,776,594 57.23%
三、股份总数 565,327,748 100.00% 88,196,254 1,292,483 89,488,737 654,816,485 100.00%
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
（1）本公司经中国证券监督管理委员会证监许可〔2016〕420号文核准，向申万菱信基金管理有限公司、安信证券股份有限
公司、财通基金管理有限公司、天安财产保险股份有限公司、博时基金管理有限公司非公开发行股份募集资金，发行股份价
格为22.88元/股，合计发行人民币普通股（A股）78,481,254股。经北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具《验资报告》
（[2016]京会兴验字第05000014号）验证，公司实际非公开发行人民币普通股78,481,254股，募集资金总额为人民币
1,795,651,091.52元，扣除各项发行费用人民币37,893,021.83元，实际募集资金净额为人民币1,757,758,069.69元，其中新增股
本78,481,254股，新增资本公积1,679,276,815.69元。
（2）经公司2015年度股东大会审议通过，公司实施限制性股票激励计划，向425名激励对象授予9,715,000股限制性股票，授
予价格为12.26元/股。经北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，截至2016年6月16日止，公司以限制性股票激励募集
资金方式增发9,715,000.00股，实际募集资金为人民币119,105,900.00元，其中，新增股本9,715,000股，新增资本公积
109,390,900.00元。
（3）2016年1-6月，公司股权激励对象合计行权1,813,398份股票期权，行权价格为2.913元，新增公司股本1,813,398股，增
加公司资本公积5,282,428.37元。
（4）2016年2月29日，公司完成注销已离职激励对象所持未解锁限制性股票520,915.00股，减少公司股本520,915股，减少公
司资本公积222951.62元。
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
47
北京东方国信科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（1）本公司经中国证券监督管理委员会证监许可〔2016〕420号文核准，向申万菱信基金管理有限公司、安信证券股份有限
公司、财通基金管理有限公司、天安财产保险股份有限公司、博时基金管理有限公司非公开发行股份募集资金，发行股份价
格为22.88元/股，合计发行人民币普通股（A股）78,481,254股，新增股本78,481,254股。
（2）经公司2015年度股东大会审议通过，公司实施限制性股票激励计划，向425名激励对象授予了9,715,000股限制性股票，
新增股本9,715,000股。
（3）2016年1-6月，公司股权激励对象合计行权1,813,398份股票期权，行权价格为2.913元，新增公司股本1,813,398股。
（4）2016年2月29日，公司完成注销已离职激励对象所持未解锁限制性股票520,915.00股，减少公司股本520,915股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
（1）本公司经中国证券监督管理委员会证监许可〔2016〕420号文核准，向申万菱信基金管理有限公司、安信证券股份有限
公司、财通基金管理有限公司、天安财产保险股份有限公司、博时基金管理有限公司非公开发行股份募集资金，发行股份价
格为22.88元/股，合计发行人民币普通股（A股）78,481,254股，新增股本78,481,254股。
（2）经公司2015年度股东大会审议通过，公司实施限制性股票激励计划，向425名激励对象授予了9,715,000股限制性股票，
新增股本9,715,000股。
（3）根据第三届董事会第六次会议决议、第三届董事会第二十次董事会决议，公司股权激励对象于2016年1-6月合计行权
1,813,398份股票期权，新增公司股本1,813,398股。
（4）根据公司第三届董事会第六次会议决议，公司于2016年2月29日完成注销已离职激励对象所持未解锁限制性股票
520,915.00股，减少公司股本520,915股。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
（1）本公司经中国证券监督管理委员会证监许可〔2016〕420号文核准，向申万菱信基金管理有限公司、安信证券股份有限
公司、财通基金管理有限公司、天安财产保险股份有限公司、博时基金管理有限公司非公开发行股份募集资金，发行股份价
格为22.88元/股，合计发行人民币普通股（A股）78,481,254股，新增股本78,481,254股。公司于2016年5月5日在中国证券登
记结算有限责任公司深圳分公司办理了股份登记手续，相关股份于2016年5月18日在深圳证券交易所上市。
（2）经公司2015年度股东大会审议通过，公司实施限制性股票激励计划，向425名激励对象授予9,715,000股限制性股票，本
次限制性股票的授予日为2016年5月25日，授予限制性股票的上市日期为 2016年6月29日。
（3）根据第三届董事会第六次会议决议、第三届董事会第二十次董事会决议，公司股权激励对象于2016年1-6月合计行权
1,813,398份股票期权，新增公司股本1,813,398股，相关股份在行权后已完成登记。
（4）根据公司第三届董事会第六次会议决议，公司于2016年2月29日完成注销已离职激励对象所持未解锁限制性股票
520,915.00股，减少公司股本520,915股。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
本报告期，公司非公开发行新股、股权激励对象行权及注销限制性股票导致公司总股本发生变化，按照有关准则规定，
对上期每股收益、归属于普通股股东的每股净资产等财务指标进行了调整。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
48
北京东方国信科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
按照高管股份锁
管连平 83,423,341 83,423,341 高管锁定股份
定及解锁。
按照高管股份锁
霍卫平 60,708,372 306,927 61,015,299 高管锁定股份
定及解锁。
安信证券股份有 非公开发行限售 2017 年 5 月 17
0 15,734,265 15,734,265
限公司 股份 日
申万菱信基金－
工商银行－华融
国际信托－盛世 非公开发行限售 2017 年 5 月 17
0 15,734,265 15,734,265
景定增基金权益 股份 日
投资集合资金信
托计划
天安财产保险股
非公开发行限售 2017 年 5 月 17
份有限公司－保 0 15,734,265 15,734,265
股份 日
赢1号
按照现金及发行
股份购买资产并
资产重组股份锁
陈益玲 18,184,275 9,092,137 9,092,138 募集配套资金报
定承诺
告书中所作承诺
分两期解锁
全国社保基金五 非公开发行限售 2017 年 5 月 17
0 6,476,748 6,476,748
零一组合 股份 日
中信建投证券股
份有限公司－博
非公开发行限售 2017 年 5 月 17
时睿远定增灵活 0 6,476,747 6,476,747
股份 日
配置混合型证券
投资基金
按照现金及发行
股份购买资产并
资产重组股份锁
章祺 12,602,964 6,301,482 6,301,482 募集配套资金报
定承诺
告书中所作承诺
分两期解锁
股权激励股份锁 所持限制性股票
邢洪海 5,935,258 75,907 5,859,351 定安排；资产重 按照公司股权激
组股份锁定承诺 励计划安排分三
49
北京东方国信科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
期解锁；其余股
份按照现金及发
行股份购买资产
报告书中所作承
诺分两期解锁
按照现金及发行
资产重组股份锁 股份购买资产报
程树森 5,425,325 5,425,325
定承诺 告书中所作承诺
分两期解锁
按照现金及发行
资产重组股份锁 股份购买资产报
梁洪 5,886,477 5,886,477
定承诺 告书中所作承诺
分两期解锁
按照现金及发行
资产重组股份锁 股份购买资产报
贾振丽 3,472,208 3,472,208
定承诺 告书中所作承诺
分两期解锁
按照现金及发行
资产重组股份锁 股份购买资产报
霍守锋 3,472,208 3,472,208
定承诺 告书中所作承诺
分两期解锁
按照现金及发行
新余高新区屹隆
资产重组股份锁 股份购买资产报
投资管理有限公 3,600,846 1,800,423 1,800,423
定承诺 告书中所作承诺
司
分两期解锁
按照资产重组及
非公开发行股份
资产重组股份锁
所作承诺解锁；
定承诺及非公开
按照公司股权激
发行股份锁定承
励计划安排分三
诺；股权激励计
其他限售股股东 19,551,841 13,998,025 28,581,533 34,135,349 期解锁；按照高
划股份锁定安
管股份锁定及解
排；高管锁定股；
锁；非公开发行
非公开发行限售
限售股份解禁日
股份
为 2017 年 5 月 17
日
合计 222,263,115 31,267,974 89,044,750 280,039,891 -- --
二、公司股东数量及持股情况
50
北京东方国信科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
单位：股
报告期末股东总数 28,812
持股 5%以上的股东持股情况
持有有限售 持有无限 质押或冻结情况
报告期末持 报告期内增
股东名称 股东性质 持股比例 条件的股份 售条件的
股数量 减变动情况 股份状态 数量
数量 股份数量
管连平 境内自然人 16.99% 111,231,123 83,423,341 27,807,782 质押 46,890,000
霍卫平 境内自然人 12.42% 81,353,733 409236 61,015,299 20,338,434 质押 20,400,000
陈益玲 境内自然人 2.78% 18,184,275 9,092,138 9,092,137
安信证券股份有
境内非国有法人 2.40% 15,743,820 15,743,820 15,743,820
限公司
天安财产保险股
份有限公司－保 其他 2.40% 15,734,265 15,734,265 15,734,265
赢1号
申万菱信基金－
工商银行－华融
国际信托－盛世
其他 2.40% 15,734,265 15,734,265 15,734,265
景定增基金权益
投资集合资金信
托计划
章祺 境内自然人 1.92% 12,602,964 6,301,482 6,301,482
新余仁邦翰威投
境内非国有法人 1.38% 9,046,509 9,046,509
资管理有限公司
中国工商银行股
份有限公司－汇
添富外延增长主 其他 1.32% 8,643,974 -356,026 8,643,974
题股票型证券投
资基金
邢洪海 境内自然人 1.28% 8,390,491 176,907 5,859,351 2,531,140
战略投资者或一般法人因配售新股
本报告期内，安信证券股份有限公司因认购公司非公开发行股份成为公司前 10 名股东，其
成为前 10 名股东的情况（如有）（参
所持股份锁定期限为 2016 年 5 月 18 日-2017 年 5 月 17 日。
见注 3）
公司股东管连平和霍卫平已共同签署关于一致行动的《协议书》，认定为一致行动人，两人
上述股东关联关系或一致行动的说 为公司的共同实际控制人。管连平和霍卫平各持有新余仁邦翰威投资管理有限公司部分股
明 权。 除以上股东之间的关联关系外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是
否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
51
北京东方国信科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
管连平 27,807,782 人民币普通股 27,807,782
霍卫平 20,338,434 人民币普通股 20,338,434
陈益玲 9,092,137 人民币普通股 9,092,137
新余仁邦翰威投资管理有限公司 9,046,509 人民币普通股 9,046,509
中国工商银行股份有限公司－汇添
富外延增长主题股票型证券投资基 8,643,974 人民币普通股 8,643,974
金
中国工商银行－汇添富均衡增长混
7,542,100 人民币普通股 7,542,100
合型证券投资基金
中国建设银行股份有限公司－易方
达新丝路灵活配置混合型证券投资 6,611,522 人民币普通股 6,611,522
基金
章祺 6,301,482 人民币普通股 6,301,482
新余仁邦时代投资管理有限公司 5,959,810 人民币普通股 5,959,810
中国工商银行股份有限公司－易方
达新常态灵活配置混合型证券投资 5,696,207 人民币普通股 5,696,207
基金
前 10 名无限售流通股股东之间，以 公司股东管连平和霍卫平已共同签署关于一致行动的《协议书》，认定为一致行动人，两人
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 为公司的共同实际控制人。管连平和霍卫平各持有新余仁邦翰威投资管理有限公司部分股
名股东之间关联关系或一致行动的 权。 除以上股东之间的关联关系外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是
说明 否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
参与融资融券业务股东情况说明
不适用
（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
52
北京东方国信科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第六节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况
1、持股情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期初持有 本期获授 本期被注 期末持有
的股权激 予的股权 销的股权 的股权激
本期增持 本期减持
姓名 职务 任职状态 期初持股数 期末持股数 励获授予 激励限制 激励限制 励获授予
股份数量 股份数量
限制性股 性股票数 性股票数 限制性股
票数量 量 量 票数量
董事长、总
管连平 现任 111,231,123 111,231,123
经理
董事、常务
霍卫平 现任 80,944,497 409,236 81,353,733
副总经理
金正皓 董事 现任 70,000 70,000
佘元冠 独立董事 现任
李俊峰 独立董事 现任
宗文龙 独立董事 现任
监事会主
常志刚 现任
席
时文鸿 监事 现任 71,483 71,483
赵毅 监事 现任 99,289 99,289
姜海青 财务总监 现任 305,594 75,907 381,501 75,907
王卫民 副总经理 现任 280,264 99,627 379,891 132,837
副总经理、
刘彦斐 董事会秘 现任 364,349 91,087 455,436 91,087
书
合计 -- -- 193,296,599 745,857 0 194,042,456 299,831 0 0 0
2、持有股票期权情况
√ 适用 □ 不适用
期初持有股票 本期获授予股 本期已行权股 本期注销的股 期末持有股票
姓名 职务 任职状态
期权数量（份） 票期权数量 票期权数量 票期权数量 期权数量（份）
53
北京东方国信科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（份） （份） （份）
姜海青 财务总监 现任 75,907 75,907
王卫民 副总经理 现任 132,837 132,837
副总经理、董
刘彦斐 现任 91,087 91,087
事会秘书
合计 -- -- 299,831 0 166,994 0 132,837
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2015 年年报。
54
北京东方国信科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第七节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：北京东方国信科技股份有限公司
2016 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 985,691,384.12 456,282,215.12
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 34,501,773.50 16,022,629.80
应收账款 674,167,952.92 690,105,984.54
预付款项 46,978,797.77 23,584,102.92
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 36,174,678.94 25,379,461.54
买入返售金融资产
存货 187,654,836.91 103,839,864.97
55
北京东方国信科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,121,329,222.11 11,037,241.61
流动资产合计 3,086,498,646.27 1,326,251,500.50
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 33,270,143.77 21,637,693.79
投资性房地产
固定资产 29,718,347.65 29,936,245.11
在建工程 161,748,989.88 127,519,378.05
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 212,107,165.85 223,095,399.86
开发支出 158,256,220.93 132,247,728.63
商誉 1,013,480,253.26 963,063,479.65
长期待摊费用 2,307,995.27
递延所得税资产 7,052,472.19 6,191,790.20
其他非流动资产
非流动资产合计 1,617,941,588.80 1,503,691,715.29
资产总计 4,704,440,235.07 2,829,943,215.79
流动负债：
短期借款 297,120,000.00 372,120,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 5,304,000.00
56
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应付账款 11,578,085.38 24,902,912.14
预收款项 78,613,357.44 25,578,947.53
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 19,960,339.25 41,880,882.96
应交税费 27,008,856.21 44,116,410.74
应付利息 230,175.73 499,792.73
应付股利 12,421,129.13
其他应付款 374,130,589.48 443,556,950.19
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 813,945,403.49 965,077,025.42
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 375,500.00 375,500.00
递延收益 4,337,116.69 4,828,166.67
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 4,712,616.69 5,203,666.67
负债合计 818,658,020.18 970,280,692.09
所有者权益：
股本 654,816,485.00 565,327,748.00
其他权益工具
57
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其中：优先股
永续债
资本公积 2,482,720,578.12 690,636,480.79
减：库存股
其他综合收益 -1,946,304.88 -49,356.98
专项储备
盈余公积 52,591,113.93 52,591,113.93
一般风险准备
未分配利润 612,700,151.84 543,409,669.29
归属于母公司所有者权益合计 3,800,882,024.01 1,851,915,655.03
少数股东权益 84,900,190.88 7,746,868.67
所有者权益合计 3,885,782,214.89 1,859,662,523.70
负债和所有者权益总计 4,704,440,235.07 2,829,943,215.79
法定代表人：管连平 主管会计工作负责人：姜海青 会计机构负责人：姜海青
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 675,461,761.86 303,320,128.83
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,330,000.00
应收账款 439,025,656.47 466,566,040.97
预付款项 39,172,838.82 21,604,852.50
应收利息
应收股利
其他应收款 34,072,491.02 26,302,185.75
存货 134,610,949.01 66,463,150.25
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,115,000,000.00
流动资产合计 2,438,673,697.18 884,256,358.30
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非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,446,271,094.35 1,318,638,644.37
投资性房地产
固定资产 24,938,210.72 25,349,920.80
在建工程 161,748,989.88 127,519,378.05
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 167,345,799.31 173,493,376.45
开发支出 152,234,292.49 126,225,800.19
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,981,439.63 2,401,305.96
其他非流动资产
非流动资产合计 1,954,519,826.38 1,773,628,425.82
资产总计 4,393,193,523.56 2,657,884,784.12
流动负债：
短期借款 294,120,000.00 369,120,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 5,304,000.00
应付账款 19,846,683.40 29,721,381.68
预收款项 41,553,634.98 3,597,432.53
应付职工薪酬 13,470,812.72 36,064,655.29
应交税费 2,323,354.60 11,062,771.26
应付利息 230,175.73 499,792.73
应付股利 12,421,129.13
其他应付款 384,909,207.79 475,128,356.81
划分为持有待售的负债
59
北京东方国信科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 761,757,869.22 937,615,519.43
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 375,500.00 375,500.00
递延收益 4,337,116.69 4,828,166.67
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 4,712,616.69 5,203,666.67
负债合计 766,470,485.91 942,819,186.10
所有者权益：
股本 654,816,485.00 565,327,748.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,482,721,447.69 690,636,480.79
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 52,591,113.93 52,591,113.93
未分配利润 436,593,991.03 406,510,255.30
所有者权益合计 3,626,723,037.65 1,715,065,598.02
负债和所有者权益总计 4,393,193,523.56 2,657,884,784.12
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
60
北京东方国信科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
一、营业总收入 449,095,054.17 294,933,304.88
其中：营业收入 449,095,054.17 294,933,304.88
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 379,561,519.92 243,187,776.66
其中：营业成本 260,274,289.97 155,552,223.73
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,594,657.46 2,260,351.43
销售费用 29,700,183.56 17,633,873.03
管理费用 84,398,304.06 65,255,261.48
财务费用 2,937,577.04 -426,848.10
资产减值损失 -343,492.17 2,912,915.09
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -3,367,550.02 -925,549.29
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 66,165,984.23 50,819,978.93
加：营业外收入 9,878,706.49 11,896,199.22
其中：非流动资产处置利得 4,424.45 0.00
减：营业外支出 31,737.60 16,000.56
其中：非流动资产处置损失 31,635.75 7,438.56
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 76,012,953.12 62,700,177.59
减：所得税费用 7,117,121.55 7,724,443.35
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 68,895,831.57 54,975,734.24
归属于母公司所有者的净利润 69,290,482.55 55,021,418.74
少数股东损益 -394,650.98 -45,684.50
61
北京东方国信科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
六、其他综合收益的税后净额 -1,896,947.90
归属母公司所有者的其他综合收益的
-1,896,947.90
税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享有
的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
-1,896,947.90
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 -1,896,947.90
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税
后净额
七、综合收益总额 66,998,883.67 54,975,734.24
归属于母公司所有者的综合收益总
67,393,534.65 55,021,418.74
额
归属于少数股东的综合收益总额 -394,650.98 -45,684.50
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.12 0.10
（二）稀释每股收益 0.12 0.10
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：管连平 主管会计工作负责人：姜海青 会计机构负责人：姜海青
62
北京东方国信科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 206,377,946.32 150,324,959.01
减：营业成本 104,235,500.55 64,897,539.68
营业税金及附加 1,019,360.23 1,086,336.14
销售费用 22,425,364.94 13,356,433.03
管理费用 41,472,666.08 40,608,810.28
财务费用 4,980,202.09 -596,844.97
资产减值损失 -777,836.85 2,422,715.57
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-3,367,550.02 -925,549.29
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 29,655,139.26 27,624,419.99
加：营业外收入 848,462.80 2,486,473.13
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 5,280.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 30,503,602.06 30,105,613.12
减：所得税费用 419,866.33 1,245,013.74
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 30,083,735.73 28,860,599.38
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
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北京东方国信科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 30,083,735.73 28,860,599.38
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 535,538,363.43 278,151,271.15
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 7,295,472.26 10,711,763.97
收到其他与经营活动有关的现金 29,317,424.22 25,622,347.69
经营活动现金流入小计 572,151,259.91 314,485,382.81
64
北京东方国信科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
购买商品、接受劳务支付的现金 216,028,798.08 117,525,252.01
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
229,494,500.58 146,527,730.57
金
支付的各项税费 74,537,152.50 57,923,729.20
支付其他与经营活动有关的现金 86,357,247.38 48,086,881.48
经营活动现金流出小计 606,417,698.54 370,063,593.26
经营活动产生的现金流量净额 -34,266,438.63 -55,578,210.45
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
8,000.00 2,910.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 8,000.00 2,910.00
购建固定资产、无形资产和其他
49,825,536.28 56,142,707.58
长期资产支付的现金
投资支付的现金 81,740,000.00 95,187,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
-19,635,138.80 10,875,430.23
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 500,000.00
投资活动现金流出小计 111,930,397.48 162,705,137.81
投资活动产生的现金流量净额 -111,922,397.48 -162,702,227.81
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,883,007,930.77 150,913,899.78
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 215,000,000.00 105,000,000.00
65
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发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,098,007,930.77 255,913,899.78
偿还债务支付的现金 290,000,000.00 27,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
21,736,756.53 17,142,198.23
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 2,000.00 1,022,103.25
筹资活动现金流出小计 311,738,756.53 45,164,301.48
筹资活动产生的现金流量净额 1,786,269,174.24 210,749,598.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-672,008.77
影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,639,408,329.36 -7,530,839.96
加：期初现金及现金等价物余额 460,731,840.76 239,704,182.67
六、期末现金及现金等价物余额 2,100,140,170.12 232,173,342.71
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 288,152,749.45 136,532,547.88
收到的税费返还 163,094.01 1,386,473.13
收到其他与经营活动有关的现金 490,524.27 26,223,513.88
经营活动现金流入小计 288,806,367.73 164,142,534.89
购买商品、接受劳务支付的现金 104,041,388.72 30,767,869.30
支付给职工以及为职工支付的现
139,165,166.38 108,046,145.37
金
支付的各项税费 39,797,430.13 33,766,960.53
支付其他与经营活动有关的现金 58,414,929.45 29,778,949.44
经营活动现金流出小计 341,418,914.68 202,359,924.64
经营活动产生的现金流量净额 -52,612,546.95 -38,217,389.75
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
66
北京东方国信科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他
48,820,541.86 55,629,029.53
长期资产支付的现金
投资支付的现金 197,740,000.00 106,207,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 500,000.00
投资活动现金流出小计 246,560,541.86 162,336,029.53
投资活动产生的现金流量净额 -246,560,541.86 -162,336,029.53
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,883,007,930.77 144,913,899.78
取得借款收到的现金 212,000,000.00 100,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,095,007,930.77 244,913,899.78
偿还债务支付的现金 287,000,000.00 22,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
21,694,048.57 16,919,180.85
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 1,022,103.25
筹资活动现金流出小计 308,694,048.57 39,941,284.10
筹资活动产生的现金流量净额 1,786,313,882.20 204,972,615.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,487,140,793.39 4,419,196.40
加：期初现金及现金等价物余额 302,769,754.47 198,764,855.96
六、期末现金及现金等价物余额 1,789,910,547.86 203,184,052.36
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7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 少数股东权
减：库存 其他综合收 专项储 一般风 所有者权益合计
股本 优先 永续 资本公积 盈余公积 未分配利润 益
其他 股 益 备 险准备
股 债
一、上年期末余额 565,327,748.00 690,636,480.79 -49,356.98 52,591,113.93 543,409,669.29 7,746,868.67 1,859,662,523.70
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企
业合并
其他
二、本年期初余额 565,327,748.00 690,636,480.79 -49,356.98 52,591,113.93 543,409,669.29 7,746,868.67 1,859,662,523.70
三、本期增减变动金额
89,488,737.00 1,792,084,097.33 -1,896,947.90 69,290,482.55 77,153,322.21 2,026,119,691.19
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -1,896,947.90 69,290,482.55 51,153,322.21 118,546,856.86
（二）所有者投入和减
89,488,737.00 1,792,084,097.33 26,000,000.00 1,907,572,834.33
少资本
1．股东投入的普通股 89,488,737.00 1,791,912,897.33 26,000,000.00 1,907,401,634.33
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
171,200.00 171,200.00
权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
68
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的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 654,816,485.00 2,482,720,578.12 -1,946,304.88 52,591,113.93 612,700,151.84 84,900,190.88 3,885,782,214.89
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东权
其他权益工具 减：库存 其他综合 一般风险 所有者权益合计
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 益
优先股 永续债 其他 股 收益 准备
一、上年期末余额 279,017,838.00 823,291,755.12 39,569,952.76 355,817,081.02 6,184,420.52 1,503,881,047.42
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企
业合并
其他
二、本年期初余额 279,017,838.00 823,291,755.12 39,569,952.76 355,817,081.02 6,184,420.52 1,503,881,047.42
三、本期增减变动金额
286,309,910.00 -132,655,274.33 -49,356.98 13,021,161.17 187,592,588.27 1,562,448.15 355,781,476.28
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -49,356.98 200,613,749.44 -537,551.85 200,026,840.61
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北京东方国信科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（二）所有者投入和减
7,292,075.00 146,362,560.67 2,100,000.00 155,754,635.67
少资本
1．股东投入的普通股 4,762,599.00 144,607,860.67 2,100,000.00 151,470,459.67
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
2,529,476.00 1,754,700.00 4,284,176.00
权益的金额
4．其他
（三）利润分配 13,021,161.17 -13,021,161.17
1．提取盈余公积 13,021,161.17 -13,021,161.17
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
279,017,835.00 -279,017,835.00
结转
1．资本公积转增资本
279,017,835.00 -279,017,835.00
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 565,327,748.00 690,636,480.79 -49,356.98 52,591,113.93 543,409,669.29 7,746,868.67 1,859,662,523.70
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
70
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本期
项目 其他权益工具 其他综合收
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 益
一、上年期末余额 565,327,748.00 690,636,480.79 52,591,113.93 406,510,255.30 1,715,065,598.02
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 565,327,748.00 690,636,480.79 52,591,113.93 406,510,255.30 1,715,065,598.02
三、本期增减变动金额
89,488,737.00 1,792,084,966.90 30,083,735.73 1,911,657,439.63
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 30,083,735.73 30,083,735.73
（二）所有者投入和减少
89,488,737.00 1,792,084,966.90 1,881,573,703.90
资本
1．股东投入的普通股 89,488,737.00 1,791,913,766.90 1,881,402,503.90
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
171,200.00 171,200.00
权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
71
北京东方国信科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 654,816,485.00 2,482,721,447.69 52,591,113.93 436,593,991.03 3,626,723,037.65
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 其他综合收
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 益
一、上年期末余额 279,017,838.00 823,291,755.12 39,569,952.76 317,221,588.41 1,459,101,134.29
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 279,017,838.00 823,291,755.12 39,569,952.76 317,221,588.41 1,459,101,134.29
三、本期增减变动金额
286,309,910.00 -132,655,274.33 13,021,161.17 89,288,666.89 255,964,463.73
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 102,309,828.06 102,309,828.06
（二）所有者投入和减少
7,292,075.00 146,362,560.67 153,654,635.67
资本
1．股东投入的普通股 4,762,599.00 144,607,860.67 149,370,459.67
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
2,529,476.00 1,754,700.00 4,284,176.00
权益的金额
4．其他
（三）利润分配 13,021,161.17 -13,021,161.17
1．提取盈余公积 13,021,161.17 -13,021,161.17
2．对所有者（或股东）
的分配
72
北京东方国信科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3．其他
（四）所有者权益内部结
279,017,835.00 -279,017,835.00
转
1．资本公积转增资本（或
279,017,835.00 -279,017,835.00
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 565,327,748.00 690,636,480.79 52,591,113.93 406,510,255.30 1,715,065,598.02
73
北京东方国信科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
三、公司基本情况
（一）公司历史沿革及改制情况
北京东方国信科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系由北京东方国信电子有限公司整体变更设立的股份有
限公司。北京东方国信电子有限公司原系由管连平、霍卫平、潘晓忠投资设立，于1997年7月28日在北京市工商行政管理局
朝阳分局登记注册，取得注册号为1101052249629的《企业法人营业执照》，注册资本人民币50万元，其中：管连平投入货
币资金20万元，占注册资本的40%；霍卫平投入货币资金15万元，占注册资本的30%；潘晓忠投入货币资金15万元，占注册
资本的30%。
2001年9月18日经北京东方国信电子有限公司股东会决议，将注册资本由50万元增加至500万元，其中，管连平本次投入
货币资金180万元、霍卫平本次投入货币资金135万元、潘晓忠本次投入货币资金135万元。增资后的股东及持股比例分别为：
管连平40%、霍卫平30%、潘晓忠30%。
2008年2月29日经北京东方国信电子有限公司股东会决议，潘晓忠将所持公司18%股权转让给北京仁邦翰威投资咨询有
限公司，将所持公司12%股权转让给北京仁邦时代投资咨询有限公司。变更后的股东及股权比例分别为：管连平40%、霍卫
平30%、北京仁邦翰威投资咨询有限公司18%、北京仁邦时代投资咨询有限公司12%。
2008年6月5日经北京东方国信电子有限公司股东会决议，北京东方国信电子有限公司以2008年3月31日为基准日，采用
整体变更方式设立股份有限公司。整体变更后，公司的股本总额为人民币2,000万元，每股面值人民币1元，折股份总数2,000
万股；公司名称变更为北京东方国信科技股份有限公司；公司已于2008年6月30日取得北京市工商行政管理局颁发的
110105002496292号《企业法人营业执照》。整体变更后公司股东及持股比例分别为：管连平40%、霍卫平30%、北京仁邦
翰威投资咨询有限公司18%、北京仁邦时代投资咨询有限公司12%。
2009年11月13日经公司股东大会决议，决定进行增资扩股，增加发行280万股，每股面值1元，将公司注册资本由2,000
万元增至2,280万元，由王春卿、金凤、张靖以货币出资方式认购公司的280万股增资。增资后的股东及持股比例分别为：管
连平35.0878%、霍卫平26.3158%、北京仁邦翰威投资咨询有限公司15.7895%、北京仁邦时代投资咨询有限公司10.5263%、
王春卿4.6052%、金凤4.1667%、张靖3.5087%。
2009年12月18日经公司股东大会决议，公司增加注册资本人民币752.40万元，由资本公积转增注册资本人民币752.40万
元，转增基准日期为2009年11月30日，变更后注册资本为人民币3,032.40万元。增资后的股东及持股比例分别为：管连平
35.0878%、霍卫平26.3158%、北京仁邦翰威投资咨询有限公司15.7895%、北京仁邦时代投资咨询有限公司10.5263%、王春
卿4.6052%、金凤4.1667%、张靖3.5087%。
2010年2月4日经公司第二次临时股东大会决议，股东王春卿将所持公司4.6052%股权转让给毛自力，至此王春卿不再持
有公司股权。股权转让后股东及持股比例分别为：管连平35.0878%、霍卫平26.3158%、北京仁邦翰威投资咨询有限公司
15.7895%、北京仁邦时代投资咨询有限公司10.5263%、毛自力4.6052%、金凤4.1667%、张靖3.5087%。
2010年12月23日经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1902号文批复、2011年1月21日深圳证券交易所“深证上
[2011]31号”文核准，公司首次公开发行人民币普通股1,017.60万股，每股面值1元，并于2011年1月25日在创业板上市。股票
简称“东方国信”，股票代码“300166”，发行后总股本4,050万股。
2012年2月21日经公司2011年度股东大会决议，以截止2011年12月31日公司总股本4,050.00万股为基数，向全体股东每10
股转增10股，共计转增4,050.00万股，将资本公积40,500,000.00元转增股本，增加注册资本人民币40,500,000.00元，变更后注
册资本为人民币81,000,000.00元。
2012年8月22日经公司2012年第三次临时股东大会决议，以截止2012年6月30日公司总股本8,100.00万股为基数，向全体
股东每10股转增5股，共计转增4,050.00万股，将资本公积40,500,000.00元转增股本，增加注册资本人民币40,500,000.00元，
变更后注册资本为人民币121,500,000.00元。
2013年2月25日经公司2013年第一次临时股东大会授权，公司董事会于2013年3月18日召开的第二届董事会第十七次会议
决议，于2013年3月18日向限制性股票激励对象定向增发股票246.75万股，增加注册资本人民币2,467,500.00元，变更后的注
册资本为人民币123,967,500.00元。
2013年8月19日经公司2013年第二次临时股东大会决议，公司申请增加注册资本人民币11,753,488.00元，股本11,753,488
股，由邢洪海、程树森、霍守锋、贾振丽、李永杰、赵宏博、田佳星、王可、梁洪、武文袈、刘岩在取得中国证券监督管理
委员会及其他主管部门批复后，以其各自持有的北京北科亿力科技有限公司(以下简称“北科亿力”)股权和北京科瑞明软件有
限公司（以下简称“科瑞明”）股权作为出资对价一次缴足，变更后的注册资本为人民币135,720,988.00元。
2013年2月25日经公司2013年第一次临时股东大会授权，公司董事会于2014年4月8日召开的第二届董事会第二十五次会
议决议，减少注册资本人民币67,500.00元，股本67,500股，变更后的注册资本为人民币135,653,488.00元，股本为135,653,488
股。
2014年5月16日经公司2013年度股东大会审议通过，公司2013年年度利润分配及资本公积金转增股本预案为：以2013年
12月31日公司总股本为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，转增后的注册资本为人民币259,620,984.00元，股
本为259,620,984股。
2013年2月25日经公司2013年第一次临时股东大会授权，公司董事会于2014年6月24日召开的第二届董事会第二十七次会
议，符合股票期权行权条件的激励对象共137名，可申请解锁的限制性股票数量为1,306,115股，可行权的股票期权总数为
1,297,503份。2014年8月5日至2014年12月9日，公司股权激励对象实际行权1,236,751份期权，增加新股1,236,751股，变更后
公司注册资本为人民币260,857,735.00元，股本为260,857,735股。
74
北京东方国信科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2014年经第一次临时股东大会决议、第二届董事会第二十八次会议决议、第二届董事会第二十九次会议决议，根据《发
行股份及支付现金购买资产协议》，东方国信申请增加注册资本人民币18,157,893.00元，申请增加股本18,157,893股，经中
国证券监督管理委员核准后，采用定向增发方式增加注册资本人民币18,157,893.00元，股本18,157,893股，由陈益玲、章祺、
何本强和上海屹隆信息科技有限公司（以下简称“上海屹隆”），以其各自持有的上海屹通信息科技股份有限公司（以下简称
“屹通信息”）股权作为出资对价一次缴足，变更后的注册资本为人民币279,015,628.00元，股本为279,015,628股。
经公司董事会于2014年6月24日召开的第二届董事会第二十七次会议，本次可申请行权的股票期权数量为1,297,503份，
采取自主行权模式行权；可申请解锁的限制性股票数量为1,306,115股符合股票期权行权条件的激励对象可以实际行权。2014
年12月10日至2014年12月31日止，公司实际行权股数为2,210股。
2015年2月3日根据《发行股份及支付现金购买资产协议》、第二届董事会第二十八次会议决议、第二届董事会第二十九
次会议决议、二〇一四年第一次临时股东大会决议和章程修正案的规定，东方国信申请增加注册资本人民币4,762,599.00元，
申请增加股本4,762,599.00股，经中国证券监督管理委员核准后，采用募集资金方式增资，由东海基金管理有限责任公司、
中国对外经济贸易信托有限公司、财通基金管理有限公司、太平洋资产管理有限责任公司和浙江浙商证券资产管理有限公司
以货币资金作为出资对价一次缴足，变更后的注册资本为人民币283,780,437.00元，股本为283,780,437.00股。
2015年1月1日至2015年3月31日，公司股权激励对象行权增加股本41049股，公司总股本增加至283,821,486股。
2015 年 4 月 14 日 召 开 的 2014 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 ， 本 公 司 2014 年 年 度 权 益 分 派 方 案 为 ： 以 公 司 现 有 总 股 本
283,821,486.00股为基数，向全体股东每10股派0.983075元人民币现金（含税）；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增
9.830751股。
本次转增前公司注册资本283,821,486.00元，股本为283,821,486股，2015年4月24日转增后，注册资本增至562,839,321.00
元，总股本增至562,839,321.00股。
2015年4月25日至2015年12月31日止，公司股权激励对象实际行权股数为2,488,427份期权，增加新股2,488,427股，变更
后注册资本为人民币565,327,748.00元，股本为565,327,748.00股。
根据东方国信2015年5月22日根据东方国信第三届董事会第六次会议决议、2015年第一次临时股东大会决议及修改后的
章程规定，东方国信申请减少注册资本人民币520,915.00元，减少股本520,915.00股，截至2016年02月29日，公司已完成上述
注册资本减少相关手续及各相关部门备案。2016年1月1日至2016年1月31日止，公司股权激励对象实际行权99,627份期权,增
加新股99,627股，公司注册资本变更为人民币564,906,460.00元，股本为564,906,460.00股。
2016年4月25日根据东方国信2015年第一次临时股东大会、第三届董事会第九次会议决议、第十五次会议决议及修改后
的公司章程规定，东方国信申请增加注册资本人民币78,481,254.00元，申请增加股本78,481,254.00股，经中国证券监督管理
委员核准后（证监许可[2016]420号），采用非公开发行股票募集资金方式增资，由申万菱信基金管理有限公司、安信证券
股份有限公司、财通基金管理有限公司、天安财产保险股份有限公司、博时基金管理有限公司以货币资金作为出资对价一次
缴足，变更后的注册资本为人民币643,387,714.00元，股本为643,387,714.00股。
2016年4月26日至2016年6月15日止，公司股权激励对象实际行权1,713,771.00份期权, 增加新股1,713,771.00股，公司注
册资本变更为人民币645,101,485.00元，股本变更为645,101,485.00股。
根据东方国信2015年度股东大会决议、第三届董事会第十九次会议决议、第三届董事会第二十二次会议决议、第三届董
事会第二十三次会议决议及修改后的公司章程规定，东方国信向425名员工进行限制性股票激励，申请增加注册资本人民币
9,715,000.00元，申请增加新股9,715,000.00股，该425名员工按12.26元/股的价格进行增资，并以货币资金缴足，变更后的注
册资本为人民币654,816,485.00元，股本为654,816,485.00股。
截至2016年6月30日，公司总股本为654,816,485.00股，注册资本为654,816,485.00元。
公司住所：北京市朝阳区望京北路9号D座1108。
公司法定代表人：管连平。
（二）公司行业性质
根据国家统计局2002年颁布的《国民经济行业分类》，公司归属于软件行业中的应用软件服务（G6212）；根据中国证
监会发布的《上市公司行业分类指引（2012年修订）》，公司归属于信息传输、软件和信息技术服务业中的软件和信息技术
服务业(I65)。
公司主营业务是提供完整的数据采集、处理、分析、应用相关的产品、服务及解决方案，主要包括软件产品开发与销售、
技术服务和相应的系统集成等。
（三）公司经营范围
公司经营范围包括：
许可经营项目：因特网信息服务业务（除新闻、出版、教育、医疗保健、药品、医疗器械和BBS以外的内容）（电信与
信息服务许可证有效期至2017年3月7日）；利用信息网络经营游戏产品（含网络游戏虚拟货币发行）（网络文化经营许可证
有效期至2015年7月3日）；第二类增值电信业务中的信息服务业务（不含固定网电话信息服务和互联网信息服务）（增值电
信业务许可证有效期至2017年6月15日）。
一般经营项目：计算机软硬件、机电一体化产品、计算机系统集成的技术开发、技术咨询、技术服务、技术培训；销售
自行开发后产品、电子产品、通讯设备；租赁计算机软硬件；企业策划；信息咨询（中介除外）；货物进出口、技术进出口、
代理进出口。
（四）公司主要产品及业务
公司主营业务是公司主营业务是提供完整的数据采集、处理、分析、应用相关的产品、服务及解决方案，帮助客户充分
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北京东方国信科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
利用数据的价值从而获得更高的生产效率和经营效益。公司一直致力于大数据技术的研发积累，随着大数据需求的增长，推
出大数据平台，解决基于大数据的存储、数据集成、数据管控、分析挖掘、应用等一系列问题，支持客户从传统架构向大数
据架构演进。公司还提供大数据运营服务，利用从大数据获得的洞察力帮助客户开展业务。
本期纳入合并范围的子公司包括18家，新增1公司，海芯华夏（北京）科技股份有限公司(简称“海芯华夏”)。另外上年
新设立的江苏东方国信数据科技有限公司（以下简称“江苏子公司 ”）和山东国信信息技术有限公司（以下简称“山东子公
司 ”）本期对其分别实际出资500万和100万。上年新设立子公司广东东方国信数据科技有限公司，截止2016年6月30日，公
司尚未对其实际出资。具体见本附注“九、在其他主体中的权益”。
本财务报告业经公司于2016年8月23日召开的第三届董事会第二十五次会议批准对外报出。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则—基本准则》、41项具体会计
准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”）以及中国证券监督管理委员
会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2016年6月30日的财务状况及2016
年1-6月的经营成果和现金流量等有关信息。本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的
《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量
等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支
的计价和结算币种。
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北京东方国信科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
A、同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。
合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。被合并各方
采用的会计政策与本公司不一致的，合并方在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值
确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股
本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发
生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收
益。
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交
易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，按照下列步骤进行会计处理：
（1）确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产
在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。
（2）长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投资的初始投资成本，与
达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资
本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，冲减留存收益。
（3）合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不
进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益
法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处
理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所
有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者
权益应全部结转。
（4）在合并财务报表中的会计处理见本附注四、（六）。
B、非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的
差额，计入当期损益。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济
利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，
单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经
济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值
能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
对合并中取得的被购买方资产进行初始确认时，对被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产进行充分辨
认和合理判断，满足以下条件之一的，应确认为无形资产：（1）源于合同性权利或其他法定权利；（2）能够从被购买
方中分离或者划分出来，并能单独或与相关合同、资产和负债一起，用于出售、转移、授予许可、租赁或交换。
购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确
认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂
时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为
当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，
于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证
券的初始确认金额。
购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控
制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面
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价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用
权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计
处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投
资时转入处置期间的当期损益。。其中，处置后的剩余股权根据长期股权投资准则采用成本法或权益法核算的，其他综
合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收
益和其他所有者权益应全部结转。在合并财务报表中的会计处理见本附注四、（六）。
购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，将该股权投资的公允价值加上新增投
资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本，原持有股权的公允价值与账面价值的差额与原计入其他综合收益的
累计公允价值变动全部转入改按成本法核算的当期投资损益。
C、将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准
本公司将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准如下：
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
6、合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，控制是指投资方拥有被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活
动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的
活动。
被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、
研究与开发活动以及融资活动等。
在综合考虑被投资方的设立目的、被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策、本公司享有的权利是否使其目前
有能力主导被投资方的相关活动、是否通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报、是否有能力运用对被投资方的权力影
响其回报金额以及与其他方的关系等基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致控制所涉及的相
关要素发生变化的，将进行重新评估。
在判断是否拥有对被投资方的权力时，仅考虑与被投资方相关的实质性权利，包括自身所享有的实质性权利以及其他方
所享有的实质性权利。
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准
则的确认、计量和列报要求，已按照统一的会计政策及会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。合并
程序具体包括：合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目；抵销母公司对子公司的长期
股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额；抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响，内
部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失；站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权
益”项目列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期
综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东
权益。
向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向母公司出售资产
所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间
分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所
有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并报表时，调整合并资产负债表的期初数，将
该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表，同时对比
较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
本公司在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资
产负债表的期初数，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润、现金流量纳入合并利润表和合并现金流量
表。
本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，该子公司以及业务
期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表。
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母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增
持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢
价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，合并方在达到合并之前持有的
长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日熟晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收
益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被
购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之
前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。由
于被投资方重新计量设定收益计划净负债或资产变动而产生的其他综合收益除外。
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资
相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本
公积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制
权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自
购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司
股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属
于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置
价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入
丧失控制权当期的损益。
合并所有者权益变动表根据合并资产负债表和合并利润表编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，
并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，应该首先判断所有
参与方或参与方组合是否集体控制该安排，其次判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致
同意。
本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认其与共同经营中利益份额相
关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
1.确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
2.确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
3.确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4.按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5.确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指持有的期限短（一般是指
从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务折算
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的
外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，
仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日
的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。
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（2）外币报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项
目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财
务报表折算差额，在其他综合收益项目下单独列示“外币报表折算差额”项目。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综
合收益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期
损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；
持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关
的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适
用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③应收款项
对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括
应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
④可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为
初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。对被投
资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的股权投资，作为可供出售金
融资产列报，按成本进行后续计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原其他综合收益的公允价值变动累
计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
⑤其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
(3)金融资产转移的确认依据和计量方法
发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留
了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金
融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A、所转移金融资产的账面价值；
B、因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产
的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A、终止确认部分的账面价值；
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B、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金
融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担
新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并
同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金
融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债）之间的差额，计入当期损益。
若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进
行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当
期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
（6）金融资产（不含应收款项）减值
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观
证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
A、可供出售金融资产的减值
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂
时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入其他综合收益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于可供出售金融资产由于下列损失事项影响其预计未来现金流量减少,并且能够可靠计量，将认定其发生减值：
1. 债务人发生严重财务困难；
2. 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期；
3. 本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人做出让步；
4. 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
5. 因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易；
6. 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投
资成本；
7. 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。
认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减
值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确
认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
B、持有至到期投资的减值准备
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
期末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、预付账
款、其他应收款）单独进行减值测试。如有客观证据表明其
单项金额重大的判断依据或金额标准 发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的
差额，确认减值损失，计提坏账准备。单项金额重大是指：
期末余额前五名且大于 100 万元的应收款项。
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
损失，计提坏账准备。
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（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 1.00% 1.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 70.00% 70.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收账款
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值
坏账准备的计提方法
损失，计提坏账准备
12、存货
（1）存货的分类
存货分类为：原材料、库存商品、劳务成本、低值易耗品等。
（2）发出存货的计价方法
原材料、库存商品、劳务成本、低值易耗品等发出时采用先进先出法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的
销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品
的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同
或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分
的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在
同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存
货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金
额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
A.低值易耗品采用一次转销。
B.包装物采用一次转销法。
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13、划分为持有待售资产
同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产，下同）确认为持有待售：该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此
类组成部分的惯常条款即可立即出售；企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大
会或相应权力机构的批准；企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；该项转让将在一年内完成。
14、长期股权投资
（1）长期股权投资的分类及其判断依据
1）长期股权投资的分类
长期股权投资分为三类，即是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的权益性投
资。
2）长期股权投资类别的判断依据
①确定对被投资单位控制的依据详见本附注四、（六）；
②确定对被投资单位具有重大影响的依据：
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定。
公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位具有重大影响：
A.在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。在这种情况下，由于在被投资单位的董事会或类似权力机构中派
有代表，并相应享有实质性的参与决策权，投资方可以通过该代表参与被投资单位财务和经营政策的制定，达到对被投资单
位施加重大影响。
B.参与被投资单位财务和经营政策制定过程。这种情况下，在制定政策过程中可以为其自身利益提出建议和意见，从而
可以对被投资单位施加重大影响。
C.与被投资单位之间发生重要交易。有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重要性，进而一定程度上可以影响到被
投资单位的生产经营决策。
D.向被投资单位派出管理人员。在这种情况下，管理人员有权力主导被投资单位的相关活动，从而能够对被投资单位施
加重大影响。
E.向被投资单位提供关键技术资料。因被投资单位的生产经营需要依赖投资方的技术或技术资料，表明投资方对被投资
单位具有重大影响。
公司在判断是否对被投资方具有重大影响时，不限于是否存在上述一种或多种情形，还需要综合考虑所有事实和情况来
做出综合的判断。
投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。
③确定被投资单位是否为合营企业的依据：
本公司的合营企业是指本公司仅对合营安排的净资产享有权利。
合营安排的定义、分类以及共同控制的判断标准详见本附注四、（七）。
（2）长期股权投资初始成本的确定
A、企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在
合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长
期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本
溢价）不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股
权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本
溢价）不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买
方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方作为合并对价发
行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一
控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资
成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
合并方或购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益。
B、其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权
投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
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在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满
足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（3）长期股权投资的后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分
派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
对合营企业和联营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收
益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部
分，相应减少长期股权投资的账面价值； 本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的
其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资
单位的净利润进行调整后确认。
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表
进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。
本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益
减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。
被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应
享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。
本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等的有关规定属于资产减
值损失的，全额确认交易损失。
本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22
号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资
成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计
公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准
则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损
益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理。
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对
被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；
处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》
的有关规定进行会计处理。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置
该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处
理。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产分
类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备、办公设备及其他。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）
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与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 25-50 年 3.00% 3.88-1.94
机器设备 年限平均法 10 年 3.00% 9.70
运输设备 年限平均法 10 年 3.00% 9.70
电子设备 年限平均法 5年 3.00% 19.40
办公设备及其他 年限平均法 5年 3.00% 19.40
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归
属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产
使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。在承租开始日，将租
赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价
值，其差额作为未确认的融资费。融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在
租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用
年限两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
在建工程以立项项目分类核算。
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产
在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实
际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际
成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
A、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他
借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担
带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
B、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借
款费用资本化。
C. 借款费用暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；
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该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
D、借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用及其辅助费，减去
尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平
均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算
确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
19、生物资产
无
20、油气资产
无
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
①取得无形资产时按成本进行初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形
资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值
与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前
提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收
合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他
专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
②后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益
期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
③使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
本公司计算机软件著作权以该项权力通常寿命周期和类似资产使用寿命为基础，估计其使用寿命为5-10年，在5-10年内
采用直线法摊销。
本公司取得的土地使用权，通常作为无形资产核算，摊销年限为土地使用权剩余使用年限。
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
④使用寿命不确定的无形资产的判断依据
截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
（2）内部研究开发支出会计政策
①划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
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内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改
进的材料、装置、产品等活动的阶段。
②开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形
资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
22、长期资产减值
在每个资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量
的生物性资产、油气资产使用寿命确定的无形资产等是否存在减值迹象，对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金
额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认相应的减值损失，计入当期损益，同时计提相
应的减值准备。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。企
业以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产可回收金额进行估计的情况下，以资产所属的资产组为基础确定
资产组的可收回金额。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整，使资产在剩余寿命内，系统地分摊调整后
的资产账面价值。
对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资以及合并所形成的商誉每年年度终了进行减值测试。
关于商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分
摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各
资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，
按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，
先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。
再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉
的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
23、长期待摊费用
对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用，包括经营租入固定资产改良支出，作为长期待
摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入
当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成
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本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，根据资产负
债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以折
现后的金额计量应付职工薪酬。
公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率对
所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务。
设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设
定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，企业以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益
计划净资产。其中，资产上限，是指企业可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现
值。
报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额部分计入当期
损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转
回至损益，可以在权益范围内转移。
在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务成本确认为当期费用。
企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设定受益计划义务现值与结算价格
的差。
（3）辞退福利的会计处理方法
在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
A、企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
B、企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报
告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述2、处理。不符合设定提存计划的，适用关于设定受益计划的有关
规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的
利息净额、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计
量的，确认为预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和
货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所
进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
26、股份支付
（1）股份支付的种类及会计处理
股份支付是公司为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以
权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
股票期权计划为用以换取职工提供服务的权益结算的股份支付，以授予职工的权益工具在授予日的公允价值计量。在完
成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授
予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
②以现金结算的股份支付
股票增值权计划为以现金结算的股份支付，按照公司承担的以本公司股份数量为基础确定的负债的公允价值计量。该以
现金结算的股份支付须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日以对可行权情
况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债
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结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）权益工具公允价值的确定方法
对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条
件之外的可行权条件）进行调整。
对于授予职工的股票期权，通过期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益
工具数量。
（4）修改和终止股份支付计划的处理
如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的公允价值，应按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的
增加。
如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的数量，应将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增
加。
如果按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条件（而非市场条件），公司在处理可行
权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果以减少股份支付公允价值总额的方式或其他不利于职工的方式修改条款和条件，仍应继续对取得的服务进行会计处
理，如同该变更从未发生，除非取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内如果取消了授予的权益工具，对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，剩余等待期内应确认的金额立
即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，将其作为授予权益
工具的取消处理。
27、优先股、永续债等其他金融工具
公司发行的优先股或永续债根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质，结合金融负债和权益工具的定义，
在初始确认时将其分类为金融负债或权益工具。
优先股或永续债属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，
计入当期损益。
优先股或永续债属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，作为权益的变动处理。对权益工具持有
方的分配应作利润分配处理，发放的股票股利不影响所有者权益总额。
与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。交易费用，是指可直接归属于购买、发行或处置优先股或永续债的增量费
用。增量费用，是指企业不购买、发行或处置金融工具就不会发生的费用。
发行或取得自身权益工具时发生的交易费用（例如登记费，承销费，法律、会计、评估及其他专业服务费用，印刷成本
和印花税等），可直接归属于权益性交易的，从权益中扣减。终止的未完成权益性交易所发生的交易费用计入当期损益。
28、收入
（1）销售商品收入的确认
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的
商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠
地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）提供劳务收入的确认
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，
依据已完工作的测量确定。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
1. 已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成
本。
2. 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入的确认
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
1. .利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
2. 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
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29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
① 用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。
② 用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨
付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认
和计量。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其
计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所
得税负债。
一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性
差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时
也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关
的递延所得税资产或负债。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限，确认相应的递延所得税资产。
确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性
差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵
扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得
额时，才确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关
资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以
及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所
得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所
得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征
管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债
转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及
递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
无
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北京东方国信科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）融资租赁的会计处理方法
无
32、其他重要的会计政策和会计估计
无
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 17%、6%
营业税 应纳税营业额 5%
城市维护建设税 实缴增值税、消费税、营业税 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、20%、25%
教育费附加 按应缴流转税税额 3%
地方教育费附加 按应缴流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
北京东方国信科技股份有限公司 15%
北京东华信通信息技术有限公司 15%
东方国信（天津）有限公司 25%
吉林省东方国信科技有限公司 25%
成都东方国信科技有限公司 25%
北京国信新世纪科技有限公司 25%
大连东方国信科技有限公司 25%
北京北科亿力科技有限公司 15%
北京科瑞明软件有限公司 15%
上海屹通信息科技发展有限公司 15%
北京汉桥科创科技有限公司 25%
北京普泽创智数据技术有限公司 25%
安徽东方国信城市智能与运营有限公司 20%
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北京东方国信科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
Cotopaxi Limited 20%
北京炎黄新星网络科技有限公司 15%
江苏东方国信数据科技有限公司 25%
山东国信信息技术有限公司 25%
海芯华夏（北京）科技股份有限公司 15%
2、税收优惠
（1）增值税
根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发[2011]4号）的规定，及财政
部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号）的第一条的规定，自2011年1月1日起，本公司
自行开发研制的软件产品按17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。
（2）营业税
根据《财政部、国家税务总局关于贯彻落实<中共中央国务院关于加强技术创新，发展高科技，实现产业化的决定>有
关税收问题的通知》（财税字［1999］273号）规定，本公司技术转让收入、技术开发收入符合相关条件的报经当地税务机
关批复后可减免相应的营业税。
根据《财政部、国家税务总局关于在北京等8省市开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点的通知》（财
税字[2012]71号）规定，自2012年9月1日起，本公司研发和技术服务收入、信息技术服务收入等由缴纳营业税改为缴纳增值
税，适用税率为6%，原享受的技术转让收入、技术开发收入等营业税减免税政策，调整为增值税减免税。
(3) 企业所得税
①公司于2014年10月30日取得取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合
下发的《高新技术企业证书》，证书编号GR201411001392，证日期：2014年10月30日，有效期3年。根据《中华人民共和国
企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》等规定，认定合格的高新技术企业自认定当年起三年内，减按
15%的税率征收企业所得税。公司2016年按15%的税率计缴企业所得税。
②本公司的子公司北京东华信通信息技术有限公司为新办软件生产企业，于2008年9月2日取得北京市科学技术委员会颁
发的软件企业认定证书，证书编号：京R-2008-0509。通过高新技术企业审核，取得了《高新技术企业证书》，证书编号：
GF201411000230，发证日期：2014年7月30日，有效期3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企
业所得税法实施条例》等规定，认定合格的高新技术企业自认定当年起三年内，减按15%的税率征收企业所得税。东华信通
2016年按照15%的税率计缴企业所得税。
③本公司的子公司北京科瑞明软件有限公司取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地
方税务局联合下发的《高新技术企业证书》，证书编号：GR201411000934，发证日期：2014年10月30日，有效期3年。根据
《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》等规定，认定合格的高新技术企业自认定当
年起三年内，减按15%的税率征收企业所得税。科瑞明2016年按15%的税率计缴企业所得税。
④本公司的子公司北京北科亿力科技有限公司于2013年05月30日取得北京市石景山区国家税务局关于国家需要重点扶
持的高新技术企业的备案批复，2016年按照15%的税率计缴企业所得税。
⑤本公司的子公司上海屹通信息科技发展有限公司取得上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上
海市地方税务局联合下发的《高新技术企业证书》，证书编号：GR201431000791，发证日期：2014年9月4日，有效期3年。
根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》等规定，认定合格的高新技术企业自认
定当年起三年内，减按15%的税率征收企业所得税。屹通信息2016年按15%的税率计缴企业所得税。
⑥根据财税〔2015〕34号文相关规定，符合条件的小型微利企业，自2015年1月1日至2017年12月31日，对年应纳税所得
额低于20万元(含)的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。安徽子公司2016年
度符合小型微利企业的条件，相关所得税按优惠税率和相关办法执行。
⑦海芯华夏（北京）科技公司于2014年10月30日取得取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、
北京市地方税务局联合下发的《高新技术企业证书》，证书编号GR201411003099，发证日期：2014年10月30日，有效期3
年。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》等规定，认定合格的高新技术企业
自认定当年起三年内，减按15%的税率征收企业所得税。公司2016年按15%的税率计缴企业所得税。
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3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 163,512.49 1,503,000.13
银行存款 984,976,657.63 454,228,840.63
其他货币资金 551,214.00 550,374.36
合计 985,691,384.12 456,282,215.12
其中：存放在境外的款项总额 10,164,230.13 8,081,562.92
其他说明
因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及存放在境外且资金汇回受到限制的款项应单独说明。
其中，受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 期初余额
履约保证金 551,214.00 550,374.36
合计 551,214.00 550,374.36
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 22,995,773.50 8,688,869.80
商业承兑票据 11,506,000.00 7,333,760.00
合计 34,501,773.50 16,022,629.80
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
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（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
674,167,9 705,824 15,718,30 690,105,98
合计提坏账准备的 689,142,638.28 100.00% 14,974,685.36 2.17% 100.00% 2.23%
52.92 ,293.61 9.07 4.54
应收账款
674,167,9 705,824 15,718,30 690,105,98
合计 689,142,638.28 100.00% 14,974,685.36 2.17% 100.00% 2.23%
52.92 ,293.61 9.07 4.54
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 637,466,326.81 6,374,663.26 1.00%
1至2年 35,690,592.20 3,569,059.23 10.00%
2至3年 12,437,720.42 2,487,544.08 20.00%
3至4年 1,699,344.12 849,672.06 50.00%
4至5年 516,360.00 361,452.00 70.00%
5 年以上 1,332,294.73 1,332,294.73 100.00%
合计 689,142,638.28 14,974,685.36 2.17%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 820,618.84 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,571,466.14 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额123,686,028.00元，占应收账款期末余额合计数的比例17.95%，
相应计提的坏账准备期末余额汇总金额1,728,695.81元。
单位名称 与本公司关系 应收账款期末余额 账龄 坏账准备期末余额
中国联合网络通信有限公司 非关联方 61,152,843.09 1年以内 611,528.43
中国民生银行股份有限公司 非关联方 20,631,241.00 1年以内、1-2年 374,535.55
中国联合网络通信有限公司黑龙江 非关联方 14,805,168.91 1年以内 148,051.69
省分公司
中国联合网络通信有限公司北京市 非关联方 13,624,275.01 1年以内、1-2 459,855.14
分公司 年、2-3年
延安市互联网信息办公室 非关联方 13,472,499.99 1年以内 134,725.00
合计 123,686,028.00 1,728,695.81
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 28,815,583.61 61.34% 7,883,334.16 33.43%
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1至2年 17,962,990.00 38.24% 15,514,987.50 65.79%
2至3年 100,224.16 0.21% 85,566.66 0.36%
3 年以上 100,000.00 0.21% 100,214.60 0.42%
合计 46,978,797.77 -- 23,584,102.92 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
序号 债务人 期末余额 未及时结算的原因
1 中国邮电器材集团公司 16,640,000.00 未结算
2 北京润普金桥科技发展有限公司 1,319,620.00 未结算
3 北京时代和成管理咨询有限公司 100,000.00 未结算
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
其他说明：
单位名称 与本公司关 期末余额 占预付款项期末余额合 未结算原因
系 计数的比例（%）
中国邮电器材集团公司 非关联方 20,971,883.00 44.64% 未结算
北京市北协建设工程公司 非关联方 8,100,000.00 17.24% 未结算
西安磐基新能源科技有限公司 非关联方 6,630,000.00 14.11% 未结算
延安鸿舟科技发展有限责任公司 非关联方 3,847,500.00 8.19% 未结算
北京润普金桥科技发展有限公司 非关联方 1,319,620.00 2.81% 未结算
合计 40,869,003.00 86.99%
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断
96
北京东方国信科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
36,174,67 27,220, 1,841,285 25,379,461.
合计提坏账准备的 38,424,751.51 100.00% 2,250,072.57 5.86% 100.00% 6.76%
8.94 747.46 .92 54
其他应收款
36,174,67 27,220, 1,841,285 25,379,461.
合计 38,424,751.51 100.00% 2,250,072.57 5.86% 100.00% 6.76%
8.94 747.46 .92 54
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 28,487,973.67 284,879.74 1.00%
1至2年 4,860,646.13 486,064.61 10.00%
2至3年 3,619,698.91 723,939.78 20.00%
3至4年 1,321,572.60 660,786.30 50.00%
4至5年 134,860.20 94,402.14 70.00%
合计 38,424,751.51 2,250,072.57 5.86%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 446,507.09 元；本期收回或转回坏账准备金额 39,151.96 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
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项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 3,215,882.55 771,305.24
保证金 23,451,992.58 16,227,079.40
代垫款项 2,227,079.23 1,995,810.65
备用金 8,159,452.13 6,084,839.42
其他 1,370,345.02 2,141,712.75
合计 38,424,751.51 27,220,747.46
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
叶青大厦 保证金 3,798,900.00 1 年以内、1-2 年 9.89% 294,414.75
中国证券登记结算
有限责任公司深圳 往来款 1,197,784.81 1 年以内 3.12% 11,977.85
分公司
中国联合网络通信
有限公司松原市分 往来款 1,112,264.00 2-3 年 2.89% 222,452.80
公司
深圳市政府采购中
保证金 536,300.00 1 年以内，1-2 年 1.40% 6,263.00
心
北京中关村电子城
往来款 500,000.00 2-3 年 1.30% 100,000.00
建设有限公司
合计 -- 7,145,248.81 -- 18.60% 635,108.40
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
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10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 983,869.85 983,869.85
库存商品 6,379,791.25 6,379,791.25 5,602,740.56 5,602,740.56
劳务成本 180,291,175.81 180,291,175.81 98,237,124.41 98,237,124.41
合计 187,654,836.91 187,654,836.91 103,839,864.97 103,839,864.97
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
11、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
税费重分类 6,329,222.11 6,037,241.61
短期理财 1,115,000,000.00 5,000,000.00
合计 1,121,329,222.11 11,037,241.61
其他说明：
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14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
100
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16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
北京千禾
颐养家苑
6,343,971 -523,701. 5,820,270
养老服务
.66 54 .12
有限责任
公司
北京摩比
15,293,72 15,000,00 -2,843,84 27,449,87
万思科技
2.13 0.00 8.48 3.65
有限公司
21,637,69 15,000,00 -3,367,55 33,270,14
小计
3.79 0.00 0.02 3.77
21,637,69 15,000,00 -3,367,55 33,270,14
合计
3.79 0.00 0.02 3.77
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
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项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 电子设备 运输设备 办公设备及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 42,308,908.66 11,555,597.70 5,341,087.46 59,205,593.82
2.本期增加金额 1,740,752.09 2,783,969.27 93,253.00 4,617,974.36
（1）购置 1,411,015.09 2,657,169.27 86,323.00 4,154,507.36
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加 329,737.00 126,800.00 6,930.00 463,467.00
3.本期减少金额 124,900.81 151,367.00 16,980.00 293,247.81
（1）处置或报废 124,900.81 151,367.00 16,980.00 293,247.81
4.期末余额 43,924,759.94 14,188,199.97 5,417,360.46 63,530,320.37
二、累计折旧
1.期初余额 19,631,051.65 6,487,733.82 3,150,563.24 29,269,348.71
2.本期增加金额 3,767,739.22 450,615.56 508,304.68 4,726,659.46
（1）计提 3,481,977.88 446,290.99 501,582.56 4,429,851.43
（2）合并增加 285,761.34 4,324.57 6,722.12 296,808.03
3.本期减少金额 57,240.60 116,960.69 9,834.16 184,035.45
（1）处置或报废 57,240.60 116,960.69 9,834.16 184,035.45
4.期末余额 23,341,550.27 6,821,388.69 3,649,033.76 33,811,972.72
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 20,583,209.67 7,366,811.28 1,768,326.70 29,718,347.65
2.期初账面价值 22,677,857.01 5,067,863.88 2,190,524.22 29,936,245.11
102
北京东方国信科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
研发中心及办公
161,748,989.88 161,748,989.88 127,519,378.05 127,519,378.05
楼工程
合计 161,748,989.88 161,748,989.88 127,519,378.05 127,519,378.05
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
研发中
心及办 127,519, 34,229,6 161,748, 主体已 3,124,15 395,973. 金融机
2.31%
公楼工 378.05 11.83 989.88 完工 4.94 82 构贷款
程
127,519, 34,229,6 161,748, 3,124,15 395,973.
合计 -- -- 2.31% --
378.05 11.83 989.88 4.94 82
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（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 通用软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 98,775,322.92 101,607,435.24 73,768,360.00 3,853,658.93 278,004,777.09
2.本期增加金
500,000.00 537,068.80 2,600.00 1,039,668.80
额
（1）购置
（2）内部研
发
（3）企业合
500,000.00 537,068.80 2,600.00 1,039,668.80
并增加
104
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3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 98,775,322.92 102,107,435.24 74,305,428.80 3,856,258.93 279,044,445.89
二、累计摊销
1.期初余额 4,257,557.01 23,950,006.21 24,421,281.76 2,280,532.25 54,909,377.23
2.本期增加金
1,021,813.68 5,041,998.96 5,833,238.13 130,852.04 12,027,902.81
额
（1）计提 1,021,813.68 5,029,498.95 5,706,311.59 128,338.87 11,885,963.09
（2）企
12,500.01 126,926.54 2,513.17 141,939.72
业合并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 5,279,370.69 28,992,005.17 30,254,519.89 2,411,384.29 66,937,280.04
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
93,495,952.23 73,115,430.07 44,050,908.91 1,444,874.64 212,107,165.85
值
2.期初账面价
94,517,765.91 77,657,429.03 49,347,078.24 1,573,126.68 223,095,399.86
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 62.85%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、开发支出
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
内部开发支出 其他 确认为无形资产 转入当期损益
手机经分应用 1,969,629.08 392,678.76 2,362,307.84
105
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开发
银行报表平台 6,828,716.34 1,366,291.94 8,195,008.28
大数据平台 30,700,958.33 3,772,961.04 34,473,919.37
iMobileBI 系
29,407,133.06 3,204,190.33 32,611,323.39
统
数据服务平台 30,510,344.68 4,182,966.16 34,693,310.84
MPP 型数据库 32,830,947.14 13,089,404.07 45,920,351.21
商业智能数据
可视化应用平 4,090,252.88 4,090,252.88
台
数字内容用户
消费数据交换 5,574,059.45 5,574,059.45
标准技术开发
数字生活大数
11,536,453.98 11,536,453.98
据交换平台
中国联通企业
335,612.40 335,612.40
门户 2.0
山西移动 B2B
175,182.90 175,182.90
商城二期
中国西藏网融
391,891.28 391,891.28
媒体平台
安徽移动线上
271,910.28 271,910.28
开店系统
浙江移动手
厅、掌厅合一 551,025.36 551,025.36
系统
用户行为分析
227,125.98 227,125.98
系统 4.0
上海联通沃橙
客运营支撑系 331,812.20 331,812.20
统
浙江移动外部
电商需求管理 491,028.36 491,028.36
平台项目
江西移动 b2b
204,215.68 204,215.68
2.0 项目
2016 年广西移
动电子渠道扩 345,815.80 345,815.80
容项目
2016 年中国联
554,821.00 554,821.00
通微信营业厅
商户中心 292,015.00 292,015.00
可视化运控日
231,450.00 231,450.00
志中心
在线客服 223,120.00 223,120.00
万达商管现场
437,843.42 437,843.42
管理 app 二期
大棚管家 V5.0
132,593.08 132,593.08
五代
银行应用管理 3,094,676.73 3,094,676.73
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软件开发
质量系统管理
1,982,630.27 1,982,630.27
软件
水温差侵蚀 2,359,684.01 2,359,684.01
银行电子商务
平台软件 1.0 1,297,521.57 1,297,521.57
版
基于大数据平
台银行人力资
577,590.42 577,590.42
源考核系统软
件 1.0 版
企业移动管理
门户平台软件 657,219.88 657,219.88
1.0 版
金融大数据报
表门户平台软 447,142.33 447,142.33
件 1.0 版
新一代互联网
银行用户行为
555,284.89 555,284.89
分析系统平台
软件 2.0 版
互联网银行舆
情分析系统软 736,112.91 736,112.91
件 1.0 版
互联网客户营
销体系系统软 803,654.03 803,654.03
件 1.0 版
微信银行系统
739,046.44 739,046.44
软件 2.0 版
信用卡移动营
129,753.28 129,753.28
销系统
合计 132,247,728.63 65,787,038.11 39,778,545.81 158,256,220.93
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称或 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
形成商誉的事项 企业合并形成的 处置
北京东华信通信息
35,300,223.21 35,300,223.21
技术有限公司
北京骐盛瑞智科技
546,488.46 546,488.46
有限责任公司
北京北科亿力科技
117,239,515.72 117,239,515.72
有限公司
北京科瑞明软件有
30,726,748.07 30,726,748.07
限公司
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上海屹通信息科技
377,144,148.92 377,144,148.92
发展有限公司
北京汉桥科创科技
974,735.41 974,735.41
有限公司
北京普泽创智数据
23,463,032.95 23,463,032.95
技术有限公司
北京炎黄新星网络
227,564,125.25 227,564,125.25
科技有限公司
Cotopaxi Limited 151,079,197.07 151,079,197.07
海芯华夏（北京）
50,416,773.61 50,416,773.61
科技股份有限公司
合计 964,038,215.06 50,416,773.61 1,014,454,988.67
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
项 计提 处置
北京汉桥科创科
974,735.41 974,735.41
技有限公司
合计 974,735.41 974,735.41
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
大棚管家设备 2,603,963.81 295,968.54 2,307,995.27
合计 2,603,963.81 295,968.54 2,307,995.27
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 16,514,273.64 2,503,237.24 16,893,721.96 2,563,925.66
无形资产摊销 1,048,680.99 157,302.15 1,003,109.90 151,232.17
股权激励全额纳税调增 171,200.00 25,680.00 1,754,700.00 263,205.00
与资产相关的政府补助 4,337,166.69 650,575.00 4,828,166.67 724,225.00
可抵扣亏损及税款抵减
15,963,381.50 3,715,677.80 9,956,809.51 2,489,202.37
及其他
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合计 38,034,702.82 7,052,472.19 34,436,508.04 6,191,790.20
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 7,052,472.19 6,191,790.20
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 192,525.86 894,146.20
资产减值准备 710,484.29 665,873.03
合计 903,010.15 1,560,019.23
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明：
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 179,120,000.00 167,120,000.00
保证借款 118,000,000.00 205,000,000.00
合计 297,120,000.00 372,120,000.00
短期借款分类的说明：
（1）抵押借款：2016年6月15日，本公司与上海浦东发展银行股份有限公司北京分行签订融资额度协议，协议编号为
BC2016061500000624号，融资额度为30,000.00万元；其中：固定资产借款额度为1,712.00万元，期限5年；其他混用借款额
109
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度28,288.00万元；公司将座落于朝阳区中关村科技园电子城西区A10-2地块，权证号为京朝国用（2013出）第00471号进行
了抵押，抵押合同编号为ZD9142201400000001；截止2016年6月30日，公司已动用借款额度17,912.00万元；
（2）保证借款：2015年6月5日，本公司与北京银行股份有限公司酒仙桥支行签订综合授信合同，合同编号为0283492号，授
信额度为10,000.00万元；该借款由本公司子公司北京国信新世纪科技有限公司提供连带责任担保，担保合同编号为
0283492-001；截止2016年6月30日，公司已动用借款额度3,500.00万元；
（3）保证借款：2015年12月1日，本公司与中国民生银行北京昌平支行签订综合授信合同，合同编号为公授信字第
ZH1500000188210号，授信额度为10,000.00万元；该借款由本公司子公司北京北科亿力科技有限公司和管连平提供连带责任
担保，担保合同编号分别为公高保字第ZH1500000188210号和个高保字第ZH1500000188210号；截止2016年6月30日，公司
已动用借款额度8,000.00万元。
（4）保证借款：2014年1月9日，屹通信息与招商银行股份有限公司上海田林支行签署授信合同，编号：5702131216号，授
信额度为500.00万元，该借款由陈益玲个人提供保证，截止2016年6月30日，公司已动用借款额度300.00万元。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 5,304,000.00
合计 5,304,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 11,320,871.85 23,576,794.77
设备及工程款 257,213.53 1,326,117.37
合计 11,578,085.38 24,902,912.14
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（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
天音通信有限公司 317,285.00 未结算
银川东方气力运输设备有限公司 290,000.00 未结算
西安越阳软件科技有限公司 118,541.00 未结算
上海博丛科技咨询有限公司 78,000.00 未结算
合计 803,826.00 --
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 78,613,357.44 25,578,947.53
合计 78,613,357.44 25,578,947.53
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
山东新龙集团有限公司 910,000.00 未结算
渤海银行股份有限公司 198,000.00 未结算
孝义市农业委员会 60,000.00 未结算
普天和平科技有限公司 32,000.00 未结算
合计 1,200,000.00 --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 40,168,225.63 224,111,750.52 246,423,318.37 17,856,657.78
二、离职后福利-设定提
1,655,171.30 17,499,104.74 17,134,252.60 2,020,023.44
存计划
三、辞退福利 57,486.03 47,013.08 20,841.08 83,658.03
111
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合计 41,880,882.96 241,657,868.34 263,578,412.05 19,960,339.25
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
39,285,395.40 204,613,219.77 226,874,818.39 17,023,796.78
补贴
2、职工福利费 15,515.02 1,349,560.02 1,382,870.86 -17,795.82
3、社会保险费 747,781.53 9,682,316.79 9,834,127.06 595,971.26
其中：医疗保险费 694,177.38 8,693,239.27 8,855,987.49 531,429.16
工伤保险费 57,564.06 328,755.95 324,776.81 61,543.20
生育保险费 -3,959.91 660,321.57 653,362.76 2,998.90
4、住房公积金 78,430.62 8,381,294.89 8,248,722.64 211,002.87
5、工会经费和职工教育
41,103.06 85,359.05 82,779.42 43,682.69
经费
合计 40,168,225.63 224,111,750.52 246,423,318.37 17,856,657.78
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 528,982.47 16,595,562.54 15,165,829.83 1,958,715.18
2、失业保险费 1,097,535.55 903,542.20 1,939,769.49 61,308.26
3、企业年金缴费 28,653.28 28,653.28
合计 1,655,171.30 17,499,104.74 17,134,252.60 2,020,023.44
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 18,248,910.41 25,999,473.01
企业所得税 4,449,926.28 12,043,202.01
个人所得税 2,354,535.05 2,844,119.06
城市维护建设税 1,001,229.24 1,739,226.88
教育费附加 525,745.38 850,620.49
地方教育附加 352,827.90 537,150.87
其它地方性附加税 75,681.95 102,618.42
合计 27,008,856.21 44,116,410.74
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
112
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项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 230,175.73 499,792.73
合计 230,175.73 499,792.73
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 12,010,505.81
股权激励股份 410,623.32
合计 12,421,129.13
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
股权收购款 328,009,056.00 385,629,458.80
往来款及其他 45,661,533.48 56,778,775.22
保证金 460,000.00 1,148,716.17
合计 374,130,589.48 443,556,950.19
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
贺晓峰 4,340,000.00 待付股权收购款
罗淳 30,000.00 未结算
张洋洋 26,721.93 未结算
沈海源 21,654.97 未结算
合计 4,418,376.90 --
其他说明
42、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
113
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43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
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47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他 375,500.00 375,500.00
企业所得税滞纳金 288,700.00 288,700.00 企业所得税调整
增值税滞纳金 86,800.00 86,800.00 增值税调整
合计 375,500.00 375,500.00 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
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51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 4,828,166.67 491,049.98 4,337,116.69 实验室补助
合计 4,828,166.67 491,049.98 4,337,116.69 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
政府补助 4,828,166.67 491,049.98 4,337,116.69 与资产相关
合计 4,828,166.67 491,049.98 4,337,116.69 --
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 565,327,748.00 88,196,254.00 1,292,483.00 89,488,737.00 654,816,485.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 687,722,667.78 1,792,136,746.06 223,848.73 2,479,635,565.11
其他资本公积 2,913,813.01 171,200.00 3,085,013.01
116
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合计 690,636,480.79 1,792,307,946.06 223,848.73 2,482,720,578.12
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期资本公积变动情况如下：
（1）本期增加
股本溢价：
1. 本期股权激励对象行权增加股本数量1,813,398.00股，形成资本公积-股本溢价3,469,030.37元。
2. 根据2015年第一次临时股东大会、第三届董事会第九次会议决议、第十五次会议决议及修改后的公司章程规定，申请增
加注册资本人民币78,481,254.00元，申请增加股本78,481,254.00股，经中国证券监督管理委员核准后（证监许可[2016]420号），
采用非公开发行股票募集资金方式增资，其中新增股本78,481,254.00元，新增资本公积-股本溢价1,679,276,815.69元。
3. 根据公司2016年限制性股票激励计划以募集资金方式增发9,715,000.00股，本次限制性股票激励计划共涉及公司员工425
人，其中新增股本人民币9,715,000.00元，新增资本公积-股本溢价人民币109,390,900.00元。
其他资本公积：
1. 本期因股权激励进行摊销增加资本公积171,200.00元。
（2）本期减少
1. 根据公司第三届董事会第六次会议决议，公司注销离职激励对象所持限制性股票520,915股，减少注册资本人民币
520,915.00元，减少资本公积222,979.16元。
2. 本期因子公司海芯华夏（北京）科技股份有限公司支付手续费，减少资本公积869.57元。
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
项目 期初余额 本期所得 减：前期计入 税后归属 期末余额
减：所得税 税后归属
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综 -1,896,947. -1,896,947. -1,946,30
-49,356.98
合收益 90 90 4.88
-1,896,947. -1,896,947. -1,946,30
外币财务报表折算差额 -49,356.98
90 90 4.88
-1,896,947. -1,896,947. -1,946,30
其他综合收益合计 -49,356.98
90 90 4.88
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
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法定盈余公积 52,591,113.93 52,591,113.93
合计 52,591,113.93 52,591,113.93
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 543,409,669.29 355,817,081.02
调整后期初未分配利润 543,409,669.29 355,817,081.02
加：本期归属于母公司所有者的净利润 69,290,482.55 228,515,533.05
减：提取法定盈余公积 13,021,161.17
应付普通股股利 27,901,783.61
期末未分配利润 612,700,151.84 543,409,669.29
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 449,095,054.17 260,274,289.97 294,933,304.88 155,552,223.73
合计 449,095,054.17 260,274,289.97 294,933,304.88 155,552,223.73
62、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 452.04
城市维护建设税 1,386,976.26 1,229,998.22
教育费附加 670,407.03 580,310.56
地方教育费附加 536,822.13 450,042.65
合计 2,594,657.46 2,260,351.43
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 11,117,040.70 4,779,826.26
业务招待费 5,455,627.54 3,321,966.18
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差旅费 3,813,922.72 2,266,808.94
办公费 5,158,514.56 3,631,251.02
其他 4,155,078.04 3,634,020.63
合计 29,700,183.56 17,633,873.03
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 19,707,587.76 13,141,722.21
折旧费 1,070,040.90 876,713.78
业务招待费 885,980.59 1,029,550.82
无形资产摊销 10,458,554.78 10,083,358.09
技术服务咨询费 836,276.53 425,501.73
研究开发支出 39,778,545.81 28,426,328.34
办公费用及其他 11,661,317.69 11,272,086.51
合计 84,398,304.06 65,255,261.48
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 8,711,353.88 1,252,147.98
减：利息收入 4,703,546.52 1,774,337.14
利息净支出 4,007,807.36 -522,189.16
汇兑损益 -1,164,356.51
手续费支出 94,126.19 95,341.06
合计 2,937,577.04 -426,848.10
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -343,492.17 2,912,915.09
合计 -343,492.17 2,912,915.09
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
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68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -3,367,550.02 -925,549.29
合计 -3,367,550.02 -925,549.29
其他说明：
69、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 4,424.45 0.00 4,424.45
其中：固定资产处置利得 4,424.45 4,424.45
政府补助 2,718,301.30 1,235,000.00 2,718,301.30
增值税退税收入 7,155,650.73 10,660,409.22
其他 330.01 790.00 330.01
合计 9,878,706.49 11,896,199.22 2,723,055.76
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
因研究开发、
上海市嘉定
上海市嘉定 技术更新及
区政府小巨 奖励 否 否 250,000.00 与收益相关
区政府 改造等获得
人奖励
的补助
因符合地方
上海市嘉定 政府招商引
上海市嘉定
区政府政府 补助 资等地方性 否 否 1,510,000.00 与收益相关
区政府
扶持资金 扶持政策而
获得的补助
因从事国家
营改增后增 鼓励和扶持
值税超过原 特定行业、产
来营业税税 海淀财政局 补助 业而获得的 否 否 272,932.51 与收益相关
负部分财政 补助（按国家
扶持补贴 级政策规定
依法取得）
北京市工程 因研究开发、
实验室政府 北京市朝阳 技术更新及
补助 否 否 491,049.98 与资产相关
补助专项资 区财政局 改造等获得
金 的补助
因符合地方
北京市朝阳
2015 年政府 政府招商引
区社会保险
就业稳岗补 补助 资等地方性 否 否 194,318.81 与收益相关
基金管理中
贴 扶持政策而
心
获得的补助
北京市朝阳 因从事国家
朝阳区财政
区信息化工 奖励 鼓励和扶持 否 否 1,000,000.00 与收益相关
局
作办公室高 特定行业、产
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新技术产业 业而获得的
发展资金 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
北京市朝阳
特定行业、产
区政府人才 朝阳区人事
奖励 业而获得的 否 否 100,000.00 与收益相关
工作先进单 局
补助（按国家
位专项奖励
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
中关村科技 特定行业、产
中关村科技
园区管委会 补助 业而获得的 否 否 5,000.00 与收益相关
园区管委会
补贴收入 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
上海市张江 鼓励和扶持
高新技术产 特定行业、产
业开发区管 嘉定区政府 奖励 业而获得的 否 否 130,000.00 与收益相关
理委员会政 补助（按国家
府扶持基金 级政策规定
依法取得）
合计 -- -- -- -- -- 2,718,301.30 1,235,000.00 --
其他说明：
70、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 31,635.75 7,438.56 31,635.75
其中：固定资产处置损失 31,635.75 7,438.56 31,635.75
对外捐赠 8,462.00
罚款支出 101.85 100.00 101.85
合计 31,737.60 16,000.56 31,737.60
其他说明：
71、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 7,737,319.75 7,517,436.15
递延所得税费用 -620,198.20 207,007.20
合计 7,117,121.55 7,724,443.35
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（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 76,012,953.12
所得税费用 7,117,121.55
其他说明
72、其他综合收益
详见附注 57。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
募集资金及存款利息 4,532,314.80 2,084,698.40
往来款及履约保函变动 21,938,520.06 21,027,968.87
补贴收入 2,227,581.32 1,235,000.00
其他 619,008.04 1,274,680.42
合计 29,317,424.22 25,622,347.69
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
管理费用及销售费用付现支出 43,998,353.85 21,869,714.26
往来款及履约保函变动 42,358,893.53 26,217,167.22
合计 86,357,247.38 48,086,881.48
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
资产评估费 500,000.00
合计 500,000.00
122
北京东方国信科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
律师费 700,000.00
现金派息手续费、股份登记费 2,000.00 322,103.25
合计 2,000.00 1,022,103.25
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 68,895,831.57 54,975,734.24
加：资产减值准备 -343,492.17 2,912,915.09
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
4,397,907.43 3,496,513.30
物资产折旧
无形资产摊销 11,885,963.09 10,083,358.09
长期待摊费用摊销 49,328.09 308,091.20
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
27,211.30 7,438.56
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 7,546,997.37 1,252,147.98
投资损失（收益以“－”号填列） 3,367,550.02 925,549.29
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -620,198.20 207,007.20
存货的减少（增加以“－”号填列） -81,417,514.98 -48,418,708.73
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-17,350,388.56 -53,287,744.82
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-30,705,633.59 -28,040,511.85
列）
经营活动产生的现金流量净额 -34,266,438.63 -55,578,210.45
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 985,140,170.12 232,173,342.71
减：现金的期初余额 455,731,840.76 239,704,182.67
123
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加：现金等价物的期末余额 1,115,000,000.00
减：现金等价物的期初余额 5,000,000.00
现金及现金等价物净增加额 1,639,408,329.36 -7,530,839.96
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 110,000,000.00
其中： --
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 129,635,138.80
其中： --
其中： --
取得子公司支付的现金净额 -19,635,138.80
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 985,140,170.12 455,731,840.76
其中：库存现金 163,512.49 1,503,000.13
可随时用于支付的银行存款 984,976,657.63 454,228,840.63
二、现金等价物 1,115,000,000.00 5,000,000.00
三、期末现金及现金等价物余额 2,100,140,170.12 460,731,840.76
其他说明：
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
76、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
其他说明：
124
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77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 7,601.08 6.63120 50,404.28
欧元 1,225,462.49 7.36336 9,023,521.48
港币
英镑 128,402.35 8.89975 1,142,748.81
应收账款 -- --
其中：美元
欧元
港币
英镑 1,488,066.28 8.89975 13,243,417.88
其他应收款 --
其中：美元
英镑 11,675.97 8.89975 103,913.21
欧元 2,918.10 7.36336 21,487.02
应付账款
其中：美元
英镑 23,740.08 8.89975 211,280.78
欧元 805.89 7.36336 5,934.06
其他应付款
其中：美元
英镑 6,013.73 8.89975 53,520.69
欧元 1,800.00 7.36336 13,254.05
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
125
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79、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得比 股权取得方 购买日的确定
股权取得成本 购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 例 式 依据
的收入 的净利润
海芯华夏（北
2016 年 05 月 2016 年 05 月
京）科技股份 110,000,000.00 43.48% 投资 股权变更完成 209,483.76 -325,337.73
31 日 31 日
有限公司
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本 海芯华夏
--现金 110,000,000.00
合并成本合计 110,000,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 59,583,226.39
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
50,416,773.61
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
海芯华夏：本公司的合并成本为人民币110,000,000.00元，合并中取得海芯华夏43.478261%权益在购买日的公允价值为人民
币59,583,226.39元，两者的差额人民币50,416,773.61元确认为商誉。
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
海芯华夏
购买日公允价值 购买日账面价值
资产： 137,575,944.58 137,575,944.58
货币资金 129,635,138.80 129,635,138.80
应收款项 715,135.51 715,135.51
存货 2,397,456.96 2,397,456.96
固定资产 166,658.97 166,658.97
无形资产 897,729.08 897,729.08
预付账款 1,024,297.17 1,024,297.17
其他应收款 141,720.94 141,720.94
长期待摊费用 2,357,323.36 2,357,323.36
递延所得税资产 240,483.79 240,483.79
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负债： 443,614.57 443,614.57
应付款项 212,920.12 212,920.12
预收账款 60,000.00 60,000.00
应付职工薪酬 90,386.78 90,386.78
应交税费 19,733.82 19,733.82
其他应付款 60,573.85 60,573.85
净资产 137,132,330.01 137,132,330.01
减：少数股东权益 90,909.73 90,909.73
取得的净资产 137,041,420.28 137,041,420.28
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
127
北京东方国信科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本期纳入合并范围的子公司包括18家，新增1公司，海芯华夏（北京）科技股份有限公司(简称“海芯华夏”)。另外上年新设
立的江苏东方国信数据科技有限公司（以下简称“江苏子公司 ”）和山东国信信息技术有限公司（以下简称“山东子公司 ”）
本期对其分别实际出资500万和100万。上年新设立子公司广东东方国信数据科技有限公司，截止2016年6月30日，公司尚未
对其实际出资。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
天津开发区第四
东方国信（天津） 大街 80 号天大科 计算机软件服务
天津市 100.00% 设立
有限公司 技园 C5 楼 4-410 与开发
室
北京市朝阳区延
北京东华信通信 计算机软件服务
北京市 静西里 2 号 1 号 100.00% 投资
息技术有限公司 与开发
楼 1004B
吉林省东方国信 长春市南关区平 计算机软件服务
长春市 100.00% 设立
科技有限公司 阳小区 1 号楼 与开发
成都市高新区府
成都东方国信科 城大道西段 399 计算机软件服务
成都市 100.00% 设立
技有限公司 号 7 栋 2 单元 17 与开发
层 1709 号
北京市海淀区农
北京国信新世纪 大南路 1 号院 2 计算机软件服务
北京市 100.00% 设立
科技有限公司 号楼 2 层办公 与开发
B-210-283
辽宁省大连市甘
大连东方国信科 计算机软件服务
大连市 井子区软件园东 51.00% 设立
技有限公司 与开发
路 5 号 3 号楼 508
128
北京东方国信科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
号
北京市石景山区
北京北科亿力科 实兴东街 11 号厂 计算机软件服务
北京市 100.00% 投资
技有限公司 房综合楼 11 号楼 与开发
105 室
北京市海淀区上
北京科瑞明软件 计算机软件服务
北京市 地信息路 15 号 100.00% 投资
有限公司 与开发
718 室
上海市嘉定区安
上海屹通信息科 计算机软件服务
上海市 亭镇园区路 1218 100.00% 投资
技发展有限公司 与开发
号 2 幢 4175 室
北京市海淀区上
北京汉桥科创科 计算机软件服务
北京市 地十街 1 号院 3 51.00% 投资
技有限公司 与开发
号楼 9 层 909
Suite C, West
Lancs Investment 计算机软件服务
Cotopaxi Limited 英国 100.00% 投资
Centre, 与开发
Whitemoss
北京市海淀区上
北京炎黄新星网 计算机软件服务
北京市 地三街 9 号嘉华 100.00% 投资
络科技有限公司 与开发
大厦 F 座 805 室
北京市朝阳区望
北京普泽创智数 计算机软件服务
北京市 京北路 9 号 9 幢 100.00% 投资
据技术有限公司 与开发
四层 D418
安徽省宁国市港
安徽东方国信城
口生态工业园区 计算机软件服务
市智能与运营有 安徽省宁国市 65.00% 设立
经三路以东、经 与开发
限公司
六路以北交叉口
盐城市城南新区
江苏东方国信数 大数据产业园学 计算机软件服务
江苏盐城 100.00% 设立
据科技有限公司 海路 29 号 A 区 4 与开发
号楼（CND）
山东省潍坊市潍
山东国信信息技 城经济开发区 计算机软件服务
山东潍坊 100.00% 设立
术有限公司 309 国道与殷大 与开发
路交叉路口
东莞市东城区牛
广东东方国信数 山新村光明大道 计算机软件服务
广东东莞 100.00% 设立
据科技有限公司 中云智慧城市产 与开发
业园
海芯华夏（北京） 北京市海淀区善
计算机软件服务
科技股份有限公 北京市 缘街 1 号 7 层 1 43.48% 投资
与开发
司 －721
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
129
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本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
大连东方国信科技有限
49.00% 21,094.54 2,098,711.56
公司
北京汉桥科创科技有限
49.00% -18,331.75 3,740,116.17
公司
安徽东方国信城市智能
35.00% -172,847.88 1,737,955.86
与运营有限公司
海芯华夏（北京）科技
56.52% -183,886.53 77,273,176.92
股份有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
名称 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 非流动
流动负债 负债合计
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 负债
大连东
方国信 5,485,69 369,137. 5,854,82 1,571,74 1,571,74 6,110,86 383,132. 6,493,99 2,253,961 2,253,961.1
科技有 2.48 15 9.63 4.82 4.82 3.84 07 5.91 .19 9
限公司
北京汉
桥科创 7,632,89 7,632,89 7,645,83 27,465.8 7,673,30
3,000.00 3,000.00
科技有 0.14 0.14 6.03 5 1.88
限公司
安徽东
方国信
城市智 4,754,72 370,802. 5,125,52 159,935. 159,935. 5,393,94 211,152. 5,605,10 145,662.1
145,662.16
能与运 1.24 40 3.64 48 48 9.11 29 1.40 6
营有限
公司
海芯华
夏（北
133,407, 3,694,89 137,101, 337,620. 337,620.
京）科技
038.83 4.87 933.70 78 78
股份有
限公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
大连东方国
信科技有限 2,000,094.79 43,050.09 17,067.97 3,175,723.46 432,330.62 36,427.66
公司
北京汉桥科
创科技有限 -37,411.74 6,997,054.11 564,102.57 -487,564.16 -689,336.24
公司
安徽东方国
信城市智能 -493,851.08 -1,436,487.10 -53,200.16 36,591.59
与运营有限
130
北京东方国信科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司
海芯华夏（北
京）科技股份 209,483.76 -366,017.09 -1,002,510.73
有限公司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接 计处理方法
北京千禾颐养家 北京市昌平区沙
苑养老服务有限 北京市 河镇七里渠南村 养老服务业 30.00% 权益法
责任公司 319 号院
北京市石景山区
北京摩比万思科
北京市 实兴大街 30 号院 技术开发服务 25.00% 权益法
技有限公司
17 号楼 6 层 6 号
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
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北京东方国信科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
北京千禾颐养家苑养老 北京摩比万思科技有限 北京千禾颐养家苑养老 北京摩比万思科技有限
服务有限责任公司 公司 服务有限责任公司 公司
流动资产 20,305,597.04 34,263,996.98 14,763,382.80 24,554,359.69
非流动资产 10,937,665.48 361,572.91 10,898,316.04 352,037.05
资产合计 31,243,262.52 34,625,569.89 25,661,698.84 24,906,396.74
流动负债 37,496,039.90 11,679,261.74 30,168,804.41 5,424,629.62
负债合计 37,496,039.90 11,679,261.74 30,168,804.41 5,424,629.62
归属于母公司股东权益 -6,252,777.38 22,946,308.15 -4,507,105.57 19,481,767.12
按持股比例计算的净资
-1,875,833.21 5,736,577.04 -1,352,131.67 4,870,441.78
产份额
对联营企业权益投资的
5,820,270.12 27,449,873.65 6,343,971.66 15,293,722.13
账面价值
营业收入 6,937,481.07 16,410,506.80 4,630,673.45
净利润 -1,745,671.81 -11,375,393.91 -3,085,164.31
综合收益总额 -1,745,671.81 -11,375,393.91 -3,085,164.31
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
132
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共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是自然人管连平和霍卫平。。
其他说明：
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2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、1、在子公司中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、3、在合营安排或联营企业中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
北京千禾颐养家苑养老服务有限责任公司 被投资方
北京摩比万思科技有限公司 被投资方
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
管连平 股东
霍卫平 股东
北京千禾颐养家苑养老服务有限责任公司 联营公司
北京摩比万思科技有限公司 联营公司
金正皓 公司董事
宗文龙 公司独立董事
李俊峰 公司独立董事
余元冠 公司独立董事
常志刚 公司监事会主席
赵毅 公司监事
时文鸿 公司监事
王卫民 公司副总经理
姜海青 公司财务负责人
刘彦斐 董事会秘书
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
134
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（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
北京千禾颐养家苑养老
5,000,000.00 2015 年 08 月 26 日 2016 年 08 月 25 日 否
服务有限责任公司
北京千禾颐养家苑养老
4,000,000.00 2016 年 01 月 25 日 2017 年 01 月 24 日 否
服务有限责任公司
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
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关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 2,423,500.00 3,842,000.00
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 9,715,000.00
公司本期行权的各项权益工具总额 3,275,463.00
公司本期失效的各项权益工具总额 129,041.00
行权价格为 2.913 元/股，最后一个行权期为 2016 年
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限
5 月-2017 年 3 月
公司本期已授予限制性股票锁定期一年，锁定期满后
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限
分 3 期解锁
其他说明
一、第一期股权激励计划
（一）股份支付总体情况
公司于2012年12月13日召开的第二届董事会第十四次会议审议通过了《北京东方国信科技股份有限公司股票期权与限制
性股票激励计划（草案）及其摘要的议案》。
2013年2月4日，中国证券监督管理委员会已对公司报送的股权激励计划草案进行了确认及备案。2013年2月6日召开的公
司第二届董事会第十六次会议审议通过了《北京东方国信科技股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划（草案修订稿）》
和《北京东方国信科技有限公司股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法（修订稿）》。
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同日，独立董事对公司拟实施的股票期权与限制性股票激励计划（草案修订稿）发表独立意见，第二届监事会第十二次
会议决议通过上述激励计划。
2013年2月25日召开的公司2013年度第一次临时股东大会审议通过了《北京东方国信科技股份有限公司股票期权与限制
性股票激励计划（草案修订稿）》及其摘要，审议通过了《关于北京东方国信科技有限公司股票期权与限制性股票激励计划
实施考核管理办法（修订稿）的议案》，审议通过了《关于提请股东大会授权董事会办理公司股票期权与限制性股票激励计
划有关事项的议案》。
2013年3月18日召开的第二届董事会第十七次会议审议通过了《关于公司股票期权与限制性股票激励计划首次授予有关
事项的议案》，确定2013年3月18日为首次授予日，向150名激励对象首次授予245.25万份股票期权与246.75万股限制性股票。
上述激励计划包括股票期权激励计划和限制性股票激励计划两部分。其股票来源为公司向激励对象定向发行新股。激励
计划拟向激励对象授予权益总计542.00万份，涉及的标的股票种类为人民币A 股普通股，约占本激励计划签署时公司股本总
额12,150.00万股的4.46%，其中首次授予权益492.00万份（其中股票期权245.25万份，限制性股票246.75万股），占本计划签
署时公司股本总额12,150.00万股的4.05 %，预留50.00万份，占本计划授出权益总数的9.23%，占本计划签署时公司股本总额
的0.41%。
（二）授予与执行情况
公司授予股票激励计划分为两部分：股票期权激励计划和限制性股票激励计划
1、股票期权激励计划
本次授予股票期权的授予日：2013 年3月 18日，本激励计划拟向激励对象授予270.25万份股票期权，涉及的标的股票
种类为人民币A 股普通股，约占本激励计划签署时公司股本总额12,150万股的2.22%，预留25万份，占本计划授出股票期权
总数的9.25%，占本计划签署时公司股本总额的0.21%。其中首次授予245.25万份，占本计划签署时公司股本总额12,150万股
的2.02%。本次股票期权行权价格为11.29元/每股。
根据本次授予的期权数量，假设各期可行权的股票期权数量不发生变化，按照激励费用在等待期内平均分摊的原则，从
2013年4月开始摊销。
2、限制性股票激励计划
本计划拟授予激励对象限制性股票，涉及的标的股票种类为人民币普通股，涉及的标的股票数量为271.75万股；占本激
励计划签署时公司股本总额12,150万股的2.24%。其中首次授予246.75万股，占本计划签署时公司股本总额12,150万股的
2.03%；预留25万股，占本计划授出限制性股票总数的9.20%，占本计划签署时公司股本总额的0.21%。
3、执行情况
2013年3月18日召开的第二届董事会第十七次会议审议通过了《关于公司股票期权与限制性股票激励计划首次授予有关
事项的议案》，确定2013年3月18日为首次授予日，向150名激励对象首次授予245.25万份股票期权与246.75万股限制性股票，
授予价格为每股5.42元。
2013年12月3日，公司分别召开第二届董事会第二十四次会议和第二届监事会第十八次会议，审议通过了《关于已授予
的部分股票期权作废及部分限制性股票回购并注销的议案》，公司将原激励对象张永军、周剑、刘爽、高翔持有的尚未行权
的股权期权共计57,500份全部进行作废；尚未解锁限制性股票共计57,500股全部进行回购并注销，回购价格为5.42元/股。
2014年6月13日，公司完成了已离职股权激励对象张永军等5人所持未行权的6.75万份股权期权和未解锁的限制性股票
6.75万股的注销手续，公司股权激励涉及的激励对象人数调整为145名，已授予的股票期权数量为238.5万份，已授予限制性
股票数量为240万股。
2014年6月23日，公司实施完毕2013年度资本公积金转增股本方案，即以公司总股本135,653,488股为基数，以资本公积
金向全体股本每10股转增9.138541股，公司已授予限制性股票股数由2,400,000股增至4,593,250股。
公司于2014年6月24日分别召开第二届董事会第二十七次会议和第二届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于调整
股票期权数量及行权价格的议案》、《关于已授予的部分股票期权作废及部分限制性股票回购并注销的议案》、《关于股票
期权与限制性股票激励计划第一个行权期符合行权条件与第一个解锁期符合解锁条件的议案》，股票期权数量由2,385,000
份调整为4,564,542份，行权价格由11.241元调整为5.874元。公司独立董事并对此发表了独立意见。
2014年7月30日，公司限制性股票解锁并上市流通1,306,115股，限制性股票总数变更为328.7135万股。
2015年4月24日，公司实施2014年度资本公积转增股本方案，公司已授予限制性股票股数由328.7135万股增至651.8636
万股。
2015年5月5日，公司召开第三届董事会第四次会议和第三届监事会第三次会议，审议通过了《关于调整期权数量和行权
价格的议案》，因公司实施2014年度利润分配及资本公积金转增股本方案，需对股票期权数量及行权价格进行调整，同意将
股票期权数量由3,284,532份调整为6,513,473份，行权价格由5.874元调整为2.913元。
2015年5月22日，公司召开第三届董事会第六次会议和第三届监事会第四次会议，审议通过了《关于股票期权与限制性
股票激励计划第二个行权期符合行权条件与第二个解锁期符合解锁条件的议案》和《关于已授予的部分股票期权作废及部分
限制性股票回购并注销的议案》，同意符合期权行权和限制性股票解锁条件的137名激励对象，申请第二个行权/解锁期股票
期权行权和限制性股票解锁，同时将18名激励对象持有的相应尚未行权的期权共计520,915 份全部进行作废；尚未解锁限制
性股票共计520,915股全部进行回购并注销。
2015年6月1日，公司第二个解锁期实际解锁限制性股票数量为2,570,444股。第二个行权期符合行权条件的136名股权激
励对象自2015年6月3日至2016年5月12日可行权共计255.3364万份股票期权，行权价格2.913元。
2015年6月1日，公司完成了不符合行权条件激励对象所持520,915份股票期权的注销。2015年6月3日至2015年12月31日，
公司股权激励对象共计行权2,529,476份股票期权。
2016年4月25日，公司召开第三届董事会第二十次会议和第三届监事会第十一次会议，审议通过了《关于股票期权与限
制性股票激励计划第三个行权期符合行权条件与第三个解锁期符合解锁条件的议案》和《关于已授予的部分股票期权作废及
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北京东方国信科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
部分限制性股票回购并注销的议案》。本次符合期权行权和限制性股票解锁条件的激励对象共135名，可申请行权的股票期
权数量为3,275,463份，拟采取自主行权模式行权；可申请解锁的限制性股票数量为3,298,236股。将2名已离职激励对象持有
的相应尚未行权的期权共计129,041份全部进行作废；尚未解锁限制性股票共计129,041股全部进行回购并注销，回购价格为
1.428元/股。公司独立董事对激励计划发表了独立意见。
4、股份支付摊销成本
授予日权益工具公允价值的确定方法：Black-Scholes模型
根据《企业会计准则》的规定，摊销金额应以2014年12月31日计算的股份公允价值为准。
2013年-2016年 限制性股票成本摊销情况见下表：
单位（万元）
授予的限制性股票 需摊销的费用 2013年 2014年 2015年 2016年
241 160.41 70.18 57.48 27.40 5.35
2013年-2016年 股票期权需摊销的费用情况见下表：
单位（万元）
期权份额 期权价值 期权成本 2013年 2014年 2015年 2016年
239.50 1.86元/股 866.75 379.20 310.59 148.07 28.89
2013年－2016年授予的股票期权与限制性股票合计需摊销的费用情况见下表：
单位（万元）
需摊销的总费用 2013年 2014年 2015年 2016年
1,027.16 449.38 368.07 175.47 34.24
二、2016年限制性股票激励计划
（一）股份支付总体情况
2016年4月21日，公司召开第三届董事会第十九次会议和第三届监事会第十次会议，审议通过了《关于<北京东方国信
科技股份有限公司2016年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》和《关于<2016年股权激励计划实施考核管理办
法>的议案》，公司独立董事对激励计划发表了独立意见。
2016年4月25日，公司召开第三届董事会第二十次会议和第三届监事会第十一次会议，审议通过了《关于股票期权与限
制性股票激励计划第三个行权期符合行权条件与第三个解锁期符合解锁条件的议案》和《关于已授予的部分股票期权作废及
部分限制性股票回购并注销的议案》。本次符合期权行权和限制性股票解锁条件的激励对象共135名，可申请行权的股票期
权数量为3,275,463份，拟采取自主行权模式行权；可申请解锁的限制性股票数量为3,298,236股。将2名已离职激励对象持有
的相应尚未行权的期权共计129,041份全部进行作废；尚未解锁限制性股票共计129,041股全部进行回购并注销，回购价格为
1.428元/股。公司独立董事对激励计划发表了独立意见。
2016年5月25日，公司召开第三届董事会第二十二次会议和第三届监事会第十三次会议，审议通过了《关于调整2016年
限制性股票激励计划激励对象和限制性股票数量的议案》和《关于向激励对象授予限制性股票的议案》。因21名激励对象由
于个人自愿放弃拟授予的全部限制性股票，2名激励对象已离职，1名激励对象放弃拟授予的部分限制性股票，公司取消对上
述23名人员授予限制性股票，同意上述1名激励对象放弃认购拟授予的部分限制性股票，并对激励对象名单及授予限制性股
票数量进行调整。董事会同意2016年5月25日作为限制性股票的授予日，向428名激励对象授予975股限制性股票。公司独立
董事对激励计划发表了独立意见。
2016年6月16日，公司召开第三届董事会第二十三次会议和第三届监事会第十四次会议，审议通过了《关于调整2016年
限制性股票激励计划激励对象和限制性股票数量的议案》。因1名激励对象由于个人原因自愿放弃认购拟授予的全部限制性
股票，2名激励对象已离职，公司取消对上述3名人员授予限制性股票，并对激励对象名单及授予限制性股票数量进行调整，
调整后的授予对象共425人，授予的限制性股票共971.5万股。公司独立董事对激励计划发表了独立意见。
（二）执行情况
（1）授予日：授予日为2016年5月25日。
（2）授予价格：授予价格为12.26元/股。
（3）限制性股票具体分配情况如下：
姓名 职务 获授的限制性股票数量 占授予限制性股票总数 占目前股本
(万股) 的比例 总额的比例
中层管理人员、核心业务（技术）人员（428人） 975 100% 1.52%
合 计 975 100% 1.52%
董事会已确定激励计划的授予日为2016年5月25日，未来将根据授予日限制性股票的公允价值总额确认激励成本。
经测算，预计公司此次股权激励财务成本为1,963.66 万元，则激励成本在2016年-2019年的摊销情况见下表：
授予的限制性股票（万股） 需摊销的总费用 2016年 2017年 2018年（万元） 2019年（万元）
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（万元） （万元） （万元）
975 1,963.66 859.10 703.64 335.46 65.46
上述结果并不代表最终的会计成本。实际会计成本除了与实际授予日、授予价格和授予数量相关，还与实际生效和失
效的数量有关。
上述对公司经营成果的影响最终结果将以会计师事务所出具的年度审计报告为准。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 Black-Scholes 模型
根据最新取得的可行权和可解锁人数变动、业绩指标完成
可行权权益工具数量的确定依据
情况等后续信息，修正预计可解锁的限制性股票数量。
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 7,132,170.00
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 171,200.00
其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
2016年4月25日，公司召开第三届董事会第二十次会议、第三届监事会第十一次会议，审议通过了《关于已授予的部
分股票期权作废及部分限制性股票回购并注销的议案》，由于公司股票期权与限制性股票激励计划2名激励对象已离职，公
司根据《公司股票期权与限制性股票激励计划（草案修订稿）》、《股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法》的
相关规定，将2名已离职激励对象持有的相应尚未行权的期权共计129,041份全部进行作废；尚未解锁限制性股票共计129,041
股全部进行回购并注销，回购价格为1.428元/股。
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
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3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
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其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
445,319, 6,293,82 439,025,6 474,019 7,453,551 466,566,04
合计提坏账准备的 100.00% 1.41% 100.00% 1.57%
480.29 3.82 56.47 ,592.44 .47 0.97
应收账款
445,319, 6,293,82 439,025,6 474,019 7,453,551 466,566,04
合计 100.00% 1.41% 100.00% 1.57%
480.29 3.82 56.47 ,592.44 .47 0.97
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 432,482,047.42 4,324,820.47 1.00%
1至2年 8,943,247.49 894,324.75 10.00%
2至3年 3,193,334.76 638,666.95 20.00%
3至4年 322,339.62 161,169.81 50.00%
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5 年以上 274,841.84 274,841.84 100.00%
合计 445,215,811.13 6,293,823.82
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
组合名称 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例
无风险组合 103,669.16
合计 103,669.16
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,159,727.65 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额115,854,787.01元，占应收账款期末余额合计数的比例26.02%，
相应计提的坏账准备期末余额汇总金额1,482,160.26元。
单位名称 与本公司关系 应收账款期末余额 账龄 坏账准备期末余额
中国联合网络通信有限公司 非关联方 61,152,843.09 1年以内 611,528.43
中国联合网络通信有限公司黑龙江 非关联方 14,805,168.91 1年以内 148,051.69
省分公司
中国联合网络通信有限公司北京市 非关联方 13,624,275.01 1年以内、1-2 459,855.14
分公司 年、2-3年
延安市互联网信息办公室 非关联方 13,472,499.99 1年以内 134,725.00
北京京投亿雅捷交通科技有限公司 非关联方 12,800,000.01 1年以内 128,000.00
合计 115,854,787.01 1,482,160.26
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北京东方国信科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
35,431,2 1,358,72 34,072,49 27,279, 976,835.2 26,302,185.
合计提坏账准备的 100.00% 3.83% 100.00% 3.58%
17.07 6.05 1.02 021.00 5 75
其他应收款
35,431,2 1,358,72 34,072,49 27,279, 976,835.2 26,302,185.
合计 100.00% 3.83% 100.00% 3.58%
17.07 6.05 1.02 021.00 5 75
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 21,948,729.35 219,487.29 1.00%
1至2年 4,550,065.95 455,006.60 10.00%
2至3年 1,397,033.60 279,406.72 20.00%
3至4年 627,846.60 313,923.30 50.00%
4至5年 129,860.20 90,902.14 70.00%
合计 28,653,535.70 1,358,726.05
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例
无风险组合 6,777,681.37
合计 6,777,681.37
143
北京东方国信科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 381,890.80 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
社保公积金 1,231,017.33 1,210,615.82
往来款 8,577,739.19 7,569,414.16
押金 5,633,551.60 3,795,031.47
保证金 12,415,754.32 9,009,931.15
日常借款 7,573,154.63 5,694,028.40
合计 35,431,217.07 27,279,021.00
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
东方国信（天津）有
往来款 4,125,520.00 3-4 年 11.64%
限公司
叶青大厦 保证金 3,798,900.00 1 年以内、1-2 年 10.72% 294,414.75
成都东方国信科技有
往来款 1,600,000.00 2-3 年、3-4 年 4.52%
限公司
吉林省东方国信科技
往来款 1,452,161.37 2-3 年 4.10%
有限公司
中国证券登记有限公
往来款 1,197,784.81 1 年以内 3.38% 11,977.85
司
合计 -- 12,174,366.18 -- 34.36% 306,392.60
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
144
北京东方国信科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,413,000,950.58 1,413,000,950.58 1,297,000,950.58 1,297,000,950.58
对联营、合营企
33,270,143.77 33,270,143.77 21,637,693.79 21,637,693.79
业投资
合计 1,446,271,094.35 1,446,271,094.35 1,318,638,644.37 1,318,638,644.37
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
东方国信（天津）
12,000,000.00 12,000,000.00
科技有限公司
吉林省东方国信
5,000,000.00 5,000,000.00
科技有限公司
成都东方国信科
2,000,000.00 2,000,000.00
技有限公司
北京国信新世纪
10,000,000.00 10,000,000.00
科技有限公司
大连东方国信科
2,550,000.00 2,550,000.00
技有限公司
北京东华信通信
52,000,000.00 52,000,000.00
息技术有限公司
北京科瑞明软件
50,000,000.00 50,000,000.00
有限公司
北京北科亿力科
160,000,000.00 160,000,000.00
技有限公司
上海屹通信息科
481,855,206.00 481,855,206.00
技发展有限公司
北京汉桥科创科
6,000,000.00 6,000,000.00
技有限公司
北京普泽创智数
23,700,000.00 23,700,000.00
据技术有限公司
安徽东方国信城
市智能与运营有 3,900,000.00 3,900,000.00
限公司
145
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Cotopaxi Limited 175,995,744.58 175,995,744.58
北京炎黄新星网
312,000,000.00 312,000,000.00
络科技有限公司
江苏东方国信数
5,000,000.00 5,000,000.00
据科技有限公司
山东国信信息技
1,000,000.00 1,000,000.00
术有限公司
海芯华夏（北京）
科技股份有限公 110,000,000.00 110,000,000.00
司
合计 1,297,000,950.58 116,000,000.00 1,413,000,950.58
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
北京千禾
颐养家苑
6,343,971 -523,701. 5,820,270
养老服务
.66 54 .12
有限责任
公司
北京摩比
15,293,72 15,000,00 -2,843,84 27,449,87
万思科技
2.13 0.00 8.48 3.65
有限公司
21,637,69 15,000,00 -3,367,55 33,270,14
小计
3.79 0.00 0.02 3.77
21,637,69 15,000,00 -3,367,55 33,270,14
合计
3.79 0.00 0.02 3.77
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 206,377,946.32 104,235,500.55 150,324,959.01 64,897,539.68
合计 206,377,946.32 104,235,500.55 150,324,959.01 64,897,539.68
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
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北京东方国信科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
权益法核算的长期股权投资收益 -3,367,550.02 -925,549.29
合计 -3,367,550.02 -925,549.29
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -27,211.30
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
0.00
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 2,718,301.30
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
0.00
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单 0.00
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益 0.00
委托他人投资或管理资产的损益 0.00
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
0.00
的各项资产减值准备
债务重组损益 0.00
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
0.00
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
0.00
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
0.00
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
0.00
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 0.00
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
0.00
回
对外委托贷款取得的损益 0.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
0.00
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
0.00
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 0.00
147
北京东方国信科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 228.16
其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00
减：所得税影响额 400,549.43
少数股东权益影响额 -10,613.77
合计 2,301,382.50 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 2.80% 0.12 0.12
扣除非经常性损益后归属于公司
2.71% 0.11 0.11
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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北京东方国信科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第八节 备查文件目录
（一）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报表。
（二）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（三）经公司法定代表人签名的2016年半年度报告文本原件。
（四）其他相关资料。
（五）以上备查文件的备置地点：公司证券事务部。
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