张家港富瑞特种装备股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
股票简称：富瑞特装 股票代码：300228
张家港富瑞特种装备股份有限公司
2014 年第三季度报告
二〇一四年十月
1
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第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资
料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准
确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人邬品芳、主管会计工作负责人蒙卫华及会计机构负责人(会计主
管人员)杨平声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 3,199,053,001.81 3,043,820,482.66 5.10%
归属于上市公司普通股股东的股
1,210,680,866.36 1,034,204,421.27 17.06%
东权益（元）
归属于上市公司普通股股东的每
8.9516 7.6467 17.06%
股净资产（元/股）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比
本报告期 年初至报告期末
增减 上年同期增减
营业总收入（元） 485,619,707.18 3.70% 1,546,463,075.41 9.75%
归属于上市公司普通股股东的净
63,469,691.91 -1.87% 181,255,060.02 9.59%
利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- 110,958,692.66 141.75%
（元）
每股经营活动产生的现金流量净
-- -- 0.8204 141.75%
额（元/股）
基本每股收益（元/股） 0.4693 -2.78% 1.3402 8.58%
稀释每股收益（元/股） 0.4617 -1.89% 1.3185 9.58%
加权平均净资产收益率 5.39% -26.77% 16.16% -18.75%
扣除非经常性损益后的加权平均
5.04% -28.41% 14.92% -21.84%
净资产收益率
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -155,471.90
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
10,630,061.06
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
380,083.60
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
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处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 2,115,092.31
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,449,573.41
减：所得税影响额 2,462,336.34
合计 13,957,002.14 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、重大风险提示
1、产品的市场竞争风险
目前国内LNG应用装备市场竞争日趋激烈，对于产品的质量、服务等要求也不断提高，产品的市场竞
争风险日趋显现。
公司已采取优化提升产品生产流程、严格控制产品质量、完善产品售后服务体系等措施提高产品的市
场竞争力，并加大LNG应用装备的海外市场开拓力度，寻求公司产品更广阔的市场。
2、技术创新风险
公司LNG应用装备制造水平目前在国内保持领先地位，但是面对日趋加剧的市场竞争，越来越多的公
司进入到了LNG应用装备生产行业，公司需要不断进行技术创新才能保持在LNG应用装备产业链上的领先水
平。
公司一直不断研究创新LNG应用装备产业链上的各项产品技术，现已具备LNG车用供气系统、LNG加气
站及其配套装置、小型撬装式LNG液化装置等制造技术、工程总承包总体设计方案、汽车油改气产业化生
产等技术，并已经向海（水）上LNG相关产业链延伸进行技术开发，同时开始着手进行氢能源相关技术的
开拓。
3、企业管理风险
公司目前有多家控股子公司，并于今年以来新设立了一家中外合资公司，增资参股了多家合资公司，
随着公司经营规模的不断扩大，对公司生产运营、财务控制和人力资源等方面的管理能力提出了更高要求，
中外合资公司也对公司的国际化管理能力提出了更高的要求。
公司已针对子公司管理制定了多项内部控制制度并严格执行，以此降低子公司的运营风险，提升管理
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效率，力争将管理风险降低。
4、对外投资项目风险
随着公司对外战略投资规模不断扩大，公司报告期内实施了多个对外投资设立合资公司项目，尽管公
司对这些投资项目进行了较为充分的论证分析，但仍然存在投资项目失败的风险。
公司在选择对外投资项目时，一般都是选择公司现有产品产业链的延伸产业或者是相近产业，对于投
资项目的具体产品均有所了解，未来还将加大对外投资项目的后续管控，力争对外投资项目的顺利实施。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数 13,875
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
邬品芳 境内自然人 12.68% 17,150,000 14,137,500
黄锋 境内自然人 12.68% 17,150,000 14,137,500 质押 460,000
郭劲松 境内自然人 7.79% 10,540,128 0 质押 6,500,000
中国建设银行－
信达澳银领先增
境内非国有法人 1.63% 2,209,316 0
长股票型证券投
资基金
何军 境内自然人 1.17% 1,585,651 0
全国社保基金一
境内非国有法人 1.11% 1,501,211 0
零九组合
交通银行－博时
新兴成长股票型 境内非国有法人 1.11% 1,500,000 0
证券投资基金
全国社保基金一
境内非国有法人 0.95% 1,283,034 0
一五组合
通乾证券投资基
境内非国有法人 0.89% 1,200,000 0
金
交通银行－易方
达科讯股票型证 境内非国有法人 0.89% 1,200,000 0
券投资基金
前 10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
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股份种类 数量
郭劲松 10,540,128 人民币普通股
邬品芳 3,012,500 人民币普通股
黄锋 3,012,500 人民币普通股
中国建设银行－信达澳银领先增长
2,209,316 人民币普通股
股票型证券投资基金
何军 1,585,651 人民币普通股
全国社保基金一零九组合 1,501,211 人民币普通股
交通银行－博时新兴成长股票型证
1,500,000 人民币普通股
券投资基金
全国社保基金一一五组合 1,283,034 人民币普通股
通乾证券投资基金 1,200,000 人民币普通股
交通银行－易方达科讯股票型证券
1,200,000 人民币普通股
投资基金
上述股东关联关系或一致行动的说
无
明
参与融资融券业务股东情况说明
无
（如有）
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司股东在报告期内未进行约定购回交易。
限售股份变动情况
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
邬品芳 18,850,000 4,712,500 0 14,137,500
黄锋 18,850,000 4,712,500 0 14,137,500
蒙卫华 67,500 0 0 67,500
殷劲松 133,480 22,120 0 111,360
张建锋 88,480 0 29,494 117,974
张建忠 137,230 23,058 0 114,172
吴新华 133,480 22,050 0 111,430
许雪昊 202,300 39,325 0 162,975
许俊杰 133,480 0 0 133,480
周建林 45,000 0 0 45,000
张波 22,500 0 0 22,500
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彭俊惆 45,000 0 0 45,000
倪安勤 117,976 29,494 0 88,482
姜琰 45,000 0 0 45,000
合计 38,871,426 9,561,047 29,494 29,339,873 -- --
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、交易性金融资产
交易性金融资产2014年9月末余额较2013年末增加43.59万元，增加100%，为远期外汇锁定合约估值增加
所致。
2、应收票据
应收票据2014年9月末余额较2013年末减少13,386.50万元，减少50.99%，主要是收到的银行承兑汇票
用于支付经营性款项。
3、应收账款
应收账款2014年9月末净额较2013年末增加28,328.98万元，增加43.79%，主要是公司营业收入增加，
应收账款相应增加，以及前期形成的质保金和进度款相应增加。
4、其他流动资产
其他流动资产2014年9月末余额较2013年末增加12.90万元，增加34.60%，主要是待摊销费用增加所致。
5、在建工程
在建工程2014年9月末余额较2013年末增加5,291.57万元，增加129.04%，主要是公司在建重装项目、
发动机再制造项目以及研发大楼工程未竣工转固。
6、长期股权投资
长期股权投资2014年9月末余额较2013年末增加2,951.12万元，增加100%，主要是本年投资合营公司所
致。
7、长期待摊费用
长期待摊费用2014年9月末余额较2013年末增加249.60万元，增加58.45%，主要是装修工程和临时设施
增加。
8、交易性金融负债
交易性金融负债2014年9月末余额较2013年末减少50.03万元，减少100%，主要是远期外汇锁定合约到
期结付。
9、应付票据
应付票据2014年9月末余额较2013年末增加11,168.69万元，增加187.93%，主要是公司开具用于支付的
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银行承兑汇票增加所致。
10、预收账款
预收账款2014年9月末余额较2013年末减少17,084.11万元，减少43.31%，主要是公司预收项目订单产
品交付所致。
11、应交税费
应交税费2014年9月末余额较2013年末减少564.45万元，减少30.78%，主要是就应交增值税减少所致。
12、长期借款
长期借款2014年9月末余额较2013年末增加5,800.00万元，增加446.15%，主要是新增用于发动机再制
造项目的项目贷款。
13、专项储备
专项储备2014年9月末余额较2013年末增加250.92万元，增加101.81%，主要是公司计提未使用的安全
生产费增加。
14、营业税金及附加
营业税金及附加2014年1-9月较上年同期增加420.95万元，增加67.58%，主要是应交增值税增加所致。
15、财务费用
财务费用2014年1-9月较上年同期增加1645.81万元，增加50.01%，主要是借款利息增加。
16、资产减值损失
资产减值损失2014年1-9月较上年同期增加485.59万元，增加41.33%，主要是计提的应收账款坏账准
备增加。
17、公允价值变动收益
公允价值变动收益2014年1-9月较上年同期增加61.87万元，增加194.90%，主要因远期外汇锁定合约
估值增加，以及到期交割所致。
18、投资收益
投资收益2014年1-9月较上年同期减少201.74万，主要是投资的合营公司按权益法计算的投资亏损。
19、营业外收入
营业外收入2014年1-9月较上年同期增加653.59万，增加80.78%，主要是收到的财政补助及递延收益
摊销增加，以及收到的客户违约赔偿金增加。
20、营业外支出
营业外支出2014年1-9月较上年同期增加46.95万，增加201.46%，主要是对客户赔偿支出以及固定资
产处置损失增加。
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21、经营活动产生的现金流量净额
经营活动产生的现金流量净额2014年1-9月较上年同期较大幅度增长，本期为11,095.86万，上年同期
为-26,575.63万，增加141.75%，主要是本期销售现金回款增加，采购现金付款减少。
22、投资活动产生的现金流量净额
投资活动产生的现金流量净额2014年1-9月较上年同期减少18,240.01万元，减少60.94%，主是上年同
期LNG二期固定资产支出和重装项目土地、设备购置支出所致。
23、筹资活动产生的现金流量净额
筹资活动产生的现金流量净额2014年1-9月较上年同期减少37,533.33万元，减少97.576%，主要是公
司本期新增短期借款较上年同期减少所致。
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
1、报告期内主要经营情况：
报告期内，公司主营业务继续保持稳定快速增长态势，本期实现营业收入154,646.31万元，同比增长
9.75%，营业利润19,880.72万元，同比增长4.58%，归属母公司所有者的净利润18,125.51万元，同比增长
9.59%；公司整体保持平稳发展，产销量均同比有所增长。
2、下一步的重点工作：
（1）加强国内LNG市场开拓和维护，以良好的产品质量和完善的售后服务为公司在国内LNG应用装备
市场中提供更加强大的市场竞争力；加强LNG船用供气系统产品的技术改进、国内市场开拓，为公司在国
内LNG船用装备市场的竞争。
（2）进一步提高自主创新能力，提升研发平台水平，加强汽车发动机再制造工艺改进，LNG船用供气
系统技术改进。
（3）加快公司汽车发动机再制造一期项目的建设收尾和开工投产；加快重型装备项目的建设进度，
力争明年可以投入使用。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
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□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
年度经营计划在报告期内的执行情况
□ 适用 √ 不适用
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
√ 适用 □ 不适用
请参见本报告第二节 公司基本情况之“二、重大风险提示” 内容。
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第四节 重要事项
一、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺 承诺 履行情
承诺事项 承诺方 承诺内容
时间 期限 况
股权激励承诺
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
1、公司全体董事、监事、高级管理人员承诺在其任职期间每
年转让的股份不超过其所持有发行人股份总数的 25%，离职
后半年内，不转让其所持有的发行人股份。2、为避免同业竞
争损害公司和其他股东的利益，持有公司 5%以上股权的主要
股东邬品芳、黄锋、郭劲松出具了《非竞争承诺函》，作出以
下承诺：1、在本承诺函签署之日，本人及本人拥有权益的附
属公司及参股公司均未生产、开发任何与股份公司生产的产
品构成竞争或可能竞争的产品，未直接或间接经营任何与股
份公司经营的业务构成竞争或可能竞争的业务，也未参与投
资于任何与股份公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可 报告期
能构成竞争的其他企业； 2、自本承诺函签署之日起，本人 内，上
1、公司全体董事、
及本人拥有权益的附属公司及参股公司将不生产、开发任何 述承诺
监事、高级管理人 2010
与股份公司生产的产品构成竞争或可能构成竞争的产品，不 人均遵
员。2、股东邬品 年
直接或间接经营任何与股份公司经营的业务构成竞争或可能 均为 守了上
首次公开发行或再融 芳、黄锋、郭劲松。 11
竞争的业务，也不参与投资于任何与股份公司生产的产品或 长期 述承
资时所作承诺 3、股东邬品芳、 月
经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业；3、自本承 有效 诺，未
黄锋、郭劲松。4、 15
诺函签署之日起，如股份公司进一步拓展其产品和业务范围， 发现存
邬品芳和黄锋。5、 日
本人及本人拥有权益的附属公司及参股公司将不与股份公司 在违反
股东郭劲松。
拓展后的产品或业务相竞争；若与股份公司拓展后的产品或 承诺的
业务产生竞争，本人及本人拥有权益的附属公司及参股公司 情况。
将以停止生产或经营相竞争的业务或产品的方式或者将相竞
争的业务纳入到股份公司经营的方式或者将相竞争的业务转
让给无关联关系第三方的方式避免同业竞争；4、如本承诺函
被证明是不真实或未被遵守，本人将向股份公司赔偿一切直
接和间接损失。3、为了规范和减少与公司的资金往来及关联
交易，公司 5%以上股权的主要股东邬品芳、黄锋、郭劲松做
出如下承诺：“本人及本人拥有权益的附属公司及参股公司将
尽量避免或减少与股份公司及其控股子公司发生关联交易。
如股份公司出于商业经营需要，不可避免发生关联交易，则
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该等关联交易将按照公平交易原则，采纳市场公允价格，并
严格根据法律法规、《公司章程》、《关联交易管理制度》等相
关规定履行必要的批准及公告程序。4、如股份公司及其控股
子公司因该承诺函出具日前的员工社会保险金或住房公积金
缴纳问题而受到相关主管部门追缴或处罚，则承诺人将共同
无条件以现金全额支付该部分被追缴的社会保险金或住房公
积金，并承担相应处罚款项，保证股份公司及其控股子公司
不因此遭受任何损失。5、公司股东郭劲松承诺：将独立、自
主行使其拥有的富瑞特装的包括表决权在内的股东权利。并
确认，其与富瑞特装其他股东之间未签订任何一致行动协议
或实施其他任何可能约束数名股东共同行使股东权利而实际
控制富瑞特装的行为，并承诺其未来亦不会与富瑞特装其他
股东签订任何一致行动协议或实施其他任何可能约束数名股
东共同行使股东权利而实际控制富瑞特装的行为。
报告期
内，上
2014 述承诺
2014
年 6 月 人均遵
年
16 日 守了上
其他对公司中小股东 5%以上股权股东 承诺自 2014 年 6 月 13 日起一年内不再减持其持有的公司股 06
至 述承
所作承诺 邬品芳、黄锋 份。 月
2015 诺，未
13
年 6 月 发现存
日
12 日 在违反
承诺的
情况。
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原
因及下一步计划（如 无
有）
二、募集资金使用情况对照表
□ 适用 √ 不适用
三、新颁布或修订的会计准则对公司合并财务报表的影响
√ 适用 □ 不适用
本次财务报告已按2014年新颁布或修订的会计准则调整，并对2013年度报告按新会计准则进行追溯调
整，调整后不会对公司2013年度及本年度第三季度报告的总资产、净资产、净利润产生任何影响。
国家财政部于2014年1月起对企业会计准则进行修订，相继修订和发布了《企业会计准则第2号——长
期股权投资》、《企业会计准则第9号——职工薪酬》、《企业会计准则第30号——财务报表列报》、《企
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业会计准则第33号——合并财务报表》、《企业会计准则第39 号——公允价值计量》、《企业会计准则
第40号——合营安排》和《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》七项具体的会计准则（以
下简称：“新会计准则”）。 根据财政部的要求，新会计准则自2014年7月1日起在所有执行企业会计准
则的企业范围内实施，并采用追溯调整法进行调整。
本次会计政策变更的主要追溯调整事项如下：
一、 合并报表调整项目 单位：元
2013 年 12 月 31 日 会计政策变更前的余额 会计政策变更调整金额 会计政策变更后的余额
可供出售金融资产 0 13,673,025.04 13,673,025.04
长期股权投资 13,673,025.04 -13,673,025.04 0
二、 母公司报表调整项目 单位：元
2013 年 12 月 31 日 会计政策变更前的余额 会计政策变更调整金额 会计政策变更后的余额
可供出售金融资产 0 13,700,000.00 13,700,000.00
长期股权投资 247,768,373.50 -13,700,000.00 234,068,373.50
四、其他重大事项进展情况
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内现金分红政策的执行情况
根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发（2012）37 号）、
《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》（证监会公告[2013]43号）等文件的要求，需对公
司利润分配政策予以完善，公司于2014年4月23日召开第二届董事会第三十三次会议，于2014年5月13日召
开2014年第一次临时股东大会，审议通过《关于修订公司章程的议案》，修订《公司章程》利润分配相关
条款如下：
原公司章程第一百零六条为：
第一百五十六条 公司利润分配政策:
(一)利润分配原则:公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续发展。利润
分配政策应保持连续性和稳定性。
(二)利润分配形式及间隔期:公司可以采取现金、股票或现金与股票相结合的方式分配股利, 公司当
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年如实现盈利并有可供分配利润时, 应当进行年度利润分配。有条件的情况下公司可以进行中期利润分配。
(三)现金分红比例及条件:在公司现金流满足公司正常经营和长期发展的前提下, 单一年度以现金方
式分配的利润应不少于当年度实现的可供分配利润的百分之十。
(四)股票股利分配条件:在保证公司股本规模和股权结构合理的前提下, 基于回报投资者和分享企业
价值的考虑, 当公司股票估值处于合理范围内, 公司可以发放股票股利。
(五)利润分配的决策程序和机制:公司利润分配事项应当充分听取独立董事和中小股东的意见, 中小
股东可通过股东热线电话、投资者关系互动平台等方式与公司进行沟通和交流。
公司利润分配方案由董事会根据公司经营状况和有关规定拟定, 提交股东大会审议决定。公司董事会
未做出现金分红预案的, 应在年度报告中详细说明未分红的原因、未用于分红的资金留存公司的用途, 独
立董事应当对此发表独立意见。
(六)利润分配政策调整的决策程序和机制:根据生产经营情况、投资规划、长期发展的需要以及外部
经营环境, 确有必要对本章程确定的利润分配政策进行调整或者变更的, 由董事会将调整或变更议案提
交股东大会审议决定, 独立董事应当对此发表独立意见。其中, 现金分红政策的调整议案需经出席股东大
会的股东所持表决权的2/3以上通过。
(七)存在股东违规占用公司资金情况的,公司应当扣减该股东所分配的现金红利, 以偿还其占用的资
金。
现修订为:
第一百五十六条 公司利润分配政策:
(一)利润分配原则:公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续发展。利润
分配政策应保持连续性和稳定性。
(二)利润分配形式及间隔期:公司可以采取现金、股票或现金与股票相结合的方式分配股利, 公司当
年如实现盈利并有可供分配利润时, 应当进行年度利润分配。有条件的情况下公司可以进行中期利润分配。
并优先采用现金分红的方式。
(三)现金分红比例及条件:在公司现金流满足公司正常经营和长期发展的前提下，且无重大投资计划
或重大现金支出（募集资金投资项目除外）, 单一年度以现金方式分配的利润应不少于当年度实现的可供
分配利润的百分之十，最近三年以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的30%。
公司董事会综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大投资计划
或重大现金支出安排等因素，区分下列情形：
（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配
中所占比例最低应达到80%；
15
张家港富瑞特种装备股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
（2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配
中所占比例最低应达到40%；
（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配
中所占比例最低应达到20%；
重大投资计划或重大现金支出是指：公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买设备的累
计支出达到或者超过公司最近一期经审计净资产的30%。
(四)股票股利分配条件:在保证公司股本规模和股权结构合理的前提下, 基于回报投资者和分享企
业价值的考虑, 当公司股票估值处于合理范围内, 公司可以发放股票股利。
(五)利润分配的决策程序和机制:公司利润分配事项应当充分听取独立董事和中小股东的意见, 中小
股东可通过股东热线电话、投资者关系互动平台等方式与公司进行沟通和交流。
公司利润分配方案由董事会根据公司经营状况和有关规定拟定, 提交股东大会审议决定。公司董事会
未做出现金分红预案的, 应在年度报告中详细说明未分红的原因、未用于分红的资金留存公司的用途, 独
立董事应当对此发表独立意见。
(六)利润分配政策调整的决策程序和机制:根据生产经营情况、投资规划、长期发展的需要以及外部
经营环境, 确有必要对本章程确定的利润分配政策进行调整或者变更的, 由董事会将调整或变更议案提
交股东大会审议决定, 独立董事应当对此发表独立意见。其中, 现金分红政策的调整议案需经出席股东大
会的股东所持表决权的2/3以上通过。
(七)存在股东违规占用公司资金情况的,公司应当扣减该股东所分配的现金红利, 以偿还其占用的资
金。
经2014年1月29日召开的第二届董事会第三十二次会议、2014年2月25日召开的2013年度股东大会审议
通过《2013年度利润分配方案》：以截止2013年12月31日公司总股本135,248,000股为基数向全体股东每
10股派发现金股利1.50元人民币（含税）。并于2014年4月4日实施完毕。
经2014年10月22日召开的第三届董事会第五次会议审议通过《关于对公司2013年度净利润进行再次分
配的议案》：鉴于公司目前生产经营状况良好，且最近两个季度经营性现金流状况有所改善，根据《公司
章程》规定，公司拟对2013年度实现的可供分配利润进行再次分配：以公司总股本135,248,000股为基数，
向全体股东每10股派发现金股利0.3元人民币（含税），共计405.744万元。该议案尚需提交公司股东大会
审议。
16
张家港富瑞特种装备股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
六、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
八、公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
□ 适用 √ 不适用
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张家港富瑞特种装备股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
第五节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：张家港富瑞特种装备股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 336,454,244.51 307,691,199.37
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
435,891.00
期损益的金融资产
应收票据 128,672,363.66 262,537,338.70
应收账款 930,166,745.44 646,876,902.10
预付款项 192,203,691.87 181,343,059.31
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 16,911,680.56 14,725,842.58
买入返售金融资产
存货 831,323,493.95 954,994,769.10
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 501,835.40 372,825.47
流动资产合计 2,436,669,946.39 2,368,541,936.63
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 13,673,025.04 13,673,025.04
持有至到期投资
18
张家港富瑞特种装备股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
长期应收款
长期股权投资 29,511,165.05
投资性房地产
固定资产 402,454,832.35 396,523,206.24
在建工程 93,922,095.31 41,006,372.96
工程物资 6,800,016.95 6,428,289.19
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 166,972,395.57 171,698,466.04
开发支出
商誉
长期待摊费用 6,766,538.87 4,270,511.19
递延所得税资产 42,282,986.28 41,678,675.37
其他非流动资产
非流动资产合计 762,383,055.42 675,278,546.03
资产总计 3,199,053,001.81 3,043,820,482.66
流动负债：
短期借款 783,578,555.00 765,400,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
500,310.70
期损益的金融负债
应付票据 171,117,939.95 59,431,000.00
应付账款 605,093,913.73 632,963,424.46
预收款项 223,648,669.37 394,489,747.90
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 65,183,812.56 74,113,228.40
应交税费 12,692,020.46 18,336,538.46
应付利息
应付股利
其他应付款 6,736,031.33 3,653,240.69
19
张家港富瑞特种装备股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,868,050,942.40 1,948,887,490.61
非流动负债：
长期借款 71,000,000.00 13,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 45,560,296.75 45,772,649.81
非流动负债合计 116,560,296.75 58,772,649.81
负债合计 1,984,611,239.15 2,007,660,140.42
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 135,248,000.00 135,248,000.00
资本公积 409,350,611.32 396,393,697.67
减：库存股
专项储备 4,973,821.47 2,464,605.00
其他综合收益
盈余公积 44,563,385.92 44,563,385.92
一般风险准备
未分配利润 616,687,811.65 455,691,001.41
外币报表折算差额 -142,764.00 -156,268.73
归属于母公司所有者权益合计 1,210,680,866.36 1,034,204,421.27
少数股东权益 3,760,896.30 1,955,920.97
所有者权益（或股东权益）合计 1,214,441,762.66 1,036,160,342.24
负债和所有者权益（或股东权益）总
3,199,053,001.81 3,043,820,482.66
计
法定代表人：邬品芳 主管会计工作负责人：蒙卫华 会计机构负责人：杨平
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张家港富瑞特种装备股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
2、母公司资产负债表
编制单位：张家港富瑞特种装备股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 276,188,432.51 246,380,935.92
以公允价值计量且其变动计入当
435,891.00
期损益的金融资产
应收票据 118,738,018.06 253,092,686.70
应收账款 842,570,855.53 517,338,229.94
预付款项 132,946,331.11 150,688,480.77
应收利息
应收股利
其他应收款 15,658,003.40 13,585,395.03
存货 629,482,754.93 807,763,736.09
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 501,835.40 372,825.47
流动资产合计 2,016,522,121.94 1,989,222,289.92
非流动资产：
可供出售金融资产 13,700,000.00 13,700,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 288,464,538.55 234,068,373.50
投资性房地产
固定资产 366,132,666.72 358,835,960.61
在建工程 71,995,713.20 22,195,482.85
工程物资 6,800,016.95 6,428,289.19
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 115,774,070.43 119,571,672.83
开发支出
商誉
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张家港富瑞特种装备股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
长期待摊费用 3,366,781.28 1,418,957.31
递延所得税资产 36,572,011.14 36,040,218.80
其他非流动资产
非流动资产合计 902,805,798.27 792,258,955.09
资产总计 2,919,327,920.21 2,781,481,245.01
流动负债：
短期借款 728,578,555.00 720,400,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
500,310.70
期损益的金融负债
应付票据 116,921,280.45 38,431,000.00
应付账款 528,950,850.74 545,419,112.86
预收款项 196,784,003.19 365,595,834.67
应付职工薪酬 59,953,401.36 65,880,104.40
应交税费 20,039,933.47 13,745,845.80
应付利息
应付股利
其他应付款 4,070,765.73 3,613,155.62
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,655,298,789.94 1,753,585,364.05
非流动负债：
长期借款 71,000,000.00 13,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 44,504,838.75 45,772,649.81
非流动负债合计 115,504,838.75 58,772,649.81
负债合计 1,770,803,628.69 1,812,358,013.86
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 135,248,000.00 135,248,000.00
资本公积 418,288,356.03 405,331,442.38
22
张家港富瑞特种装备股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
减：库存股
专项储备 3,156,881.23 1,669,929.53
其他综合收益
盈余公积 44,563,385.92 44,563,385.92
一般风险准备
未分配利润 547,267,668.34 382,310,473.32
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,148,524,291.52 969,123,231.15
负债和所有者权益（或股东权益）总
2,919,327,920.21 2,781,481,245.01
计
法定代表人：邬品芳 主管会计工作负责人：蒙卫华 会计机构负责人：杨平
3、合并本报告期利润表
编制单位：张家港富瑞特种装备股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 485,619,707.18 468,309,055.55
其中：营业收入 485,619,707.18 468,309,055.55
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 414,016,424.01 395,157,784.41
其中：营业成本 297,136,711.29 293,393,578.65
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 4,051,786.50 192,917.24
销售费用 25,322,962.70 18,123,127.89
管理费用 62,366,187.45 69,496,962.59
财务费用 16,643,537.10 13,005,435.88
23
张家港富瑞特种装备股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
资产减值损失 8,495,238.97 945,762.16
加 ：公允价值变动收益（损失
-70,227.53 22,513.85
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
-990,191.33 117,890.75
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 70,542,864.31 73,291,675.74
加 ：营业外收入 4,835,202.51 3,492,578.76
减 ：营业外支出 329,879.41 185,380.00
其中：非流动资产处置损
130,639.86
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
75,048,187.41 76,598,874.50
列）
减：所得税费用 11,720,571.46 12,299,194.19
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 63,327,615.95 64,299,680.31
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 63,469,691.91 64,682,310.40
少数股东损益 -142,075.96 -382,630.09
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.4693 0.4827
（二）稀释每股收益 0.4617 0.4706
七、其他综合收益 -72.87 -29,954.65
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项 -72.87 -29,954.65
目
八、综合收益总额 63,327,543.08 64,269,725.66
归属于母公司所有者的综合收益
63,469,619.04 64,652,355.75
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -142,075.96 -382,630.09
法定代表人：邬品芳 主管会计工作负责人：蒙卫华 会计机构负责人：杨平
24
张家港富瑞特种装备股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
4、母公司本报告期利润表
编制单位：张家港富瑞特种装备股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 458,937,140.11 396,400,848.33
减：营业成本 276,535,097.91 246,365,303.61
营业税金及附加 4,051,786.50 73,131.38
销售费用 23,836,409.58 14,073,668.13
管理费用 55,345,133.24 56,848,170.64
财务费用 15,673,557.46 12,093,738.83
资产减值损失 4,640,463.79 278,527.92
加：公允价值变动收益（损失以
-70,227.53 22,513.85
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-990,191.33 117,890.75
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 77,794,272.77 66,808,712.42
加：营业外收入 4,920,124.43 3,046,462.45
减：营业外支出 425,217.55 78,140.00
其中：非流动资产处置损失 130,639.86
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
82,289,179.65 69,777,034.87
列）
减：所得税费用 12,167,464.17 10,923,318.01
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 70,121,715.48 58,853,716.86
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项
目
七、综合收益总额 70,121,715.48 58,853,716.86
25
张家港富瑞特种装备股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
法定代表人：邬品芳 主管会计工作负责人：蒙卫华 会计机构负责人：杨平
5、合并年初到报告期末利润表
编制单位：张家港富瑞特种装备股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,546,463,075.41 1,409,106,225.07
其中：营业收入 1,546,463,075.41 1,409,106,225.07
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,346,696,114.40 1,219,437,008.69
其中：营业成本 989,363,728.49 863,750,827.17
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 10,438,503.68 6,228,975.47
销售费用 68,399,871.48 65,006,039.32
管理费用 212,523,045.07 239,794,214.02
财务费用 49,364,664.93 32,906,529.76
资产减值损失 16,606,300.75 11,750,422.95
加 ：公允价值变动收益（损失
936,201.70 317,459.97
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
-1,895,928.05 121,443.25
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 198,807,234.66 190,108,119.60
加 ：营业外收入 14,626,685.64 8,090,821.43
26
张家港富瑞特种装备股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
减 ：营业外支出 702,523.07 233,037.55
其中：非流动资产处置损
155,819.67
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
212,731,397.23 197,965,903.48
列）
减：所得税费用 32,107,411.66 33,250,244.21
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 180,623,985.57 164,715,659.27
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 181,255,060.02 165,391,537.58
少数股东损益 -631,074.45 -675,878.31
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 1.3402 1.2343
（二）稀释每股收益 1.3185 1.2032
七、其他综合收益 13,504.73 -143,946.66
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项 13,504.73 -143,946.66
目
八、综合收益总额 180,637,490.30 164,571,712.61
归属于母公司所有者的综合收益
181,268,564.75 165,247,590.92
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -631,074.45 -675,878.31
法定代表人：邬品芳 主管会计工作负责人：蒙卫华 会计机构负责人：杨平
6、母公司年初到报告期末利润表
编制单位：张家港富瑞特种装备股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 1,443,217,509.81 1,239,541,063.67
减：营业成本 920,278,357.45 750,742,920.51
营业税金及附加 10,358,574.31 5,791,531.01
销售费用 63,342,847.95 57,341,168.25
管理费用 187,297,149.72 200,514,325.95
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张家港富瑞特种装备股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
财务费用 47,278,322.03 30,488,283.52
资产减值损失 10,407,839.18 9,160,358.19
加：公允价值变动收益（损失以
936,201.70 317,459.97
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-1,895,928.05 121,443.25
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 203,294,692.82 185,941,379.46
加：营业外收入 14,052,554.38 7,492,505.12
减：营业外支出 518,558.07 92,371.93
其中：非流动资产处置损失 151,289.71
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
216,828,689.13 193,341,512.65
列）
减：所得税费用 31,584,294.11 31,572,432.80
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 185,244,395.02 161,769,079.85
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项
目
七、综合收益总额 185,244,395.02 161,769,079.85
法定代表人：邬品芳 主管会计工作负责人：蒙卫华 会计机构负责人：杨平
7、合并年初到报告期末现金流量表
编制单位：张家港富瑞特种装备股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,391,221,147.09 1,411,252,726.69
客户存款和同业存放款项净增加
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张家港富瑞特种装备股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 747,370.00 205,565.46
收到其他与经营活动有关的现金 11,872,435.07 9,839,738.40
经营活动现金流入小计 1,403,840,952.16 1,421,298,030.55
购买商品、接受劳务支付的现金 819,491,824.18 1,285,017,929.51
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
190,563,126.97 147,723,884.28
金
支付的各项税费 122,373,703.07 124,752,432.90
支付其他与经营活动有关的现金 160,453,605.28 129,560,095.08
经营活动现金流出小计 1,292,882,259.50 1,687,054,341.77
经营活动产生的现金流量净额 110,958,692.66 -265,756,311.22
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
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张家港富瑞特种装备股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他
86,071,640.45 299,322,714.94
长期资产支付的现金
投资支付的现金 30,850,975.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 116,922,615.45 299,322,714.94
投资活动产生的现金流量净额 -116,922,615.45 -299,322,714.94
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,465,000.00 750,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
2,465,000.00 750,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 895,134,993.68 865,029,231.40
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 897,599,993.68 865,779,231.40
偿还债务支付的现金 818,956,438.68 437,629,231.40
分配股利、利润或偿付利息支付
69,306,439.67 43,479,621.26
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 888,262,878.35 481,108,852.66
筹资活动产生的现金流量净额 9,337,115.33 384,670,378.74
四、汇率变动对现金及现金等价物的
578,187.71 -2,770,291.63
影响
五、现金及现金等价物净增加额 3,951,380.25 -183,178,939.05
加：期初现金及现金等价物余额 250,438,755.00 324,297,570.84
六、期末现金及现金等价物余额 254,390,135.25 141,118,631.79
法定代表人：邬品芳 主管会计工作负责人：蒙卫华 会计机构负责人：杨平
8、母公司年初到报告期末现金流量表
编制单位：张家港富瑞特种装备股份有限公司
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张家港富瑞特种装备股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,257,497,153.75 1,257,390,704.80
收到的税费返还 947.54
收到其他与经营活动有关的现金 10,668,356.18 7,294,357.35
经营活动现金流入小计 1,268,166,457.47 1,264,685,062.15
购买商品、接受劳务支付的现金 706,713,158.37 1,120,696,577.66
支付给职工以及为职工支付的现
165,473,135.19 122,012,758.76
金
支付的各项税费 115,581,531.61 115,360,813.09
支付其他与经营活动有关的现金 141,903,401.07 101,198,817.38
经营活动现金流出小计 1,129,671,226.24 1,459,268,966.89
经营活动产生的现金流量净额 138,495,231.23 -194,583,904.74
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他
75,398,602.31 202,052,108.82
长期资产支付的现金
投资支付的现金 55,735,975.00 154,223,380.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 131,134,577.31 356,275,488.82
投资活动产生的现金流量净额 -131,134,577.31 -356,275,488.82
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 801,778,555.00 820,029,231.40
发行债券收到的现金
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张家港富瑞特种装备股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 801,778,555.00 820,029,231.40
偿还债务支付的现金 735,600,000.00 412,629,231.40
分配股利、利润或偿付利息支付
67,032,202.09 41,210,120.64
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 802,632,202.09 453,839,352.04
筹资活动产生的现金流量净额 -853,647.09 366,189,879.36
四、汇率变动对现金及现金等价物的
371,391.00 -2,315,490.71
影响
五、现金及现金等价物净增加额 6,878,397.83 -186,985,004.91
加：期初现金及现金等价物余额 199,807,989.27 266,908,383.19
六、期末现金及现金等价物余额 206,686,387.10 79,923,378.28
法定代表人：邬品芳 主管会计工作负责人：蒙卫华 会计机构负责人：杨平
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
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