江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)
Jiangsu Gongzheng Tianye Certified Public Accountants, SGP
中国 . 江苏 . 无锡 Wuxi . Jiangsu . China
总机：86（510）68798988 Tel：86（510）68798988
传真：86（510）68567788 Fax：86（510）68567788
电子信箱：mail@jsgztycpa.com E-mail：mail@jsgztycpa.com
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
苏公W[2019]E1111号
张家港富瑞特种装备股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的张家港富瑞特种装备股份有限公司（以下简称富瑞
特装）2018年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》进行了鉴证。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供富瑞特装年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我
们同意将本鉴证报告作为富瑞特装年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并
对外披露。
二、董事会的责任
富瑞特装董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证
券交易所创业版上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制《关于募集资金年
度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对 富瑞特装董事会编制的上述专项报
告提出鉴证结论。
江苏公证天业会计师事务所
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。执业准则要求我
们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们进行了审慎调查，实施了包括核查会计记录等我们认为必要
的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，富瑞特装董事会编制的《关于募集资金年度存放与使用情况的专
项报告》符合《深圳证券交易所创业版上市公司规范运作指引》及相关格式指引
的规定，在所有重大方面如实反映了富瑞特装募集资金2018年度实际存放与使用
情况。
江苏公证天业会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙） (项目合伙人)
中国注册会计师
中国无锡 2019 年 3 月 29 日
张家港富瑞特种装备股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
根据本公司第二届董事会第三十五次会议决议和2014年第二次临时股东大会决议，
并经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]616号《关于核准张家港富瑞特种装备股份
有限公司非公开发行股票的批复》核准，本公司获准非公开发行不超过18,000,000股新
股。截至2015年7月2日止，本公司采用向特定投资者非公开发行方式发行人民币普通股
(A股)9,511,904股，每股面值人民币1.00元，发行价格为84元/股，募集资金总额为人
民币798,999,936元，扣除尚未支付的承销费和保荐费32,965,139.36元，募集资金余额为
766,034,796.64元，于2015年7月2日分别存入本公司在中国银行张家港分行营业部开立
的人民币账户（账号：474166943122）454,000,000元、在中国建设银行张家港市城北办
事处开立的人民币账户（账号：32201986239051502159）145,000,000元、在中信银行苏
州张家港支行开立的人民币账户（账号：8112001014300007406）167,034,796.64元。本
公司收到的上述募集资金余额扣除尚未支付的律师费、会计师费等其他发行费用
1,215,502.70元后，本次募集资金净额为人民币764,819,293.94元。
上述募集资金到位情况业经江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并
出具苏公W[2015]B079号《验资报告》。
（二）募集资金使用金额及当前余额
截至 2018 年 12 月 31 日止，本公司募集资金使用情况：
项目 金额（人民币万元）
募集资金净额 76,481.93
置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金(-) 21,723.61
直接投入募集资金投资项目的金额(-) 33,060.09
募集资金归还银行借款(-) 11,581.93
募集资金永久补充流动资金(-) 10,572.56
募集资金专项账户银行利息(+) 464.80
募集资金专项账户银行手续费(-) 8.54
募集资金专项账户余额 0.00
二、2018 年度募集资金的存放、管理情况
1、募集资金在各银行账户的存储情况
根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2014 年
修订）》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》等有关规
定，本公司制定了《募集资金使用管理办法》，对募集资金实行专户存储制度，随时接
受本公司保荐机构的监督。在募集资金到位后，本公司董事会为募集资金开设了专项账
户。
截至 2018 年 12 月 31 日止，本公司募集资金专户存储情况如下：
公司 开户银行 银行账号 金额（人民币元）
本公司 中国银行苏州分行 474166943122 -
本公司 中国建设银行张家港分行 32201986239051502159 -
本公司 中信银行苏州张家港支行 8112001014300007406 -
子公司重型装备 中国农业银行张家港分行 10525801040041698 -
合计 -
2、《募集资金三方监管协议》签署情况
根据本公司《募集资金使用管理办法》，2015年7月，本公司与保荐机构广州证券
股份有限公司及开户银行中国银行股份有限公司苏州分行、中国建设银行股份有限公司
张家港分行、中信银行股份有限公司张家港支行、中国农业银行股份有限公司张家港
分行签署了《募集资金三方监管协议》。
三 、募集资金的实际使用情况
(1) 非公开发行股票预案披露的用途：
根据本公司《非公开发行股票预案》披露的非公开发行股票募集资金投资项目及
募集资金使用计划，本次非公开发行股票募集资金用于重型装备制造项目、汽车发动
机再制造产业化项目、研发中心设备升级改造项目及偿还银行贷款等项目。如果本次
实际募集资金净额低于计划投入项目的募集资金金额，不足部分本公司将通过自筹资
金解决。
(2) 募集资金实际使用情况
附募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表
金额单位：人民币万元
募集资金总额 76,481.93 本年度投入募集资金总额 1,693.33
变更用途的募集资金总额 13,803.15
已累计投入募集资金总额 76,938.19
变更用途的募集资金总额比例 18.05%
项目可行
截 至 期 末 累 计 投 截至期末 项 目 达 到 预
是否已变更项目 募集资金承 调整后投资 本年度 截至期末累计 本年度 是否达到 性 是 否 发
承诺投资项目 入 金 额 与 承 诺 投 投入进度 定 可 使 用 状
（含部分变更） 诺投资总额 总额 投入金额 投入金额 实现的效益 预计效益 生 重 大 变
入金额的差额 （%） 态日期
化
重型装备制造项目 否 45,400.00 45,337.36 — 45,596.73 259.37 100.57 2015-9 722.19 否 否
汽车发动机再制造产业化项目 部分变更 14,500.00 5,206.13 — 5,311.25 105.12 102.02 2015-6 -495.57 否 是
研发中心设备升级改造项目 部分变更 5,000.00 553.36 — 609.05 55.69 110.06 — — — 是
氢能源装备制造的相关研发设
部分变更 3,231.51 120.77 3,266.67 35.16 101.09 — — — 否
备及相关产品的设计、研发
偿还银行贷款 否 15,000.00 11,581.93 — 11,581.93 — 100.00 — — — 否
小计 — 79,900.00 65,910.29 120.77 66,365.63 455.34
永久补充流动资金 是 10,571.64 1,572.56 10,572.56 0.92 100.01 否
合计 79,900.00 76,481.93 1,693.33 76,938.19 456.26 100.60
重型装备制造项目因受国家供给侧改革等政策影响，产能尚未充分释放，再加上重装市场竞争较为激烈，影响了重装项目的收益水平。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 自 2018 年起，富瑞重装品牌获得客户认可，订单承接能力大幅提升，未来项目收益水平将会稳步提升。汽车发动机再制造产业化项
目受限于相关政策的支持力度有限，导致汽车油改气市场的开拓进度缓慢，现阶段对于产能的需求不高。
汽车发动机再制造产业化项目因国家相关政策的延缓出台以及 LNG 行业环境变化，导致汽车油改气市场的开拓进度比预计缓慢。尽
管汽车油改气产业应用前景依然广阔，但现阶段对于产能的需求不会很高，现有产能已可满足目前和未来几年的市场需求，项目后续
无需大量资金投入，所以公司调整了汽车发动机再制造产业化项目的投资节奏，将部分募投资金 9,000 万元用于补充流动资金，以提
高资金使用效率。
项目可行性发生重大变化的情况说明 公司“研发中心设备升级改造项目”原计划是购买电液式万能实验机、半自动冲击试验机、金属光谱仪、手持式测温仪等用于 LNG
装备制造升级改造的相关研发设备，但是由于近年来国内 LNG 应用装备行业大环境变化剧烈，市场供大于求，产品销售困难，在这
种情况再继续投入资金购买相关研发设备已不符合公司的实际发展需要，而同期公司已着力发展氢能源产业，力争将氢能源装备制造
打造成公司新的主业和利润增长点，急需加大研发力度，提升技术水平，故公司将“研发中心设备升级改造项目”剩余的募集资金
4,446.64 万元用于购买氢能源装备制造的相关研发设备及相关产品的设计、研发费用。
超募资金的金额、用途及使用进展情况 无。
募集资金投资项目实施地点变更情况 本年度内无变更。
募集资金投资项目实施方式调整情况 本年度内无调整。
截止 2015 年 6 月 30 日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目重型装备制造项目、汽车发动机再制造产业化项目及研发中心
募集资金投资项目先期投入及置换情况
设备升级改造项目的投资额为 21,723.61 万元。根据公司董事会决议完成了募集资金置换。
用闲置募集资金归还银行借款情况 无
用闲置募集资金补充流动资金情况 无
截止 2018 年 6 月 30 日，本公司将“非公开发行股票募集资金投资项目”结余资金 1,572.56 万元（含利息收入）永久补充流
项目实施出现募集资金结余的金额及原因
动资金，用于公司日常生产经营活动。
尚未使用的募集资金用途及去向 募集资金已全部使用完毕，募集资金账户已注销。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用
注：募集资金实际投资金额与募集资金总额的差额 456.26 万元为募集资金存款累计利息收入扣除手续费支出后的余额。
(3)募集资金实际投资项目变更情况
2016 年 4 月 26 日，本公司第三届董事会第二十七次会议审议通过《关于变更募
集资金用途的议案》，将“汽车发动机再制造产业化项目”使用募集资金投入由 14,500
万元变更为 5,500 万元，变更资金 9,000 万元用于永久补充公司流动资金，并仅限于
与主营业务相关的生产经营使用，不会通过直接或间接安排用于新股配售、申购 ，或
用于股票及其衍生品种、可转换公司债券等交易。上述《关于变更募集资金用途的议
案》已经本公司 2016 年第二次临时股东大会审议通过。
2016 年 12 月 9 日，本公司第三届董事会第三十七次会议审议通过《关于变更募
集资金用途的议案》，将“研发中心设备升级改造项目”截止 2016 年 9 月 30 日剩余
的募集资金 4,446.64 万元用于购买氢能源装备制造的相关研发设备及相关产品的设
计、研发费用，原项目是用于购买 LNG 装备制造升级改造的相关研发设备。上述《关
于变更募集资金用途的议案》已经本公司 2016 年第四次临时股东大会审议通过。
2018 年 4 月 27 日，本公司第四届董事会第十二次会议审议通过《关于变更募集
资金用途的议案》，将“非公开发行股票募集资金投资项目”结余资金 1,572.56 万元
（含利息收入）永久补充流动资金，用于公司日常生产经营活动。上述《关于变更募
集资金用途的议案》已经本公司 2018 年第四届监事会第八次会议审议通过。
(4) 利用部分闲置募集资金临时性补充公司流动资金的情况说明
无
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
根据审议通过的《关于变更募集资金用途的议案》，截止 2018 年 12 月 31 日，本
公司已将 10,572.56 万元用于永久补充流动资金，已使用 3,266.67 万元用于氢能源装
备制造的相关研发设备及相关产品的设计、研发费用。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司不存在未及时、真实、准确、完整披露募集资金使用的情况，募集资金管
理不存在违规情形。
张家港富瑞特种装备股份有限公司董事会
2019 年 3 月 29 日
