2016 年度财务决算报告 四川迈克生物科技股份有限公司 2016 年度财务决算报告 公司 2016 年度财务报表已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了信会 师报字第[2017]第 ZD10074 号标准无保留意见的审计报告。我们对公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况、2016 年度的经营成果、现金流量以及公司实际情况进行了认真的研究分析, 现将公司 2016 年度财务决算情况报告如下: 一、2016 年度公司主要财务指标 单位:元 项 目 2016 年度 2015 年度 增减变动幅度 营业收入 1,488,780,884.51 1,065,169,032.05 39.77% 利润总额 400,683,465.84 302,396,675.80 32.50% 归属于上市公司股东的净利润 312,022,756.67 251,043,594.61 24.29% 经营活动产生的现金流量净额 49,315,147.62 33,183,263.04 48.61% 基本每股收益(元/股) 0.56 0.45 24.44% 项 目 2016 年末 2015 年末 增减变动幅度 资产总额 2,698,329,312.53 2,372,181,000.74 13.75% 归属于上市公司股东的所有者权益 2,243,396,589.64 1,995,159,085.20 12.44% 股 本 558,000,000.00 186,000,000.00 200.00% 2016 年度公司持续加大对产品研发和渠道建设的投入,积极布局全产业链,公司经营 业绩呈现良好向上的态势。 2016 年度公司实现营业收入 1,488,780,884.51 元,同比增长 39.77%;利润总额 400,683,465.84 元,同比增长 32.50%; 资产总额达 2,698,329,312.53 元,同比增长 13.75%;归属于上市公司股东的所有者权益合计 2,243,396,589.64 元,同比增长 12.44%; 1 2016 年度财务决算报告 归属于上市公司股东的净利润 312,022,756.67 元,同比增长 24.29%。 二、2016 年度财务状况、经营成果和现金流量情况分析 (一)资产情况分析 1、公司主要资产构成情况如下: 单位:元 项 目 2016 年度 2015 年度 增减变动幅度 153,856,412.48 200,755,516.13 -23.36% 货币资金 应收账款 790,036,391.64 579,055,564.26 36.44% 预付款项 81,670,089.33 61,546,992.67 32.70% 存货 359,294,312.67 266,871,039.61 34.63% 其他流动资产 339,670,450.92 649,104,205.19 -47.67% 固定资产 331,834,189.95 282,500,105.47 17.46% 在建工程 453,780,514.95 234,098,473.77 93.84% 无形资产 68,495,028.04 18,315,113.05 273.98% 2、上述资产主要变动原因如下: (1) 应收账款较 2015 年末增加 36.44%,主要系公司销售规模扩大带来应收相应同向 增长所致。 (2) 预付账款较 2015 年末增加 32.70%,主要系随公司销售规模扩大,采购预付款增 加所致。 (3) 存货较 2015 年末增加 34.63%,主要系随公司销售规模扩大,原料及产成品储 备增加所致。 (4) 其他流动资产较 2015 年末减少 47.67%,主要系为满足募投项目投入,公司减少 暂时闲置募集资金理财所致。 2 2016 年度财务决算报告 (5) 在建工程较 2015 年末增加 93.84%,主要系公司募投项目投入增加所致。 (6) 无形资产较 2015 年末增加 273.98%,主要系公司报告期内并购取得加斯戴克产品 技术所致。 (二)负债情况以及偿债能力分析 1、公司主要负债构成情况列示如下: 单位:元 项 目 2016 年度 2015 年度 增减变动幅度 短期借款 129,743,947.86 66,241,098.47 95.87% 应付账款 81,334,051.66 65,406,242.96 24.35% 应付职工薪酬 49,343,955.17 38,674,223.23 27.59% 应交税费 20,141,040.01 28,595,404.90 -29.57% 一年内到期的非流动负债 69,000,000.00 63,000,000.00 9.52% 2、上述负债主要变动原因如下: 短期借款较 2015 年末增加 95.87%,主要系为满足生产经营资金需求,公司增加短期 融资所致所致。 (三)经营状况分析 1、公司主要经营情况列示如下: 单位:元 项 目 2016 年度 2015 年度 增减变动幅度 营业收入 1,488,780,884.51 1,065,169,032.05 39.77% 营业成本 683,406,456.62 458,398,514.91 49.09% 销售费用 253,246,296.08 172,591,347.27 46.73% 管理费用 144,092,869.19 109,671,461.30 31.39% 财务费用 7,934,747.39 8,013,314.46 -0.98% 投资收益 33,887,948.62 10,873,406.40 211.66% 利润总额 400,683,465.84 302,396,675.80 32.50% 3 2016 年度财务决算报告 项 目 2016 年度 2015 年度 增减变动幅度 净利润 328,889,968.41 250,962,458.49 31.05% 归属于上市公司股东的净利润 312,022,756.67 251,043,594.61 24.29% 2、上述经营情况主要变动原因如下: (1) 营业收入较 2015 年度增长 39.77%,主要系本年度公司有效拓展市场,营业收入快 速增长。 (2) 销售费用较 2015 年度增长 46.73%,主要系公司持续加大市场拓展和推广力度所致。 (3) 管理费用较 2015 年度增长 31.39%,主要系公司持续加大研发投入所致。 (4) 投资收益较 2015 年度增长 211.66%,主要系报告期内公司转让四川大家股权收益 及暂时闲置募集资金理财收益增长所致。 (5) 利润总额较 2015 年度增长 32.05%,主要系营业收入保持增长所致。 (6) 归属于上市公司股东净利润较 2015 年度增长 24.29%,主要系利润总额保持增长所 致。 (四)现金流量分析 单位:元 项 目 2016 年度 2015 年度 增减变动幅度 经营活动产生的现金流量净额 49,315,147.62 33,183,263.04 48.61% 投资活动产生的现金流量净额 -83,028,235.67 -869,947,744.47 -90.46% 筹资活动产生的现金流量净额 -43,644,872.36 855,933,000.27 -105.10% 经营活动产生的现金流量流入净额增长 48.61%,主要系随公司销售规模扩大,经营现 金流同向增长所致。 投资活动产生的现金流量流出净额下降 90.46%,主要系上年同期购买银行理财产品金 额较大所致。 4 2016 年度财务决算报告 筹资活动产生的现金流量流出净额下降 105.10%,主要系系上年同期收到募集资金金 额较大所致。 (五)偿债能力、盈利能力指标 指标范围 项目 2016 年度 2015 年度 流动比率(倍) 4.47 6.14 偿债能力 速动比率(倍) 3.55 5.22 资产负债率(%) 15.38% 15.67% 54.10% 56.96% 销售毛利率(%) 盈利能力 22.09% 23.56% 销售净利率(%) 14.50% 17.18% 加权平均净资产收益率(%) 四川迈克生物科技股份有限公司董事会 2017 年 4 月 17 日 5