2017 年度财务决算报告 迈克生物股份有限公司 2017 年度财务决算报告 公司 2017 年度财务报表已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了信会 师报字 [2018]第 ZD10095 号标准无保留意见的审计报告。我们对公司 2017 年 12 月 31 日 的财务状况、2017 年度的经营成果、现金流量以及公司实际情况进行了认真的研究分析, 现将公司 2017 年度财务决算情况报告如下: 一、2017 年度公司主要财务指标 单位:元 项 目 2017 年度 2016 年度 增减变动幅度 营业收入 1,969,983,729.53 1,488,780,884.51 32.32% 净利润 408,443,164.23 328,889,968.41 24.19% 归属于上市公司股东的净利润 374,132,214.88 312,022,756.67 19.91% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益 的净利润 365,027,324.80 284,040,284.74 28.51% 经营活动产生的现金流量净额 79,033,594.29 49,315,147.62 60.26% 基本每股收益(元/股) 0.67 0.56 19.64% 项 目 2017 年末 2016 年末 增减变动幅度 资产总额 3,583,177,151.33 2,698,329,312.53 32.79% 归属于上市公司股东的所有者权益 2,500,698,777.99 2,243,396,589.64 11.47% 2017 年度公司持续加大对产品研发和渠道建设的投入,积极布局全产业链,公司经营业绩呈现良 好向上的态势。 2017 年度公司实现营业收入 1,969,983,729.53 元,同比增长 32.32%;净利润 408,443,164.23 元, 同比增长 24.19%;归属于上市公司股东的净利润 374,132,214.88 元,同比增长 19.91%;归属于上市公 司股东的扣除非经常性损益的净利润 365,027,324.80 元,同比增长 28.51%; 资产总额达 1 2017 年度财务决算报告 3,583,177,151.33 元,同比增长 32.79%;归属于上市公司股东的所有者权益合计 2,500,698,777.99 元, 同比增长 11.47%。 二、2017 年度财务状况、经营成果和现金流量情况分析 (一)资产情况分析 1、公司主要资产构成情况如下: 单位:元 项 目 2017 年度 2016 年度 增减变动幅度 货币资金 344,424,606.77 153,856,412.48 123.86% 应收账款 1,125,669,939.43 790,036,391.64 42.48% 预付款项 118,400,924.25 81,670,089.33 44.97% 存货 548,129,095.90 359,294,312.67 52.56% 其他流动资产 154,308,803.31 339,670,450.92 -54.57% 固定资产 850,841,300.43 331,834,189.95 156.41% 在建工程 196,455,371.38 453,780,514.95 -56.71% 无形资产 80,606,128.01 68,495,028.04 17.68% 2、上述资产主要变动原因如下: (1) 货币资金较 2016 年末增加 123.86%,主要系公司营业收入增长,销售回款同向增长所致。。 (2) 应收账款较 2016 年末增加 42.48%,主要系公司营业收入增长,应收同向增长所致。 (3) 预付账款较 2016 年末增加 44.97%,主要系随公司销售规模扩大,采购预付款增加所致。 (4) 存货较 2016 年末增加 52.56%,主要系公司销售规模扩大,库存储备增加所致。 (5) 其他流动资产较 2016 年末减少 54.57%,主要系为满足募投项目投入,公司减少暂时闲置资金 购买银行理财产品所致。 (6) 固定资产较 2016 年末增加 156.41%,主要系公司募投项目部分达到预定可使用状态转入固定资 产所致。 2 2017 年度财务决算报告 (7) 在建工程较 2016 年末减少 56.71%,主要系公司募投项目部分达到预定可使用状态从在建工程 转入固定资产所致。 (二)负债情况以及偿债能力分析 1、公司主要负债构成情况列示如下: 单位:元 项 目 2017 年度 2016 年度 增减变动幅度 短期借款 549,532,812.23 129,743,947.86 323.55% 应付账款 117,430,086.47 81,334,051.66 44.38% 应付职工薪酬 67,109,200.04 49,343,955.17 36.00% 应交税费 46,248,281.47 20,141,040.01 129.62% 其他应付款 22,599,866.54 7,894,866.10 186.26% 一年内到期的非流动负债 69,000,000.00 -100.00% 2、上述负债主要变动原因如下: (1) 短期借款较 2016 年末增加 323.55%,主要系为满足生产经营资金需求,公司增加短期融资所致 所致。 (2) 应付账款较 2016 年末增加 44.38%,主要系公司销售规模扩大,采购应付款增加所致。 (3) 应交税费较 2016 年末增加 129.62%,主要系公司随公司销售规模扩大,公司税费缴纳规模增大 所致。 (4) 其他应付款较 2016 年末增加 186.26%,主要系基建保证金及股权转让款增加所致。 (三)经营状况分析 1、公司主要经营情况列示如下: 单位:元 项 目 2017 年度 2016 年度 增减变动幅度 营业收入 1,969,983,729.53 1,488,780,884.51 32.32% 3 2017 年度财务决算报告 项 目 2017 年度 2016 年度 增减变动幅度 营业成本 911,022,439.42 683,406,456.62 33.31% 销售费用 332,055,936.69 253,246,296.08 31.12% 管理费用 185,305,896.01 144,092,869.19 28.60% 财务费用 13,240,443.62 7,934,747.39 66.87% 资产减值损失 20,584,156.58 19,612,470.23 4.95% 投资收益 3,652,339.98 33,887,948.62 -89.22% 利润总额 501,636,849.08 400,683,465.84 25.20% 净利润 408,443,164.23 328,889,968.41 24.19% 归属于上市公司股东的净利润 374,132,214.88 312,022,756.67 19.91% 2、上述经营情况主要变动原因如下: (1) 营业收入较 2016 年度增长 32.32%,主要系本年度公司有效拓展市场,营业收入快速增长。 (2) 销售费用较 2016 年度增长 31.12%,主要系公司持续加大市场拓展和推广力度所致。 (3) 管理费用较 2016 年度增长 28.60%,主要系公司持续加大研发投入所致。 (4) 财务费用较 2016 年度增长 66.87%,主要系随公司融资规模扩大,融资利息增加所致。 (5) 利润总额较 2016 年度增长 25.20%,主要系营业收入保持增长所致。 (6) 归属于上市公司股东净利润较 2016 年度增长 19.91%,主要系利润总额保持增长所致。 (四)现金流量分析 单位:元 项 目 2017 年度 2016 年度 增减变动幅度 经营活动产生的现金流量净额 79,033,594.29 49,315,147.62 60.26% 投资活动产生的现金流量净额 -236,137,614.44 -83,028,235.67 184.41% 筹资活动产生的现金流量净额 391,049,665.27 -43,644,872.36 -995.98% 经营活动产生的现金流量流入净额增长 60.26%,主要系随公司销售规模扩大,经营现金流同向增长 所致。 4 2017 年度财务决算报告 投资活动产生的现金流量流出净额增长 184.41%,主要系本年度公司募投项目投入及资产购置投资 增大所致。 筹资活动产生的现金流量流入净额增长 995.98%,主要系公司为满足经营及投资需求,融资借款增 大所致。 (五)偿债能力、盈利能力指标 指标范围 项目 2017 年度 2016 年度 流动比率(倍) 2.79 4.47 偿债能力 速动比率(倍) 2.13 3.55 资产负债率(%) 27.07% 15.38% 53.75% 54.10% 销售毛利率(%) 盈利能力 20.73% 22.09% 销售净利率(%) 15.59% 14.50% 加权平均净资产收益率(%) 迈克生物股份有限公司董事会 2018 年 4 月 19 日 5