2018 年度财务决算报告 迈克生物股份有限公司 2018 年度财务决算报告 公司 2018 年度财务报表已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了信会 师报字 [2019]第 ZD10175 号标准无保留意见的审计报告。我们对公司 2018 年 12 月 31 日 的财务状况、2018 年度的经营成果、现金流量以及公司实际情况进行了认真的研究分析, 现将公司 2018 年度财务决算情况报告如下: 一、2018 年度公司主要财务指标 单位:元 项 目 2018 年度 2017 年度 增减变动幅度 营业收入 2,685,304,946.41 1,969,983,729.53 36.31% 净利润 482,919,635.68 408,443,164.23 18.23% 归属于上市公司股东的净利润 444,928,508.71 374,132,214.88 18.92% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益 的净利润 435,846,943.67 365,027,324.80 19.40% 经营活动产生的现金流量净额 193,905,904.10 79,033,594.29 145.35% 基本每股收益(元/股) 0.8039 0.6705 19.90% 项 目 2018 年末 2017 年末 增减变动幅度 资产总额 4,556,481,096.13 3,583,177,151.33 27.16% 归属于上市公司股东的所有者权益 2,695,302,100.18 2,500,698,777.99 7.78% 2018 年度公司以市场为导向,通过持续加大研发投入提升研发能力,积极布局全产业链;不断加 大迈克品牌市场推广力度,通过自建和投资并购等方式不断实现销售与服务体系升级;不断强化内部管理, 持续提高经营效率,公司经营业绩呈现良好向上的态势。 2018 年度公司实现营业收入 2,685,304,946.41 元,同比增长 36.31%;净利润 482,919,635.68 元, 同比增长 18.23%;归属于上市公司股东的净利润 444,928,508.71 元,同比增长 18.92%;归属于上市公 1 2018 年度财务决算报告 司股东的扣除非经常性损益的净利润 435,846,943.67 元,同比增长 19.40%; 资产总额达 4,556,481,096.13 元,同比增长 27.16%%;归属于上市公司股东的所有者权益合计 2,695,302,100.18 元,同比增长 7.78%。 二、2018 年度财务状况、经营成果和现金流量情况分析 (一)资产情况分析 1、公司主要资产构成情况如下: 单位:元 项 目 2018 年度 2017 年度 增减变动幅度 货币资金 441,648,539.44 344,424,606.77 28.23% 应收票据及应收账款 1,547,413,629.88 1,128,101,776.52 37.17% 预付款项 151,772,646.80 118,400,924.25 28.19% 存货 731,118,303.00 548,129,095.90 33.38% 其他流动资产 51,802,199.78 154,308,803.31 -66.43% 固定资产 1,116,623,920.48 850,841,300.43 31.24% 在建工程 186,813,481.87 196,455,371.38 -4.91% 2、上述资产主要变动原因如下: (1) 货币资金较 2017 年末增加 28.23%,主要系公司营业规模扩大,相应匹配货币资金金额同向增 长。 (2) 应收账款较 2017 年末增加 37.17%,主要系公司营业收入增长,应收同向增长所致。 (3) 预付账款较 2017 年末增加 28.19%,主要系随公司销售规模扩大,采购预付款增加所致。 (4) 存货较 2017 年末增加 33.38%,主要系公司销售规模扩大,库存储备增加所致。 (5) 其他流动资产较 2017 年末减少 66.43%,主要系为满足募投项目投入,公司减少暂时闲置募集 资金购买银行理财产品所致。 (6) 固定资产较 2017 年末增加 31.24%,主要系公司安和园区部分募投项目,以及百川园区整体技 2 2018 年度财务决算报告 术升级改造达到预计可使用状态转入固定资产所致。 (二)负债情况以及偿债能力分析 1、公司主要负债构成情况列示如下: 单位:元 项 目 2018 年度 2017 年度 增减变动幅度 短期借款 943,752,266.72 549,532,812.23 71.74% 应付账款 199,377,153.05 117,430,086.47 69.78% 应付职工薪酬 63,126,708.11 67,109,200.04 -5.93% 应交税费 50,848,978.08 46,248,281.47 9.95% 其他应付款 83,462,104.87 22,599,866.54 269.30% 长期借款 250,000,000.00 120,000,000.00 108.33% 2、上述负债主要变动原因如下: (1) 短期借款较 2017 年末增加 71.74%,主要系为满足生产经营资金需求,公司增加短期融资所致 所致。 (2) 应付账款较 2017 年末增加 69.78%,主要系公司销售规模扩大,采购应付款增加所致。 (3) 其他应付款较 2017 年末增加 269.30%,主要系收到限制性股票激励对象缴款所致。 (4) 长期借款较 2017 年末增加 108.33%,主要系公司为满足经营周转需求,增大长期融资借款所 致。 (三)经营状况分析 1、公司主要经营情况列示如下: 单位:元 项 目 2018 年度 2017 年度 增减变动幅度 营业收入 2,685,304,946.41 1,969,983,729.53 36.31% 营业成本 1,294,281,313.88 911,022,439.42 42.07% 销售费用 453,338,953.73 332,055,936.69 36.52% 3 2018 年度财务决算报告 项 目 2018 年度 2017 年度 增减变动幅度 管理费用 136,143,888.29 97,764,753.23 39.26% 研发费用 108,794,976.60 87,541,142.78 24.28% 财务费用 48,746,429.63 13,240,443.62 268.16% 资产减值损失 33,453,109.94 20,584,156.58 62.52% 利润总额 596,680,386.21 501,636,849.08 18.95% 净利润 482,919,635.68 408,443,164.23 18.23% 归属于上市公司股东的净利润 444,928,508.71 374,132,214.88 18.92% 2、上述经营情况主要变动原因如下: (1) 营业收入较 2017 年度增长 36.31%,主要系公司产品推广和渠道建设卓有成效,营业收入快速 增长。 (2) 营业成本较 2017 年度增长 42.07%,主要系随营业收入增长,成本同向增长所致。 (3) 销售费用较 2017 年度增长 36.52%,主要系推动公司新产品上市及销售产生的市场推广费增加 所致。 (4) 管理费用较 2017 年度增长 39.26%,主要系本年度启动的限制性股票激励计划产生的费用摊销 所致。 (5) 研发费用较 2017 年度增长 24.28%,主要系本年度公司持续加大产品和技术的研发投入所致。 (6) 财务费用较 2017 年度增长 268.16%,主要系随公司融资规模扩大,融资利息增加所致。 (7) 资产减值损失较 2017 年度增长 62.52%,主要系按照会计政策计提的坏账准备增加所致。 (8) 利润总额较 2017 年度增长 18.95%,主要系营业收入保持增长。 (6) 归属于上市公司股东的净利润较 2017 年度增长 18.92%,主要系利润总额保持增长所致。 (四)现金流量分析 单位:元 4 2018 年度财务决算报告 项 目 2018 年度 2017 年度 增减变动幅度 经营活动产生的现金流量净额 193,905,904.10 79,033,594.29 145.35% 投资活动产生的现金流量净额 -419,007,879.89 -236,137,614.44 77.44% 筹资活动产生的现金流量净额 277,347,599.63 391,049,665.27 -29.08% 经营活动产生的现金流量流入净额增长 145.35%,主要系随公司应收账款催收力度加大,合理控制 库存增长带来的经营现金流改善所致。 投资活动产生的现金流量流出净额增长 77.44%,主要系本年度资产购置投资增大,以及上年同期暂 时闲置募集资金购买银行理财产品金额较大所致。 筹资活动产生的现金流量流入净额下降 29.08%,主要系本年度公司为执行限制性股票激励计划,支 付库存股回购款较大所致。 (五)偿债能力、盈利能力指标 指标范围 项目 2018 年度 2017 年度 流动比率(倍) 2.14 2.79 偿债能力 速动比率(倍) 1.61 2.13 资产负债率(%) 37.12% 27.07% 51.80% 53.75% 销售毛利率(%) 盈利能力 17.98% 20.73% 销售净利率(%) 16.61% 15.59% 加权平均净资产收益率(%) 迈克生物股份有限公司董事会 2019 年 4 月 25 日 5