2020 年度财务决算报告 迈克生物股份有限公司 2020 年度财务决算报告 公司 2020 年度财务报表已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了信会 师报字 [2021]第 ZD10201 号标准无保留意见的审计报告。我们对公司 2020 年 12 月 31 日 的财务状况、2020 年度的经营成果、现金流量以及公司实际情况进行了认真的研究分析, 现将公司 2020 年度财务决算情况报告如下: 一、2020 年度公司主要财务指标 单位:元 项 目 2020 年度 2019 年度 增减变动幅度 营业收入 3,703,877,006.69 3,222,956,019.79 14.92% 净利润 821,354,472.28 565,681,963.78 45.20% 归属于上市公司股东的净利润 793,917,986.86 525,262,640.01 51.15% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益 的净利润 777,163,994.53 518,530,938.62 49.88% 经营活动产生的现金流量净额 1,094,048,810.10 459,516,311.64 138.09% 基本每股收益(元/股) 1.4331 0.9494 50.95% 项 目 2020 年末 2019 年末 增减变动幅度 资产总额 6,364,982,648.45 5,496,843,872.67 15.79% 归属于上市公司股东的所有者权益 3,796,703,193.66 3,126,377,786.97 21.44% 2020年度,在新型冠状病毒感染的肺炎疫情的影响下,公司经营团队围绕企业战略发展目标迅速调 整经营计划,积极应对因疫情带来的经营影响和市场变化,坚定有序地开展各项工作,通过调整经营策 略、强化内部运营管理、开展重点热点产品研发、供应链协同能力提升、着重加大核心产品和新产品的 市场推广以及渠道建设工作,有序推进自主产品结构的持续优化,将提高经营管理效率及质量,增强盈 利能力可持续性作为根本目标。随着国内新冠疫情防控工作的持续开展和防疫成果的不断巩固,在各职 1 2020 年度财务决算报告 能部门的共同努力下,公司2020年度经营业绩继续保持增长。 2020 年度公司实现营业收入 3,703,877,006.69 元,同比增长 14.92%;净利润 821,354,472.28 元, 同比增长 45.20%;归属于上市公司股东的净利润 793,917,986.86 元,同比增长 51.15%;归属于上市公 司股东的扣除非经常性损益的净利润 777,163,994.53 元,同比增长 49.88%; 资产总额达 6,364,982,648.45 元,同比增长 15.79%;归属于上市公司股东的所有者权益合计 3,796,703,193.66 元, 同比增长 21.44%。 二、2020 年度财务状况、经营成果和现金流量情况分析 (一)资产情况分析 1、公司主要资产构成情况如下: 单位:元 项 目 2020 年末 2019 年末 增减变动幅度 货币资金 612,065,315.96 443,905,616.02 37.88% 应收账款 2,020,529,599.32 1,919,773,391.38 5.25% 存货 1,074,837,340.90 851,678,775.76 26.20% 固定资产 1,712,232,471.39 1,581,284,421.16 8.28% 无形资产 187,526,942.26 105,497,624.62 77.75% 递延所得税资产 181,897,527.16 104,707,685.62 73.72% 2、上述资产增减变动幅度较大的主要原因如下: (1) 货币资金较 2019 年末增加 37.88%,主要系经营活动产生的现金流量净额增加所致。 (2) 应收账款较 2019 年末增加 5.25%,主要系报告期内营业收入增长,应收账款同向增长所致。 (3) 存货较 2019 年末增加 26.20%,主要系市场需求和外部环境影响,增加原料储备所致。 (4) 固定资产较 2019 年末增加 8.28%,主要系报告期内仪器设备增加所致。 (5) 无形资产较 2019 年末增加 77.75%,主要系本报告期内公司部分仪器研发项目结束资本化,形 成无形资产所致。 2 2020 年度财务决算报告 (6) 递延所得税资产较 2019 年末增加 73.72%,主要系报告期可抵扣暂时性差异增加所致。 (二)负债情况以及偿债能力分析 1、公司主要负债构成情况列示如下: 单位:元 项 目 2020 年末 2019 年末 增减变动幅度 短期借款 921,547,655.36 1,185,255,160.41 -22.25% 应付账款 346,469,198.89 261,596,234.97 32.44% 应付职工薪酬 108,493,179.80 78,706,573.76 37.85% 应交税费 105,287,523.00 46,209,692.25 127.85% 一年内到期的非流动负债 70,000,000.00 120,000,000.00 24.91% 长期借款 329,700,000.00 200,000,000.00 递延所得税负债 200,128,062.03 140,721,668.60 42.22% 2、上述负债增减变动幅度较大的主要原因如下: (1) 短期借款较 2019 年末降低 22.25%,主要系公司优化银行融资结构,适当降低短期银行借款所 致。 (2) 应付账款较 2019 年末增加 32.44%,主要系公司生产和销售规模扩大,采购应付款增加所致。 (3) 应付职工薪酬较 2019 年末增加 37.85%,主要系报告期销售收入增长,绩效薪酬增加所致。 (4) 应交税费较 2019 年末增加 127.85%,主要系报告期收入及利润增长,应交增值税和应交企业所 得税增长所致。 (5) 一年内到期的非流动负债较 2019 年末降低,主要系一年内到期的长期借款重分类所致。 (6) 长期借款(含一年内到期的长期借款)较 2019 年末增加 24.91%,主要系公司为满足经营周转 需求,增大长期融资借款所致。 (7) 递延所得税负债较 2019 年末增加 42.22%,主要系报告期应纳税暂时性差异增加所致。 3 2020 年度财务决算报告 (三)经营状况分析 1、公司主要经营情况列示如下: 单位:元 项 目 2020 年度 2019 年度 增减变动幅度 营业收入 3,703,877,006.69 3,222,956,019.79 14.92% 营业成本 1,736,392,021.00 1,552,946,414.01 11.81% 销售费用 532,607,658.20 565,048,758.81 -5.74% 管理费用 146,448,740.89 151,428,022.02 -3.29% 研发费用 202,073,452.54 140,136,495.38 44.20% 财务费用 69,977,554.56 65,108,603.81 7.48% 利润总额 969,765,903.62 693,170,770.20 39.90% 净利润 821,354,472.28 565,681,963.78 45.20% 归属于上市公司股东的净利润 793,917,986.86 525,262,640.01 51.15% 2、上述经营情况主要变动原因如下: (1) 营业收入较 2019 年度增长 14.92%,主要系公司积极推动品牌影响力,加强渠道建设,快速推 出新冠测检产品,营业收入实现增长。 (2) 营业成本较 2019 年度增长 11.81%,主要系随营业收入增长和收入结构的影响,成本同向增长 所致。 (3) 销售费用较 2019 年度下降 5.74%,主要系报告期受新冠疫情影响,公司市场推广活动受到限制, 相关支出减少。此外,本期执行新收入准则,本期与销售业务履约相关的运输费用计入营业成本。 (4) 管理费用较 2019 年度下降 3.29%,主要系报告期限制性股票激励计划产生的费用摊销减少所致。 (5) 研发费用较 2019 年度增长 44.20%,主要系公司持续加大产品和技术的研发投入所致。 (6) 财务费用较 2019 年度增长 7.48%,主要系报告期内汇兑损益和银行手续费增加所致。 (7) 利润总额较 2019 年度增长 39.90%,主要系报告期自主产品营业收入增长所致。 4 2020 年度财务决算报告 (8) 归属于上市公司股东的净利润较 2019 年度增长 51.15%,主要系利润总额保持增长所致。 (四)现金流量分析 单位:元 项 目 2020 年度 2019 年度 增减变动幅度 经营活动产生的现金流量净额 1,094,048,810.10 459,516,311.64 138.09% 投资活动产生的现金流量净额 -502,523,437.35 -514,446,778.85 -2.32% 筹资活动产生的现金流量净额 -433,373,170.59 94,318,589.47 -559.48% 经营活动产生的现金流量流入净额增长 138.09%,主要系报告期公司营业收入增长带来经营活动现 金流入增加所致。 投资活动产生的现金流量流出净额下降 2.32%,与上年基本持平。 筹资活动产生的现金流量流入净额下降 559.48%,主要系本年度取得借款收到的现金减少,同时偿 还债务支付的现金增加所致。 (五)偿债能力、盈利能力指标 指标范围 项目 2020 年度 2019 年度 流动比率(倍) 2.24 1.93 偿债能力 速动比率(倍) 1.64 1.46 资产负债率(%) 37.07% 39.46% 53.12% 51.82% 销售毛利率(%) 盈利能力 22.18% 17.55% 销售净利率(%) 22.88% 18.03% 加权平均净资产收益率(%) 迈克生物股份有限公司 董事会 2021 年 4 月 27 日 5