深圳市雄帝科技股份有限公司 2016 年度财务决算报告 一、2016 年度公司财务报表的审计情况 深圳市雄帝科技股份有限公司(以下简称“公司”) 2016年财务报表已 经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计,出具了标准无保留意见的审计报 告。会计师的审计意见是:公司财务报表已经按照企业会计准则规定编制, 在所有重大方面公允反映了公司 2016年12月31日的财务状况以及2016年度 公司的经营成果和现金流量。 二、主要财务数据和指标 单位:元 项目 2016 年度 2015 年度 变动幅度 营业总收入 292,903,469.05 249,443,094.52 17.42% 营业成本 126,754,355.88 110,352,835.73 14.86% 销售费用 39,194,024.01 35,155,703.27 11.49% 管理费用 65,137,974.30 51,050,974.58 27.59% 财务费用 -5,375,626.52 -5,094,027.02 5.53% 营业利润 60,381,071.18 50,143,351.35 20.42% 营业外收入 10,392,814.19 12,892,902.62 -19.39% 营业外支出 12,413.88 11,319.88 9.66% 利润总额 70,761,471.49 63,024,934.09 12.28% 净利润 60,411,264.37 53,468,320.80 12.99% 归属于母公司股东的净 60,411,264.37 53,468,320.80 12.99% 利润 (一)资产负债情况 单位:元 资 产 期末数 期初数 变化比率 货币资金 472,895,363.20 188,064,631.85 151.45% 应收票据 1,501,565.00 2,364,547.00 -36.50% 应收账款 102,061,023.91 78,205,876.51 30.50% 预付款项 5,314,811.64 3,590,077.23 48.04% 其他应收款 8,660,220.06 8,132,523.20 6.49% 存货 77,300,622.82 65,840,400.03 17.41% 其他流动资产 4,243,734.15 2,678,410.49 58.44% 流动资产合计 671,977,340.78 348,876,466.31 92.61% 固定资产 10,594,353.72 9,781,164.67 8.31% 在建工程 3,730,357.37 2,122,788.00 75.73% 无形资产 27,727,468.35 28,432,006.20 -2.48% 递延所得税资产 2,545,009.07 2,164,769.64 17.56% 其他非流动资产 1,036,333.00 - 非流动资产合计 45,633,521.51 42,500,728.51 7.37% 资产总计 717,610,862.29 391,377,194.82 83.36% 应付票据 15,562,840.32 6,251,688.81 148.94% 应付账款 35,937,461.47 36,605,859.87 -1.83% 预收款项 28,838,101.99 26,957,985.07 6.97% 应付职工薪酬 16,806,261.85 11,462,215.45 46.62% 应交税费 4,760,767.95 5,008,068.01 -4.94% 其他应付款 31,272,903.52 22,602,913.17 38.36% 流动负债合计 133,178,337.10 108,888,730.38 22.31% 递延收益 7,122,067.26 3,468,756.62 105.32% 非流动负债合计 7,122,067.26 3,468,756.62 105.32% 负债合计 140,300,404.36 112,357,487.00 24.87% 实收资本(或股本) 53,340,000.00 40,000,000.00 33.35% 资本公积 234,851,359.95 10,311,874.21 2177.48% 盈余公积 30,291,556.65 24,363,321.40 24.33% 未分配利润 258,827,541.33 204,344,512.21 26.66% 归属于母公司所有者权益 577,310,457.93 279,019,707.82 106.91% 合计 所有者权益合计 577,310,457.93 279,019,707.82 106.91% 负债和所有者权益总计 717,610,862.29 391,377,194.82 83.36% 资产负债主要项目分析如下: 科目 两期变动额 变动比率 变动原因 货币资金 284,830,731.35 151.45% 主要系发行股份收到现金所致 应收票据 -862,982.00 -36.50% 主要系未到期票据减少 应收账款 23,855,147.40 30.50% 主要系销售规模扩大而增加 主要系预付采购款项随销售规模 预付款项 1,724,734.41 48.04% 扩大而增加 主要系预缴增值税随销售规模扩 其他流动资产 1,565,323.66 58.44% 大增加 在建工程 1,607,569.37 75.73% 主要系雄帝大厦进入建设期 其他非流动资产 1,036,333.00 #DIV/0! 主要系预付固定资产购置费 主要是采购业务用银行承兑汇票 应付票据 9,311,151.51 148.94% 结算增加所致 应付职工薪酬 5,344,046.40 46.62% 主要是人员增加及薪资增加所致 主要系子公司鹿城通应付充值款 其他应付款 8,669,990.35 38.36% 增加所致 递延收益 3,653,310.64 105.32% 主要系收到资产性政府补贴所致 实收资本(或股本) 13,340,000.00 33.35% 主要系 2016 年发行新股所致 资本公积 224,539,485.74 2177.48% 主要系 2016 年溢价发行新股所致 股东权益情况: 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 变动幅度 实收资本(或股本) 53,340,000.00 40,000,000.00 33.35% 资本公积 234,851,359.95 10,311,874.21 2177.48% 盈余公积 30,291,556.65 24,363,321.40 24.33% 未分配利润 258,827,541.33 204,344,512.21 26.66% 归属于母公司所有者 577,310,457.93 279,019,707.82 106.91% 权益合计 所有者权益合计 577,310,457.93 279,019,707.82 106.91% 1、 实收资本(股本)变动情况说明: 公司向社会公开发行人民币普通股(A 股)股票 13,340,000.00 股,发行价格为 20.43 元/ 股,募集资金净额为 235,776,416.15 元。其中,计入实收资本人民币 13,340,000.00 元整,计 入资本公积(股本溢价)224,539,485.74 元。 2、 资本公积变动情况说明: 公司向社会公开发行人民币普通股(A 股)股票 13,340,000.00 股,发行价格为 20.43 元/ 股,募集资金净额为 235,776,416.15 元。其中,计入实收资本人民币 13,340,000.00 元整,计 入资本公积(股本溢价)224,539,485.74 元。 (三)经营情况 项目 2016 年度 2015 年度 变动幅度 营业总收入 292,903,469.05 249,443,094.52 17.42% 营业成本 126,754,355.88 110,352,835.73 14.86% 税金及附加 3,182,938.19 4,394,832.73 -27.58% 销售费用 39,194,024.01 35,155,703.27 11.49% 管理费用 65,137,974.30 51,050,974.58 27.59% 财务费用 -5,375,626.52 -5,094,027.02 5.53% 资产减值损失 3,628,732.01 3,439,423.88 5.50% 营业利润 60,381,071.18 50,143,351.35 20.42% 营业外收入 10,392,814.19 12,892,902.62 -19.39% 营业外支出 12,413.88 11,319.88 9.66% 利润总额 70,761,471.49 63,024,934.09 12.28% 净利润 60,411,264.37 53,468,320.80 12.99% 归属于母公司所有者 60,411,264.37 53,468,320.80 12.99% 的净利润 经营情况主要项目变动分析: 科目 两期变动额 变动比率 变动原因 根据财政部《增值税会计处理规定》(财会〔2017〕 22 号,本公司将 2016 年 5-12 月印花税、土地使用 税金及附加 -1,211,894.54 -27.58% 税的发生额列报于“税金及附加”项目,2016 年 5 月之前的发生额仍列报于“管理费用”项目。 管理费用 14,086,999.72 27.59% 主要系公司研究开发费用增加,及管理人员薪资增 加所致 营业利润 10,237,719.83 20.42% 主要系公司业务增长所致 营业外收入 -2,500,088.43 -19.39% 主要系政府补贴减少所致 (四)现金流量分析 项目 2016 年 2015 年 同比增减 经营活动现金流入小计 335,768,856.01 279,201,465.35 20.26% 经营活动现金流出小计 290,872,171.01 248,618,122.48 17.00% 经营活动产生的现金流量净额 44,896685.00 30,583,342.87 46.80% 投资活动现金流入小计 3,000,500.00 440,240.00 581.56% 投资活动现金流出小计 4,815,223.72 3,461,652.28 39.10% 投资活动产生的现金流量净额 -1,814,723.72 -3,021,412.28 -39.94% 筹资活动现金流入小计 237,879,485.74 - #DIV/0! 筹资活动现金流出小计 300,000.00 400,000.00 -25.00% 筹资活动产生的现金流量净额 237,579,485.74 -400,000.00 59494.87% 现金及现金等价物净增加额 284,830,731.35 31,549,770.93 802.80% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明: 1、经营活动产生的现金流量净额本报告期较上年同期增加1,431.33万元,增幅46.80%, 主要系本报告期销售收入增加及销售回款较好所致。 2、投资活动现金流入小计本报告期较上年同期增长581.56%,主要系本报告期收到资产 相关的政府补助增加所致;投资活动现金流出小计较上年同期增长39.1%,主要系报告期购 置固定资产增加所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额本报告期较上年同期增长59494.87%,主要系本报告期 公司首次公开发行人民币普通股(A 股)收到募集资金所致。 (五)主要财务指标 1、偿债能力指标 项目 2016 年 2015 年 同比增减 流动比率 5.05 3.20 57.81% 速动比率 4.43 2.57 72.37% 报告期内公司的偿债能力表现良好,报告期末流动资产余额为 67,197.73 万元,较上期 末增加 92.61% ,流动负债余额为 13,317.83 万元,较上期末增加 22.31%。流动比率和速动 比率均有所上升,分别由 2015 年末的 3.20 倍和 2.57 倍上升到 2016 年末的 5.05 倍和 4.43 倍,同比上升 57.48%和 72.19%,资产负债率由 28.71%下降至 19.55%。 2、营运能力指标 项目 2016 年 2015 年 同比增减 应收账款周转率 3.25 3.57 -8.96% 存货周转率 1.77 1.82 -2.75% 应收账款周转率较上年同期下降 8.86%,主要系报告期内应收账款的增加所致,存货周 较率较上年下降 2.72%,系报告期内随着公司业务量增长,存货增加所致。 3、盈利能力指标 项目 2016 年 2015 年 同比增减 每股收益(元) 1.39 1.34 3.73% 净资产收益率(%) 16.39% 21.19% -22.65% 深圳市雄帝科技股份有限公司 董事会 二〇一七年四月七日