深圳市雄帝科技股份有限公司 2017年度财务决算报告 一、2017年度公司财务报表的审计情况 公司2017年财务报表已经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计,出具了 标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是:深圳市雄帝科技股份有限 公司财务报表已经按照企业会计准则规定编制,在所有重大方面公允反映了公 司 2017年12月31日的财务状况以及2017年度公司的经营成果和现金流量。 二、主要财务数据和指标 单位:元 项目 2017 年度 2016 年度 变动幅度 营业总收入 380,106,492.25 292,903,469.05 29.77% 营业成本 164,018,322.24 126,754,355.88 29.40% 销售费用 55,698,315.11 39,194,024.01 42.11% 管理费用 90,940,009.18 65,137,974.30 39.61% 财务费用 3,416,664.94 -5,375,626.52 -163.56% 营业利润 88,596,531.60 60,368,657.30 46.76% 营业外收入 3,061,907.56 10,392,814.19 -70.54% 营业外支出 0.00 0.00 0 利润总额 91,658,439.16 70,761,471.49 29.53% 净利润 79,511,464.49 60,411,264.37 31.62% 归属于母公司股东的净利润 79,511,464.49 60,411,264.37 31.62% (一)资产负债情况 单位:元 资 产 期末数 期初数 变化比率 货币资金 518,002,577.33 472,895,363.20 9.54% 应收票据 14,703,921.00 1,501,565.00 879.24% 应收账款 159,589,548.12 102,061,023.91 56.37% 预付款项 5,936,586.28 5,314,811.64 11.70% 其他应收款 14,052,735.69 8,660,220.06 62.27% 存货 161,326,447.40 77,300,622.82 108.70% 其他流动资产 9,701,936.01 4,243,734.15 128.62% 流动资产合计 883,313,751.83 671,977,340.78 31.45% 固定资产 12,957,440.25 10,594,353.72 22.31% 在建工程 21,763,170.53 3,730,357.37 483.41% 无形资产 21,011,416.01 27,727,468.35 -24.22% 递延所得税资产 3,743,069.56 2,545,009.07 47.07% 其他非流动资产 0.00 1,036,333.00 -100.00% 非流动资产合计 59,475,096.35 45,633,521.51 30.33% 资产总计 942,788,848.18 717,610,862.29 31.38% 应付票据 23,653,141.72 15,562,840.32 51.98% 应付账款 84,614,479.42 35,937,461.47 135.45% 预收款项 82,528,396.96 28,838,101.99 186.18% 应付职工薪酬 26,628,868.82 16,806,261.85 58.45% 应交税费 7,338,225.84 4,760,767.95 54.14% 其他应付款 76,590,400.36 31,272,903.52 144.91% 流动负债合计 301,353,513.12 133,178,337.10 126.28% 递延收益 5,608,788.27 7,122,067.26 -21.25% 非流动负债合计 5,608,788.27 7,122,067.26 -21.25% 负债合计 306,962,301.39 140,300,404.36 118.79% 实收资本(或股本) 135,205,000.00 53,340,000.00 153.48% 资本公积 194,998,519.95 234,851,359.95 -16.97% 盈余公积 38,121,572.94 30,291,556.65 25.85% 未分配利润 303,838,989.53 258,827,541.33 17.39% 归属于母公司所有者 635,826,546.79 577,310,457.93 10.14% 权益合计 所有者权益合计 635,826,546.79 577,310,457.93 10.14% 负债和所有者权益总计 942,788,848.18 717,610,862.29 31.38% 资产负债主要项目分析如下: 科目 两期变动额 变动比率 变动原因 应收票据 13,202,356.00 879.24% 主要系未到期票据增加所致 应收账款 57,528,524.21 56.37% 主要系销售规模增加所致 其他应收款 5,392,515.63 62.27% 主要系应收出口退税款及押金保证 金增加所致 存货 84,025,824.58 108.70% 主要系销售规模增加所致 其他流动资产 5,458,201.86 128.62% 主要系预缴增值税所致 在建工程 18,032,813.16 483.41% 主要系雄帝大厦进入建设期所致 递延所得税资产 1,198,060.49 47.07% 主要系本年计提股权激励费用所致 其他非流动资产 -1,036,333.00 -100.00% 主要系购买的固定资产验收所致 应付票据 8,090,301.40 51.98% 主要是采购业务使用银行承兑汇票 结算增加所致 应付账款 48,677,017.95 135.45% 主要系公司业务增长所致 预收款项 53,690,294.97 186.18% 主要系公司业务增长所致 应付职工薪酬 9,822,606.97 58.45% 主要系业务规模扩大,员工人数及薪 酬增加所致 应交税费 2,577,457.89 54.14% 主要系公司业务增长所致 其他应付款 45,317,496.84 144.91% 主要系报告期实施员工激励计划,确 认限制性股票回购义务所致 实收资本(或股本) 81,865,000.00 153.48% 主要系实施 2016 年度利润分配方案, 以资本公积金转增股本及实施员工 激励计划,发行限制性股票所致 (二)股东权益情况 项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 变动幅度 实收资本(或股本) 135,205,000.00 53,340,000.00 153.48% 资本公积 194,998,519.95 234,851,359.95 -16.97% 盈余公积 38,121,572.94 30,291,556.65 25.85% 未分配利润 303,838,989.53 258,827,541.33 17.39% 归属于母公司所 635,826,546.79 577,310,457.93 10.14% 有者权益合计 所有者权益合计 635,826,546.79 577,310,457.93 10.14% 实收资本(股本)变动情况说明: 主要系以公司股本 53,340,000 股为基数,以资本公积金向全体股东每 10 股转增 15 股, 合计转增 80,010,000 股,转增后公司总股本增加至 133,350,000 股;及实施员工激励计划定向 增发人民币普通股 1,855,000 股。 (三)经营情况 项目 2017 年度 2015 年度 变动幅度 营业总收入 380,106,492.25 292,903,469.05 29.77% 营业成本 164,018,322.24 126,754,355.88 29.40% 税金及附加 3,815,469.64 3,182,938.19 19.87% 销售费用 55,698,315.11 39,194,024.01 42.11% 管理费用 90,940,009.18 65,137,974.30 39.61% 财务费用 3,416,664.94 -5,375,626.52 -163.56% 资产减值损失 1,814,088.76 3,628,732.01 -50.01% 投资收益 3,697,246.41 - 100% 资产处置收益 2,311,130.29 -12,413.88 -18717.31% 其他收益 22,184,532.52 - 100% 营业利润 88,596,531.60 60,368,657.30 46.76% 营业外收入 3,061,907.56 10,392,814.19 -70.54% 利润总额 91,658,439.16 70,761,471.49 29.53% 净利润 79,511,464.49 60,411,264.37 31.62% 归属于母公司所有者的净利润 79,511,464.49 60,411,264.37 31.62% 经营情况主要项目变动分析: 科目 两期变动额 变动比率 变动原因 销售费用 16,504,291.10 42.11% 主要系公司加大业务拓展力度,人员薪酬、 差旅费、售后服务等运营费用增长所致 主要系公司加大研发投入、人员增长带来 管理费用 25,802,034.88 39.61% 薪酬增加及股权激励摊销费用所致 财务费用 8,792,291.46 -163.56% 主要系汇率波动导致汇兑损失所致 主要系公司收回账龄较长的应收账款和履 资产减值损失 -1,814,643.25 -50.01% 约保证金所致 投资收益 3,697,246.41 100.00% 主要系公司购买理财产品收益 主要系子公司惠州雄帝土地使用权处置收 资产处置收益 2,323,544.17 -18717.31% 益 主要系根据《企业会计准则第 16 号--政府 补 助》(财 会〔2017〕15 号)修订的规定, 其他收益 22,184,532.52 100.00% 公司本期收到软件退税款由营业外收入科 目调整计入其他收益科目所致 主要系根据《企业会计准则第 16 号--政府 补 助》(财 会〔2017〕15 号)修订的规定, 营业外收入 -7,330,906.63 -70.54% 公司本期收到软件退税款由营业外收入科 目调整计入其他收益科目所致 (四)现金流量分析 项目 2017 年 2016 年 同比增减 经营活动现金流入小计 444,192,415.52 335,768,856.01 32.29% 经营活动现金流出小计 391,378,276.55 290,872,171.01 34.55% 经营活动产生的现金流量净额 52,814,138.97 44,896,685.00 17.63% 投资活动现金流入小计 301,747,746.41 3,000,500.00 9956.58% 投资活动现金流出小计 314,736,836.58 4,815,223.72 6436.29% 投资活动产生的现金流量净额 -12,989,090.17 -1,814,723.72 615.76% 筹资活动现金流入小计 36,343,160.00 237,879,485.74 -84.72% 筹资活动现金流出小计 26,670,000.00 300,000.00 8790.00% 筹资活动产生的现金流量净额 9,673,160.00 237,579,485.74 -95.93% 现金及现金等价物净增加额 44,982,214.13 284,830,731.35 -84.21% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明: 1、经营活动产生的现金流量净额(流入)较上年同期增长 17.63%,主要系报告期内公 司业务增长所致; 2、投资活动产生的现金流量净额(流出)较上年同期增长 615.76%,主要系报告期雄帝 大厦进入建设期,投资增加所致; 3、筹资活动产生的现金流量净额(流入)较上年同期减少 95.93%,主要系收到 2016 年 公开发行股票募集资金所致。 (五)主要财务指标 1、偿债能力指标 项目 2017 年 2016 年 同比增减 流动比率 2.93 5.05 -41.98% 速动比率 2.36 4.43 -46.73% 报告期内公司的偿债能力降低,主要系因为流动负债中预收账款,及确认限制性股票回 购义务增加所致 2、营运能力指标 项目 2017 年 2016 年 同比增减 应收账款周转率 2.91 3.25 -10.46% 存货周转率 1.37 1.77 -22.60% 应收账款周转率较上年同期下降 10.46%,主要系报告期内应收账款的增加所致,存货 周较率较上年下降 22.60%,系报告期内随着公司业务量增长,库存增加所致。 3、盈利能力指标 项目 2017 年 2016 年 同比增减 每股收益(元) 0.60 1.39 -56.83% 净资产收益率(%) 12.77 16.39 -22.09% 深圳市雄帝科技股份有限公司 二〇一八年四月十六日