深圳市雄帝科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
深圳市雄帝科技股份有限公司
2018 年半年度报告
2018-057
2018 年 08 月
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深圳市雄帝科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
公司负责人高晶、主管会计工作负责人姜宁及会计机构负责人(会计主管人
员)黄晓春声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
1、毛利率下降的风险
报告期内，公司综合毛利率总体处于较高水平，但随着公共安全、公共交
通等公司主要业务领域高速向信息化、智能化方向发展，公司将与更多规模和
实力更强的行业公司进行竞争，市场竞争呈逐步加剧的态势。如果公司在发展
过程中不能持续保持技术领先优势，不断提升市场营销和本地化服务能力，控
制产品和人力成本，将有可能面临市场份额下滑，技术、服务能力被竞争对手
超越的风险，存在毛利率下降的风险。
2、海外业务拓展风险
2015 年、2016 年、2017 年及 2018 年上半年，公司国外销售金额分别为
9,409.02 万元、3,479.95 万元、7,856.08 万元及 1,907.78 万元，占主营业务收入
的比例分别为 37.72%、11.88%、20.67%及 8.21%。公司已经将产品出口至尼
日利亚、俄罗斯、马来西亚、印度等国家和地区，并将进一步加强对非洲、亚
洲和拉美市场的推广。但是，拓展海外市场可能存在多项风险，当地政治经济
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局势、法律法规和管制措施的变化都将对公司海外业务的经营造成影响。此外，
若公司的海外业务管理和售后服务跟不上，也将阻碍海外业务的拓展。
3、技术风险
新技术、新工艺和新产品的开发和改进是公司赢得市场的关键，本公司近
年来取得了多项研发成果，处于行业领先地位，但是如果公司未来不能准确地
把握行业技术的发展趋势，在技术开发方向的决策上发生失误，或不能及时将
新技术运用于产品开发和升级，将可能使公司丧失技术和市场的领先地位，从
而面临技术与产品开发的风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................2
第二节 公司简介和主要财务指标 ......................................6
第三节 公司业务概要 ................................................9
第四节 经营情况讨论与分析 .........................................12
第五节 重要事项 ...................................................20
第六节 股份变动及股东情况 .........................................26
第七节 优先股相关情况 .............................................30
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...............................31
第九节 公司债相关情况 .............................................32
第十节 财务报告 ...................................................33
第十一节 备查文件目录 ............................................110
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释义
释义项 指 释义内容
公司/本公司/雄帝科技 指 深圳市雄帝科技股份有限公司
天高投资 指 阿拉山口市天高股权投资有限合伙企业，公司股东
卡特软件 指 深圳市卡特软件工程有限公司，公司全资子公司
惠州雄帝 指 惠州市雄帝科技有限公司，公司全资子公司
包头一卡通 指 包头市城市一卡通有限公司，公司全资子公司
雄帝国际 指 雄帝科技国际有限公司，公司全资子公司
青岛崴尔 指 青岛葳尔资产管理有限公司
《公司章程》 指 《深圳市雄帝科技股份有限公司章程》
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
会计师/审计机构 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
保荐机构 指 中信证券股份有限公司
深交所 指 深圳证券交易所
报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
元/万元 指 人民币元/人民币万元
智能证卡 指 采用 IC 卡技术的证件、卡片、票券等的统称
对个体成员交往中个体差异标志和象征的辩别；现代社会中，身份识
身份识别 指
别包括现实物理社会与数字社会(如：网络)中个体标识的辩别
用来识别其持有人和签发者的证件，其中可载有该证件设计用途所需
身份证件 指
的数据输入。也称安全证件
一种内置非接触式集成电路芯片的机读护照，该芯片存储有机读护照
资料页的数据，即持证人的生物特征测定数值和一个用公钥基础设施
（PKI）密码技术保护数据的安全对象，并符合国际民航组织 DOC
电子护照（ePassport） 指
9303 号文件第 1 部分的规范
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 雄帝科技 股票代码 300546
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 深圳市雄帝科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 雄帝科技
公司的外文名称（如有） Shenzhen Emperor Technology Company Limited.
公司的外文名称缩写（如有） EMPTECH
公司的法定代表人 高晶
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 姜宁 刘秀芳
深圳市南山区粤海街道深圳市软件产业 深圳市南山区粤海街道深圳市软件产业
基地 1 栋 C 座 9 层 基地 1 栋 C 座 9 层
联系地址
电话 0755-83309271 0755-83309271
传真 0755-83416349 0755-83416349
电子信箱 dongmiban@xiongdi.cn dongmiban@xiongdi.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2017 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 232,334,228.97 138,907,092.35 67.26%
归属于上市公司股东的净利润（元） 34,345,784.84 24,897,121.29 37.95%
32,724,499.08 22,068,974.00 48.28%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -117,229,187.34 -70,523,951.44 -66.23%
基本每股收益（元/股） 0.25 0.19 31.58%
稀释每股收益（元/股） 0.25 0.19 31.58%
加权平均净资产收益率 5.29% 4.21% 1.08%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 924,075,249.09 942,788,848.18 -1.98%
归属于上市公司股东的净资产（元） 662,051,986.90 635,826,546.79 4.12%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
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六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -126.00
665,718.12 政府补助
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 1,241,825.13 购买保本型理财产品取得的投资收益
减：所得税影响额 286,131.49
合计 1,621,285.76 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（一）公司业务概要
公司定位为身份信息综合服务商，致力于为行业客户提供线上线下身份识别与管理应用的整体解决方案，主要应用身份
识别、物联网、人工智能等技术为公安、交通、外交、社保、航空、金融等行业提供可信识别和身份信息管理解决方案，报
告期内，公司以身份信息管理业务为主线，结合不同行业的具体需求，形成了三大业务板块。
1、身份识别与管理业务
业务主要围绕安全证件提供线上线下身份识别与管理的解决方案，提供身份信息采集、制作、发行、核验、识别、认证
所需的系统软件、智能装备、终端硬件、防伪材料、配套设备和运营服务。
随着社会环境及技术的不断进步，对安全的要求持续提升，证件的形态从也从传统的纸质证件、发展到电子证件，正在
向数字化证件方向发展，公司提供从前端的身份信息采集设备，到安全证件的制作设备和系统、自助发行系统，再到身份识
别端的核验设备，人证合一识别设备，动静态人脸识别设备、指纹识别终端等生物特征识别设备，涵盖了各种形态安全证件
生成、发行和识别各个业务环节，同时积极规划和布局线下和线上身份管理互联、线上可信身份认证服务业务，将业务重心
向数字身份识别与管理方向发展。
2、智慧交通业务
主要在公共交通（公交+轨道）行业，提供融合线上线下各种支付形态的小额电子支付整体解决方案，公司的支付受理
终端和解决方案已覆盖至全国100多个城市。以此为基础，公司不断延伸业务领域，拓展和整合智能调度监控系统、客流分
析系统、公交外设管理等公交数据入口，逐步建设以智慧公交云为核心平台，以小额电子支付、智能调度、客流分析、运营
服务四大系统平台为支撑的智能公交解决方案和决策分析系统。
移动互联网的发展促进了二维码、手机NFC等移动支付方式在公共交通领域迅速推广，电子支付受理终端设备正在融合
智能卡、二维码、手机NFC等多种支付方式，成为公交大数据的重要获取运营端口，成为线上线下结合的核心节点，公司基
于丰富的行业经验和客户、渠道资源，通过和腾讯、支付宝等互联网公司的合作，积极拓展互联网+公共交通出行领域的创
新应用，发展基于公交运行和支付数据分析的创新应用服务，以形成智能公交+信息服务的智慧交通业务模式。
3、智能化产品与服务业务
公司以多年积淀的智能装备关键技术为核心，将技术优势和业务粘性伸至证件申办受理、证件发放、证件管理、安全管
理、信息管理等客户业务处理环节，运用自动化、物联网、人工智能、大数据等技术为公安、外交、社保、航空、银行等行
业客户及海外客户提供相关业务流程的信息化、智能化方案，提高客户提供相应公共服务时的业务效率，改善用户体验。相
关产品和解决方案包括：智慧民生警务（户政、出入境、交警）解决方案、智慧社保办事大厅解决方案、智慧银行网点自助
受理系统等。基于公共服务智能化的产品战略，公司在公安、社保、金融以及民航领域结合客户需求，响应政府“让数字多
跑路，让百姓少跑路”的便民方针，建立不同行业的便民服务智慧大厅，通过后台的数据分析，促进公共服务智能化、智慧
化，提升便民服务质量，为政府智慧政务提供技术和服务。
（二）报告期内主要业绩驱动因素
报告期内，公司实现营业总收入23,233.42万元，较上年同期增长67.26%；营业利润为4,015.39万元，较上年同期增长
49.27%；利润总额为4,061.36万元，较上年同期增长37.30%；归属上市公司股东的净利润为3,434.58万元，较上年同期增长
37.95%。报告期公司业绩持续增长的原因如下：
1、报告期内，公司的总体经营规模持续扩大，在公共安全、智慧交通、海外等领域的业务量迅速增长，2018年1-6月新
签合同量同比增长超过120%，营业收入同比增长约67.26%，营业收入的增长带动公司利润的增长，公司总体经营能力持续
提升。
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2、公司加大了新技术、新产品开发和国内外市场拓展的投入力度，员工人数增加较多，员工薪酬、研发投入较去年同
期增幅较大；公司智慧交通业务受益移动支付带来业务量增长的同时，竞争也所加剧，业务利润率同比有所下降。两项因素
致使公司净利的增长较缓。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
在建工程 本期末较上年末增长 122.26%，主要系雄帝大厦建设期持续投入所致
货币资金 本期末较上年末减少 45.08%，主要系上年末收款较多及购买理财产品所致
其他应收款 本期末较上年末增长 47.92%，主要系应收出口退税款及备用金增加所致
存货 本期末较上年末增长 31.58%，主要系销售规模扩大导致存货增加所致
其他流动资产 本期末较上年末增长 819.51%，主要系购置的理财产品增加所致
递延所得税资产 本期末较上年末增长 34.75%，主要系资产减值准备及股权激励成本增加所致
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、技术创新优势
通过二十多年的行业积淀，公司形成了一支经验丰富且具有国际视野的专家型研发团队，长期专注于身份信息识别与管
理，证照防伪、数字安全、生物识别、射频识别、智能装备制造等核心技术，自主研发了安全证件的采集受理、制作发行、
核验管理的系列产品和整体解决方案，以及融合线上线下多种支付方式的系列小额电子支付硬件终端及系统软件平台，形成
了公安、外事、金融、社保、交通以及海外的业务整体解决方案。公司承建了公安部、外交部电子护照项目、尼日利亚电子
选民证整体方案等具有较大影响的国内外项目，参与了100余个城市的城卡通建设，公司具有较强的自主研发和技术创新能
力。
公司持续保持对行业前沿技术的跟踪探索和研发，并始终立足于满足客户需求，高度重视创新技术的落地，在符合行业
技术特点的基础上产品创新。报告期内，公司积极推动数字身份、人脸识别、大数据、计算机视觉等技术在公共安全领域和
公共交通领域的应用，与客户和合作伙伴共同探索公交刷脸支付、公交出行信息大数据的实践运营，开发KMS、TMS等设
备及终端管理平台，搭建云+端的产品架构模式，积累形成包括设备运行信息、业务数据等多维度的数据资产，一方面更好
的为客户提供更有价值的增值服务，增加产品和解决方案的粘度，同时为产品的创新与改进提供依据，助力公司转型升级和
战略实现。公司的技术创新能力、研发能力和新产品落实能力得到进一步加强。
2、整体解决方案优势
公司在经营过程中，坚持为客户提供整体解决方案，不断巩固和强化公司各类硬件设备的竞争优势，同时加强行业软件
的研发设计，以形成行业软硬件一体化解决方案。身份识别与管理领域，公司以安全证件制发和受理核验设备等为核心，前
端向身份信息采集、后端向不同行业的身份管理应用等环节延伸，形成了完整的基于安全证卡的身份管理产品和端到端解决
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方案，能为行业客户提供从信息采集、数据安全管理信息、载体研发、身份识别与认证等一站式服务；在智慧交通领域，公
司不断推动小额电子支付解决方案在全国城市的落地，拓展和整合智能调度、客流分析、公交外设管理等公交运行系统，并
尝试提供公交数据服务，以形成完整的智慧交通解决方案；公司通过持续的技术创新、不断丰富的业务经验、逐步增强的集
成能力，为客户提供差异化的专业解决方案和一站式的服务，提高了公司产品和服务的附加值，进而提升了企业自身的盈利
能力和利润空间。
3、服务优势
为客户提供及时有效的技术支持和售后服务，是公司重要战略之一。目前，公司已经建立了覆盖全国不同行业客户的服
务体系，具备7×24小时的快速响应能力，能够第一时间对客户提出的需求和售后问题进行服务，每个中心均配备技术服务
和工程维护人员，在售前、售中、售后环节直接接触最终客户，快速响应并提供现场服务，公司总部采用电话支持、在线远
程服务、邮件交流、客户研讨和交流会等多种方式提供服务支持。公司还可以根据业主个性化需求推出订制式、一站式维护
服务，整合、调配内部技术、人才资源，协同推进，满足业主综合性的维护需求。覆盖全国的服务网络、充足的售后服务人
员、迅速快捷的响应速度，在满足客户多元化保障需求的同时，也利于公司及时了解客户新的产品需求动态，发现新的商业
机会，服务已成为公司产品创新的来源之一。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内，公司围绕身份信息综合服务商的战略定位，在不断优化及改进现有可信身份产品及服务的基础上，进一步落
实智慧交通与出行、数字身份的战略目标，身份识别和智慧交通二大业务板块均实现了较大幅度增长，二维码支付在公交领
域的落地，公安、外交、金融等领域不断产生的智能化、智慧化产品需求，推动了公司业务增长，报告期公司各项工作的进
展如下：
1、经营业绩方面，报告期内，公司共实现营业总收入23,233.42万元，较上年同期13,890.71万元，上涨67.26%； 归属于
上市公司股东的净利润3,434.58 万元，较上年同期2,489.71万元，上涨37.95%。 公司的总体经营规模持续扩大，在公共安全、
智慧交通、海外等领域的业务量迅速增长，2018 年 1-6 月新签合同量同比增长超过 120%，公司总体经营能力持续提升。
2、产品研发方面，公司不断加大科研投入，持续创新并积极探索行业前沿技术，注重技术创新与行业发展趋势相结合，
深入行业客户和应用场景，实现业务与产品在细分行业领域的不断迭代和创新。报告期内，公司投入研发费用2,751.81 万元，
同比增长44.03%；新增6项专利、5项计算机软件著作权。截至2018年6月30日，公司拥有55项专利及104项计算机软件著作
权。持续进行ICAO标准的电子护照和电子ID制证设备的模块化和技术升级与迭代，报告期取得了香港电子护照项目、白俄
电子护照和电子身份证项目，巩固了公司在电子护照生成领域的技术和产品优势。报告期将研发资源重点向行业业务数据平
台倾斜，开发实施公交大数据分析平台、EID及电子护照数据采集系统、公务证件管理平台、省级一卡通互联互通云平台、
TMS支付终端管理平台等项目，这些项目的开发将完善公司的整体方案能力、增加业务粘性，有力提升公司产品的市场竞
争力。
3、智慧交通业务布局初见成效，报告期，公司持续推进智慧交通业务的布局、整合和建设工作。巩固和开拓公交市场
卡位优势，迎接移动支付落地带来的产品更新转化需求，报告期公司新开拓兰州、无锡等11个城市，继续扩大公司在公交业
务的市场区域，保持行业领先的市场占有率；深化与互联网公司的合作，以此为契机，推动业务由硬件供应商向数据提供商
升级转型，与支付宝签订共建支付宝乘车码深入合作协议，共同推进“支付宝乘车码”解决方案。与腾讯签订“腾讯乘车码”
合作协议，共同推动腾讯乘车码扫码在公共出行领域（公交+地铁）的试点与落地，参与腾讯乘车码创新业务落地后的后期
运营工作，拓展新的商业模式；增加公交支付不同技术路线和模式的研究与储备，在现有卡支付、二维码支付方式上，开发
预演公交人脸识别支付技术；备战NFC及虚拟卡规模应用，报告期通过雄帝葳尔产业并购基金，投资了可为信息技术。报告
期还积极通过包括自行开发、探讨合作在内的多种方式加快行车调度、客流分析、电子站牌、公交数据分析平台等智能公交
系统软硬件产品的准备和完善，推动公交智能化+数据信息服务的智慧出行商业模式落地。
4、身份识别及智能化业务聚焦数字身份，报告期，依托安全证件生成、识别与应用的技术优势和业务粘性，不断在公
安、外交、金融、社保等垂直细分行业场景推进和落地各类智能化、信息化和智慧化应用产品和项目，积极开拓新的应用领
域和应用场景。报告期公司不断推进护照在线管理业务，将护照在线管理业务从航空领域拓展到了外办、银行等垂直管理系
统，覆盖了因公护照、因私护照两大领域，同时积极开拓地方组织系统等横向区域护照在线管理市场；加强海外市场拓展，
海外项目储备不断增加，业务形态不断丰富，储备项目种类由单一安全证件类项目扩展至智慧公交项目；加大海外业务拓展
力度，报告期落地了香港电子护照项目、白俄罗电子护照和电子身份证建设项目、尼日利亚2019年总统大选设备更新项目；
安全证件项目具有较强的业务粘性，白俄项目实施将为公司后期在该地区开展安全证件核验、场景应用等身份识别业务打下
良好的基础；报告期开发的办理各类车驾证件的智能设备进入了交警系统试点。
报告期，公司推进数字身份业务布局，积极规划和布局线下和线上身份管理互联、线上可信身份认证服务业务，将业务
重心向数字身份识别与管理方向发展。和腾讯签订数字身份合作协议，各方依托于自身的资源和平台能力、在生物认证标准、
统一认证平台、大数据、云计算、征信应用等方面及领域开展合作探讨与研究，共同探索和实践物理身份与数字身份的融合
应用，不断推进双方现有业务场景及新兴场景的数字化和智慧化。
5、规范运作和加强内控，不断完善各项规章制度，提升内部控制管理水平；推进人才引进工作，加强岗位培训和专业
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技能提升培训，不断提升公司的人才竞争优势；高度重视信息披露工作，秉承及时、公平、真实、准确、 完整地原则履行
信息披露义务，保证投资者全面了解公司经营状况，为公司树立了良好的外部形象，增强投资者对公司的了解与信心。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 232,334,228.97 138,907,092.35 67.26% 主要系销售规模增长所致
主要系销售规模增长所致，增长幅度大
营业成本 129,603,157.01 56,138,319.86 130.86% 于收入增长幅度主要系公交业务竞争
加剧，毛利率有所下降影响
25,759,127.44 21,839,076.53 17.95%
主要系公司加大各行业业务拓展力度，
销售费用
人员薪酬等运营费用增长所致
45,185,308.77 34,979,175.26 29.18%
主要系公司加大研发投入、人员增长带
管理费用
来薪酬增加
财务费用 -746,826.09 838,993.92 -189.01% 主要系汇率波动导致的汇兑损益
所得税费用 6,267,778.99 4,681,999.65 33.87% 主要系利润总额增长所致
研发投入 27,518,133.36 19,106,346.79 44.03% 主要系公司加大研发投入所致
-117,229,187.34 -70,523,951.44 -66.23%
主要系业务规模增长，采购金额增加，
经营活动产生的现金流量净额
同时应收款增加也影响了经营性收现。
投资活动产生的现金流量净额 -104,851,538.68 -145,985,049.75 28.18% 主要系收回购买的理财产品
筹资活动产生的现金流量净额 -20,280,750.00 9,673,160.00 -309.66% 主要系公司分红所致
-241,155,929.03 -208,469,248.59 -15.68%
主要系公司分红及经营活动规模扩大
现金及现金等价物净增加额
支付采购款增加所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
身份识别与管理 105,448,476.58 46,607,410.61 55.80% 82.56% 119.44% -7.43%
智慧交通 76,788,128.02 52,880,643.06 31.13% 81.44% 198.96% -27.07%
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45,217,985.09 28,432,011.40 37.12% 62.88% 113.46% -14.90%
智能化产品与服
务
分行业
232,334,228.97 129,603,157.01 44.22% 67.26% 130.86% -15.37%
计算机其他设备
制造业
分地区
国内 213,256,410.49 121,878,005.02 42.85% 71.81% 145.22% -17.11%
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
1,241,825.13 3.06%
系购买保本型理财产品取得的投资收益及长期股
投资收益 否
权投资损益调整
资产减值 3,671,570.60 9.04% 系应收账款及其他应收账款计提坏账准备 否
营业外收入 459,618.17 1.13% 系计入当期损益的与日常经营不相关的政府补助 否
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产 占总资产 比重增减 重大变动说明
金额 金额
比例 比例
284,492,048.30 30.79% 264,426,114.61 37.00% -6.21%
主要系上年末收款较多及购买理财产品
货币资金
所致
应收账款 195,832,141.70 21.19% 135,017,121.91 18.89% 2.30%
存货 212,273,248.66 22.97% 102,326,942.64 14.32% 8.65% 主要系销售规模扩大导致存货增加
8,918,558.75 0.97% 0.97%
系对珠海雄帝葳尔产业股权投资基金
长期股权投资
（有限合伙）投资所致
固定资产 14,952,528.28 1.62% 11,482,079.62 1.61% 0.01%
在建工程 48,371,355.38 5.23% 11,631,072.59 1.63% 3.60% 主要系雄帝大厦建设期持续投入所致
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
14
深圳市雄帝科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、截至报告期末的资产权利受限情况
截至报告期末，公司主要资产不存在被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情形。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
9,000,000.00 0.00 100.00%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
被投资 披露日 披露索
主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 投资期 产品类 预计收 本期投 是否涉
公司名 合作方 期（如 引（如
务 式 额 例 源 限 型 益 资盈亏 诉
称 有） 有）
巨潮资
讯网《关
于公司
拟参与
珠海雄 投资设
2017 年
帝葳尔 立产业
9,000,0 -81,441.
青岛葳
45.00% 尔、谭 5 年 0.00 11 月 24
产业股 股权投 自有资 投资基
00.00 25
新设 投资 否
权投资 资 金 金暨关
军 日
基金（有 联交易
限合伙） 的公告》
（公告
编号：
2017-08
3）
9,000,0 -81,441.
-- -- -- -- -- -- -- 0.00 -- -- --
00.00 25
合计
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
15
深圳市雄帝科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 23,577.64
报告期投入募集资金总额 3,421.6
已累计投入募集资金总额 15,070.69
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
募集资金总额为 23,577.64 万元，本报告期内投资项目使用总额 3,421.60 万元，截止 2018 年 6 月 30 日，公司募投项
目已累计投入募集资金 15,070.69 万元，使用暂时闲置募集资金购买银行保本型理财产品 2,000.00 万元。募集资金实际投
资项目与首发招股说明书承诺一致，不存在变更募集资金使用用途的情况。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截止报 项目可
截至期 项目达到
变更项 募集资金 调整后投 本报告 截至期末 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超募 末投资 预定可使
目(含 承诺投资 资总额 期投入 累计投入 期实现 累计实 到预计 否发生
(1)
资金投向 进度(3) 用状态日
部分变 总额 金额 金额(2) 的效益 现的效 效益 重大变
＝(2)/(1) 期
更) 益 化
承诺投资项目
1.智能证卡制发设备及 2018 年 12
8,804.04 8,804.04 1,631.38 4,030.95 45.79% 1,047.74 1,848.21 是
月 31 日
否 否
应用系统技改项目
2.智能证卡受理终端及 2018 年 12
6,773.6 6,773.6 1,790.22 3,039.74 44.88% 68.11 143.66 是
月 31 日
否 否
应用系统技改项目
3.补充流动资金 否 8,000 8,000 8,000 100.00% 不适用 否
承诺投资项目小计 -- 23,577.64 23,577.64 3,421.6 15,070.69 -- -- 1,115.85 1,991.87 -- --
超募资金投向
不适用 否
合计 -- 23,577.64 23,577.64 3,421.6 15,070.69 -- -- 1,115.85 1,991.87 -- --
16
深圳市雄帝科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 不适用
（分具体项目）
项目可行性发生重大
不适用
变化的情况说明
超募资金的金额、用途
不适用
及使用进展情况
募集资金投资项目实
不适用
施地点变更情况
募集资金投资项目实
不适用
施方式调整情况
适用
截至 2016 年 11 月 30 日，公司以自筹资金预先投入募投项目的投资额为 1,143.13 万元。上述先期投入募
募集资金投资项目先
投项目事项业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)鉴证，并由其出具《关于深圳市雄帝科技股份有限公司
以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》(天健审〔2016〕3-66 号)。经 2016 年 12 月 29 日公司第三届
期投入及置换情况
董事会第七次会议决议通过，公司以募集资金 1,143.13 万元置换预先已投入募投项目的自筹资金。
用闲置募集资金暂时
不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资
不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
投入承诺投资项目
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 不适用
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
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深圳市雄帝科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
银行理财产品 自有资金 6,800 2,800 0
银行理财产品 闲置募集资金 7,000 2,000 0
券商理财产品 自有资金 7,000 2,000 0
合计 20,800 6,800 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
18
深圳市雄帝科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十、公司面临的风险和应对措施
1、毛利率下降的风险
报告期内，公司综合毛利率总体处于较高水平，但随着公共安全、公共交通等公司主要业务领域高速向信息化、智能化
方向发展，公司将与更多规模和实力更强的行业公司进行竞争，市场竞争呈逐步加剧的态势。如果公司在发展过程中不能持
续保持技术领先优势，不断提升市场营销和本地化服务能力，控制产品和人力成本，将有可能面临市场份额下滑，技术、服
务能力被竞争对手超越的风险，存在毛利率下降的风险。
针对毛利率降低风险，公司将进一步加大研发力度，开展核心技术研发，保持和强化技术领先优势；将产品开发和市场
需求结合起来，在深刻理解客户需求的基础上，持续推出高附加值新产品；不断进行运营创新，通过信息化手段，增加产品
个性化定制化生产的弹性，提升运营效率；同时，不断通过产品结构及工艺流程优化降低成本，以保持公司毛利率的相对稳
定。
2、海外业务拓展风险
2015年、2016年、2017年及2018年上半年，公司国外销售金额分别为9,409.02万元、3,479.95万元、7,856.08万元及1,907.78
万元，占主营业务收入的比例分别为37.72%、11.88%、20.67%及8.21%。公司已经将产品出口至尼日利亚、俄罗斯、马来西
亚、印度等国家和地区，并将进一步加强对非洲、亚洲和拉美市场的推广。但是，拓展海外市场可能存在多项风险，当地政
治经济局势、法律法规和管制措施的变化都将对公司海外业务的经营造成影响。此外，若公司的海外业务管理和售后服务跟
不上，也将阻碍海外业务的拓展。
公司将增加对海外业务在研发、供应链、营销推广方面的投入，推进海外营销中心、办事处的设立，为海外业务健康稳
定增长奠定基础，扭转过去几年因公司资源有限对海外业务投入不足，海外业务营收波动较大的局面。
3、技术风险
新技术、新工艺和新产品的开发和改进是公司赢得市场的关键，本公司近年来取得了多项研发成果，处于行业领先地位，
但是如果公司未来不能准确地把握行业技术的发展趋势，在技术开发方向的决策上发生失误，或不能及时将新技术运用于产
品开发和升级，将可能使公司丧失技术和市场的领先地位，从而面临技术与产品开发的风险。
公司将继续保持并加大研发投入，扩大研发规模，提前研究行业技术发展趋势，保证公司的技术先进性；加强市场调研
工作，收集和深刻理解客户当前和未来的需求信息，做好新产品研发的可行性分析；将市场开发与技术研发相结合，加强产
品立项评估 ，谨慎进行产品研发立项；优化产品开发流程，推行研发成本评估制度；持续引进高端专业技术人员，鼓励并
激励技术人员积极创新。
19
深圳市雄帝科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
巨潮资讯网《2017 年年
2017 年年度股东大会 年度股东大会 61.36% 2018 年 05 月 07 日 2018 年 05 月 07 日 度股东大户决议公告》
（公告编号：2018-038）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超
期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
20
深圳市雄帝科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿的情况。
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、2017年2月27日，公司召开2017年第一次临时股东大会，审议通过了《关于审议<深圳市雄帝科技股份有限公司2017
年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于授权董事会办理公司 2017 年限制性股票激励计划相关事宜的
议案》等议案，拟向包括公司董事、高级管理人员在内的激励对象共119人，合计授予74.7万股限制性股票，占公司总股本
的1.40%，授予价格为49.48元/股。
2、2017年3月7日，公司召开第三届董事会第十次会议及第三届监事会第十次会议，审议通过了《关于调整公司2017年
限制性股票激励对象授予名单和授予数量的议案》、《关于公司2017年限制性股票激励计划权益授予事项的议案》等议案，
同意本次激励计划的激励对象人数由 119 人调整为 114 人，授予的限制性股票数量由74.70 万股调整为 74.50 万股。同意
确定2017年3月7日为授予日，授予114名激励对象74.50万股限制性股票，授予价格为49.48元/股。
3、2017年5月11日，公司召开第三届董事会第十三次会议及第三届监事会第十二次会议，审议通过了《关于调整公司2017
年限制性股票授予价格、授予数量和激励对象名单的议案》，同意因实施2016 年年度权益分派方案、部分激励对象自愿放
弃认购限制性股票对激励计划进行相应调整，调整后激励计划的授予价格为19.592元/股，授予数量为 185.50 万股，激励对
象为 111 人。
4、2017年5月20日完成了2017年限制性股票授予登记工作，并在巨潮资讯网发布了《关于2017年限制性股票授予完成的
21
深圳市雄帝科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公告》。授予股份的上市日为2017年5月24日。
5、2018年5月9日，公司召开第三届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于2017年限制性股票第一期解锁条件成就
的议案》，同意按照《2017年限制性股票激励计划》的相关规定办理第一期限制性股票解锁的相关事宜，符合第一期解锁条
件的激励对象共计109人，可申请解锁的限制性股票数量为547,500股。
6、2018年5月21日完成了2017年限制性股票第一期解除限售股份上市流通工作，并在巨潮资讯网发布了《2017年限制性
股票激励计划第一期解除限售股份上市流通的提示性公告》，此次解除限售股份可上市流通日2018年5月24日。
上述事项公司均已披露，详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公告的相关事项。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
公司2017年11月24日召开的第三届董事会第十七会议、2017年12月11日召开的2017年第二次临时股东大会审议通过了
《关于公司拟参与投资设立产业投资基金暨关联交易的议案》，公司拟与关联人谭军、青岛葳尔资产管理有限公司共同发起
设立服务于雄帝科技主营业务包括身份信息综合服务、物联网、人工智能、生物识别、大数据、智能化等相关领域的产业投
资基金。
本次产业投资基金计划总规模不超过人民币2亿元，青岛葳尔资产管理公司为基金的普通合伙人，拟认缴出资人民币500
万元；谭军为基金的有限合伙人，拟认缴出资人民币5,000万元；雄帝科技为基金的有限合伙人，拟认缴出资人民币4,500万
元；其他出资人尚未确定，为基金的有限合伙人，由基金管理人向其他合格投资者非公开募集。
2018年3月19日，珠海雄帝葳尔产业股权投资基金（有限合伙）已按照《证券投资基金法》和《私募投资基金监督管理
暂行办法》等法律法规的要求，在中国证券投资基金业协会完成了私募投资基金备案手续，并取得了《私募投资基金备案证
明》。
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深圳市雄帝科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
2017 年 11 月 24 日
《关于公司拟参与投资设立产业投资基金 巨潮资讯网《关于公司拟参与投资设立产业投资基金
暨关联交易的公告》 暨关联交易的公告》（公告编号：2017-083）
2018 年 03 月 20 日
《关于公司参与投资的产业投资基金完成 巨潮资讯网《关于公司参与投资的产业投资基金完成
私募投资基金备案的公告》 私募投资基金备案的公告》（公告编号：2018-021）
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
承租方 出租方 物业地址 租赁面积 租赁期限
2139㎡ 2017.12.3-2020.12.2
深圳市南山区软件产业基地1栋C座09层01、
02号
公司 深圳湾科技发展有限公司
公司 深圳市厚鹏投资有限公司 深圳市南山区软件产业基地1栋A座1202 686㎡ 2018.3.10-2020.3.9
7525㎡ 2017.1.1-2019.12.31
深圳市光明新区高新区高新西路11号研
公司 研祥智能科技股份有限公司
祥科技工业园7楼
3590㎡ 2018.5.22-2019.12.31
深圳市光明新区高新区高新西路11号研
公司 研祥智能科技股份有限公司
祥科技工业园机械厂房二楼西侧单元
652.66㎡ 2018.3.8-2019.3.7
包头稀土高新区科技创业服
包头一卡通 包头市高新区软件园大厦C座205
务中心
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
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深圳市雄帝科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
合同涉 合同涉
及资产 及资产
评估机 评估基 截至报
合同订 合同订 的账面 的评估 交易价
合同标 合同签 构名称 准日 定价原 是否关 关联关 告期末 披露日 披露索
立公司 立对方 价值 价值 格（万
的 订日期 （如 （如 则 联交易 系 的执行 期 引
方名称 名称 （万 （万 元）
有） 有） 情况
元）（如 元）（如
有） 有）
包含采
集，处
白俄罗 理和存
巨潮资
斯共和 储生物
讯网
国财政 特征信
《关于
部国家 息及个
签订重
2018 年 2018 年 大合同
货币局 人信
竞价投 7,689.3
05 月 05 月
下属科 息，具 按合同
6
公司 无 否 无 的公
18 日 23 日
学技术 有生物 标 执行中
告》（公
单一制 特征的
告编
企业 新版电
“CRYP 子安全
号：
2018-0
TOTEC 证件的
47）
H” 个人化
和发行
系统
十五、社会责任情况
1、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
不适用
公司及公司子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
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深圳市雄帝科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、有限售条件股份 72,063,100 53.30% -1,195,975 -1,195,975 70,867,125 52.41%
3、其他内资持股 72,000,600 53.25% -1,177,225 -1,177,225 70,823,375 52.38%
其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
境内自然人持股 72,000,600 53.25% -1,177,225 -1,177,225 70,823,375 52.38%
4、外资持股 62,500 0.05% -18,750 -18,750 43,750 0.03%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 62,500 0.05% -18,750 -18,750 43,750 0.03%
二、无限售条件股份 63,141,900 46.70% 1,195,975 1,195,975 64,337,875 47.59%
1、人民币普通股 63,141,900 46.70% 1,195,975 1,195,975 64,337,875 47.59%
三、股份总数 135,205,000 100.00% 0 0 135,205,000 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、2017年9月28日，公司首次公开发行前已发行股份上市流通，担任董监高职务的贾力强与杨大炜先生持有的首发前限
售股全部解限，在任期内每年可解锁其持有公司股份总数的 25%，报告期内解除高管锁定股为671,475股。
2、2018年5月9日，公司召开第三届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于2017年限制性股票第一期解锁条件成就
的议案》，同意按照《2017年限制性股票激励计划》的相关规定办理第一期限制性股票解锁的相关事宜，2018年5月21日完
成了2017年限制性股票第一期解除限售股份上市流通工作，第一期解锁条件的激励对象共计109人，解锁的限制性股票数量
为547,500股，其中23000股转为高管锁定股，此次解除限售股份可上市流通日2018年5月24日。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
2018年5月9日，公司召开第三届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于2017年限制性股票第一期解锁条件成就的议
案》，公司独立董事发表了同意的独立意见，北京市金杜（深圳）律师事务所出具了法律意见书，董事会认为公司2017年限
制性股票激励计划第一期限制性股票解锁条件均已达成。根据公司2017年第一次临时股东大会之授权及《2017年限制性股票
激励计划》的规定，同意为符合解除限售条件的109名激励对象办理第一期解除限售的上市流通事宜。
具体内容详见公司于巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
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2018年5月21日，公司完成了2017年限制性股票第一期解除限售股份上市流通的工作，解锁的限制性股票数量为547,500
股，其中23000股转为高管锁定股，第一期股权激励可上市流通的股份为524,500股，上市流通日为2018年5月24日。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期初限售 本期解除 本期增加 期末限售
股东名称 限售原因 拟解除限售日期
股数 限售股数 限售股数 股数
高晶 53,063,400 0 0 53,063,400 首发前限售股 2019 年 9 月 28 日
郑嵩 7,800,300 0 0 7,800,300 首发前限售股 2019 年 9 月 28 日
任期内，每年可解锁其持有公
贾力强 7,500,000 438,750 0 7,061,250 高管锁定股 司股份总数的 25%，直至锁定
期截止
任期内，每年可解锁其持有公
杨大炜 1,844,400 232,725 0 1,611,675 高管锁定股 司股份总数的 25%，直至锁定
期截止
满足解锁条件后，按 30%、40%、
2017 年限制性股票 股权激励限售股；30%比例分三年解锁，其中高管
1,855,000 547,500 23,000 1,330,500
激励对象 109 名 高管锁定股 任期内，每年可解锁其持有公
司股份总数的 25%
合计 72,063,100 1,218,975 23,000 70,867,125 -- --
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
13,563 0
报告期末表决权恢复的优先股股
东总数（如有）（参见注 8）
报告期末普通股股东总数
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有无限售 质押或冻结情况
报告期末持 持有有限售条
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 条件的股份
股数量 件的股份数量 股份状态 数量
情况 数量
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高晶 境内自然人 39.25% 53,063,400 53,063,400 0 质押 12,000,000
谭军 境内自然人 8.70% 11,767,834 0 11,767,834 质押 4,750,000
郑嵩 境内自然人 5.77% 7,800,300 7,800,300 0
贾力强 境内自然人 5.55% 7,500,000 7,061,250 438,750
谢建龙 境内自然人 4.83% 6,531,848 0 6,531,848
阿拉山口市天高
2.49% 3,372,758 0 3,372,758
境内非国有
股权投资有限合
法人
伙企业
杨大炜 境内自然人 1.59% 2,148,900 1,611,675 537,225
谭珉 境内自然人 0.89% 1,201,100 0 1,201,100
中国工商银行股
0.85% 1,150,600 0 1,150,600
份有限公司-嘉实
其他
主题新动力混合
型证券投资基金
辛延军 境内自然人 0.69% 937,000 0 937,000
战略投资者或一般法人因配售
新股成为前 10 名股东的情况（如 无
有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动
上述股东中高晶和郑嵩是母子关系，为公司实际控制人；谭军与谭珉为兄弟关系。
的说明
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
谭军 11,767,834 人民币普通股 11,767,834
谢建龙 6,531,848 人民币普通股 6,531,848
3,372,758 人民币普通股 3,372,758
阿拉山口市天高股权投资有限
合伙企业
谭珉 1,201,100 人民币普通股 1,201,100
中国工商银行股份有限公司-嘉
实主题新动力混合型证券投资 1,150,600 人民币普通股 1,150,600
基金
辛延军 937,000 人民币普通股 937,000
丁贝聿 775,000 人民币普通股 775,000
670,718 人民币普通股 670,718
鹏华基金-招商银行-华夏资本管
理有限公司
杨大炜 537,225 人民币普通股 537,225
苏燕 529,300 人民币普通股 529,300
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前 10 名无限售流通股股东之间，
以及前 10 名无限售流通股股东
上述股东中高晶和郑嵩是母子关系，为公司实际控制人；谭军与谭珉为兄弟关系。除此之
外，公司未知上述 10 名无限售条件股东之间，以及无限售条件股东与前 10 名股东之间
和前 10 名股东之间关联关系或
是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融
券业务股东情况说明（如有）（参 无
见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期增持 本期减持 期初被授予 本期被授予 期末被授予的限
期初持股 期末持股
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量 的限制性股 的限制性股 制性股票数量
数（股） 数（股）
（股） （股） 票数量（股）票数量（股） （股）
53,063,400 0 0 53,063,400 0 0 0
董事长、总
高晶 现任
经理
7,800,300 0 0 7,800,300 0 0 0
董事、副总
郑嵩 现任
经理
7,500,000 0 0 7,500,000 0 0 0
董事、副总
贾力强 现任
经理
0 0 0 0 175,000 0 175,000
董事、副总
谢向宇 现任
经理
0 0 0 0 125,000 0 125,000
董事、财务
姜宁 现任
总监、董秘
杨大炜 董事 现任 2,148,900 0 0 2,148,900 0 0 0
刘雪生 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
陈永涛 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
林慧 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
监事会主
彭德芳 现任
席
闾芬奇 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
李亚新 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
陈先彪 副总经理 现任 0 0 0 0 160,000 0 160,000
合计 -- -- 70,512,600 0 0 70,512,600 460,000 0 460,000
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2017 年年报。
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第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳市雄帝科技股份有限公司
2018 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 284,492,048.30 518,002,577.33
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 16,927,700.00 14,703,921.00
应收账款 195,832,141.70 159,589,548.12
预付款项 6,385,890.01 5,936,586.28
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 20,787,354.02 14,052,735.69
买入返售金融资产
存货 212,273,248.66 161,326,447.40
33
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持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 89,210,453.61 9,701,936.01
流动资产合计 825,908,836.30 883,313,751.83
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 8,918,558.75
投资性房地产
固定资产 14,952,528.28 12,957,440.25
在建工程 48,371,355.38 21,763,170.53
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 20,880,001.77 21,011,416.01
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 5,043,968.61 3,743,069.56
其他非流动资产
非流动资产合计 98,166,412.79 59,475,096.35
资产总计 924,075,249.09 942,788,848.18
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 39,067,344.99 23,653,141.72
34
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应付账款 83,149,122.51 84,614,479.42
预收款项 46,392,116.74 82,528,396.96
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 10,387,368.94 26,628,868.82
应交税费 7,645,159.47 7,338,225.84
应付利息
应付股利
其他应付款 65,948,936.22 76,590,400.36
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 252,590,048.87 301,353,513.12
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 9,433,213.32 5,608,788.27
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 9,433,213.32 5,608,788.27
负债合计 262,023,262.19 306,962,301.39
所有者权益：
股本 135,205,000.00 135,205,000.00
其他权益工具
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其中：优先股
永续债
资本公积 196,403,969.95 194,998,519.95
减：库存股 25,616,540.00 36,343,160.00
其他综合收益 33,959.64 5,624.37
专项储备
盈余公积 38,121,572.94 38,121,572.94
一般风险准备
未分配利润 317,904,024.37 303,838,989.53
归属于母公司所有者权益合计 662,051,986.90 635,826,546.79
少数股东权益
所有者权益合计 662,051,986.90 635,826,546.79
负债和所有者权益总计 924,075,249.09 942,788,848.18
法定代表人：高晶 主管会计工作负责人：姜宁 会计机构负责人：黄晓春
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 244,180,335.93 469,777,494.84
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 16,927,700.00 14,703,921.00
应收账款 195,735,927.20 160,141,794.93
预付款项 6,385,890.01 5,934,083.28
应收利息
应收股利
其他应收款 20,214,001.43 12,793,947.27
存货 213,122,009.34 160,486,059.54
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 81,185,375.51 9,501,787.49
流动资产合计 777,751,239.42 833,339,088.35
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深圳市雄帝科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 37,308,824.74 28,390,265.99
投资性房地产
固定资产 13,478,093.60 12,207,606.75
在建工程 48,371,355.38 21,763,170.53
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 20,664,235.22 20,795,649.46
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 3,866,906.78 3,189,937.07
其他非流动资产
非流动资产合计 123,689,415.72 86,346,629.80
资产总计 901,440,655.14 919,685,718.15
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 39,067,344.99 23,653,141.72
应付账款 90,898,652.97 92,440,694.78
预收款项 46,108,741.00 82,528,396.96
应付职工薪酬 10,182,069.69 25,534,127.75
应交税费 7,715,223.65 7,327,122.74
应付利息
应付股利
其他应付款 36,822,260.91 49,187,356.64
持有待售的负债
37
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一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 230,794,293.21 280,670,840.59
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 9,433,213.32 5,608,788.27
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 9,433,213.32 5,608,788.27
负债合计 240,227,506.53 286,279,628.86
所有者权益：
股本 135,205,000.00 135,205,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 196,403,969.95 194,998,519.95
减：库存股 25,616,540.00 36,343,160.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 38,121,572.94 38,121,572.94
未分配利润 317,099,145.72 301,424,156.40
所有者权益合计 661,213,148.61 633,406,089.29
负债和所有者权益总计 901,440,655.14 919,685,718.15
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
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一、营业总收入 232,334,228.97 138,907,092.35
其中：营业收入 232,334,228.97 138,907,092.35
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 204,899,900.97 116,241,974.62
其中：营业成本 129,603,157.01 56,138,319.86
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,427,563.24 907,291.06
销售费用 25,759,127.44 21,839,076.53
管理费用 45,185,308.77 34,979,175.26
财务费用 -746,826.09 838,993.92
资产减值损失 3,671,570.60 1,539,117.99
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
1,241,825.13 650,616.21
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
-126.00 -1,900.00
资产处置收益（损失以“-”号填
列）
其他收益 11,477,918.53 3,586,732.28
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 40,153,945.66 26,900,566.22
加：营业外收入 459,618.17 2,678,554.72
减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 40,613,563.83 29,579,120.94
减：所得税费用 6,267,778.99 4,681,999.65
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 34,345,784.84 24,897,121.29
39
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34,345,784.84 24,897,121.29
（一）持续经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 34,345,784.84 24,897,121.29
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额 28,335.27
28,335.27
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
28,335.27
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 28,335.27
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 34,374,120.11 24,897,121.29
34,374,120.11 24,897,121.29
归属于母公司所有者的综合收益
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.25 0.19
（二）稀释每股收益 0.25 0.19
40
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本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：高晶 主管会计工作负责人：姜宁 会计机构负责人：黄晓春
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 230,492,877.60 136,969,084.06
减：营业成本 127,900,243.96 55,402,517.24
税金及附加 1,410,281.32 855,773.43
销售费用 25,021,106.57 21,175,650.69
管理费用 43,429,335.69 34,408,081.27
财务费用 -610,526.75 990,432.02
资产减值损失 3,674,911.25 1,505,911.96
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
1,241,825.13 650,616.21
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
-1,900.00
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
其他收益 11,477,918.53 3,586,732.28
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 42,387,269.22 26,866,165.94
加：营业外收入 459,618.17 2,678,224.70
减：营业外支出
42,846,887.39 29,544,390.64
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
列）
减：所得税费用 6,891,148.07 4,616,315.25
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 35,955,739.32 24,928,075.39
（一）持续经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
41
深圳市雄帝科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 35,955,739.32 24,928,075.39
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 188,754,822.56 109,161,094.07
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
42
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处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 12,281,344.95 5,428,000.70
收到其他与经营活动有关的现金 2,921,835.46 5,306,304.42
经营活动现金流入小计 203,958,002.97 119,895,399.19
购买商品、接受劳务支付的现金 193,383,447.00 103,963,243.02
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
66,765,270.82 43,652,943.76
支付给职工以及为职工支付的现
金
支付的各项税费 21,693,586.31 14,520,071.04
支付其他与经营活动有关的现金 39,344,886.18 28,283,092.81
经营活动现金流出小计 321,187,190.31 190,419,350.63
经营活动产生的现金流量净额 -117,229,187.34 -70,523,951.44
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,323,266.38 650,616.21
200.00 15,400.00
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 142,500,000.00 70,000,000.00
投资活动现金流入小计 143,823,466.38 70,666,016.21
31,675,005.06 11,651,065.96
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金
投资支付的现金 9,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
43
深圳市雄帝科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
支付其他与投资活动有关的现金 208,000,000.00 205,000,000.00
投资活动现金流出小计 248,675,005.06 216,651,065.96
投资活动产生的现金流量净额 -104,851,538.68 -145,985,049.75
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 36,343,160.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 36,343,160.00
偿还债务支付的现金
20,280,750.00 26,670,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 20,280,750.00 26,670,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -20,280,750.00 9,673,160.00
1,205,546.99 -1,633,407.40
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -241,155,929.03 -208,469,248.59
加：期初现金及现金等价物余额 517,877,577.33 472,895,363.20
六、期末现金及现金等价物余额 276,721,648.30 264,426,114.61
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 186,974,109.88 110,124,410.38
收到的税费返还 12,281,344.95 5,428,000.70
收到其他与经营活动有关的现金 2,685,647.14 3,304,696.90
经营活动现金流入小计 201,941,101.97 118,857,107.98
购买商品、接受劳务支付的现金 191,831,150.37 102,574,044.17
支付给职工以及为职工支付的现 64,285,720.52 42,910,889.87
44
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金
支付的各项税费 21,531,993.04 13,991,164.31
支付其他与经营活动有关的现金 40,763,785.54 28,008,661.58
经营活动现金流出小计 318,412,649.47 187,484,759.93
经营活动产生的现金流量净额 -116,471,547.50 -68,627,651.95
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,323,266.38 650,616.21
15,400.00
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 142,500,000.00 70,000,000.00
投资活动现金流入小计 143,823,266.38 70,666,016.21
32,490,739.51 11,419,833.21
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金
投资支付的现金 9,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 200,000,000.00 205,000,000.00
投资活动现金流出小计 241,490,739.51 216,419,833.21
投资活动产生的现金流量净额 -97,667,473.13 -145,753,817.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 36,343,160.00
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 36,343,160.00
偿还债务支付的现金
20,280,750.00 26,670,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 20,280,750.00 26,670,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -20,280,750.00 9,673,160.00
1,177,211.72 -1,633,407.40
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
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五、现金及现金等价物净增加额 -233,242,558.91 -206,341,716.35
加：期初现金及现金等价物余额 469,652,494.84 439,232,399.43
六、期末现金及现金等价物余额 236,409,935.93 232,890,683.08
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7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
少数股 所有者权益合
归属于母公司所有者权益
项目 东权益 计
其他权益工具 其他综合 专项 一般风
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 收益 储备 险准备
一、上年期末余额 135,205,000.00 194,998,519.95 36,343,160.00 5,624.37 38,121,572.94 303,838,989.53 635,826,546.79
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业
合并
其他
二、本年期初余额 135,205,000.00 194,998,519.95 36,343,160.00 5,624.37 38,121,572.94 303,838,989.53 635,826,546.79
1,405,450.00 -10,726,620.00 28,335.27 14,065,034.84 26,225,440.11
三、本期增减变动金额（减
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 28,335.27 34,345,784.84 34,374,120.11
1,405,450.00 -10,726,620.00 12,132,070.00
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权 1,405,450.00 1,405,450.00
47
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益的金额
4．其他 -10,726,620.00 10,726,620.00
（三）利润分配 -20,280,750.00 -20,280,750.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
-20,280,750.00 -20,280,750.00
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 135,205,000.00 196,403,969.95 25,616,540.00 33,959.64 38,121,572.94 317,904,024.37 662,051,986.90
上年金额
单位：元
48
深圳市雄帝科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
上期
少数股
归属于母公司所有者权益 所有者权益合计
项目 东权益
其他权益工具 其他综 专项 一般风
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 合收益 储备 险准备
一、上年期末余额 53,340,000.00 234,851,359.95 30,291,556.65 258,827,541.33 577,310,457.93
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业
合并
其他
二、本年期初余额 53,340,000.00 234,851,359.95 30,291,556.65 258,827,541.33 577,310,457.93
81,865,000.00 -43,254,240.00 36,343,160.00 -1,772,878.71 494,721.29
三、本期增减变动金额（减
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 24,897,121.29 24,897,121.29
1,855,000.00 36,755,760.00 36,343,160.00 2,267,600.00
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
1,855,000.00 36,755,760.00 36,343,160.00 2,267,600.00
益的金额
4．其他
（三）利润分配 -26,670,000.00 -26,670,000.00
1．提取盈余公积
49
深圳市雄帝科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
-26,670,000.00 -26,670,000.00
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转 80,010,000.00 -80,010,000.00
1．资本公积转增资本（或
80,010,000.00 -80,010,000.00
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 135,205,000.00 191,597,119.95 36,343,160.00 30,291,556.65 257,054,662.62 577,805,179.22
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 其他综合
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 收益
一、上年期末余额 135,205,000.00 194,998,519.95 36,343,160.00 38,121,572.94 301,424,156.40 633,406,089.29
50
深圳市雄帝科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 135,205,000.00 194,998,519.95 36,343,160.00 38,121,572.94 301,424,156.40 633,406,089.29
1,405,450.00 -10,726,620.00 15,674,989.32 27,807,059.32
三、本期增减变动金额（减
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 35,955,739.32 35,955,739.32
1,405,450.00 -10,726,620.00 12,132,070.00
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
1,405,450.00 1,405,450.00
益的金额
4．其他 -10,726,620.00 10,726,620.00
（三）利润分配 -20,280,750.00 -20,280,750.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的
-20,280,750.00 -20,280,750.00
分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
51
深圳市雄帝科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 135,205,000.00 196,403,969.95 25,616,540.00 38,121,572.94 317,099,145.72 661,213,148.61
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 其他综合
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 收益
一、上年期末余额 53,340,000.00 234,851,359.95 30,291,556.65 257,624,009.75 576,106,926.35
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 53,340,000.00 234,851,359.95 30,291,556.65 257,624,009.75 576,106,926.35
81,865,000.00 -43,254,240.00 36,343,160.00 -1,741,924.61 525,675.39
三、本期增减变动金额（减
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 24,928,075.39 24,928,075.39
1,855,000.00 36,755,760.00 36,343,160.00 2,267,600.00
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
52
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2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
1,855,000.00 36,755,760.00 36,343,160.00 2,267,600.00
益的金额
4．其他
（三）利润分配 -26,670,000.00 -26,670,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的
-26,670,000.00 -26,670,000.00
分配
3．其他
80,010,000.00 -80,010,000.00
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
80,010,000.00 -80,010,000.00
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 135,205,000.00 191,597,119.95 36,343,160.00 30,291,556.65 255,882,085.14 576,632,601.74
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深圳市雄帝科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
三、公司基本情况
深圳市雄帝科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系深圳市雄帝实业发展有限公司(以下简称雄帝实业公司)，
雄帝实业公司于1995年4月3日在深圳市工商行政管理局登记注册，总部位于广东省深圳市。公司现持有统一社会信用代码为
91440300192328114W的企业法人营业执照，注册资本13,520.50万元，股份总数13,520.50万股（每股面值1元）。其中，有限
售条件的流通股份：A股7,086.71万股；无限售条件的流通股份A股6,433.79万股。公司股票已于2016年9月28日在深圳证券交
易所挂牌交易。
本公司属其他电子设备制造业。主要产品或提供的劳务：身份识别与管理、智慧交通、智能化产品和服务。
本财务报表业经公司2018年8月17日第三届第二十四次董事会批准对外报出。
本公司将包头市城市一卡通有限责任公司、惠州市雄帝科技有限公司和深圳市卡特软件工程有限公司、雄帝科技国际有
限公司等4家子公司纳入报告期合并财务报表范围，具体情况详见本财务报表附注其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定
了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关
信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币。境外子公司根据期经营处所的主要经济环境中的货币确定其记账本位
54
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币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被
合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调
整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入
当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根
据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排分为共同经营和合营企业。
（2）当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
1）确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
2）确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
3）确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4）按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
5）确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债
表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差
额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公
允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他
项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。按照上述折算产
生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
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10、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在
初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融
资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在
初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融
资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：
(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能
可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、
公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将
以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第
13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后
的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所
取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调
整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入
投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与
账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金
融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；
(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因
转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转
移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金
额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变
动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价
值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
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(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或
负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察
的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股
票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观
证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不
重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发
生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值
测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3) 可供出售金融资产
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投
资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出
并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事
项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直
接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未
来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
资产负债表日账面余额在 50 万元以上（含）的应收账款和 30
单项金额重大的判断依据或金额标准
万元以上(含)的其他应收款确定为单项金额重大的应收款项
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
合并范围内关联往来组合 其他方法
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组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应
单项计提坏账准备的理由 收款项组合和合并范围内关联往来组合的未来现金流量现值
存在显著差异。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的
材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直
接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净
值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合
同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
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按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
13、持有待售资产
14、长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，
认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，
在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资
初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留
存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交
易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被
合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与
达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会
计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成
本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交
易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行
重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综
合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产
变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取
得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重
组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资
成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响
或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融
资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
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1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间
的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩
余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差
额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时
转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投
资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当
期的损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20 5.00 4.75
通用设备 年限平均法 5-10 5.00 19.00-9.50
专用设备 年限平均法 5-10 5.00 19.00-9.50
运输工具 年限平均法 10 5.00 9.50
其他设备 年限平均法 5 5.00 19.00
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
17、在建工程
（1）在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使
用状态前所发生的实际成本计量。
（2）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，
先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
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18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他
借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预
定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资
本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法
确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金
额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借
款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1）无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无
法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 30-50
外购软件 2-5
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，
确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售
的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，
无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并
有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：
根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶
段支出。
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22、长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，
估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测
试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
23、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期
或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转
入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。
2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
①根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受
益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义
务的现值和当期服务成本；
②设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项
设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计
划净资产；
③期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量
设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损
益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转
回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他
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长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、
其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的
总净额计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
（1）因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该
义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
（2）公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账
面价值进行复核。
26、股份支付
（1）股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，
相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期
内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计
入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允
价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日
的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费
用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期
内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本
或费用和相应的负债。
3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修
改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于
职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，
而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消
来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则
将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
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否
（1）收入确认原则
1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留
通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济
利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、
交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，
并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估
计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成
本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息
收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确
定。
（2）收入确认的具体方法
1）身份识别与管理类产品客户通常需对产品进行验收并出具验收报告，公司根据产品验收报告确认收入。
2）智慧交通类产品需要安装调试的，公司根据产品验收报告确认收入，合同约定无需安装调试的，在产品交付时确认
收入。
3）智能化产品及服务依据合同规定，发出商品经验收合格后确认收入。对于需要安装的设备，依据合同规定，发出商
品安装完成，经验收合格后确认收入。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，
冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的
方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或
发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部
分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补
偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；
用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的
政府补助，计入营业外收支。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计
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税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资
产或递延所得税负债。
（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据
表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以
抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：1) 企业合
并；2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，
直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 3%、6%、16%、17%
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 10%、15%、16.5%、25%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
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地方教育附加 应缴流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 15%
惠州市雄帝科技有限公司 10%
雄帝科技国际有限公司 16.5%
深圳市卡特软件工程有限公司 25%
包头市城市一卡通有限公司 25%
2、税收优惠
1. 增值税
本公司2005年4月经深圳市科技和信息局深科信〔2005〕134号文件认定为软件企业，子公司深圳市卡特软件工程有限公
司于2006年6月13日被深圳市科技和信息局认定为软件企业并颁发了深R-2006-0094号《软件企业认定证书》。根据《关于软
件产品增值税政策的通知》 (财税〔2011〕100号)，对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%、16%的法
定税率征收增值税后（财政部、税务总局联合发布的《关于调整增值税税率的通知》（财税〔2018〕32号），纳税人发生增
值税应税销售行为或者进口货物，原适用17%和11%税率的，税率分别调整为16%、10%，公司自2018年5月1日起执行16%的增
值税税率）。对其增值税实际税负超过3%的部分实行“即征即退”政策；
2. 企业所得税
本公司2005年4月经深圳市科技和信息局深科信〔2005〕134号文件认定为软件企业，根据《关于软件产品增值税政策的
通知》 (财税〔2011〕100号)，符合条件的软件企业按照规定取得的即征即退税款用于企业研究开发软件产品和扩大再生产，
不作为企业所得税应税收入，不予征收企业所得税。
2017年8月17日，公司取得经重新认定的《高新技术企业证书》，有效期为三年， 故2017-2019年度本公司按15%税率缴
纳企业所得税。
子公司惠州市雄帝科技有限公司为小微企业，按10%的税率缴纳企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 54,270.60 139,011.69
银行存款 276,667,377.70 517,738,565.64
其他货币资金 7,770,400.00 125,000.00
合计 284,492,048.30 518,002,577.33
其他说明
其他货币资金是存放银行用于开具进出口保函的保证金，使用受限。
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2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 16,927,700.00 14,703,921.00
合计 16,927,700.00 14,703,921.00
（2）期末公司已质押的应收票据
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
214,555, 18,723,3 195,832,1 175,218 15,629,32 159,589,54
按信用风险特征组
100.00% 8.73% 100.00% 8.92%
465.71 24.01 41.70 ,876.99 8.87 8.12
合计提坏账准备的
应收账款
214,555, 18,723,3 195,832,1 175,218 15,629,32 159,589,54
100.00% 8.73% 100.00% 8.92%
465.71 24.01 41.70 ,876.99 8.87 8.12
合计
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
账龄 期末余额
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应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 173,164,924.36 8,658,246.22 5.00%
1至2年 25,464,633.63 2,546,463.36 10.00%
2至3年 7,505,311.12 1,501,062.23 20.00%
3至4年 4,237,855.04 2,118,927.52 50.00%
4至5年 1,420,584.40 1,136,467.52 80.00%
5 年以上 2,762,157.16 2,762,157.16 100.00%
合计 214,555,465.71 18,723,324.01 8.73%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 3,093,995.14 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 账面余额 账龄 占应收账款余额的比例(%) 坏账准备
客户一 39,973,201.90 1-5年 18.63 2,543,711.33
客户二 10,386,363.00 1年以内 4.84 519,318.15
客户三 10,205,000.00 1年以内 4.76 510,250.00
客户四 9,028,169.00 1年以内，1-2年 4.21 481,166.90
客户五 8,007,615.00 1年以内，1-2年 3.73 466,848.75
合 计 77,600,348.90 36.17 4,521,295.13
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
账龄 期末余额 期初余额
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金额 比例 金额 比例
1 年以内 5,878,409.59 92.05% 5,936,586.28 100.00%
1至2年 507,480.42 7.95%
合计 6,385,890.01 -- 5,936,586.28 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 账面余额 占预付款项余额的比例(%)
客户一 2,139,552.30 33.50
客户二 1,772,041.06 27.75
客户三 482,251.82 7.55
客户四 320,000.00 5.01
客户五 291,937.21 4.57
小 计 5,005,782.39 78.39
7、应收利息
（1）应收利息分类
（2）重要逾期利息
8、应收股利
（1）应收股利
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
1,177,3 1,177,310.0
单项金额重大并单
7.29%
10.00 0
独计提坏账准备的
其他应收款
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23,161,8 2,668,28 20,493,54 14,936, 2,090,706 12,845,465.
按信用风险特征组
98.75% 11.52% 92.52% 14.00%
30.62 1.60 9.02 171.83 .14 69
合计提坏账准备的
其他应收款
293,805. 293,805.0 29,960.
单项金额不重大但
1.25% 0.19% 29,960.00
00 0 00
单独计提坏账准备
的其他应收款
23,455,6 2,668,28 20,787,35 16,143, 2,090,706 14,052,735.
100.00% 11.38% 100.00% 12.95%
35.62 1.60 4.02 441.83 .14 69
合计
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内
1 年以内小计 15,838,187.19 790,379.44 5.00%
1至2年 4,124,162.23 412,416.22 10.00%
2至3年 1,826,512.20 365,302.44 20.00%
3至4年 477,355.00 238,677.50 50.00%
4至5年 170,540.00 136,432.00 80.00%
5 年以上 725,074.00 725,074.00 100.00%
合计 23,161,830.62 2,668,281.60 11.52%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 577,575.46 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
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款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 13,088,368.08 11,971,632.62
应收出口退税款 2,126,365.23 525,487.26
备用金 3,378,763.95 555,086.95
其他 4,862,138.36 3,091,235.00
合计 23,455,635.62 16,143,441.83
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
客户一 保证金 5,665,654.40 1-5 年 24.15% 995,407.42
客户二 备用金 3,378,763.95 1 年以内 14.40% 168,938.20
客户三 出口退税 2,126,365.23 1 年以内 9.07% 106,318.26
客户四 预付押金及租金 851,545.00 1 年以内，1-2 年 3.63% 72,462.00
客户五 往来 550,000.00 1 年以内 2.34% 27,500.00
合计 -- 12,572,328.58 -- 53.60% 1,370,625.88
（6）涉及政府补助的应收款项
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 49,544,374.92 49,544,374.92 37,515,555.67 37,515,555.67
在产品 27,926,243.04 27,926,243.04 26,343,221.01 26,343,221.01
库存商品 63,674,614.52 63,674,614.52 34,146,453.13 34,146,453.13
发出商品 60,797,993.57 60,797,993.57 54,993,921.75 54,993,921.75
委托加工物资 10,330,022.61 10,330,022.61 8,327,295.84 8,327,295.84
合计 212,273,248.66 212,273,248.66 161,326,447.40 161,326,447.40
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公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
11、持有待售的资产
12、一年内到期的非流动资产
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预缴税款 21,210,453.61 9,701,936.01
银行理财产品及收益凭证 68,000,000.00
合计 89,210,453.61 9,701,936.01
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14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
（2）期末重要的持有至到期投资
（3）本期重分类的持有至到期投资
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
珠海雄帝
9,000,000 -81,441.2 8,918,558
葳尔产业
.00 5 .75
股权投资
基金（有
限合伙）
小计 9,000,000 -81,441.2 8,918,558
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.00 5 .75
9,000,000 -81,441.2 8,918,558
.00 5 .75
合计
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋建筑物 开发设备 机器设备 运输设备 办公设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 1,660,047.97 6,333,549.13 6,145,137.02 3,582,897.46 6,694,601.62 121,264.00 24,537,497.20
2.本期增加
1,978,426.61 969,703.64 700,103.89 3,648,234.14
金额
（1）购置 1,978,426.61 969,703.64 700,103.89 3,648,234.14
（2）在建
工程转入
（3）企业
合并增加
3.本期减少
6,520.00 6,520.00
金额
6,520.00 6,520.00
（1）处置
或报废
4.期末余额 1,660,047.97 8,311,975.74 7,114,840.66 3,582,897.46 7,388,185.51 121,264.00 28,179,211.34
二、累计折旧
1.期初余额 281,964.60 2,877,978.63 3,389,547.94 1,967,022.38 2,942,279.40 121,264.00 11,580,056.95
74
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2.本期增加
26,072.04 538,537.32 384,427.82 154,789.02 548,993.91 1,652,820.11
金额
（1）计提 26,072.04 538,537.32 384,427.82 154,789.02 548,993.91 1,652,820.11
3.本期减少
6,194.00 6,194.00
金额
6,194.00 6,194.00
（1）处置
或报废
4.期末余额 308,036.64 3,416,515.95 3,773,975.76 2,121,811.40 3,485,079.31 121,264.00 13,226,683.06
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
1,352,011.33 4,895,459.79 3,340,864.90 1,461,086.06 3,903,106.20 14,952,528.28
价值
2.期初账面
1,378,083.37 3,455,570.50 2,755,589.08 1,615,875.08 3,752,322.22 12,957,440.25
价值
75
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（2）暂时闲置的固定资产情况
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
（4）通过经营租赁租出的固定资产
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
坤宜福苑 3 栋 2,122,788.00 2,122,788.00 2,122,788.00 2,122,788.00
雄帝大厦 46,248,567.38 46,248,567.38 19,640,382.53 19,640,382.53
合计 48,371,355.38 48,371,355.38 21,763,170.53 21,763,170.53
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
坤宜福 2,122,78 2,122,78 2,122,78
苑3栋 8.00 8.00 8.00
其他
雄帝大 110,000, 19,640,3 26,608,1 46,248,5 募股资
厦 000.00 82.53 84.85 67.38 金
112,122, 21,763,1 26,608,1 48,371,3
-- -- --
788.00 70.53 84.85 55.38
合计
76
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（3）本期计提在建工程减值准备情况
21、工程物资
22、固定资产清理
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 外购软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 22,557,000.00 2,232,587.60 24,789,587.60
2.本期增加金
365,371.83
额
（1）购置 365,371.83
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 22,557,000.00 2,597,959.43 25,154,959.43
二、累计摊销
77
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1.期初余额 2,318,358.21 1,459,813.38 3,778,171.59
2.本期增加金
375,949.98 120,836.09 496,786.07
额
（1）计提 375,949.98 120,836.09 496,786.07
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 2,694,308.19 1,580,649.47 4,274,957.66
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
19,862,691.81 1,382,681.79 20,880,001.77
值
2.期初账面价
20,238,641.79 772,774.22 21,011,416.01
值
78
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（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
26、开发支出
27、商誉
（1）商誉账面原值
（2）商誉减值准备
28、长期待摊费用
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 18,723,324.01 2,813,759.72 15,629,328.87 2,347,607.51
内部交易未实现利润 4,676,165.56 1,169,041.39 2,180,448.20 545,112.05
股权激励成本 7,074,450.00 1,061,167.50 5,669,000.00 850,350.00
合计 30,473,939.57 5,043,968.61 23,478,777.07 3,743,069.56
（2）未经抵销的递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 5,043,968.61 3,743,069.56
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 2,668,281.60 2,090,706.14
可抵扣亏损 2,826,387.18 1,880,754.52
合计 5,494,668.78 3,971,460.66
79
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（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2018 年 145,276.38
2019 年 118,913.19 118,913.19
2020 年 143,128.11 143,128.11
2021 年 234,025.69 234,025.69
2022 年 1,239,411.15 1,239,411.15
2023 年 1,090,909.04
合计 2,826,387.18 1,880,754.52 --
30、其他非流动资产
31、短期借款
（1）短期借款分类
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 39,067,344.99 23,653,141.72
合计 39,067,344.99 23,653,141.72
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付货款 81,994,234.82 84,380,426.42
80
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应付设备款 1,154,887.69 234,053.00
合计 83,149,122.51 84,614,479.42
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 46,392,116.74 82,528,396.96
合计 46,392,116.74 82,528,396.96
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 26,607,247.76 47,931,608.62 64,169,810.88 10,369,045.50
21,621.06 2,707,416.85 2,710,714.47 18,323.44
二、离职后福利-设定提
存计划
合计 26,628,868.82 50,639,025.47 66,880,525.35 10,387,368.94
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
26,580,650.69 44,669,962.34 60,894,857.54 10,355,755.49
补贴
2、职工福利费 1,717,576.78 1,717,576.78
3、社会保险费 10,781.58 895,278.65 897,009.71 9,050.52
其中：医疗保险费 9,675.61 741,960.53 743,599.12 8,037.02
工伤保险费 383.54 62,689.50 62,720.32 352.72
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生育保险费 722.43 90,628.62 90,690.27 660.78
4、住房公积金 2,172.00 613,516.42 625,092.42 -9,404.00
5、工会经费和职工教育
13,643.49 35,274.43 35,274.43 13,643.49
经费
合计 26,607,247.76 47,931,608.62 64,169,810.88 10,369,045.50
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 20,623.39 2,615,177.61 2,618,269.01 17,531.99
2、失业保险费 997.67 92,239.24 92,445.46 791.45
合计 21,621.06 2,707,416.85 2,710,714.47 18,323.44
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 31,857.29
企业所得税 6,837,471.98 5,501,585.28
个人所得税 555,119.56 439,865.03
城市维护建设税 125,910.03 810,198.80
教育费附加 60,709.82 347,228.06
地方教育附加 28,755.89 231,485.37
其他税费 5,334.90 7,863.30
合计 7,645,159.47 7,338,225.84
39、应付利息
40、应付股利
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
押金保证金 193,480.00 36,277.58
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应付充值款 30,385,938.11 28,404,099.07
股权激励款 25,616,540.00 36,343,160.00
其他 9,752,978.11 11,806,863.71
合计 65,948,936.22 76,590,400.36
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
42、持有待售的负债
43、一年内到期的非流动负债
44、其他流动负债
45、长期借款
（1）长期借款分类
46、应付债券
（1）应付债券
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
（2）设定受益计划变动情况
49、专项应付款
50、预计负债
51、递延收益
单位： 元
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 5,608,788.27 4,000,000.00 175,574.95 9,433,213.32
合计 5,608,788.27 4,000,000.00 175,574.95 9,433,213.32 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补 本期计入营业 本期计入其 本期冲减成 其他 与资产相关/
负债项目 期初余额 期末余额
助金额 外收入金额 他收益金额 本费用金额 变动 与收益相关
24,494.50 24,494.50
移动电子商务支
与资产相关
付关键技术研究
11,489.61 11,489.61
移动电子商务服
与资产相关
务平台
基于移动终端外
置 NFC 充值与支 314,773.52 21,922.32 292,851.20 与资产相关
付系统项目
基于射频识别
RFID 技术的小额
966,039.39 81,906.96 884,132.43 与资产相关
电子支付读写器
产业化项目
高分辨率 UV 喷
墨打印关键技术 291,991.25 35,761.56 256,229.69 与资产相关
开发项目
多维身份认证智
能终端关键技术 4,000,000.00 4,000,000.00 与资产相关
研发项目
4,000,000.00 4,000,000.00 与资产相关
人脸识别人证比
对系统研发项目
合计 5,608,788.27 4,000,000.00 175,574.95 9,433,213.32 --
52、其他非流动负债
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 135,205,000.00 135,205,000.00
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54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 189,329,519.95 189,329,519.95
其他资本公积 5,669,000.00 1,405,450.00 7,074,450.00
合计 194,998,519.95 1,405,450.00 196,403,969.95
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
其他资本公积本期增加系公司根据2017年限制性股票激励计划2018年计提两个季度金额1,405,450.00元。
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
限制性股票回购义务 36,343,160.00 10,726,620.00 25,616,540.00
合计 36,343,160.00 10,726,620.00 25,616,540.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期减少的库存股系公司限制性股票解禁547,500股，冲回前期确认的回购义务金额10,726,620.00元。
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
5,624.37 28,335.27 28,335.27 33,959.64
二、以后将重分类进损益的其他综
合收益
外币财务报表折算差额 5,624.37 28,335.27 28,335.27 33,959.64
其他综合收益合计 5,624.37 28,335.27 28,335.27 33,959.64
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58、专项储备
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 38,121,572.94 38,121,572.94
合计 38,121,572.94 38,121,572.94
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 303,838,989.53 258,827,541.33
调整后期初未分配利润 303,838,989.53 258,827,541.33
加：本期归属于母公司所有者的净利润 34,345,784.84 24,897,121.29
应付普通股股利 20,280,750.00 26,670,000.00
期末未分配利润 317,904,024.37 257,054,662.62
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 232,334,228.97 129,603,157.01 138,907,092.35 56,138,319.86
合计 232,334,228.97 129,603,157.01 138,907,092.35 56,138,319.86
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 832,647.33 453,095.25
教育费附加 353,225.60 264,681.65
土地使用税 48,195.80
印花税 1,460.00
地方教育附加 240,230.31 141,318.36
合计 1,427,563.24 907,291.06
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63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及福利 12,504,477.69 9,211,648.71
售后服务费 2,733,841.68 4,822,581.19
差旅费 3,652,032.92 3,000,734.55
通讯办公费 1,597,346.11 918,419.86
运输费 3,531,825.74 1,216,732.30
广告宣传费 285,729.27 985,425.64
租赁费 1,258,572.79 1,407,496.14
折旧摊销费 130,714.88 90,064.30
其他 64,586.36 185,973.84
合计 25,759,127.44 21,839,076.53
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研究开发费 27,518,133.36 19,106,346.79
工资及福利 7,194,450.64 6,946,509.20
办公费 1,341,656.37 954,181.30
差旅费 377,717.08 424,391.76
折旧费及摊销 886,385.63 841,656.16
业务招待费 3,744,259.93 3,246,440.72
租赁费 962,009.11 1,014,082.31
税金 440.00 2,018.50
股权激励费用 1,405,450.00 2,267,600.00
其他 1,754,806.65 175,948.52
合计 45,185,308.77 34,979,175.26
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 -845,997.06 -933,665.98
87
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汇兑损益 -856,314.09 1,678,580.24
手续费 955,485.06 94,079.66
合计 -746,826.09 838,993.92
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 3,671,570.60 1,539,117.99
合计 3,671,570.60 1,539,117.99
67、公允价值变动收益
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -81,441.25
银行理财产品收益及收益凭证 1,323,266.38 650,616.21
合计 1,241,825.13 650,616.21
69、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 -126.00 -1,900.00
70、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
移动电子商务支付关键技术研究 24,494.50
移动电子商务服务平台 11,489.61
基于移动终端外置 NFC 充值与支付系统
21,922.32
项目
基于射频识别 RFID 技术的小额电子支
81,906.96
付读写器产业化项目
高分辨率 UV 喷墨打印关键技术开发项
35,761.56
目
88
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软件即征即退收入 11,271,818.58 3,586,732.28
其他 30,525.00
11,477,918.53 3,586,732.28
71、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 459,618.17 2,678,224.70 459,618.17
其他 330.02
合计 459,618.17 2,678,554.72 459,618.17
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
发放 补贴是否影 是否特 本期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 性质类型 上期发生金额
原因 响当年盈亏 殊补贴 额 与收益相关
基于移动终 因承担国家为保障某
端外置 NFC
21,922.32 与资产相关
种公用事业或社会必
财政部 补助 否 否
充值与支付 要产品供应或价格控
系统项目 制职能而获得的补助
因承担国家为保障某
移动电子商
36,016.34 与资产相关
种公用事业或社会必
务支付关键 财政部 补助 否 否
要产品供应或价格控
技术研究
制职能而获得的补助
基于射频识
别 RFID 技术
因承担国家为保障某
81,906.96 与资产相关
深圳市财政 种公用事业或社会必
的小额电子 补助 否 否
局 要产品供应或价格控
支付读写器
制职能而获得的补助
产业化项目
因承担国家为保障某
12,379.08 与资产相关
移动电子商 种公用事业或社会必
财政部 补助 否 否
务服务平台 要产品供应或价格控
制职能而获得的补助
因承担国家为保障某
深圳市市场
8,000.00 与资产相关
知识产权专 种公用事业或社会必
和质量监督 补助 否 否
利资金资助 要产品供应或价格控
管理委员会
制职能而获得的补助
深圳市南山 因符合地方政府招商
300,000.00 与收益相关
工业稳增长
区经济促进 奖励 引资等地方性扶持政 否 否
奖励
局 策而获得的补助
89
深圳市雄帝科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2016 年企业
758,000.00 与收益相关
研究开发资 深圳市科技 因研究开发、技术更新
补助 否 否
助计划第二 创新委员会 及改造等获得的补助
批资助
展会补贴
-2016 提升国 因符合地方政府招商
60,000.00 与收益相关
深圳市财政
际化奖金第 奖励 引资等地方性扶持政 否 否
7-10 批资助
局
策而获得的补助
奖金
1,400,000.00 与收益相关
企业上市融 深圳市南山 奖励上市而给予的政
补助 否 否
资补助 区财政局 府补助
北京市海淀 因符合地方政府招商
2,118.17
个税奖励收
区地方税务 奖励 引资等地方性扶持政 否 否 与收益相关
入
局 策而获得的补助
因从事国家鼓励和扶
2017 国家高
深圳市南山
30,000.00
持特定行业、产业而获
区科学技术 补助 否 否 与收益相关
新认证补贴 得的补助（按国家级政
局
策规定依法取得）
深圳市经济 因符合地方政府招商
427,500.00
市人才培训
贸易和信息 补助 引资等地方性扶持政 否 否 与收益相关
补贴收入
化委员会 策而获得的补助
合计 -- -- -- -- -- 459,618.17 2,678,224.70 --
72、营业外支出
73、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 7,568,678.04 3,958,714.21
递延所得税费用 -1,300,899.05 723,285.44
合计 6,267,778.99 4,681,999.65
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 40,613,563.83
90
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按法定/适用税率计算的所得税费用 6,092,034.57
子公司适用不同税率的影响 -155,605.50
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 379,030.49
-47,680.57
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
损的影响
所得税费用 6,267,778.99
74、其他综合收益
详见附注。
75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
存款利息收入 846,256.43 933,665.98
补贴收入 1,990,423.17 2,526,000.00
往来款 85,155.86 1,846,638.44
合计 2,921,835.46 5,306,304.42
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付水电办公等管理费用 8,850,747.29 11,154,421.51
支付业务差旅等销售费用 16,058,477.12 11,703,429.44
支付手续费等财务费用 936,319.17 94,079.66
支付的各项往来款 5,853,942.60 5,331,162.20
支付保函保证金 7,645,400.00
合计 39,344,886.18 28,283,092.81
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
赎回银行理财产品及收益凭证 140,000,000.00 70,000,000.00
91
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收到的与资产相关政府补助 2,500,000.00
合计 142,500,000.00 70,000,000.00
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
购买银行理财产品及收益凭证 208,000,000.00 205,000,000.00
合计 208,000,000.00 205,000,000.00
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 34,345,784.84 24,897,121.29
加：资产减值准备 3,671,570.60 1,539,117.99
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,777,954.17 1,246,894.79
无形资产摊销 603,484.73 556,459.02
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 126.00 1,900.00
投资损失（收益以“－”号填列） -1,241,825.13 -650,616.21
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,300,899.05 -723,285.44
存货的减少（增加以“－”号填列） -52,908,073.29 -25,026,319.82
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -69,652,994.56 -37,260,590.23
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -33,929,765.65 -37,372,232.83
其他 1,405,450.00 2,267,600.00
经营活动产生的现金流量净额 -117,229,187.34 -70,523,951.44
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 276,721,648.30 264,426,114.61
减：现金的期初余额 517,877,577.33 472,895,363.20
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现金及现金等价物净增加额 -241,155,929.03 -208,469,248.59
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 276,721,648.30 517,877,577.33
其中：库存现金 54,270.60 139,011.69
可随时用于支付的银行存款 276,667,377.70 517,738,565.64
三、期末现金及现金等价物余额 276,721,648.30 517,877,577.33
77、所有者权益变动表项目注释
78、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 7,770,400.00 保证金
合计 7,770,400.00 --
79、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 105,190,362.53
其中：美元 15,351,394.72 6.6166 101,574,038.30
欧元 23,562.86 7.6515 180,291.22
港币 4,075,475.05 0.8431 3,436,033.01
应收账款 -- -- 3,426,699.02
其中：美元 466,925.38 6.6166 3,089,458.47
欧元 44,075.09 7.6515 337,240.55
应付账款 57,287.71
其中：美元 7,814.00 6.6166 51,702.11
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欧元 730.00 7.6515 5,585.60
其他应付款 337.18
其中：美元 50.96 6.6166 337.18
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
境外经营实体名称：雄帝雄帝科技国际有限公司
主要经营地：香港
记账本位币：美元
记账本位币选择依据：经营业务主要以该种货币计价和结算
80、套期
81、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
（2）合并成本及商誉
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
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（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
（2）合并成本
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
3、反向购买
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
100.00%
包头市城市一卡
内蒙古包头市 内蒙古包头市 电子行业 设立
通有限责任公司
100.00%
惠州市雄帝科技
广东省惠州市 广东省惠州市 贸易行业 设立
有限公司
100.00%
深圳市卡特软件 非同一控制下企
广东省深圳市 广东省深圳市 软件行业
工程有限公司 业合并
100.00%
雄帝科技国际有 计算机、通信和其他、
中国香港特别行政区 中国香港特别行政区 设立
限公司 电子设备制造业
95
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（2）重要的非全资子公司
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
（2）重要合营企业的主要财务信息
（3）重要联营企业的主要财务信息
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 8,918,558.75
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -81,441.25
--其他综合收益 0.00
--综合收益总额 -81,441.25
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（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东
和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，
建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准
管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收账款、应收票据
本公司定期/持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的
客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2018
年6月30日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的 36.17 %(2017年12月31日：43.34 %)源于余额前五名客户。
本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
3. 其他应收款
本公司的其他应收款主要系应收押金保证金等，公司对此等款项与相关经济业务一并管理并持续监控，以确保本公司不
致面临重大坏账风险。
本公司的应收款项中尚未逾期和发生减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金融资产的期限分析如下：
(续上表)
97
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(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于
无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期
的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，
保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
(续上表)
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和
外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司在报告期内未发生借款，
利率变动将不会对本公司利润总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险
主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率
买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。
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十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
本企业的母公司情况的说明
本公司不存在控股的母公司，高晶持有本公司39.25%的股份，郑嵩持有本公司5.77%的股份，高晶和郑嵩系母子关系，高晶
和郑嵩合计持有公司45.02%的股份，为本公司实际控制人。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
高晶 公司董事长兼总经理、持有公司 39.25%股份、公司控股股东及实际控制人
郑嵩 公司董事兼副总经理、高晶女士之子、持有公司 5.77%股份，公司实际控制人
谭军 持有公司 8.70%股份
贾力强 公司董事兼副总经理，持有公司 5.55%股份
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杨大炜 公司董事，持有公司 1.59%股份
谢向宇 公司董事兼副总经理，持有公司 0.13%股份
姜宁 公司董事、财务总监、董秘，持有公司 0.09%股份
陈先彪 公司副总经理，持有公司 0.12%股份
谢建龙 持有公司 4.83%股份
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
（3）关联租赁情况
（4）关联担保情况
（5）关联方资金拆借
（6）关联方资产转让、债务重组情况
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,861,500.00 1,594,000.00
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
（2）应付项目
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
100
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单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 10,726,620.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
根据《企业会计准则第 11 号--股份支付》及《企业会计准
则第 22 号--金融工具确认和计量》的相关规定，公司以
授予日权益工具公允价值的确定方法
布莱克-斯科尔斯期权定价模型作为定价模型基础，扣除限
制性因素带来的成本后作为限制性股票的公允价值。
在等待期的每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行
可行权权益工具数量的确定依据 权的员工人数变动以及对应的期权份额数量等后续信息做
出最佳估计，修正预计可行权的限制性股票数量。
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 7,074,450.00
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 1,405,450.00
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
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3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
（2）未来适用法
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 内销 外销 分部间抵销 合计
主营业务收入 213,256,410.49 19,077,818.48 232,334,228.97
主营业务成本 121,878,005.02 7,725,151.99 129,603,157.01
102
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（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
844,300
单项金额重大并单
0.48% 844,300.00
.00
独计提坏账准备的
应收账款
214,356, 18,704,9 195,651,6 174,894 15,597,24 159,297,49
按信用风险特征组
99.96% 8.73% 99.52% 8.92%
555.71 28.51 27.20 ,742.05 7.12 4.93
合计提坏账准备的
应收账款
84,300.0
单项金额不重大但
0.04% 84,300.00
0
单独计提坏账准备
的应收账款
214,440, 18,704,9 195,735,9 175,739 15,597,24 160,141,79
100.00% 8.72% 100.00% 8.92%
855.71 28.51 27.20 ,042.05 7.12 4.93
合计
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 173,135,014.36 8,656,750.72 5.00%
1至2年 25,295,633.63 2,529,563.36 10.00%
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2至3年 7,505,311.12 1,501,062.22 20.00%
3至4年 4,237,855.04 2,118,927.52 50.00%
4至5年 1,420,584.40 1,136,467.52 80.00%
5 年以上 2,762,157.16 2,762,157.16 100.00%
合计 214,356,555.71 18,704,928.51 8.73%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 3,107,681.39 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 账面余额 账龄 占应收账款余额的比例(%) 坏账准备
客户一 39,973,201.90 1-5年 18.64 2,543,711.33
客户二 10,386,363.00 1年以内 4.84 519,318.15
客户三 10,205,000.00 1年以内 4.76 510,250.00
客户四 9,028,169.00 1年以内，1-2年 4.21 481,166.90
客户五 8,007,615.00 1年以内，1-2年 3.73 466,848.75
合 计 77,600,348.90 36.19 4,521,295.13
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
22,859,42 100.00% 2,645,41 11.57% 20,214,00 14,871, 99.99% 2,078,189 13.97% 12,792,883.
按信用风险特征组
合计提坏账准备的
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其他应收款 0.97 9.54 1.43 072.95 .68 27
1,064.0
单项金额不重大但
0.01% 1,064.00
0
单独计提坏账准备
的其他应收款
22,859,42 2,645,41 20,214,00 14,872, 2,078,189 12,793,947.
100.00% 11.57% 100.00% 13.97%
0.97 9.54 1.43 136.95 .68 27
合计
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内
1 年以内小计 15,546,547.54 777,327.38 5.00%
1至2年 4,124,162.23 412,416.22 10.00%
2至3年 1,826,512.20 365,302.44 20.00%
3至4年 477,355.00 238,677.50 50.00%
4至5年 165,740.00 132,592.00 80.00%
5 年以上 719,104.00 719,104.00 100.00%
合计 22,859,420.97 2,645,419.54 11.57%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 567,229.86 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
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押金保证金 13,082,768.08 11,971,632.62
备用金 3,378,763.95 555,086.95
应收出口退税款 2,126,365.23 525,487.26
其他 4,271,523.71 1,819,930.12
合计 22,859,420.97 14,872,136.95
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
客户一 保证金 5,665,654.40 1-5 年 24.78% 995,407.42
客户二 备用金 3,378,763.95 1 年以内 14.78% 168,938.20
客户三 出口退税 2,126,365.23 1 年以内 9.30% 106,318.26
客户四 预付押金及租金 851,545.00 1 年以内 ,1-2 年 3.73% 72,462.00
客户五 往来 550,000.00 1 年以内 2.41% 27,500.00
合计 -- 12,572,328.58 -- 55.00% 1,370,625.88
（6）涉及政府补助的应收款项
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 28,390,265.99 28,390,265.99 28,390,265.99 28,390,265.99
对联营、合营企业投资 8,918,558.75 8,918,558.75
合计 37,308,824.74 37,308,824.74 28,390,265.99 28,390,265.99
（1）对子公司投资
单位： 元
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额
10,000,000.00 10,000,000.00
包头市城市一卡通
有限责任公司
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5,094,815.99 5,094,815.99
深圳市卡特软件工
程有限公司
10,000,000.00 10,000,000.00
惠州市雄帝科技有
限公司
3,295,450.00 3,295,450.00
雄帝科技国际有限
公司
合计 28,390,265.99 28,390,265.99
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
期初 权益法下 其他综 宣告发放 减值准备
投资单位 减少 其他权益 计提减 期末余额
余额 追加投资 确认的投 合收益 现金股利 其他 期末余额
投资 变动 值准备
资损益 调整 或利润
一、合营企业
二、联营企业
珠海雄帝葳
9,000,000.00 -81,441.25 8,918,558.75
尔产业股权
投资基金（有
限合伙）
小计 9,000,000.00 -81,441.25 8,918,558.75
合计 9,000,000.00 -81,441.25 8,918,558.75
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 230,492,877.60 127,900,243.96 136,969,084.06 55,402,517.24
合计 230,492,877.60 127,900,243.96 136,969,084.06 55,402,517.24
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
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权益法核算的长期股权投资收益 -81,441.25
银行理财产品收益及收益凭证 1,323,266.38 650,616.21
合计 1,241,825.13 650,616.21
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -126.00
665,718.12 政府补助
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 1,241,825.13 购买保本型理财产品取得的投资收益
减：所得税影响额 286,131.49
合计 1,621,285.76 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 5.29% 0.25 0.25
5.04% 0.24 0.24
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
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（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十一节 备查文件目录
一、载有法定代表人签名的公司2018年半年度报告文本。
二、载有公司法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
三、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、其他有关资料。
五、以上备查文件的备置地点：公司证券部。
深圳市雄帝科技股份有限公司
法定代表人：高晶
二〇一八年八月二十日
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