关于北京新雷能科技股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况
汇总表的专项审核报告
瑞华核字[2018]01700001 号
目 录
1、 专项审核报告 1
2、 附表 3
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关于北京新雷能科技股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
的专项审核报告
瑞华核字[2018]01700001 号
北京新雷能科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了北京新雷能科技股份有限公司（以下简称“新雷能
公司”）2017 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2017 年度合并及公司的
利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表
附注的基础上，对后附的《上市公司 2017 年度控股股东及其他关联方资金占用
情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委
员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金
往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的规定，编制
和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是新雷能公司管理层的责任，
我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会
计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作
以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括
检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们
的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计新雷能公司 2017 年度财务报表
时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现
不一致。
为了更好地理解新雷能公司 2017 年度关联方占用上市公司资金情况，后附
汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
1
本审核报告仅供北京新雷能科技股份有限公司 2017 年度年报披露之目的
使用，不得用作任何其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：刘杰
中国北京 中国注册会计师：高升
2018 年 3 月 25 日
2
附表
上市公司2017年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：北京新雷能科技股份有限公司 金额单位：人民币万元
占用方与上市公 上市公司核算的 2017年年初占用资 2017年度占用累计发生 2017年度偿还累计 2017年年末占用
资金占用方类别 资金占用方名称 占用形成原因 占用性质
司的关联关系 会计科目 金余额 金额 发生额 资金余额
控股股东、实际
控制人及其附属
企业
小 计 —— —— —— - - - - —— ——
关联自然人及其
控制的法人
小 计 —— —— —— - - - - —— ——
其他关联人及其
附属企业
小 计 —— —— —— - - - - —— ——
深圳市雷能混合集成电路有限公司 全资子公司 其他应收款 1,000.00 1,037.50 2,037.50 - 资金往来 非经营性占用
上市公司的子公
西安市新雷能电子科技有限责任公司 全资子公司 其他应收款 102.33 102.33 资金往来 非经营性占用
司及其附属企业
小 计 —— —— —— 1,000.00 1,139.83 2,037.50 102.33 —— ——
总 计 —— —— —— 1,000.00 1,139.83 2,037.50 102.33 —— ——
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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