2020 年度财务决算报告 江西同和药业股份有限公司 2020 年度财务报表按照企业会计准 则的规定编制,在所有重大方面公允反映了公司 2020 年的财务状况 以及 2020 年度的经营成果和现金流量。公司财务报表已经立信会计 师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具信会师报字[2021]第 ZA10470 号标准无保留意见的审计报告。现将 2020 年度合并财务报表反映的 主要财务数据报告如下: 一、 2020 年度公司财务报表的审计情况 公司 2020 年度财务报表已经立信会计师事务所审计,并以信 会师报字[2021]第 ZA10470 号文出具了标准无保留意见的审计报告。 二、主要会计数据及财务指标变动情况 单位:万元 项目 本报告期 上年同期 增减变动幅度 43,542.01 41,305.81 5.41% 营业总收入 营业利润 7,824.93 5,168.12 51.41% 7,805.93 5,168.33 51.03% 利润总额 7,005.11 4,830.93 45.01% 净利润 经营活动产生的现金 8,006.62 -2,827.20 383.20% 净流量 项目 本报告期末 本报告期初 增减变动幅度 146,766.89 101,571.14 44.50% 总资产 净资产 81,650.07 70,630.84 15.60% 股本 12,861.99 8,095.10 58.89% 每股净资产(元) 6.35 8.73 -27.24% 三、财务状况、经营成果和现金流量分析 (一)资产、负债、净资产情况 1、资产构成及变动情况 截止2020年12月31日,公司资产总额146,766.89万元,资产构 成及变动情况如下: 单位:万元 本报告期末 本报告期初 项目 增减变动 金额 比例 金额 比例 货币资金 28,040.35 19.11% 3,826.64 3.77% 632.77% 应收账款 1,956.45 1.33% 6,926.73 6.82% -71.76% 应收款项 80.00 0.05% 51.28 0.05% 56.02% 融资 预付款项 244.62 0.17% 274.58 0.27% -10.91% 其他应收款 251.76 0.17% 352.61 0.35% -28.60% 存货 33,541.39 22.85% 24,012.69 23.64% 39.68% 其他流动资 2,405.04 1.64% 2,656.91 2.62% -9.48% 产 固定资产 44,768.82 30.50% 48,509.86 47.76% -7.71% 在建工程 30,699.21 20.92% 11,412.09 11.24% 169.01% 无形资产 2,203.48 1.50% 2,217.94 2.18% -0.65% 开发支出 - - 100.00 0.10% -100.00% 递延所得税 9.36 0.01% 12.35 0.01% -24.25% 资产 其他非流动 2,566.43 1.75% 1,217.46 1.20% 110.80% 资产 资产总计 146,766.89 100.00% 101,571.14 100.00% 44.50% 主要变动原因: (1)报告期末货币资金余额28,040.35万元,较年初增加 24,213.71万元,增幅632.77%,主要是报告期收到可转债募集资金 所致; (2)报告期末应收账款余额1,956.45万元,较年初减少 4,970.29 万元,减幅71.76%,主要是报告期收回上期货款所致; (3)报告期末存货余额33,541.39万元,较年初增加9,528.70万 元,增幅39.68%,主要系报告期在多用途、多功能车间生产的新产 品比例增加,客观上需要较多的库存,另外公司主要品种加巴喷丁 在报告期处于新工艺的变更报批阶段,使库存增加; (4)报告期末在建工程余额30,699.21万元,较年初增加 19,287.12万元,增幅169.01%,主要是公司一厂区技改项目及二厂 区可转债募投项目按计划投入所致; (5)报告期末其他非流动资产余额2,566.43万元,较年初增加 1,348.97万元,增幅110.80%%,主要是报告期预付工程、设备款所 致; 2、负债结构及变动情况 截止2020年12月31日,公司负债总额65,116.82万元,主要负 债构成及变动情况如下: 单位:万元 本报告期末 本报告期初 项目 增减变动 金额 比例 金额 比例 短期借款 20,937.09 32.15% 8,930.63 28.86% 134.44% 应付票据 - - 743.98 2.40% -100.00% 应付账款 3,088.99 4.74% 5,471.20 17.68% -43.54% 预收款项 - - 460.42 1.49% -100.00% 合同负债 347.7 0.53% - - - 应付职工薪酬 1,016.62 1.56% 905.82 2.93% 12.23% 应交税费 45.57 0.07% 62.88 0.20% -27.53% 其他应付款 374.95 0.58% 1,781.66 5.76% -78.95% 一年内到期的 - - 450 1.45% -100.00% 非流动负债 长期借款 6,900.00 10.60% 11,430.00 36.94% -39.63% 应付债券 29,659.94 45.55% - - - 递延收益 434.82 0.67% 194.12 0.63% 123.99% 递延所得税负 2,311.14 3.55% 509.58 1.65% 353.54% 债 负债合计 65,116.82 100.00% 30,940.30 100.00% 110.46% 主要变动原因: (1)报告期末短期借款余额20,937.09万元,较年初增加 12,006.45元,增幅134.44%,主要是报告期增加短期外币贷款所致; (2)报告期末应付票据余额0万元,较年初减少743.98万元,减 幅100.00%,主要是报告期公司减少了票据的结算所致; (3)报告期末应付账款余额3,088.99万元,较年初减少 2,382.21万元,减幅43.54%,主要是报告期公司支付到期货款所致; (4)报告期末预收款项余额0万元,较年初减少460.42万元,减 幅100.00%,主要是报告期公司首次执行新收入准则,“预收款项” 重分类至“合同负债”所致; (5)报告期末其他应付款余额374.95万元,较年初减少 1,406.71万元,减幅78.95%%,主要是报告期限制性股票回购所致; (6)报告期末一年内到期的非流动负债余额0.00万元,较年初 减少450.00万元,减幅100.00%,主要是报告期长期借款到期偿还所 致; (7)报告期末长期借款余额6,900.00万元,;较年初减少 4,530.00元,减幅39.63%,主要是报告期公司利用闲置资金提前偿 还长期借款所致; (8)报告期末应付债券余额29,659.94万元;主要是报告期发行 可转换公司债券所致; (9)报告期末递延收益余额434.82万元,较年初增加240.69万 元,增幅123.99%,主要是报告期收到环保用地平整土方工程补贴款 所致; (10)报告期末递延所得税负债余额2,311.14万元,较年初增加 1,801.57万元,增幅353.54%,主要是报告期设备在计算应纳税所得 额时一次性扣除形成递延所得税负债增加所致; 3、所有者权益结构及变动情况 单位:万元 本报告期末 本报告期初 项目 增减变动 金额 比例 金额 比例 股本 12,861.99 15.75% 8,095.10 11.46% 58.89% 其他权益工具 5,106.96 6.25% - - - 资本公积 32,716.07 40.07% 38,452.40 54.44% -14.92% 减:库存股 - - 969.44 -1.37% -100.00% 盈余公积 3,301.77 4.04% 2,599.12 3.68% 27.03% 未分配利润 27,663.29 33.88% 22,453.66 31.79% 23.20% 归属于母公司所有 81,650.07 100.00% 70,630.84 100.00% 15.60% 者权益合计 主要变动原因: (1) 报告期末股本余额12,861.99万元,较年初增加4766.89万 元,增幅58.89%,主要是报告期执行2019年度利润分配及资本公积 转增股本方案所致; (2) 报告期末其他权益工具余额5,106.96万元,主要是报告期 发行可转换公司债券所致; 本年度其他所有者权益变动主要是新增利润及回购限制性股票 所致。 (二)经营成果 单位:万元 项目 本报告期 上年同期 增减变动 营业总收入 43,542.01 41,305.81 5.00% 营业成本 28,326.87 29,020.39 -2.00% 税金及附加 149.98 143.09 5.00% 销售费用 1,385.28 1,307.26 6.00% 管理费用 1,728.40 1,389.58 24.00% 研发费用 3,530.07 3,633.34 -3.00% 财务费用 1,007.23 344.24 193.00% 其他收益 518.82 293.40 77.00% 投资收益 6.79 46.96 -86.00% 信用减值损失 261.49 -215.82 221.00% 资产减值损失 -203.83 -44.84 -355.00% 资产处置收益 -172.51 -379.49 55.00% 二、营业利润 7,824.93 5,168.12 51.00% 加:营业外收入 0.00 5.21 -100.00% 减:营业外支出 19.00 5.00 280.00% 三、利润总额 7,805.93 5,168.33 51.00% 减:所得税费用 800.81 337.40 137.00% 四、净利润 7,005.11 4,830.93 45.00% 2020年度公司实现营业收入43,542.01万元,比上年增加5.00%, 实现净利润7,005.11万元,较上年增加45.00%。 业绩变动分析: (1)报告期财务费用金额1,007.23万元,较上年增加662.99万元, 增幅193.00%,主要是报告期支付贷款利息所致; (2)报告期其他收益金额518.82万元,较上年增加225.42万元, 增幅77.00%,主要是报告期收到的科技补助增加所致; (3)报告期投资收益金额6.79万元,较上年减少40.17万元,减 幅86.00%,主要是报告期减少了理财产品的投入所致; (4)报告期信用减值损失金额261.49万元,较上年增加477.3万 元,增幅221.00%,主要是报告期坏账准备转回所致; (5)报告期资产减值损失金额-203.83万元,较上年减少158.98 万元,减幅355.00%,主要是报告期计提存货跌价准备所致; (6)报告期资产处置收益金额-172.51元,较上年增加206.97万 元,增幅55.00%,主要是上期处置原污水处理站损失较大所致; (7)报告期所得税费用金额800.81万元,较上年增加463.41万元, 增幅137.00%,主要是报告期应纳税所得额增加所致; (三)现金流量情况 单位:万元 项目 本报告期 上年同期 增减变动 一、经营活动产生的现金流量净额 8,006.62 -2,827.20 383.20% 经营活动现金流入小计 54,061.76 42,150.39 28.26% 经营活动现金流出小计 46,055.15 44,977.60 2.40% 二、投资活动产生的现金流量净额 -22,932.53 -14,646.40 -56.57% 投资活动现金流入小计 2,566.88 3,803.23 -32.51% 投资活动现金流出小计 25,499.41 18,449.63 38.21% 三、筹资活动产生的现金流量净额 39,774.78 17,627.13 125.65% 筹资活动现金流入小计 73,538.61 23,593.67 211.69% 筹资活动现金流出小计 33,763.83 5,966.54 465.89% 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -411.96 24.37 -1790.09% 影响 五、现金及现金等价物净增加额 24,436.91 177.90 13636.08% 加:期初现金及现金等价物余额 3,603.44 3,425.54 5.19% 六、期末现金及现金等价物余额 28,040.35 3,603.44 678.15% 主要变动原因: (1)报告期内,经营活动产生的现金流量净额较同期增加 383.20%,主要是因为本期应收账款减少及收回上期货款所致; (2)报告期内,投资活动产生的现金流量净额较同期减少 56.57%,主要是因为本期一厂区技改项目及二厂区可转债募投项目 的按计划投入所致; (3)报告期内,筹资活动产生的现金流量净额较同期增加 125.65%,主要是因为本期发行可转换公司债券所致。 江西同和药业股份有限公司董事会 二〇二一年三月三十一日