招商证券股份有限公司
关于江西同和药业股份有限公司
2021 年度募集资金存放及使用情况的专项核查报告
招商证券股份有限公司（以下简称“招商证券”）作为江西同和药业股份有限
公司（以下简称“同和药业”、“公司”）向不特定对象发行可转换公司债券的保荐
机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上
市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《上市公司监管指引
第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关法律、法规和规范
性文件的规定，对同和药业 2021 年度募集资金存放和使用情况进行了核查，具
体情况如下：
一、 募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会以证监许可[2020]2259 号文《关于同意江西同
和药业股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》同意注册，
公司向社会公开发行面值不超过 3.6 亿元的可转换公司债券，期限 6 年。本次发
行可转换公司债券资金总额为人民币 360,000,000.00 元；扣除主承销商招商证券
股份有限公司承销及保荐费人民币 4,579,200.00 元，其他发行费用人民币
1,578,500.00 元，实际募集资金金额为人民币 353,842,300.00 元，其中发行费用
可抵扣进项税人民币 348,294.34 元；考虑可抵扣进项税额之后，本次发行实际募
集资金净额为人民币 354,190,594.34 元。上述资金到位情况业经立信会计师事务
所（特殊普通合伙）验证，并由其出具信会师报字[2020]第 ZA15815 号验资报告。
二、 募集资金存放及管理情况
（一）募集资金管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，根据《首次公开发行股票
并在创业板上市管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券
交易所创业板上市公司规范运作指引》等规定的要求，结合公司实际情况，制订
了江西同和药业股份有限公司《募集资金管理及使用制度》。根据上述管理制度
的规定，公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批手
续，保证专款专用。
公司于 2020 年 11 月 17 日与开户银行、保荐机构签订了《募集资金三方监
管协议》。 公司在 中国建设银行股份有限公司奉新冯川支行 设立了账号为
36050110236100000259 募集资金专用账户、在中信银行南昌朝阳支行设立了账
号为 8115701013000253091 募集资金专用账户。
上述监管协议主要条款与深圳证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议
（范本）》不存在重大差异。截至 2021 年 12 月 31 日，《募集资金监管协议》均
得到了切实有效的履行。
（二）募集资金存储情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司募集资金存储情况如下：
单位：人民币元
截至 2021 年 12 月
开户银行 缴入日期 金额 本年已使用金额 款项用途
31 日余额
中国建设银行
可转债募
股份有限公司 2020 年 10 月 30 日 206,268,800.00 116,488,254.78 43,787.08
集资金
奉新冯川支行
中信银行南昌 可转债募
2020 年 10 月 30 日 150,000,000.00 101,525,101.51 772,876.49
朝阳支行 集资金
合计 - 356,268,800.00 218,013,356.29 816,663.57 -
三、 2021 年度募集资金实际使用情况
（一）募集资金使用情况
截至 2021 年 12 月 31 日止，公司严格按照相关规定使用募集资金，募集资
金专户余额合计 816,663.57 元，2021 年度募集资金实际使用情况详见附表 1。
（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况
部分募集资金投资项目在募集资金实际到位之前已由公司利用自筹资金先
行投入，2020 年 11 月 17 日召开第二届董事会第二十次会议，审议通过了《关
于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资
金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 74,352,072.02 元。由于发行费
用项目的 5,809,405.66 元中已包含募集资金需置换的资金 1,235,849.06 元，故实
际置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 73,116,222,96 元。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司不存在以闲置募集资金暂时补充流动资金的
情况。
四、 募集资金使用及披露中存在的问题
2021 年度，公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集
资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的
违规情形。
五、 会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
立信会计师事务所对同和药业《2021 年度募集资金存放与使用情况的专项
报告》进行了专项审核，并出具了信会师报字[2022]第 ZA11281 号《关于江西同
和药业股份有限公司 2021 年度募集资金年度存放与使用情况专项报告的鉴证报
告》。报告认为，同和药业《2021 年度募集资金存放与使用情况专项报告》的编
制符合相关格式指引和规定，在所有重大方面如实反映了同和药业 2021 度募集
资金存放与使用情况。
六、 保荐机构核查意见
经核查，招商证券认为：同和药业严格执行募集资金专户存储制度，有效执
行募集资金监管协议，募集资金具体使用情况与已披露情况一致，公司不存在募
集资金使用违反相关法律法规的情形。
（此页无正文，为《招商证券股份有限公司关于江西同和药业股份有限公司
2021 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签章页）
保荐代表人签字：
刘海燕 鄢 坚
招商证券股份有限公司
2022 年 4 月 22 日
附表 1：2021 年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表
单位： 人民币万元
本年度投入募
募集资金总额 36,000.00 15,927.13
集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 - 29,501.80
已累计投入募
累计变更用途的募集资金总额 -
集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 -
本年度投 截至期末 截至期末投资 项目达到预定 本年度 项目可行性是
是否已变更项目 募集资金承诺 调整后投 是否达到预
承诺投资项目和超募资金投向 入 累计投入 进度（%） 可使用状态日 实现的 否发生重大变
（含部分变更） 投资总额 资总额(1) 计效益
金额 金额(2) (3)＝(2)/(1) 期 效益 化
承诺投资项目
1、年产 100 吨 7-甲氧基萘满酮、30 吨利伐沙班等原
否 35,419.06 35,419.06 15,927.13 29,501.80 83.29% 2022 年 12 月 - 否 否
料药及 20 亿片（粒）口服固体制剂项目一期工程
承诺投资项目小计 35,419.06 35,419.06 15,927.13 29,501.80
合计 35,419.06 35,419.06 15,927.13 29,501.80
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
部分募集资金投资项目在募集资金实际到位之前已由公司利用自筹资金先行投入，2020 年 11 月 17 日召开第二届董事会第二十次会议，审议通过了《关于使用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 7,435.21 万元，由于发行费用项目的
5 中已包含募集资金需置换的资金 123.58 万元，故实际置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 7,311.62 万元
本报告期内公司于 2021 年 1 月 26 日召开第二届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 闲置募集资金不超过人民币 6,000 万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会批准之日起不超过 12 个月，到期或募集资金投资项目需要时立即归还至公司募集
资金专户。该笔募集资金于 2022 年 1 月已经转回募集资金专户。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
尚未使用的募集资金用途及去向 截至 2021 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金仍在募集资金专用账户中
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用