苏州晶瑞化学股份有限公司

          以自筹资金预先投入募集资金
                 投资项目的鉴证报告
                    大华核字[2020]004990 号




  大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )

Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
                 苏州晶瑞化学股份有限公司
       以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告
                     （截止 2020 年 5 月 19 日）




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一、     以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴       1-2
         证报告

二、     苏州晶瑞化学股份有限公司以自筹资金预先       1-2
         投入募集资金投资项目的专项说明
 以 自 筹 资 金 预 先 投 入 募 集 资 金 投 资 项 目
                       的 鉴 证 报 告

                                             大华核字[2020] 004990 号



苏州晶瑞化学股份有限公司全体股东：
    我们审核了后附的苏州晶瑞化学股份有限公司（以下简称晶瑞股
份）编制的截止2020年5月19日的《以自筹资金预先投入募集资金投资
项目的专项说明》（以下简称“专项说明”）。
    一、董事会的责任
    按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的有关规定
编制专项说明是晶瑞股份董事会的责任。这种责任包括提供真实、合法、
完整的鉴证材料，设计、实施和维护与专项说明编制相关的内部控制，
保证专项说明的内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述
或重大遗漏。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对专项说明发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信
息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我
们计划和实施鉴证工作，以对专项说明是否不存在重大错报获取合理保

证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及

我们认为必要的其他程序。选择的鉴证程序取决于我们的职业判断，包
括对由于舞弊或错误导致的募集资金专项报告重大错报风险的评估。在

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                                            大华核字[2020]004990 号鉴证报告



进行风险评估时，我们考虑与募集资金专项报告编制相关的内部控制，
以设计恰当的鉴证程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。我
们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
    三、鉴证结论
    我们认为，晶瑞股份编制的截止 2020 年 5 月 19 日的《以自筹资金
预先投入募集资金投资项目的专项说明》符合《深圳证券交易所创业板
上市公司规范运作指引》的有关规定，在所有重大方面公允反映了晶瑞
股份截止 2020 年 5 月 19 日以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情
况。
    四、对报告使用者和使用目的的限定
    本鉴证报告仅供晶瑞股份用于以募集资金置换预先已投入募集资
金投资项目的自筹资金之目的，不得用作任何其他目的。因使用不当造
成的后果，与执行本鉴证业务的注册会计师及会计师事务所无关。


    附件：苏州晶瑞化学股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投
资项目的专项说明



大华会计师事务所(特殊普通合伙)        中国注册会计师：

                                                                边俊豪

           中国北京                   中国注册会计师：

                                                                赵卓然


                                         二〇二〇年六月四日




                              第2页
苏州晶瑞化学股份有限公司
截止 2020 年 5 月 19 日
以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明




                                  苏州晶瑞化学股份有限公司
             以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明


深圳证券交易所：
       现根据贵所印发《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的规定，将本公司以
自筹资金预先投入募集资金投资项目的具体情况专项说明如下：
       一、募集资金基本情况
       经中国证券监督管理委员会《关于核准苏州晶瑞化学股份有限公司向李虎林等发行股份
购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2020]34 号）核准，并经深圳证券交易所同
意，本公司由主承销商国信证券股份有限公司向特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）
10,779,734.00 股，发行价格为每股 27.83 元。截至 2020 年 5 月 19 日，公司实际已向特定
对 象 非 公 开 发 行 人 民 币 普 通 股 （ A 股 ） 10,779,734.00 股 ， 募 集 资 金 总 额 为 人 民 币
299,999,997.22 元。扣除承销费 11,000,000.00 元后的募集资金为人民币 288,999,997.22
元，已由国信证券股份有限公司于 2020 年 5 月 19 日存入公司开立在中国工商银行股份有限
公司苏州平江支行账号为 1102020429200601516 的人民币账户。上述资金到位情况业经天职
国际会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具天职业字[2020] 27058 号验资报告。
公司对募集资金采取了专户存储制度。
       二、募集资金承诺投资项目的情况
       公司《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》披露的募集配
套资金用途如下：
                                                                           金额单位：人民币万元


  序号                         项目名称                           拟投入募集资金金额


   1       本次交易的现金对价                                                           11,000.00
   2       重组相关费用                                                                  2,000.00
   3       上市公司补充流动资金及偿还银行贷款                                           15,000.00
   4       载元派尔森 NVP 项目                                                           2,000.00
                          合    计                                                      30,000.00

       在募集资金到位前，公司若已使用自筹资金进行了部分相关项目的投资，在募集资金到
位后，募集资金将用于置换相关自筹资金，若本次发行实际募集资金净额低于项目所需资金，
支付本次交易中的现金对价、重组相关费用的不足部分，上市公司将通过自筹方式解决。




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苏州晶瑞化学股份有限公司
截止 2020 年 5 月 19 日
以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明



      三、自筹资金预先投入募集资金项目情况
      本公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金经本公司第二届董事会第六次会
议、第二届董事会第八次会议、2019 年第三次临时股东大会、第二届董事会第十八次会议、
第二届董事会第十九次会议、2020 年第二次临时股东大会决议通过使用募集资金投资。部
分募集资金投资项目在募集资金到位之前已由本公司使用自筹资金先行投入。
      截至 2020 年 5 月 19 日止，自筹资金实际投资额 11,093.59 万元。具体情况如下：
                                                                   金额单位：人民币万元


 序号                   募投项目名称                             已预先投入资金


  1      本次交易的现金对价                                                       11,000.00
  2      重组相关费用                                                                93.59
                        合 计                                                     11,093.59




                                               苏州晶瑞化学股份有限公司（盖章）



                                                      二〇二〇年六月四日




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