国信证券股份有限公司

                 关于晶瑞电子材料股份有限公司

          增加 2022 年度日常关联交易预计的核查意见

    国信证券股份有限公司（以下简称“国信证券”、“保荐机构”）作为晶瑞电
子材料股份有限公司（简称“晶瑞电材”、“公司”）2022 年以简易程序向特定对
象发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交
易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——
创业板上市公司规范运作》等有关规定，对晶瑞电材增加 2022 年度日常关联交
易预计事项进行了核查，具体情况如下：

    一、日常关联交易基本情况

    （一）前次日常关联交易概述

    公司于 2022 年 3 月 10 日召开了第二届董事会第五十八次会议，会议审议通
过了《关于公司 2021 年度日常关联交易执行及 2022 年度日常关联交易预计的议
案》，预计 2022 年度公司（包括子公司）与关联方丸红集团（系丸红株式会社及
其旗下控股子公司之总称）发生与日常经营相关关联交易总额不超过 20,200 万
元；预计 2022 年度公司全资子公司晶瑞新能源科技有限公司（以下简称“晶瑞
新能源”）与渭南市华州区工业区供水有限公司、陕西派尔森房地产开发有限公
司、派尔森环保科技有限公司发生与日常经营相关关联交易总额分别不超过 3 万
元、70 万元、2,535 万元；预计 2022 年度公司与晶瑞（湖北）微电子材料有限公
司（以下简称“湖北晶瑞”）发生与日常经营相关关联交易总额不超过 500 万元。
具体内容详见公司于 2022 年 3 月 11 日在巨潮资讯网披露的《关于公司 2021 年
度日常关联交易执行及 2022 年度日常关联交易预计的公告》（公告编号：2022-
028）。

    （二）本次增加日常关联交易预计情况

    根据日常生产经营及业务开展需要，公司拟增加与关联方湖北晶瑞 2022 年
度日常关联交易预计额度，即预计增加向湖北晶瑞采购产品的关联交易 不超过


                                     1
     1,400 万元，增加向湖北晶瑞销售产品的关联交易不超过 600 万元。

           2022 年 11 月 25 日，公司召开了第三届董事会第十五次会议，会议以 7 票
     同意、0 票反对、0 票弃权的表决结果审议通过了《关于增加 2022 年度日常关联
     交易预计的议案》。公司董事罗培楠、李勍为关联董事对此议案回避表决。公司
     独立董事对此议案发表了事前认可意见和明确同意的独立意见。

           根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《公司章程》等法律法规及
     规章制度的相关规定，本事项在董事会审批权限范围内，无需提交公司股东大会
     审议，不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。

           （三）本次增加日常关联交易类别和金额

                                                                                   单位：万元
                                               关联交易定价原      2022 年度预计      2022 年度已发
关联交易类别      关联人      关联交易内容
                                                     则                 金额             生金额
向关联人采购                  双氧水、氨水
                  湖北晶瑞                       参照市场价格             1,400.00               252.23
    产品                            等
向关联人销售                   树脂、包装材
                  湖北晶瑞                       参照市场价格               600.00                96.61
    产品                           料等
                             合计                                         2,000.00               348.84
           注：1、上表 2022 年度已发生金额统计期间为 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 10 月 31 日。

                2、上述金额为不含税金额。

           （四）本次增加额度后公司 2022 年度与该关联方日常关联交易预计情况

                                                                                 单位：万元
                                                           本次增加额
关联交易              关联交易    原预计金     本次增加                  2022 年度已      2021 年度
            关联人                                         度后的预计
  类别                  内容        额           额度                     发生金额        发生金额
                                                             金额
向关联人
         湖北晶瑞      服务费        500.00         0.00        500.00             0.00      253.70
提供服务
向关联人              双氧水、
         湖北晶瑞                       0.00    1,400.00     1,400.00           252.23            0.00
采购产品                氨水等
向关联人              树脂、包
         湖北晶瑞                       0.00     600.00         600.00           96.61            0.00
销售产品              装材料等
               合计                  500.00     2,000.00      2,500.00          348.84       253.70
           注：1、上表 2022 年度已发生金额统计期间为 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 10 月 31 日。

                2、上述金额为不含税金额。

                                                   2
    二、关联方湖北晶瑞的基本情况

    （一）基本情况

 企业名称            晶瑞（湖北）微电子材料有限公司
 统一社会信用代码    91429005MA49CJ253A
 住所                潜江市江汉盐化工业园园区东路 1 号
 法定代表人          刘兵
 注册资本            40000 万元人民币
 公司类型            其他有限责任公司
                     湖北长江（潜江）产业投资基金合伙企业（有限合伙）持股 65%；晶
 股权结构
                     瑞电子材料股份有限公司持股 35%。
                     一般项目：货物进出口；技术进出口；电子专用材料制造；电子专
                     用材料销售；电子专用材料研发；专用化学产品制造（不含危险化
                     学品）；专用化学产品销售（不含危险化学品）；新材料技术研发；
 经营范围
                     基础化学原料制造（不含危险化学品等许可类化学品的制造）；技
                     术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广
                     （除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
                     截至 2022 年 9 月 30 日，湖北晶瑞总资产为 44,857.56 万元，净资
 最近一期财务数据    产为 33,809.15 万元；2022 年 1-9 月，主营业务收入为 115.36 万
                     元，净利润为-282.18 万元。（未经审计）

    （二）关联关系说明

    湖北晶瑞系公司与关联方湖北长江（潜江）产业投资基金合伙企业（有限合
伙）共同投资设立，公司持有湖北晶瑞 35%股权。湖北长江（潜江）产业投资基
金合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人为马鞍山基石浦江资产管理有限公司，
公司董事长李勍先生担任基石浦江的董事长兼法定代表人，并通过如阳投资管理
（上海）有限公司间接持有基石浦江 20%的股权，且公司董事长李勍先生担任湖
北晶瑞董事，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》的相关规定，湖北晶
瑞为公司的关联法人，本次交易事项构成关联交易。

    （三）履约能力

    湖北晶瑞系公司参股公司，财务状况及资信信用状况良好，具有一定的履
约能力，日常交易中能正常履行合同约定内容，其履约能力不存在重大不确定

性。

    三、本次关联交易主要内容


                                        3
    （一）关联交易主要内容

    根据购销双方生产经营需要，公司向湖北晶瑞采购双氧水、氨水等产品、

销售树脂、包装材料等产品。

    （二）关联交易协议签署情况

    上述关联交易系公司及子公司日常经营业务，交易具体价格、款项安排和
结算方式等主要条款将在协议签订时确定。关联交易的具体协议待实际业务发

生时按照法律、法规的要求安排签署。

    （三）关联交易定价政策和定价依据

    公司与上述关联人的交易遵循公平、公正、自愿的原则，依据市场交易价

格进行定价，或是按照市场公允原则进行协商定价。

    四、关联交易目的和对上市公司的影响

     本次增加的关联交易是基于公司业务发展与生产经营的正常需要，公司与
关联人基于各自的优势，发挥双方在业务上的协同效应，助力公司业务的持续发
展。本次关联交易遵循客观公平、自愿平等的原则，依据市场价格的原则协商定
价、公平交易，不存在损害公司及中小股东利益的情形，不会对公司独立性构成
影响，公司主要业务不会因上述交易而对关联方形成依赖。

    五、独立董事事前认可意见和独立意见

    （一）独立董事事前认可意见

    我们认真审阅了公司提交的《关于增加 2022 年度日常关联交易预计的议案》，
并了解了相关关联交易的背景情况，认为公司本次增加日常关联交易预计事项符
合公司正常经营活动开展的需要，关联交易价格能够保证公允性，能够切实维护
公司的根本利益，不存在利益输送和损害公司及股东利益的情形。本次新增日常
关联交易不会对公司的独立性构成影响，亦不会对公司的经营产生不利影响。我
们一致同意将该项议案提交第三届董事会第十五次会议审议。

    （二）独立董事的独立意见



                                     4
    公司增加 2022 年度日常关联交易预计事项是根据公司业务发展的实际需求，
交易定价合理、公允，严格遵循平等、自愿、有偿的原则。公司董事会在审议本
次关联交易议案时表决程序符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《公
司章程》等有关规定，不存在损害公司及股东利益的情形，也不存在公司主要业
务因关联交易而对关联人形成依赖或被其控制的可能性。因此，我们同意本次增
加日常关联交易预计额度事项。

    六、保荐机构核查意见

    经核查，保荐机构认为，公司增加 2022 年度日常关联交易预计的事项已经
董事会审议通过，公司独立董事发表了同意意见，该关联交易事项已履行必要的
程序，符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上
市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规
范运作》等法律法规及《公司章程》的规定。保荐机构对于公司增加 2022 年度
日常关联交易预计事项无异议。

    （以下无正文）




                                    5
（本页无正文，为《国信证券股份有限公司关于晶瑞电子材料股份有限公司增加
2022 年度日常关联交易预计的核查意见》之签字盖章页）




    保荐代表人：


                    刘   伟                   庞海涛




                                                 国信证券股份有限公司




                                                  2022 年   11 月   25 日




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