目 录
一、前次募集资金使用情况鉴证报告………………………………第 1—2 页
二、前次募集资金使用情况报告………………………………… 第 3—15 页
三、附件 …………………………………………………………第 16—32 页
（一）前次募集资金使用情况对照表 ………………………第 16-22 页
（二）前次募集资金投资项目实现效益情况对照表……… 第 23-27 页
（三）本所营业执照复印件………………………………………第 28 页
（四）本所执业证书复印件………………………………………第 29 页
（五）本所从事证券服务业务备案完备证明材料………………第 30 页
（六）本所签字注册会计师证书复印件……………………第 31—32 页
前次募集资金使用情况鉴证报告
天健审〔2022〕10293 号
晶瑞电子材料股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的晶瑞电子材料股份有限公司（以下简称晶瑞电材公司）管
理层编制的截至 2022 年 9 月 30 日的《前次募集资金使用情况报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供晶瑞电材公司向特定对象发行股票时使用，不得用作任何其
他目的。我们同意本鉴证报告作为晶瑞电材公司向特定对象发行股票的必备文件，
随同其他申报材料一起上报。
二、管理层的责任
晶瑞电材公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国
证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的规定编制《前
次募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对晶瑞电材公司管理层编制的上述
报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
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获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，晶瑞电材公司管理层编制的《前次募集资金使用情况报告》符合
中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的规定，如
实反映了晶瑞电材公司截至 2022 年 9 月 30 日的前次募集资金使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国杭州 中国注册会计师：
二〇二二年十一月二十五日
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晶瑞电子材料股份有限公司
前次募集资金使用情况报告
深圳证券交易所：
现根据中国证券监督管理委员会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的规
定，将本公司截至 2022 年 9 月 30 日的前次募集资金使用情况报告如下。
一、前次募集资金的募集及存放情况
(一) 前次募集资金的数额、资金到账时间
1. 2017 年首次公开发行股票募集资金情况
根据中国证券监督管理委员会《关于核准苏州晶瑞化学股份有限公司首次公开发行股票
的批复》（证监许可〔2017〕581 号），本公司由主承销商招商证券股份有限公司采用网下
向符合条件的投资者询价配售和网上按市值申购方式向社会公众投资者定价发行相结合的
方式，发行人民币普通股（A 股）股票 2,206.25 万股，发行价为每股人民币 6.92 元，共计
募集资金 15,267.25 万元，坐扣承销和保荐费 2,000.00 万元后的募集资金为 13,267.25 万
元，已由主承销商招商证券股份有限公司于 2017 年 5 月 17 日汇入本公司募集资金监管账户。
另减除律师费、审计及验资费、法定信息披露费用等与发行权益性证券直接相关的新增外部
费用 996.38 万元后，公司本次募集资金净额为 12,270.87 万元。上述募集资金到位情况业
经大华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（大华验字〔2017〕
000324 号）。
2. 2019 年公开发行可转换公司债券募集资金情况
根据中国证券监督管理委员会《关于核准苏州晶瑞化学股份有限公司公开发行可转换公
司债券的批复》（证监许可〔2019〕687 号），本公司由主承销商国信证券股份有限公司向
原股东和网上投资者公开发行可转换公司债券 185.00 万张，每张面值为人民币 100 元，按
面值发行，共计募集资金 18,500.00 万元，坐扣承销和保荐费 275.00 万元并加上利息收入
0.07 万元后的募集资金为 18,225.07 万元，已由主承销商国信证券股份有限公司于 2019 年
9 月 4 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除律师费、审计及验资费、资信评级费等与发
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行可转换公司债券直接相关的新增外部费用 173.87 万元后，公司本次募集资金净额为
18,051.20 万元。上述募集资金到位情况业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并
由其出具《验资报告》（大华验字〔2019〕000357 号）。
3. 2020 年重大资产重组非公开发行股票募集配套资金情况
根据中国证券监督管理委员会《关于核准苏州晶瑞化学股份有限公司向李虎林等发行股
份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2020〕34 号），本公司由主承销商国信
证券股份有限公司向特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）股票 1,077.97 万股，发行
价为每股人民币 27.83 元，共计募集资金 30,000.00 万元，坐扣承销和保荐费 1,100.00 万
元后的募集资金为 28,900.00 万元，已由主承销商国信证券股份有限公司于 2020 年 5 月 19
日汇入本公司募集资金监管账户。另减除律师费、审计及验资费等与发行权益性证券直接相
关的新增外部费用 178.16 万元后，公司本次募集资金净额为 28,721.84 万元。上述募集资
金到位情况业经天职会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天职
业字〔2020〕27058 号）。
4. 2021 年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金情况
根据中国证券监督管理委员会《关于同意苏州晶瑞化学股份有限公司向不特定对象发行
可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2021〕2507 号），本公司由主承销商国信证券
股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券 523.00 万张，每张面值为人民币 100 元，
按面值发行，共计募集资金 52,300.00 万元，坐扣承销和保荐费 600.00 万元后的募集资金
为 51,700.00 万元，已由主承销商国信证券股份有限公司于 2021 年 8 月 20 日汇入本公司募
集资金监管账户。另减除律师费、审计及验资费、资信评级费等与发行可转换公司债券直接
相关的新增外部费用 229.62 万元后，公司本次募集资金净额为 51,470.38 万元。上述募集
资金到位情况业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（大
华验字〔2021〕000579 号）。
5. 2022 年以简易程序向特定对象发行股票募集资金情况
根据中国证券监督管理委员会《关于同意晶瑞电子材料股份有限公司向特定对象发行股
票注册的批复》（证监许可〔2022〕54 号），本公司由主承销商国信证券股份有限公司以
简易程序向特定对象发行人民币普通股（A 股）股票 581.00 万股，发行价为每股人民币 41.48
元，共计募集资金 24,100.01 万元，坐扣承销和保荐费 482.00 万元后的募集资金为
23,618.01 万元，已由主承销商国信证券股份有限公司于 2022 年 1 月 21 日汇入本公司募集
资金监管账户。另减除律师费、审计及验资费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用
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201.24 万元后，公司本次募集资金净额为 23,416.78 万元。上述募集资金到位情况业经天
健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2022〕32 号）。
(二) 前次募集资金在专项账户中的存放情况
1. 2017 年首次公开发行股票募集资金
截至 2022 年 9 月 30 日，本公司前次募集资金在银行账户的存放情况如下：
金额单位：人民币万元
2022 年 9 月
开户银行 银行账号 初始存放金额 备注
30 日余额
中国工商银行股份有限公
1102020429000868559 12,270.87 已销户
司苏州平江支行
花旗银行（中国）有限公
1784545217 已销户
司上海分行
中国农业银行股份有限公
10541201040062564 已销户
司苏州吴中开发区支行
招商银行股份有限公司苏
512902842010508 已销户
州干将路支行
合 计 12,270.87
2. 2019 年公开发行可转换公司债券募集资金
截至 2022 年 9 月 30 日，本公司前次募集资金在银行账户的存放情况如下：
金额单位：人民币万元
2022 年 9 月
开户银行 银行账号 初始存放金额 备注
30 日余额
中国工商银行股份有限公
1102020429200568702 18,051.20 活期存款
司苏州平江支行
花旗银行（中国）有限公
1784545225 已销户
司上海分行
中国工商银行股份有限公
2313400129100168555 1.16 活期存款
司彭山支行
上海浦东发展银行股份有
89160078801200001158 7.94 活期存款
限公司吴江支行
合 计 18,051.20 9.10
3. 2020 年重大资产重组非公开发行股票募集配套资金
截至 2022 年 9 月 30 日，本公司前次募集资金在银行账户的存放情况如下：
金额单位：人民币万元
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2022 年 9 月
开户银行 银行账号 初始存放金额 备注
30 日余额
中国工商银行股份有限公
1102020429200601516 28,721.84 已销户
司苏州平江支行
中国民生银行股份有限公
631885057 3.46 活期存款
司苏州分行
招商银行股份有限公司苏
512902842010602 已销户
州干将路支行
中国工商银行股份有限公
1111222629000886608 0.19 活期存款
司如皋长江支行
中国农业银行股份有限公
26510101040015496 活期存款
司渭南华州区支行
合 计 28,721.84 3.65
4. 2021 年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金
截至 2022 年 9 月 30 日，本公司前次募集资金在银行账户的存放情况如下：
金额单位：人民币万元
2022 年 9 月
开户银行 银行账号 初始存放金额 备注
30 日余额
中国工商银行股份有限公
1102020429200667437 51,470.38 12.42 活期存款
司苏州平江支行
兴业银行股份有限公司苏
206690100100142214 已销户
州吴中支行
江苏银行江苏自贸试验区
30230188000295790 0.97 活期存款
苏州片区支行
中国民生银行股份有限公
633302974 0.09 活期存款
司苏州分行
兴业银行股份有限公司苏
206690100100161568 13,154.93 活期存款
州吴中支行
合 计 51,470.38 13,168.41
5. 2022 年以简易程序向特定对象发行股票募集资金
截至 2022 年 9 月 30 日，本公司前次募集资金在银行账户的存放情况如下：
金额单位：人民币万元
2022 年 9 月
开户银行 银行账号 初始存放金额 备注
30 日余额
招商银行股份有限公司苏
512902842010707 23,416.78 3,109.56 活期存款
州干将路支行
华夏银行股份有限公司苏
12463000000110330 1.86 活期存款
州工业园区支行
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2022 年 9 月
开户银行 银行账号 初始存放金额 备注
30 日余额
宁波银行股份有限公司苏
75270122000300335 584.60 活期存款
州东吴支行
合 计 23,416.78 3,696.02
上述存放余额不包括募集资金现金管理中持有未到期的理财产品 9,000.00 万元。
二、前次募集资金使用情况
(一) 2017 年首次公开发行股票募集资金
前次募集资金使用情况详见本报告附件 1。
(二) 2019 年公开发行可转换公司债券募集资金
前次募集资金使用情况详见本报告附件 2。
(三) 2020 年重大资产重组非公开发行股票募集配套资金
前次募集资金使用情况详见本报告附件 3。
(四) 2021 年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金
前次募集资金使用情况详见本报告附件 4。
(五) 2022 年以简易程序向特定对象发行股票募集资金
前次募集资金使用情况详见本报告附件 5。
三、前次募集资金变更情况
(一) 2017 年首次公开发行股票募集资金
经公司 2018 年 11 月 13 日第一届董事会第二十八次会议审议批准，为推进公司整体战
略顺利实施并结合公司目前业务发展实际情况，公司将“销售技术服务中心项目”的实施地
点由苏州、深圳、重庆变更为苏州和成都。
(二) 2019 年公开发行可转换公司债券募集资金
经公司 2021 年 8 月 26 日第二届董事会第四十五次会议、第二届监事会第二十九次会议
和 2021 年 9 月 23 日 2021 年第三次临时股东大会审议批准，为了提高募集资金使用效率和
效益，公司拟增加市场更为紧迫需要、盈利能力更强的半导体光刻胶产品产能，受建设场地
限制，同时终止“新建年产 8.7 万吨光电显示、半导体用新材料项目”中部分项目，不再建
设硝酸、氢氟酸、显影液、剥离液、蚀刻液等产品生产线，并将剩余募集资金扣除已签合同
但尚未付款金额 1,351.35 万元后的余额 4,500 万元以向全资子公司眉山晶瑞电子材料有限
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公司进行财务资助的方式全部投入“年产 1,200 吨集成电路关键电子材料项目”，同时“新
建年产 8.7 万吨光电显示、半导体用新材料项目”达到预定可使用状态日期拟由 2021 年 6
月 30 日调整为 2022 年 12 月 31 日。
(三) 2020 年重大资产重组非公开发行股票募集配套资金
经公司 2020 年 8 月 20 日第二届董事会第二十六次会议、第二届监事会第十八次会议和
2020 年 9 月 8 日 2020 年第四次临时股东大会审议批准，综合考虑公司产品所属行业、市场
需求及未来发展规划，公司根据目前经济形势结合全资子公司晶瑞新能源科技有限公司实际
经营情况，出于谨慎性以及有效提高募集资金使用效率的原则，决定终止“载元派尔森 NVP
项目”，同时“重组相关费用”实际使用金额比预期有所减少。综合本次交易具体实施情况，
将截至 2020 年 7 月 31 日原募投项目“载元派尔森 NVP 项目”未使用的募集资金 2,001.13
万元（含扣除手续费后的利息收入）、募投项目“重组相关费用”节余募集资金 750.31 万
元（含扣除手续费后的利息收入及尚未支付的部分发行费用），共计 2,751.44 万元（最终
金额以资金转出当日银行结息余额为准）用于“年产 9 万吨超大规模集成电路用半导体级高
纯硫酸技改项目（一期）”，并以财务资助的方式投入控股子公司江苏阳恒化工有限公司，
实际转入该项目的募集资金金额为 2,776.05 万元。
(四) 2021 年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金
经公司 2022 年 5 月 11 日第三届董事会第四次会议、第三届监事会第三次会议、2022
年 5 月 25 日 2021 年年度股东大会和 2022 年 5 月 27 日“晶瑞转 2”2022 年第一次债券持有
人会议审议批准，根据公司业务发展规划并结合公司实际情况，为优化公司资源配置，实现
战略性业务整合，公司拟将“集成电路制造用高端光刻胶研发项目”的实施主体由公司变更
为全资子公司瑞红（苏州）电子化学品股份有限公司（以下简称瑞红电化），该项目已形成
的相关资产由公司出售给瑞红电化；对“集成电路制造用高端光刻胶研发项目”内部投资结
构进行调整，将该项目未使用的“建筑工程费”共计 8,138.68 万元用于“设备及安装费”，
同时将“集成电路制造用高端光刻胶研发项目”未使用的募集资金 14,048.67 万元（含相关
利息，具体金额以股权交割日当天募集资金专户余额为准，超过部分的利息收入计入瑞红电
化资本公积）以向瑞红电化增资的方式投入“集成电路制造用高端光刻胶研发项目”，实际
转入该项目的募集资金金额为 14,123.84 万元。
四、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
(一) 2017 年首次公开发行股票募集资金项目
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1. 超净高纯试剂、光刻胶等新型精细化学品的技术改造项目
截至 2022 年 9 月 30 日，该募投项目的实际投资金额比募集资金承诺投资金额多 8.06
万元，原因系募集资金产生的利息收入一并投入超净高纯试剂、光刻胶等新型精细化学品的
技术改造项目。
2. 研发中心项目和销售技术服务中心项目
截至 2022 年 9 月 30 日，研发中心项目和销售技术服务中心项目的实际投资金额分别比
募集资金承诺投资金额少 356.75万元和173.08 万元，原因系公司在保证项目质量的前提下，
遵循谨慎、节约的原则，进一步加强项目成本控制、监督和管理，降低项目总支出。同时在
项目建设过程中，严格实施精细化管理，对各项资源进行合理调度和优化配置，持续推行降
本增效项目，严格控制各项支出，合理降低了项目的建设成本。
3. 补充流动资金项目
截至 2022 年 9 月 30 日，该募投项目的实际投资金额比募集资金承诺投资金额多 1.93
万元，原因系募集资金产生的利息收入一并投入补充流动资金项目。
(二) 2019 年公开发行可转换公司债券募集资金项目
1. 新建年产 8.7 万吨光电显示、半导体用新材料项目
截至 2022 年 9 月 30 日，该募投项目的实际投资金额比募集资金承诺投资金额多 206.73
万元，原因系募集资金理财收益及产生的利息收入一并投入新建年产 8.7 万吨光电显示、半
导体用新材料项目。
2. 补充流动资金项目
截至 2022 年 9 月 30 日，该募投项目的实际投资金额比募集资金承诺投资金额多 1.36
万元，原因系募集资金产生的利息收入一并投入补充流动资金项目。
(三) 2020 年重大资产重组非公开发行股票募集配套资金项目
截至 2022 年 9 月 30 日，年产 9 万吨超大规模集成电路用半导体级高纯硫酸技改项目（一
期）的实际投资金额比募集资金承诺投资金额多 0.80 万元，原因系募集资金产生的利息收
入一并投入年产 9 万吨超大规模集成电路用半导体级高纯硫酸技改项目（一期）。
(四) 2021 年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金项目
截至 2022 年 9 月 30 日，年产 9 万吨超大规模集成电路用半导体级高纯硫酸技改项目（一
期）的实际投资金额比募集资金承诺投资金额多 2.82 万元，原因系募集资金产生的利息收
入一并投入年产 9 万吨超大规模集成电路用半导体级高纯硫酸技改项目（一期）。
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五、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
(一) 2017 年首次公开发行股票募集资金投资项目置换情况
2017 年 7 月 5 日，公司第一届董事会第十二次会议审议通过了《关于以募集资金置换
预先已投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以首次公开发行股票募集资金置换募投项
目预先投入自筹资金 4,484.62 万元。上述募集资金置换情况业经大华会计师事务所（特殊
普通合伙）审核，并由其出具《苏州晶瑞化学股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投
资项目的鉴证报告》（大华核字〔2017〕002759 号）。
(二) 2019 年公开发行可转换公司债券募集资金投资项目置换情况
2019 年 10 月 9 日，公司第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于以募集资金置换
预先已投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以公开发行可转换公司债券募集资金置换
募投项目预先投入自筹资金 1,323.58 万元。上述募集资金置换情况业经大华会计师事务所
（特殊普通合伙）审核，并由其出具《苏州晶瑞化学股份有限公司以自筹资金预先投入募集
资金投资项目的鉴证报告》（大华核字〔2019〕005533 号）。
(三) 2020 年重大资产重组非公开发行股票募集配套资金投资项目置换情况
2020 年 6 月 4 日，公司第二届董事会第二十四次会议审议通过了《关于以募集资金置
换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以重大资产重组非公开发行股票募集配
套资金置换募投项目预先投入自筹资金 11,093.59 万元。上述募集资金置换情况业经大华会
计师事务所（特殊普通合伙）审核，并由其出具《苏州晶瑞化学股份有限公司以自筹资金预
先投入募集资金投资项目的鉴证报告》（大华核字〔2020〕004990 号）。
(四) 2021 年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金投资项目置换情况
2021 年 9 月 28 日，公司第二届董事会第四十九次会议审议通过了《关于以募集资金置
换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以向不特定对象发行可转换公司债券募
集资金置换募投项目预先投入自筹资金 17,640.05 万元。上述募集资金置换情况业经大华会
计师事务所（特殊普通合伙）审核，并由其出具《晶瑞电子材料股份有限公司以自筹资金预
先投入募集资金投资项目的鉴证报告》（大华核字〔2021〕0011141 号）。
六、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
(一) 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
前次募集资金投资项目实现效益情况详见本报告附件 6-附件 10。对照表中实现效益的
计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
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(二) 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
1. “研发中心项目”、“销售技术服务中心项目”无法单独核算效益，但是可以提高
公司研发实力和销售能力。
2. “集成电路制造用高端光刻胶研发项目”无法单独核算效益，但是可以提高公司研
发实力，加速推进高端光刻胶产业化。
3. “补充流动资金”、“补充流动资金及偿还银行贷款”无法单独核算效益，但通过
补充流动资金及偿还银行贷款，公司的资金实力获得进一步提升，为公司经营发展提供有力
的营运资金支持，从而间接提高公司效益。
(三) 前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺 20%（含 20%）以上的情况说明
年产 9 万吨超大规模集成电路用半导体级高纯硫酸技改项目（一期）产品系半导体级高
纯硫酸，本期属于量产化初期，受产品技术难度大、市场开拓和客户认证周期较久等影响，
产能未完全获得释放，故本期未达到预期效益。
七、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明
(一) 资产权属变更情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准苏州晶瑞化学股份有限公司向李虎林等发行股份
购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2020〕34 号）核准，并经深圳证券交易所
同意，本公司向李虎林、徐萍定向增发人民币普通股（A 股）股票 20,562,028 股（每股发
行价格为人民币 14.59 元），并支付现金 11,000.00 万元购买晶瑞新能源科技有限公司（以
下简称晶瑞新能源公司，原名载元派尔森新能源科技有限公司）100.00%股权。
2020 年 2 月 24 日，晶瑞新能源完成股权转让事项的工商变更登记并换领了营业执照，
交易完成后，本公司持有晶瑞新能源 100.00%股权。
(二) 资产账面价值变化情况
金额单位：人民币万元
2022 年 2021 年 2020 年
项目名称
9 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日
资产总额 47,477.66 49,569.64 35,915.61
负债总额 4,700.78 8,788.85 3,753.16
所有者权益 42,776.88 40,780.79 32,162.45
其中：归属于母公司的
42,776.88 40,780.79 32,162.45
所有者权益
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注：上述 2020 年 12 月 31 日数据业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2021
年 12 月 31 日数据业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2022 年 9 月 30 日数据未
经审计
(三) 生产经营及效益贡献情况
金额单位：人民币万元
项目名称 2022 年 1-9 月 2021 年度 2020 年 3-12 月
营业收入 63,551.90 96,785.32 38,482.19
营业成本 54,121.30 80,722.30 31,171.42
营业利润 6,962.03 10,195.08 4,570.10
利润总额 6,957.92 10,150.64 4,555.00
净利润 5,995.05 8,638.73 4,111.47
其中：归属于母公司的净
5,995.05 8,638.73 4,111.47
利润
注：上述 2020 年 3-12 月数据业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2021 年
年度数据业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2022 年 1-9 月数据未经审计
(四) 盈利预测以及承诺事项的履行情况
根据公司与李虎林、徐萍签订的《发行股份及支付现金购买资产协议》及《业绩承诺补
偿协议》，李虎林、徐萍承诺晶瑞新能源在 2019 年度至 2021 年度累积实现的净利润数不低
于 10,000 万元。其中净利润以经具有证券、期货业务资格的会计师事务所审计的扣除非经
常性损益后归属于母公司股东的税后净利润为准。2019 年度至 2021 年度晶瑞新能源累计实
现的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的税后净利润为 18,856.08 万元，其中 2019 年
度至 2020年度累计实现扣除非经常性损益后归属于母公司股东的税后净利润8,703.71万元,
业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审核，并由其出具《苏州晶瑞化学股份有限公司重
大资产重组业绩承诺实现情况说明的审核报告》（大华核字〔2021〕002304 号），2021 年
度实现扣除非经常性损益后归属于母公司股东的税后净利润 10,152.37 万元，业经天健会计
师事务所（特殊普通合伙）审核，并由其出具《关于晶瑞新能源科技有限公司业绩承诺完成
情况的鉴证报告》（天健审〔2022〕4712 号）。
八、闲置募集资金的使用
2019 年 10 月 9 日，公司第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用部分闲置募
集资金进行现金管理的议案》，同意公司（含子公司）在任一时点使用合计不超过人民币
第 12 页 共 32 页
10,000 万元的部分闲置募集资金（来源于 2019 年公开发行可转换公司债券募集资金金额不
超过 10,000 万元）进行现金管理，购买安全性高、流动性好的保本型理财产品，期限为自
公司股东大会审议通过之日起 12 个月内有效；并审议通过了《关于使用部分闲置募集资金
暂时补充流动资金的议案》，同意公司（含子公司）使用部分闲置募集资金 8,000 万元人民
币用于暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会审批通过之日起 12 个月，到期将归还至
募集资金专户。
2020 年 8 月 20 日，公司第二届董事会第二十六次会议审议通过了《关于使用部分闲置
募集资金进行现金管理的议案》，同意公司（含子公司）在任一时点使用合计不超过人民币
11,000.00 万元的部分闲置募集资金（其中来源于 2019 年公开发行可转换公司债券募集资
金金额不超过 7,000.00 万元；来源于 2020 年重大资产重组非公开发行股票募集配套资金金
额不超过 4,000.00 万元）进行现金管理，购买安全性高、流动性好、短期（不超过 1 年）
的保本型理财产品，且可循环滚动使用，期限为自公司股东大会审议通过之日起 12 个月内
有效。
2021 年 9 月 28 日，公司第二届董事会第四十九次会议，审议通过了《关于使用部分闲
置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司（含子公司）在任一时点使用合计不超过人民
币 20,000 万元的部分闲置募集资金（其中来源于公司 2019 年公开发行可转换公司债券的部
分闲置募集资金金额不超过 4,000 万元；来源于公司 2021 年向不特定对象发行可转换公司
债券的部分闲置募集资金金额不超过 16,000 万元）进行现金管理，购买安全性高、流动性
好、短期（不超过 1 年）的投资产品，且在前述额度范围内可循环滚动使用，期限为自公司
股东大会审议通过之日起 12 个月内有效。
2022 年 3 月 10 日，公司第二届董事会第五十八次会议，审议通过了《关于使用部分闲
置自有资金及募集资金进行现金管理的议案》，同意公司（含子公司）在任一时点使用合计
不超过人民币 3 亿元的部分闲置募集资金（其中来源于公司 2021 年向不特定对象发行可转
换公司债券的部分闲置募集资金金额不超过 1.2 亿元；来源于公司 2022 年以简易程序向特
定对象发行股票的部分闲置募集资金金额不超过 1.8 亿元）进行现金管理，用于购买安全性
高、流动性好、短期（不超过 1 年）的保本型投资产品。上述募集资金的资金额度自股东大
会审议通过之日起，可以在各自额度范围内 12 个月内滚动使用。
截至 2022 年 9 月 30 日，公司持有暂时闲置募集资金购买的未到期理财产品 9,000.00
万元。
第 13 页 共 32 页
九、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况
(一) 2017 年首次公开发行股票募集资金
经公司 2018 年 8 月 15 日第一届董事会第二十四次会议、2019 年 7 月 19 日第二届董事
会第七次会议审议批准,公司将“研发中心项目”节余募集资金 360.04 万元（含募集资金产
生的利息收入）、“销售技术服务中心项目”节余募集资金 177.07 万元（含募集资金产生
的利息收入）永久补充流动资金。
截至 2022 年 9 月 30 日，本公司前次募集资金尚未使用的余额为 0.00 万元（包括累计
收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。
(二) 2019 年公开发行可转换公司债券募集资金
截至 2022 年 9 月 30 日，本公司前次募集资金尚未使用的余额为 9.10 万元（包括累计
收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额），均存放募集资金专户。尚未使用的募集资
金占 2019 年公开发行可转换公司债券募集资金净额的 0.05%，后续将注销募集资金专户，
并将余额永久补充流动资金。
(三) 2020 年重大资产重组非公开发行股票募集配套资金
截至 2022 年 9 月 30 日，本公司前次募集资金尚未使用的余额为 3.65 万元（包括累计
收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额），均存放募集资金专户。尚未使用的募集资
金占 2020 年重大资产重组非公开发行股票募集配套资金净额的 0.01%，后续将注销募集资
金专户，并将余额永久补充流动资金。
(四) 2021 年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金
截至 2022 年 9 月 30 日，本公司前次募集资金尚未使用的余额为 13,168.41 万元（包括
累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额），均存放募集资金专户。尚未使用的募
集资金占 2021 年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金净额的 25.58%，系募集资金项
目尚在建设中，后续将根据项目实施进度陆续投入。
(五) 2022 年以简易程序向特定对象发行股票募集资金
截至 2022 年 9 月 30 日，本公司前次募集资金尚未使用的余额为 12,696.02 万元（包括
累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额），其中募集资金专户存款余额 3,696.02
万元，暂时闲置募集资金购买理财产品 9,000.00 万元。尚未使用的募集资金占 2022 年以简
易程序向特定对象发行股票募集资金净额的 54.22%，系募集资金项目尚在建设中，后续将
根据项目实施进度陆续投入。
第 14 页 共 32 页
十、其他差异说明
本公司前次募集资金实际使用情况与本公司各年度定期报告和其他信息披露文件中披
露的内容不存在差异。
附件：1. 前次募集资金使用情况对照表（2017 年首次公开发行股票募集资金）
2. 前次募集资金使用情况对照表(2019 年公开发行可转换公司债券募集资金)
3. 前次募集资金使用情况对照表(2020 年重大资产重组非公开发行股票募集配
套资金)
4. 前次募集资金使用情况对照表(2021 年向不特定对象发行可转换公司债券募
集资金)
5. 前次募集资金使用情况对照表(2022 年以简易程序向特定对象发行股票募集
资金)
6. 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表（2017 年首次公开发行股票募集
资金）
7. 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表(2019 年公开发行可转换公司债
券募集资金)
8. 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表(2020 年重大资产重组非公开发
行股票募集配套资金)
9. 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表(2021 年向不特定对象发行可转
换公司债券募集资金)
10. 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表(2022 年以简易程序向特定对
象发行股票募集资金)
11. 本所营业执照复印件
12. 本所执业证书复印件
13. 本所从事证券服务业务备案完备证明材料
14. 执业注册会计师资格证书复印件
晶瑞电子材料股份有限公司
二〇二二年十一月二十五日
第 15 页 共 32 页
附件 1
2017 年首次公开发行股票募集资金使用情况对照表
截至 2022 年 9 月 30 日
编制单位：晶瑞电子材料股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额：12,270.87 已累计使用募集资金总额：11,751.03
各年度使用募集资金总额：
变更用途的募集资金总额：无
2019 年：262.25
变更用途的募集资金总额比例：无
2020 年至 2022 年 1-9 月：0.00
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 项目达到预定可
实际投资金额与 使用状态日期
序 募集前承诺 募集后承诺 实际 募集前承诺 募集后承诺 实际 （或截止日项目
承诺投资项目 实际投资项目 募集后承诺投资
号 投资金额 投资金额 投资金额 投资金额 投资金额 投资金额 完工程度）
金额的差额
超净高纯试剂、 超净高纯试剂、
光刻胶等新型 光刻胶等新型
1 5,937.16 5,937.16 5,945.22 5,937.16 5,937.16 5,945.22 8.06 已结项
精细化学品的 精细化学品的
技术改造项目 技术改造项目
2 研发中心项目 研发中心项目 1,336.99 1,336.99 980.24 1,336.99 1,336.99 980.24 -356.75 已结项
销售技术服务 销售技术服务
3 1,824.20 1,824.20 1,651.12 1,824.20 1,824.20 1,651.12 -173.08 已结项
中心项目 中心项目
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补充流动资金 补充流动资金
4 3,172.52 3,172.52 3,174.45 3,172.52 3,172.52 3,174.45 1.93 不适用
项目 项目
合计 12,270.87 12,270.87 11,751.03 12,270.87 12,270.87 11,751.03 -519.84
第 17 页 共 32 页
附件 2
2019 年公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表
截至 2022 年 9 月 30 日
编制单位：晶瑞电子材料股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额：18,051.20 已累计使用募集资金总额：18,259.29
各年度使用募集资金总额：
变更用途的募集资金总额：4,500.00
2019 年：7,286.61 2020 年：3,775.00
变更用途的募集资金总额比例：24.93%
2021 年：1,988.90 2022 年 1-9 月：5,208.78
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 项目达到预定
实际投资金额与 可使用状态日
序 募集前承诺 募集后承诺 实际 募集前承诺 募集后承诺 实际 期（或截止日项
承诺投资项目 实际投资项目 募集后承诺投资
号 投资金额 投资金额 投资金额 投资金额 投资金额 投资金额 目完工程度）
金额的差额
新建年产 8.7 新建年产 8.7
万吨光电显 万吨光电显
1 13,900.00 8,951.20 9,157.93 13,900.00 8,951.20 9,157.93 206.73 2022 年 12 月
示、半导体用 示、半导体用
新材料项目 新材料项目
2 补充流动资金 补充流动资金 4,600.00 4,600.00 4,601.36 4,600.00 4,600.00 4,601.36 1.36 不适用
年产 1,200 吨 年产 1,200 吨
3 集成电路关键 集成电路关键 4,500.00 4,500.00 4,500.00 4,500.00 2023 年 3 月[注]
电子材料项目 电子材料项目
合计 18,500.00 18,051.20 18,259.29 18,500.00 18,051.20 18,259.29 208.09
[注]公司将以自有资金继续投入该项目
第 18 页 共 32 页
附件 3
2020 年重大资产重组非公开发行股票募集配套资金使用情况对照表
截至 2022 年 9 月 30 日
编制单位：晶瑞电子材料股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额：30,000.00 已累计使用募集资金总额：30,027.04
各年度使用募集资金总额：
变更用途的募集资金总额：2,776.05 2020 年：28,455.88
变更用途的募集资金总额比例：9.25% 2021 年：1,571.16
2022 年 1-9 月：0.00
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 项目达到预定可
实际投资金额与 使用状态日期
序 募集前承诺 募集后承诺 实际投资金 募集前承诺 募集后承诺 实际投资 （或截止日项目
承诺投资项目 实际投资项目 募集后承诺投资
号 投资金额 投资金额 额 投资金额 投资金额 金额 完工程度）
金额的差额
本次交易的现 本次交易的现
1 11,000.00 11,000.00 11,000.00 11,000.00 11,000.00 11,000.00 不适用
金对价 金对价
2 重组相关费用 重组相关费用 2,000.00 1,250.19 1,250.19 2,000.00 1,250.19 1,250.19 不适用
上市公司补充 上市公司补充
3 流动资金及偿 流动资金及偿 15,000.00 15,000.00 15,000.00 15,000.00 15,000.00 15,000.00 不适用
还银行贷款 还银行贷款
载元派尔森 载元派尔森
4 2,000.00 2,000.00 已终止
NVP 项目 NVP 项目
第 19 页 共 32 页
年产 9 万吨超 年产 9 万吨超
大规模集成电 大规模集成电
5 路用半导体级 路用半导体级 2,776.05 2,776.85 2,776.05 2,776.85 0.80 已结项
高纯硫酸技改 高纯硫酸技改
项目（一期） 项目（一期）
合计 30,000.00 30,026.24 30,027.04 30,000.00 30,026.24 30,027.04 0.80
第 20 页 共 32 页
附件 4
2021 年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表
截至 2022 年 9 月 30 日
编制单位：晶瑞电子材料股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额：51,470.38 已累计使用募集资金总额：38,579.56
各年度使用募集资金总额：
变更用途的募集资金总额：无
2021 年：34,972.77
变更用途的募集资金总额比例：无
2022 年 1-9 月：3,606.79
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 项目达到预定可
实际投资金额与 使用状态日期
序 募集前承诺 募集后承诺 实际投资 募集前承诺 募集后承诺 实际投资 （或截止日项目
承诺投资项目 实际投资项目 募集后承诺投资
号 投资金额 投资金额 金额 投资金额 投资金额 金额 完工程度）
金额的差额
集成电路制造 集成电路制造
1 用高端光刻胶 用高端光刻胶 31,300.00 30,470.38 17,576.74 31,300.00 30,470.38 17,576.74 [注] 不适用
研发项目 研发项目
年产 9 万吨超 年产 9 万吨超
大规模集成电 大规模集成电
2 路用半导体级 路用半导体级 6,700.00 6,700.00 6,702.82 6,700.00 6,700.00 6,702.82 2.82 已结项
高纯硫酸技改 高纯硫酸技改
项目（一期） 项目（一期）
3 补充流动资金 补充流动资金 14,300.00 14,300.00 14,300.00 14,300.00 14,300.00 14,300.00 不适用
合计 52,300.00 51,470.38 38,579.56 52,300.00 51,470.38 38,579.56 2.82
[注]截至 2022 年 9 月 30 日，该募投项目仍在建设中，募集资金尚未使用完毕
第 21 页 共 32 页
附件 5
2022 年以简易程序向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表
截至 2022 年 9 月 30 日
编制单位：晶瑞电子材料股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额：23,416.78 已累计使用募集资金总额：10,868.04
变更用途的募集资金总额：无 各年度使用募集资金总额：
变更用途的募集资金总额比例：无 2022 年 1-9 月：10,868.04
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 项目达到预定可
实际投资金额与 使用状态日期
序 募集前承诺 募集后承诺 实际投资 募集前承诺 募集后承诺 实际投资
承诺投资项目 实际投资项目 募集后承诺投资 （或截止日项目
号 投资金额 投资金额 金额 投资金额 投资金额 金额 完工程度）
金额的差额
阳恒化工年产 阳恒化工年产
9 万吨超大规 9 万吨超大规
模集成电路用 模集成电路用
1 19,390.00 18,706.77 6,158.03 19,390.00 18,706.77 6,158.03 [注] 2023 年 6 月
半导体级高纯 半导体级高纯
硫酸技改项目 硫酸技改项目
（二期） （二期）
补充流动资金 补充流动资金
2 或偿还银行贷 或偿还银行贷 4,710.01 4,710.01 4,710.01 4,710.01 4,710.01 4,710.01 不适用
款 款
合计 24,100.01 23,416.78 10,868.04 24,100.01 23,416.78 10,868.04
[注]截至 2022 年 9 月 30 日，该募投项目仍在建设中，募集资金尚未使用完毕
第 22 页 共 32 页
附件 6
2017 年首次公开发行股票募集资金投资项目实现效益情况对照表
截至 2022 年 9 月 30 日
编制单位：晶瑞电子材料股份有限公司 金额单位：人民币万元
实际投资项目 截止日投资项 最近三年一期实际效益 是否达
截止日
序 目累计产能利 承诺效益 2022 年 到预计
项目名称 2019 年 2020 年 2021 年 累计实现效益
号 用率 1-9 月 效益
超净高纯试剂、光刻
1 胶等新型精细化学品 不适用 不适用 1,004.83 695.71 2,521.70 3,892.11 8,558.15 不适用
的技术改造项目
2 研发中心项目 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
销售技术服务中心项
3 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
目
4 补充流动资金项目 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
注：2022 年 1-9 月财务报表未经审计
第 23 页 共 32 页
附件 7
2019 年公开发行可转换公司债券募集资金投资项目实现效益情况对照表
截至 2022 年 9 月 30 日
编制单位：晶瑞电子材料股份有限公司 金额单位：人民币万元
实际投资项目 截止日投资项 最近三年一期实际效益 是否达
截止日
序 目累计产能利 承诺效益 2022 年 到预计
项目名称 2019 年 2020 年 2021 年 累计实现效益
号 用率 1-9 月 效益
新建年产 8.7 万吨光
1 电显示、半导体用新 不适用 不适用 -194.75 -1,051.23 -992.68 -2,238.66 不适用
材料项目
2 补充流动资金 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
年产 1,200 吨集成电
3 不适用 不适用 不适用
路关键电子材料项目
注：2022 年 1-9 月财务报表未经审计
第 24 页 共 32 页
附件 8
2020 年重大资产重组非公开发行股票募集配套资金投资项目实现效益情况对照表
截至 2022 年 9 月 30 日
编制单位：晶瑞电子材料股份有限公司 金额单位：人民币万元
实际投资项目 截止日投资项 最近三年一期实际效益 是否达
截止日
序 目累计产能利 承诺效益 2022 年 到预计
项目名称 2019 年 2020 年 2021 年 累计实现效益
号 用率 1-9 月 效益
1 本次交易的现金对价 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
2 重组相关费用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
上市公司补充流动资
3 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
金及偿还银行贷款
4 载元派尔森 NVP 项目 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
年产 9 万吨超大规模
集成电路用半导体级
5 8.93% 不适用 不适用 不适用 不适用 -1,176.55 -1,176.55 否
高纯硫酸技改项目
（一期）
注 1：年产 9 万吨超大规模集成电路用半导体级高纯硫酸技改项目（一期）产品系半导体级高纯硫酸，本期属于量产化初期，受产品技术难度
大、市场开拓和客户认证周期较久等影响，产能未完全获得释放，故本期未达到预期效益
注 2：2022 年 1-9 月财务报表未经审计
第 25 页 共 32 页
附件 9
2021 年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金投资项目实现效益情况对照表
截至 2022 年 9 月 30 日
编制单位：晶瑞电子材料股份有限公司 金额单位：人民币万元
实际投资项目 截止日投资项 最近三年一期实际效益 是否达
截止日
序 目累计产能利 承诺效益 2022 年 到预计
项目名称 2019 年 2020 年 2021 年 累计实现效益
号 用率 1-9 月 效益
集成电路制造用高端
1 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
光刻胶研发项目
年产 9 万吨超大规模
集成电路用半导体级
2 8.93% 不适用 不适用 不适用 不适用 -1,176.55 -1,176.55 否
高纯硫酸技改项目
（一期）
3 补充流动资金 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
注 1：年产 9 万吨超大规模集成电路用半导体级高纯硫酸技改项目（一期）产品系半导体级高纯硫酸，本期属于量产化初期，受产品技术难度
大、市场开拓和客户认证周期较久等影响，产能未完全获得释放，故本期未达到预期效益
注 2：2022 年 1-9 月财务报表未经审计
第 26 页 共 32 页
附件 10
2022 年以简易程序向特定对象发行股票募集资金投资项目实现效益情况对照表
截至 2022 年 9 月 30 日
编制单位：晶瑞电子材料股份有限公司 金额单位：人民币万元
实际投资项目 截止日投资项 最近三年一期实际效益 是否达
截止日
序 目累计产能利 承诺效益 2022 年 到预计
项目名称 2019 年 2020 年 2021 年 累计实现效益
号 用率 1-9 月 效益
阳恒化工年产 9 万吨
超大规模集成电路用
1 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
半导体级高纯硫酸技
改项目（二期）
补充流动资金或偿还
2 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
银行贷款
注：截至 2022 年 9 月 30 日，阳恒化工年产 9 万吨超大规模集成电路用半导体级高纯硫酸技改项目（二期）尚未完工，尚未产生效益
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