宁波江丰电子材料股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
2018 年度
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
信会师报字[2019]第10357号
宁波江丰电子材料股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对宁波江丰电子材料股份有限公司（以下简称“贵
公司”） 2018年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报
告》执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
贵公司董事会的责任是按照《上市公司监管指引第2号—上市公
司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）、
《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深
证上[2015]65号）及相关格式指引等规定编制募集资金存放和实际使
用情况专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金存放与
实际使用情况专项报告编制相关的内部控制，确保编制的募集资金存
放和实际使用情况专项报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏，并向注册会计师提供真实、准确、完整的相关资料。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对《关于公司募集资金存
放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财
务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则
要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否在所有重大方
面按照《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》（证监会公告［2012］44号）及《深圳证券交易所创业板
上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证上[2015]65号）及相
关格式指引的规定编制，是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。
鉴证报告 第 1 页
我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，贵公司2018年度《关于公司募集资金存放与实际使用
情况的专项报告》在所有重大方面符合《上市公司监管指引第2号—
上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44
号）、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》
（深证上[2015]65号）及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如
实反映了贵公司募集资金2018年度实际存放与使用情况。
五、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他
目的。我们同意将本鉴证报告作为贵公司年度报告的必备文件，随同
其他文件一起报送并对外披露。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国注册会计师：
中 国上海 二〇一九年四月二十四日
鉴证报告 第 2 页
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2018年度
关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
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关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》（深证上
[2015]65 号）及相关格式指引的规定，本公司将 2018 年度募集资金存放与实际使用
情况专项说明如下：
一、 募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额、资金到账时间
根据公司 2015 年度第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许
可[2017]696 号文“关于核准宁波江丰电子材料股份有限公司首次公开发行股票的批
复”核准，向社会公开发行 5,469 万股人民币普通股（A 股），每股发行价为人民币
4.64 元，共募集资金人民币 253,761,600.00 元，扣除发行费用 41,643,754.71 元，合
计募集资金净额为人民币 212,117,845.29 元，以上募集资金到位情况已业经立信会
计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具信会师报字[2017]第 ZF10626 号验资报告。
(二) 本年度使用金额及当前余额
公司以前年度已使用金额 105,244,725.96 元，截止 2018 年 12 月 31 日募集资金专户
剩余金额为 56,030,553.82 元。
截止 2018 年 12 月 31 日，本公司本年度募集资金使用情况如下：
项目 金额（人民币元）
2017 年 12 月 31 日募集资金专户余额① 37,713,364.23
存款利息收入减支付银行手续费② 305,549.48
暂时闲置募集资金补充流动资金转回③ 110,000,000.00
闲置募集资金暂时补充流动资金④ 40,000,000.00
使用总额⑤ 51,422,322.18
其中：年产 400 吨平板显示器用钼溅射靶
材坯料产业化项目 16,259,884.90
其中：2018 年度使用
年产 300 吨电子级超高纯铝生产项目 16,087,471.78
分析检测及客户支持服务中心建设项目 19,074,965.50
支付上市费用⑥ 566,037.71
募投资金专项账户期末结余
结余总额
金额⑦=①+②+③-④-⑤-⑥ 56,030,553.82
专项报告 第 1 页
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项目 金额（人民币元）
其中：建行钼材料募投项目专户 9,059.60
建行高纯铝募投项目专户 11,672,832.29
建行检测服务募投项目专户 33,050,102.11
建行补流募投项目专户 4,241.16
中国银行余姚分行（子公司钨钼） 11,294,318.66
二、 募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金管理情况
根据本公司的《募集资金管理制度》，公司使用募集资金时，应严格履行申请和审
批手续并遵守公司资金管理制度。每笔募集资金的支出，首先需由资金使用部门提
出申请，经使用部门负责人审核批准后，报财务总监审核，最后由总经理在董事会
授权范围内审批，各方审核批准后，财务部门方可予以付款；审核事项超过董事会
对总经理授权范围的，应报董事会审批。
(二) 募集资金专户存储情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，根据《深圳证券交易所创业板
股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律、
法规和规范性文件以及公司《募集资金管理制度》的相关规定，2017 年 6 月 26 日
公司、保荐机构国信证券股份有限公司（以下简称“国信证券”）与中国建设银行
股份有限公司余姚支行签署了《募集资金三方监管协议》，2017 年 8 月 1 日公司、
子公司钨钼、国信证券与中国银行股份有限公司余姚分行签署了《募集资金四方监
管协议》。
截止 2018 年 12 月 31 日，募集资金存放具体情况如下：
开户银行 银行账号 账户状态 金额
中国建设银行余姚支行 33150199523600000211 正常 9,059.60
中国建设银行余姚支行 33150199523600000212 正常 11,672,832.29
中国建设银行余姚支行 33150199523600000213 正常 33,050,102.11
中国建设银行余姚支行 33150199523600000214 正常 4,241.16
中国银行余姚分行 398773121215 正常 11,294,318.66
合计 56,030,553.82
注：期末募集资金专户余额中无定期存款。
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三、 本年度募集资金的实际使用情况
本年内，本公司募集资金实际使用情况如下：
(一) 募集资金投资项目的资金使用情况
本报告期内，本公司实际使用募集资金人民币 5,142.23 万元，具体情况详见附表 1
《募集资金使用情况对照表》。
(二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
2018 年 12 月 21 日，经第二届董事会第十次会议通过《关于变更募投项目实施地点
暨关联交易的议案》，公司独立董事、监事会、保荐机构同意公司将“年产 400 吨平
板显示器用钼溅射靶材坯料产业化项目”的实施地点，由原地点“余姚市临山镇临浦
区临临路 128 号”变更为“余姚市临山镇临浦区临临路 128 号”和“余姚市经济开发区
城东新区安山路北侧，兵马司路东侧 1#2#地块”两个地点，2019 年 1 月 15 日，上述
议案获 2019 年第一次临时股东大会审议通过。本次对募投项目实施地点的变更，系
根据公司募投项目的实际推进情况，综合考虑募投项目的实施情况作出的审慎决定，
不存在变相改变募集资金投向和损害其他股东利益的情形，不会对募投项目的实施
造成实质性的影响。本次对募投项目实施地点的变更也不会对公司的正常经营产生
不利影响。
(三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况
本期无募集资金投资项目先期投入及置换情况。
(四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2017 年 6 月 23 日，经第一届董事会第二十三次会议、第一届监事会第十次会议通
过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司独立董事、监事
会、保荐机构同意公司使用不超过人民币 11,600.00 万元的闲置资金补充流动资金，
使用期限不超过 12 个月，公司分别于 2017 年 7 月、8 月和 9 月使用暂时闲置募集
资金 5,000.00 万元、1,000.00 万元和 1,000.00 万元，公司于 2018 年 6 月 11 日和 2018
年 6 月 12 日将上述用于暂时补充流动资金的募集资金 7,000.00 万元全部归还至募集
资金专户，使用期限未超过 12 个月。
2018 年 7 月 31 日，经第二届董事会第六次会议、第二届监事会第六次会议通过《关
于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司独立董事、监事会、保
荐机构同意公司使用不超过人民币 5,000.00 万元的闲置资金补充流动资金，使用期
限不超过 12 个月， 公司于 2018 年 8 月 3 日使用暂时闲置募集资金 4,000.00 万元，
专项报告 第 3 页
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公司于 2018 年 11 月 14 日将上述用于暂时补充流动资金的募集资金 4,000.00 万元全
部归还至募集资金专户，使用期限未超过 12 个月。截止 2018 年 12 月 31 日，公司
募集资金暂时补充流动资金余额为 0.00 元。
(五) 节余募集资金使用情况
目前尚在建设期，不存在节余募集资金的情况。
(六) 超募资金使用情况
本公司不存在超募资金使用的情况。
(七) 尚未使用的募集资金用途及去向
尚未使用募集资金均存放于募集资金专户。
(八) 募集资金使用的其他情况
本公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
(一) 变更募集资金投资项目情况表
2018 年 12 月 21 日，经第二届董事会第十次会议通过《关于变更部分募集资金用途
的议案》，公司独立董事、监事会、保荐机构同意公司对公司的募投项目“分析检测
及客户支持服务中心建设项目”和“年产 400 吨平板显示器用钼溅射靶材坯料产业化
项目”之间的募集资金投入金额进行调整， 即减少用于“分析检测及客户支持服务中
心建设项目”的募集资金投入人民币 2,500 万元，增加用于实施“ 年产 400 吨平板显
示器用钼溅射靶材坯料产业化项目” 募集资金投入人民币 2,500 万元。2019 年 1 月
15 日，上述议案获 2019 年第一次临时股东大会审议通过。本次对募集资金用途的
变更，系根据公司募投项目的实际推进情况，综合考虑“ 年产 400 吨平板显示器用
钼溅射靶材坯料产业化项目” 和“分析检测及客户支持服务中心建设项目”的募集资
金使用情况和募投项目的实施情况作出的审慎决定，不存在变相改变募集资金投向
和损害其他股东利益的情形，不会对募投项目的实施造成实质性的影响。本次对募
集资金用途的变更也不会对公司的正常经营产生不利影响。
变更募集资金投资项目情况表详见本报告附表 2。
专项报告 第 4 页
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(二) 募集资金投资项目已对外转让或置换情况
本公司不存在募集资金投资项目已对外转让或置换情况。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况，募集资金
存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、 专项报告的批准报出
本专项报告业经公司董事会于 2019 年 4 月 24 日批准报出。
附表：1、募集资金使用情况对照表
2、变更募集资金投资项目情况表
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董事会
2019年4月24日
专项报告 第 5 页
附表 1：
募集资金使用情况对照表
编制单位： 宁波江丰电子材料股份有限公司 2018 年度 单位：人民币万元
本年度投入募
募集资金总额 21,211.78 5,142.23
集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 2,500.00
已累计投入募 15,666.71
累计变更用途的募集资金总额 2,500.00
集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 11.79%
是否已变更项 截至期末累 截至期末投入 是否达 项目可行性是
募集资金承 调整后投资 本年度投入 项目达到预定可 本年度实
承诺投资项目和超募资金投向 目（含部分变 计投入金额 进度（%） 到预计 否发生重大变
诺投资总额 总额(1) 金额[注] 使用状态日期 现的效益
更） (2) (3)＝(2)/(1) 效益 化
承诺投资项目
1. 年产 400 吨平板显示器用钼
是 6,686.78 9,186.78 1,625.98 5,566.95 60.60 2019 年 6 月 14 日 建设期 不适用 否
溅射靶材坯料产业化项目
2、年产 300 吨电子级超高纯铝生
否 4,021.00 4,021.00 1,608.75 2,874.85 71.50 2019 年 6 月 14 日 220.10 不适用 否
产项目
3、分析检测及客户支持服务中心
是 5,504.00 3,004.00 1,907.50 2,224.96 74.07 2019 年 6 月 14 日 建设期 不适用 否
建设项目
4、补充流动资金及偿还银行贷款 否 5,000.00 5,000.00 - 4,999.95 100.00 否
承诺投资项目小计 21,211.78 21,211.78 5,142.23 15,666.71
超募资金投向
归还银行贷款（如有）
补充流动资金（如有）
超募资金投向小计
合计 21,211.78 21,211.78 5,142.23 15,666.71
未达到计划进度或预计收益的情
无
况和原因（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的情况
无
说明
超募资金的金额、用途及使用进
无
展情况
2018 年 12 月 21 日，经第二届董事会第十次会议通过《关于变更募投项目实施地点暨关联交易的议案》，公司独立董事、监事会、保荐机构同意公司将“年产 400
吨平板显示器用钼溅射靶材坯料产业化项目”的实施地点，由原地点“余姚市临山镇临浦区临临路 128 号”变更为“余姚市临山镇临浦区临临路 128 号”和“余姚
募集资金投资项目实施地点变更
市经济开发区城东新区安山路北侧，兵马司路东侧 1#2#地块”两个地点，2019 年 1 月 15 日，上述议案获 2019 年第一次临时股东大会审议通过。本次对募投项目实
情况
施地点的变更，系根据公司募投项目的实际推进情况，综合考虑募投项目的实施情况作出的审慎决定，不存在变相改变募集资金投向和损害其他股东利益的情形，
不会对募投项目的实施造成实质性的影响。本次对募投项目实施地点的变更也不会对公司的正常经营产生不利影响。
募集资金投资项目实施方式调整
本公司不存在募集资金投资项目的实施方式变更情况。
情况
募集资金投资项目先期投入及置
无
换情况
用闲置募集资金暂时补充流动资 2017 年 6 月 23 日，经第一届董事会第二十三次会议、第一届监事会第十次会议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司独立董事、监事
金情况 会、保荐机构同意公司使用不超过人民币 11,600.00 万元的闲置资金补充流动资金，使用期限不超过 12 个月，公司分别于 2017 年 7 月、8 月和 9 月使用暂时闲置募
集资金 5,000.00 万元、1,000.00 万元和 1,000.00 万元，公司于 2018 年 6 月 11 日和 2018 年 6 月 12 日将上述用于暂时补充流动资金的募集资金 7,000.00 万元全部归还
至募集资金专户，使用期限未超过 12 个月。
2018 年 7 月 31 日，经第二届董事会第六次会议、第二届监事会第六次会议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司独立董事、监事会、
保荐机构同意公司使用不超过人民币 5,000.00 万元的闲置资金补充流动资金，使用期限不超过 12 个月， 公司于 2018 年 8 月 3 日使用暂时闲置募集资金 4,000.00 万
元，公司于 2018 年 11 月 14 日将上述用于暂时补充流动资金的募集资金 4,000.00 万元全部归还至募集资金专户，使用期限未超过 12 个月。截止 2018 年 12 月 31 日，
公司募集资金暂时补充流动资金余额为 0.00 元。
项目实施出现募集资金结余的金
本公司募集资金尚在投入过程中，不存在募集资金节余的情况。
额及原因
尚未使用的募集资金用途及去向 暂未使用募集资金均存放于募集资金专户。
募集资金使用及披露中存在的问
本公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
题或其他情况
附表 2：
变更募集资金投资项目情况表
编制单位：宁波江丰电子材料股份有限公司 2018 年度 单位：人民币万元
截至期末 截至期末 变更后的项
变更后项目拟 本年度 本年度 是否达
实际累计 投资进度 项目达到预定可 目可行性是
变更后的项目 对应的原承诺项目 投入募集资金 实际投入 实现的 到预计
投入金额 （%） 使用状态日期 否发生重大
总额(1) 金额 效益 效益
(2) (3)=(2)/(1) 变化
年产 400 吨平板显示器用钼溅射靶材坯 年产 400 吨平板显示器用钼射靶材坯
9,186.78 1,625.98 5,566.95 60.60 2019 年 6 月 14 日 建设期 不适用 否
料产业化项目 料产业化项目
分析检测及客户支持服务中心建设项目 分析检测及客户支持服务中心建设项目 3,004.00 1,907.50 2,224.96 74.07 2019 年 6 月 14 日 建设期 不适用 否
合计 12,190.78 3,533.48 7,791.91
为实现公司垂直整合产业链，大力发展高纯金属材料提纯与制备的经营目标，公司的募投项目之一“年产 400 吨平板显示器用钼溅射靶材坯料产业化项目”作
为实施上述公司发展战略的关键项目，为了更好地适应市场变化和产品技术更新等要求，需要购置热等静压等大型设备，目前按照该项目募集资金投入计划测
算出现资金缺口；同时，公司的另一募投项目“分析检测及客户支持服务中心建设项目”目前基本可以满足公司的产品分析检测及客户支持服务需要。因此，
本着轻重缓急的原则，综合考虑上述二个项目的募集资金实际使用情况和公司融资计划的整体安排，公司拟对上述募投项目之间的募集资金投入金额做出调整，
变更原因、决策程序及信息披露情况
2018 年 12 月 21 日，经第二届董事会第十次会议通过《关于变更部分募集资金用途的议案》，公司独立董事、监事会、保荐机构同意公司对公司的募投项目“分
说明
析检测及客户支持服务中心建设项目”和“年产 400 吨平板显示器用钼溅射靶材坯料产业化项目”之间的募集资金投入金额进行调整，即减少用于“分析检测
及客户支持服务中心建设项目”的募集资金投入人民币 2,500 万元，增加用于实施“年产 400 吨平板显示器用钼溅射靶材坯料产业化项目”募集资金投入人民币
2,500 万元。企业于 2018 年 12 月 25 日对该变更情况发出《关于变更部分募集资金用途和募投项目实施地点暨关联交易的公告》。2019 年 1 月 15 日，上述议案
获 2019 年第一次临时股东大会审议通过。
未达到计划进度或预计收益的情况和
无
原因
变更后的项目可行性发生重大变化的情
变更后的项目可行性未发生重大变化。
况说明
