深圳市建筑科学研究院股份有限公司
          募集资金使用管理办法
（2014 年 9 月深圳市建筑科学研究院股份有限公司股东大会 2014 年
第一次临时会议审议通过，2017 年 9 月 2017 年第三次临时股东大会
第一次修订，2021 年 11 月 2021 年第一次临时股东大会第二次修订）

                        第一章 总则

    第一条 为规范深圳市建筑科学研究院股份有限公司（以
下简称“公司”）募集资金的管理和运用，最大程度地保障
股东的利益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共
和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以
下简称“《股票上市规则》”）《深圳证券交易所创业板上
市公司规范运作指引》《深圳证券交易所创业板首次公开发
行股票注册管理办法（试行）》《上市公司证券发行管理办
法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理
和使用的监管要求》等有关法律、《公司章程》、公司有关
制度以及其他规定，结合公司实际情况，特制定本办法。
    第二条 本办法所称募集资金是指公司通过公开发行证
券（包括首次公开发行股票、配股、增发、发行可转换公司
债券、发行分离交易的可转换公司债券、发行权证等）以及
非公开发行股票向投资者募集并用于特定用途的资金。
    第三条 公司董事会应当负责建立健全公司募集资金管
理制度，并确保该制度的有效实施。募集资金管理制度应当

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对募集资金专户存储、使用、变更、监督和责任追究等内容
进行明确规定。
    第四条 公司财务管理部门负责募集资金的日常管理，包
括专用账户的开立及管理，募集资金的存放、使用和台账管
理；证券法规部负责与募集资金管理、使用及变更有关法律
程序和信息披露；投资管理部门负责募集资金投资项目的立
项、可行性研究、报批管理。
    第五条 募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）通
过公司子公司（含全资子公司、控股子公司、公司具有实际
控制的其他公司，下同）实施的，公司应当确保该子公司遵
守本制度。
    第六条 公司配合保荐机构在持续督导期间对公司募集
资金管理事项履行保荐职责，开展对公司募集资金管理的持
续督导工作。
    第七条 公司应按照《上市公司信息披露管理办法》《股
票上市规则》及其他有关法律、《公司章程》《公司信息披
露管理制度》的相关规定履行募集资金管理的信息披露事务。

                 第二章 募集资金专户存储

    第八条 募集资金到位后，公司应及时办理验资手续，并
由具有证券从业资格的会计师事务所出具验资报告。
    第九条 公司应当审慎选择商业银行并开设募集资金专

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项账户（以下简称“专户”），公司募集资金应当存放于董
事会决定的专项账户集中管理，专户不得存放非募集资金或
者用作其他用途。公司存在二次以上融资的，应当分别设置
募集资金专户。实际募集资金净额超过计划募集资金金额
（以下简称“超募资金”）也应当存放于募集资金专户管理。
    公司存在两次以上融资的，应当分别设置募集资金专户。
    公司因募投项目个数过少等原因拟增加募集资金专户
数量的，应事先向深圳证券交易所提交书面申请并获得深圳
证券交易所同意。
    第十条 公司对募集资金实行专户存储制度。除募集资金
专户外，公司不得将募集资金存储于其他银行账户（包括但
不限于基本账户、其他专用账户、临时账户）；公司亦不得
将生产经营资金、银行借款等其他资金存储于募集资金专户。
    公司开设多个募集资金专户的，必须以同一募投项目的
资金在同一专户存储的原则进行安排。
    第十一条 公司应在募集资金到账后一个月内与保荐机
构、存放募集资金的商业银行（以下简称“商业银行”）签
订三方监管协议。协议至少应当包括以下内容：
    （一）公司应当将募集资金集中存放于专户；
    （二）募集资金专户账号、该专户涉及的募集资金项目、
存放金额；
    （三）公司一次或十二个月以内累计从专户支取的金


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额超过人民币 5,000 万元或发行募集资金总额扣除发行费用
后的净额（以下简称“募集资金净额”）的 20%的，公司及
商业银行应当及时通知保荐机构；
    （四）商业银行每月向公司出具银行对账单，并抄送保
荐机构；
    （五）保荐机构可以随时到商业银行查询专户资料；
    （六）保荐机构的督导职责、商业银行的告知及配合职
责、保荐机构和商业银行对公司募集资金使用的监管方式；
    （七）公司、商业银行、保荐机构的权利、义务及违约
责任；
    （八）商业银行三次未及时向保荐机构出具对账单或
者通知专户大额支取情况，以及存在未配合保荐机构查询与
调查专户资料情形的，公司可以终止协议并注销该募集资金
专户。
    公司应当在全部协议签订后及时披露协议主要内容。
    公司通过子公司实施募投项目的，应当由公司、实施募
投项目的子公司、商业银行和保荐机构共同签署三方监管协
议，公司及其子公司应当视为共同一方。
    上述协议在有效期届满前因保荐机构或商业银行变更
等原因提前终止的，公司应当自协议终止之日起一个月内与
相关方签订新的协议，并及时报深圳证券交易所备案及披露。
    第十二条 公司怠于履行督促义务或阻挠商业银行履行


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协议的，保荐机构在知悉有关事实后应当及时向深圳证券交
易所报告。

                   第三章 募集资金使用

    第十三条 公司应当按照发行申请文件中承诺的募集资
金投资计划使用募集资金。出现严重影响募集资金投资计划
正常进行的情形时，公司应当及时报告深圳证券交易所并披
露。
    第十四条 募集资金不得用于开展委托理财（现金管理
除外）、委托贷款等财务性投资以及证券投资、衍生品投资
等高风险投资，不得直接或者间接投资于以买卖有价证券为
主要业务的公司。
    第十五条 公司不得将募集资金通过质押、委托贷款或
其他方式变相改变募集资金用途。
    第十六条 公司应当对募集资金使用的申请、分级审批
权限、决策程序、风险控制措施及信息披露程序作出明确规
定。
    第十七条 公司应当确保募集资金使用的真实性和公允
性，防止募集资金被控股股东、实际控制人等关联人占用或
挪用，并采取有效措施避免关联人利用募投项目获取不正当
利益。
    第十八条 公司应当每半年度全面核查募投项目的进展

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情况，出具半年度及年度募集资金存放与使用情况专项报告，
并与定期报告同时披露，直至募集资金使用完毕且报告期内
不存在募集资金使用情况。募投项目年度实际使用募集资金
与最近一次披露的投资计划差异超过 30%的，公司应考虑调
整募投项目投资计划，并在募集资金年度使用情况的专项报
告中披露最近一次募集资金年度投资计划、目前实际投资进
度、调整后预计分年度投资计划以及投资计划变化的原因等。
    第十九条 募投项目出现以下情形的，公司应当对该项
目的可行性、预计收益等重新进行论证，决定是否继续实施
该项目，并在最近一期定期报告中披露项目的进展情况、出
现异常的原因以及调整后的募集资金投资计划（如有）：
    （一）募投项目涉及的市场环境发生重大变化的；
    （二）募投项目搁置时间超过一年的；
    （三）超过最近一次募集资金投资计划的完成期限且
募集资金投入金额未达到相关计划金额 50%的；
    （四）募投项目出现其他异常情形的。
    第二十条 公司决定终止原募投项目的，应当及时、科学
地选择新的投资项目。
    第二十一条 公司以募集资金置换预先已投入募投项目
的自筹资金的，应当经公司董事会审议通过、会计师事务所
出具鉴证报告及独立董事、监事会、保荐机构发表明确同意
意见并履行信息披露义务后方可实施。


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    公司已在发行申请文件中披露拟以募集资金置换预先
投入的自筹资金且预先投入金额确定的，应当在完成置换后
的二个交易日内报告深圳证券交易所并披露。
    第二十二条 公司改变募投项目实施地点的，应当经公
司董事会审议通过，并在二个交易日内报告深圳证券交易所
并披露改变原因及保荐机构的意见。
    第二十三条 公司拟将募投项目变更为合资经营的方式
实施的，应当在充分了解合资方基本情况的基础上，慎重考
虑合资的必要性，并且公司应当控股募投项目，确保对募投
项目的有效控制。
    第二十四条 公司可使用闲置募集资金暂时用于补充流
动资金，应当经公司董事会审议通过，保荐机构、独立董事、
监事会出具明确同意的意见，且应当符合以下条件：
    （一）不得变相改变募集资金用途；
    （二）不得影响募集资金投资计划的正常进行；
    （三）单次补充流动资金时间不得超过十二个月；
    （四）已归还前次用于暂时补充流动资金的募集资金
（如适用）；
    （五）不得将闲置募集资金直接或者间接用于证券投
资、衍生品交易等高风险投资。
    闲置募集资金用于补充流动资金时，仅限于与主营业务
相关的生产经营使用，不得直接或间接用于新股配售、申购，


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或用于投资股票及其衍生品种、可转换公司债券等。补充流
通资金到期之前，公司应将该部分资金归还至募集资金专户，
并在资金全部归还后的二个交易日内报告深圳证券交易所
并披露。
    公司实际募集资金净额超过计划募集资金金额的部分
（下称“超募资金”）可用于永久补充流动资金和归还银行借
款，每十二个月内累计金额不得超过超募资金总额的 30%。
    超募资金用于永久补充流动资金和归还银行借款的，应
当经公司股东大会审议批准，独立董事、保荐机构应当发表
明确同意意见并披露。公司应当承诺在补充流动资金后的十
二个月内不进行高风险投资以及为他人提供财务资助并披
露。
    第二十五条 公司可在不得影响募集资金投资计划正常
进行的情况下，使用暂时闲置的募集资金可进行现金管理，
其投资的产品须符合以下条件：
    （一）投资产品的期限不得超过十二个月；
    （二）安全性高，满足保本要求，产品发行主体能够提
供保本承诺；
    （三）流动性好，不得影响募集资金投资计划正常进行。
    投资产品不得质押，产品专用结算账户（如适用）不得
存放非募集资金或用作其他用途，开立或注销产品专用结算
账户的，公司应当及时报深圳证券交易所备案并披露。


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    公司拟对超募资金进行现金管理的，应当经董事会审议
通过，独立董事、监事会、保荐机构发表明确同意意见，按
照《股票上市规则》的相关规定应当提交股东大会审议的，
还应当提交股东大会审议。
    公司使用闲置募集资金投资产品的，应当经公司董事会
审议通过，独立董事、监事会、保荐机构发表明确同意意见。
公司应当在董事会会议后的二个交易日内披露下列内容：
    （一）本次募集资金的基本情况，包括募集资金到账时
间、募集资金金额、募集资金净额及投资计划等；
    （二）募集资金使用情况；
    （三）募集资金闲置的原因，是否存在变相改变募集资
金用途的行为和保证不影响募集资金项目正常进行的措施；
    （四）闲置募集资金投资产品的额度及期限；
    （五）闲置募集资金投资产品的名称、发行主体、类型、
额度、期限、收益分配方式、投资范围、预计的年化收益率
（如有）、产品发行主体提供的保本承诺及董事会对投资产
品的安全性及流动性的具体分析与说明；
    （六）独立董事、监事会、保荐机构或独立财务顾问出
具的意见。
    公司应当在面临产品发行主体财务状况恶化、所投资的
产品面临亏损等重大风险情形时，及时对外披露风险提示性
公告，并说明公司为确保资金安全采取的风险控制措施。


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    第二十六条 公司超募资金达到或者超过计划募集资金
金额的，根据公司的发展规划及实际生产经营需求，妥善安
排超募资金的使用计划，提交董事会审议通过后及时披露。
独立董事和保荐机构应对超募资金的使用计划的合理性和
必要性发表独立意见，并与公司的相关公告同时披露；符合
《股票上市规则》相关规定应当提交股东大会审议的，还应
当提交股东大会审议。
    超募资金应当用于公司主营业务，不得用于持有交易性
金融资产和可供出售的金融资产、借予他人、委托理财（现
金管理除外）等财务性投资或者开展证券投资、衍生品投资
等高风险投资，不得直接或者间接投资于以买卖有价证券为
主要业务的公司。
    第二十七条 公司计划使用超募资金偿还银行贷款或者
补充流动资金的，还应当符合以下要求并在公告中披露以下
内容：
    （一）超募资金用于永久补充流动资金和归还银行贷
款的金额，每十二个月内累计不得超过超募资金总额的 30%；
    （二）公司承诺偿还银行贷款或者补充流动资金后十
二个月内不进行高风险投资（包括财务性投资）以及为除子
公司以外的对象提供财务资助。
    除用于偿还银行贷款和补充流动资金外，公司单次计划
使用超募资金金额达到人民币 5,000 万元且达到超募资金总


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额的 10%以上的，须经股东大会审议通过。
    第二十八条 超募资金用于暂时补充流动资金的，视同
闲置募集资金暂时补充流动资金。

              第四章 募集资金用途变更

    第二十九条 公司存在下列情形的，视为募集资金用途
变更：
    （一）取消或终止原募集资金项目，实施新项目；
    （二）变更募集资金投资项目实施主体（实施主体由公
司变为全资子公司或者全资子公司变为公司的除外）；
    （三）变更募集资金投资项目实施方式；
    （四）深圳证券交易所认定为募集资金用途变更的其
他情形。
    第三十条 公司应当经董事会、股东大会审议通过后方
可变更募集资金用途。
    第三十一条 公司变更后的募集资金投向原则上应投资
于主营业务。公司董事会应当审慎地进行新募投项目的可行
性分析，确信投资项目具有较好的市场前景和盈利能力，有
效防范投资风险，提高募集资金使用效益。
    第三十二条 公司拟变更募投项目的，应当在提交董事
会审议后的二个交易日内报告深圳证券交易所并提交下列
文件：

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    （一）原项目基本情况及变更的具体原因；
    （二）新项目的基本情况、可行性分析、经济效益分析
和风险提示；
    （三）新项目的投资计划；
    （四）新项目已经取得或者尚待有关部门审批的说明
（如适用）；
    （五）有关变更募集资金投资项目尚需提交股东大会
审议的说明；
    （六）独立董事、监事会、保荐机构对变更募集资金投
资项目的意见；
    （七）深圳证券交易所要求的其他内容。
    新项目涉及购买资产、对外投资的，应当比照《股票上
市规则》的相关规定进行披露。
    第三十三条 公司变更募投项目用于收购控股股东或实
际控制人资产（包括权益）的，应当确保在收购后能够有效
避免同业竞争及减少关联交易。
    公司应当披露与控股股东或实际控制人进行交易的原
因、关联交易的定价政策及定价依据、关联交易对公司的影
响以及相关问题的解决措施。
    第三十四条 单个募投项目完成后，公司将该项目节余
募集资金（包括利息收入）用于其他募投项目的，应当经董
事会审议通过、独立董事发表明确同意的独立意见、保荐机


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构发表明确同意的意见后方可使用。
    节余募集资金（包括利息收入）低于人民币 500 万元且
低于单个项目或者全部项目募集资金承诺投资额 5%的，可
以豁免履行前款程序，其使用情况应在年度报告中披露。
    公司节余募集资金（包括利息收入）达到或者超过该项
目募集资金净额 10%且高于人民币 1,000 万元的，还应当经
股东大会审议通过。

             第五章 募集资金管理与监督

    第三十五条 公司财务管理部门应当对募集资金的使用
情况设立台账，详细记录募集资金的支出情况和募集资金项
目的投入情况。
    公司内部审计部门应当至少每季度对募集资金的存放
与使用情况检查一次，并及时向公司董事会审计委员会报告
检查结果。
    第三十六条 公司当年存在募集资金运用的，董事会应
当对年度募集资金的存放与使用情况出具专项报告，并聘请
注册会计师对募集资金存放与使用情况出具鉴证报告。
    募集资金投资项目实际投资进度与投资计划存在差异
的，公司应当解释具体原因。当期使用闲置募集资金进行现
金管理的，公司应当披露本报告期的收益情况以及期末的投
资份额、签约方、产品名称、期限等情况。

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    会计师事务所应当对董事会的专项报告是否已经按照
本指引及相关格式指引编制以及是否如实反映了年度募集
资金实际存放、使用情况进行合理鉴证，提出鉴证结论。
    如注册会计师的鉴证结论为“保留结论”“否定结论”或
“无法提出结论”的，公司董事会应当就鉴证报告中注册会
计师提出该结论的理由进行分析、提出整改措施并在年度报
告中披露。
    第三十七条 公司以发行证券作为支付方式向特定对象
购买资产或募集资金用于收购资产的，应当确保在新增股份
上市前办理完毕上述资产的所有权转移手续，公司聘请的律
师事务所应当就资产转移手续完成情况出具专项法律意见
书。
    公司以发行证券作为支付方式向特定对象购买资产或
者募集资金用于收购资产的，相关当事人应当严格遵守和履
行涉及收购资产的相关承诺。
    第三十八条 独立董事应当关注募集资金实际使用情况
与公司信息披露情况是否存在重大差异。经二分之一以上独
立董事同意，独立董事可以聘请注册会计师对募集资金使用
情况出具鉴证报告。公司应当予以积极配合，并承担必要的
费用。
    第三十九条 保荐机构应当按照《证券发行上市保荐业
务管理办法》的规定，对公司募集资金的管理和使用履行保


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荐职责，做好持续督导工作。保荐机构应当至少每半年度对
公司募集资金的存放与使用情况进行一次现场核查。每个会
计年度结束后，保荐机构应当对公司年度募集资金存放与使
用情况出具专项核查报告并披露。
    公司募集资金存放与使用情况被会计师事务所出具了
“保留结论”“否定结论”或者“无法提出结论”鉴证结论的，
保荐机构还应当在其核查报告中认真分析会计师事务所提
出上述鉴证结论的原因，并提出明确的核查意见。

                      第六章 附则

    第四十条 本办法经公司股东大会审议通过后生效。
    第四十一条 本办法进行修改时，由董事会提出修正案，
提请股东大会批准后生效。
    第四十二条 本办法所述“法律”是指中华人民共和国
（在本办法不包括台湾省、香港特别行政区和澳门特别行政
区）境内现行有效适用和不时颁布适用的法律、行政法规、
部门规章、地方性法规、地方政府规章以及具有法律约束力
的政府规范性文件等，但在与“行政法规”并用时特指中国
全国人民代表大会及其常务委员会通过的法律规范。
    第四十三条 本办法所称“以上”、“内”、“前”含本
数；“过”、“低于”、“多于”，不含本数。
    第四十四条 本办法未尽事宜或与法律或经合法程序制

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定或修改的《公司章程》相抵触时，执行法律和《公司章程》
的规定。
    第四十五条 本办法的解释权属于公司董事会。


    （以下无正文）


                 深圳市建筑科学研究院股份有限公司
                               2021 年 11 月




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