2018 年度药石科技股份有限公司
财务决算报告
2018年度，公司管理团队围绕董事会制定的年度经营目标，通过公司管理层
和员工的不懈努力，经营业绩和公司资产财务状况良好，公司2018年度财务决算会
计报表，经中天运会计师事务所（特殊普通合伙）审计验证，出具了标准无保留意
见的《审计报告》，现将公司2018年度财务决算情况报告如下：
一、主要财务指标和会计数据：
单位：元
项目 2018 年度 2017 年度 增减情况
营业收入（元） 478,254,313.96 273,250,557.29 75.02%
营业利润（元） 142,977,102.51 74,121,663.32 92.90%
利润总额（元） 154,405,713.58 77,059,868.63 100.37%
归属母公司股东的净利润（元） 133,363,374.84 67,179,202.18 98.52%
归属母公司股东的扣除非经常性损
118,401,299.43 65,722,112.60 80.15%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 160,161,084.59 54,639,657.83 193.12%
基本每股收益（元） 1.21 0.79 53.16%
扣非后基本每股收益（元） 1.08 0.78 38.46%
加权平均净资产收益率 22.97% 22.84% 0.13%
扣非后加权平均净资产收益率 20.39% 22.35% -1.96%
项目 2018 年末 2017 年末 增减情况
资产总额（元） 761,161,443.52 567,395,667.52 34.15%
归属母公司股东的净资产（元） 599,729,719.40 495,255,420.67 21.10%
2018 年，公司继续坚持以新产品研发，营销为龙头，生产质量体系为保障的
经营管理思路，巩固了公司核心业务在行业内的领先地位；2018 年公司实现业务
收入 47,825 万元，同比增长 75.02%，利润总额 15,441 万元，同比增长 100.37%。
营业利润增长的主要原因系公司按照年度经营计划有序推进各项工作， 积极开拓
新市场，并通过技术创新，不断推出新产品，产品市场竞争力较强，销量增长明显。
二、资产及负债情况
1、报告期主要资产构成及变动原因
单位：元
2018 年末 2017 年末
项目 占资产总 占资产总 增减情况
金额 金额
额的比例 额的比例
流动资产合计 509,131,343.95 66.89% 430,993,281.60 75.96% 18.13%
其中：货币资金 265,777,002.07 34.92% 157,562,470.76 27.77% 68.68%
应收票据 - 0.00% 93,799.34 0.02% -100.00%
应收账款 35,199,631.80 4.62% 37,763,430.52 6.66% -6.79%
预付账款 8,631,983.93 1.13% 6,400,926.10 1.13% 34.86%
其他应收款 2,751,653.83 0.36% 2,150,180.39 0.38% 27.97%
存货 144,260,829.96 18.95% 116,942,898.37 20.61% 23.36%
其他流动资产 52,510,242.36 6.90% 110,079,576.12 19.40% -52.30%
非流动资产合计 252,030,099.57 33.11% 136,402,385.92 24.04% 84.77%
其中：可供出售金融资产 1,953,295.05 0.26% 1,193,295.05 0.21% 63.69%
长期股权投资 79,198,111.00 10.40% - - 100.00%
固定资产 115,282,485.88 15.15% 85,027,109.01 14.99% 35.58%
在建工程 10,599,698.37 1.39% 8,013,868.42 1.41% 32.27%
无形资产 24,094,903.37 3.17% 19,979,015.77 3.52% 20.60%
商誉 6,901,237.22 0.91% 6,457,276.79 1.14% 6.88%
长期待摊费用 3,629,126.75 0.48% 4,770,856.26 0.84% -23.93%
递延所得税资产 4,292,806.79 0.56% 3,691,041.71 0.65% 16.30%
其他非流动资产 6,078,435.14 0.80% 7,269,922.91 1.28% -16.39%
资产总计 761,161,443.52 100.00% 567,395,667.52 100.00% 34.15%
主要变动原因：
（1） 预付账款较年初增加2,231,057.83元，增加比例为34.86%，主要原因系2018
年预付的材料采购款增加；
（2） 其他流动资产较年初减少57,569,333.76元，减少比例为52.30%，主要原因
系本报告期末公司部分保本型理财产品到期赎回；
（3） 可供出售金融资产较年初增加760,000.00元，增加比例为63.69%，主要原因
系本期公司购买南京药建康科医药科技有限公司19%的股权；
（4） 长期股权投资较年初增加79,198,111.00元，主要原因系本期公司购买浙江
晖石药业有限公司32.5%股权并后续增资；
（5） 固定资产较年初增加30,255,376.87元，主要原因系本期公司销售规模扩大
购买设备增加以及海外营销中心的建设投入；
（6） 在建工程较年初增加2,585,829.95元，增加比例为32.27%，主要原因系本期
公司募投项目建设持续投入。
2、报告期末负债构成及变动原因分析
单位：元
2018 年末 2017 年末
项目 占负债总 占负债总额 增减情况
金额 金额
额的比例 的比例
流动负债合计 152,898,616.66 94.71% 54,514,138.36 85.44% 180.48%
其中：短期借款 25,223,088.93 15.62% 298,988.13 0.47% 8336.15%
应付票据 4,581,851.05 2.84% - - -
应付帐款 24,430,551.43 15.13% 19,356,342.86 30.34% 26.21%
预收款项 35,903,073.08 22.24% 11,024,018.69 17.28% 225.68%
应付职工薪酬 20,345,981.43 12.60% 14,561,458.68 22.82% 39.72%
应交税费 11,187,121.01 6.93% 3,136,327.01 4.92% 256.69%
其他应付款 31,226,949.73 19.34% 6,137,002.99 9.62% 408.83%
非流动负债合计 8,533,107.46 5.29% 9,287,106.83 14.56% -8.12%
其中：递延收益 7,419,369.03 4.60% 7,320,833.34 11.47% 1.35%
递延所得税负债 1,113,738.43 0.69% 1,966,273.49 3.08% -43.36%
负债合计 161,431,724.12 100.00% 63,801,245.19 100.00% 153.02%
主要变动原因：
（1） 短期借款较年初增加24,924,100.80 元，增加比例为8336.15%，主要原因
系本期公司向银行借款补充流动资金；
（2） 应付票据较年初增加4,581,851.05元，主要原因系公司本期部分工程款使
用票据支付；
（3） 预收账款较年初增加24,879,054.39元，增加比例为225.68%，主要原因系
期末预收Loxo oncology货款增加；
（4） 应付职工薪酬较年初增加5,784,522.75元，增加比例为39.72%，主要原因
系计提的2018年年终奖增加；
（5） 应交税费较年初增加8,050,794.00元，增加比例为256.69%，主要原因系
随着营业收入增加本期应交的企业所得税增加；
（6） 其他应付款较年初增加25,089,946.74元，增加比例为408.83%，主要原因
系购买浙江晖石药业有限公司股权款采用分期支付方式，截止报告期末尚
未支付完毕；
（7） 递延所得税负债较年初减少852,535.06元，减少比例为43.36%，主要原因
系非同一控制企业合并资产评估增值逐步摊销余额减少。
三、股东权益情况
单位：元
项目 2018 年末 2017 年末 增减情况
股本 110,000,001.00 73,333,334.00 50.00%
资本公积 287,875,786.58 338,468,283.23 -14.95%
其他综合收益 -1,494,298.60 -1,197,718.94 24.76%
盈余公积 23,406,887.11 9,655,124.69 142.43%
未分配利润 179,941,343.31 74,996,397.69 139.93%
归属于母公司所有者权益合计 599,729,719.40 495,255,420.67 21.10%
少数股东权益 - 8,339,001.66 -100.00%
所有者权益合计 599,729,719.40 503,594,422.33 19.09%
主要变动原因：
（1） 股本较年初增加36,666,667.00元，增加比例为50.00%，本期新增股本系
2018年5月，根据公司2017年年度股东大会决议，审议通过《关于公司 2017
年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》，以公司2017年12月31
日总股本73,333,334股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增5股，
共计转增36,666,667股，转增后公司股本将增加至110,000,001股；
（2） 资本公积较年初减少50,592,496.65元，减少比例为14.95%，主要原因系
①2018年5月，以公司2017年12月31日总股本73,333,334股为基数，以资
本公积金向全体股东每10股转增5股，转增后减少资本公积36,666,667.00
元；②2018年7月，公司第一届董事会第二十五次会议审议通过了《关于
补充审议公司收购山东谛爱生物技术有限公司少数股东权益暨关联交易
的议案》，公司受让王瑞琦、纪建明、上海津诺投资中心（有限合伙）合
计持有的公司控股子公司山东谛爱生物技术有限公司（简称“山东谛爱”）
30%的股权，根据相关规定股权转让款与转让时点所属股权比例账面净资
产差额13,925,829.65元减少资本公积；
（3） 盈余公积较年初增加13,751,762.42元，增加比例为142.43%，主要原因系
本期按净利润10%计提盈余公积；
（4） 未分配利润较年初增加104,944,945.62元，增加比例为139.93%，主要原
因系本期盈利增加未分配利润余额。
四、报告期损益构成及变动原因分析
单位：元
项目 2018 年度 2017 年度 同比变动
营业收入 478,254,313.96 273,250,557.29 75.02%
营业成本 201,744,129.60 103,513,016.31 94.90%
税金及附加 7,186,423.10 2,504,160.56 186.98%
销售费用 20,678,251.92 17,644,286.65 17.20%
管理费用 60,096,446.15 44,026,332.74 36.50%
研发费用 44,350,189.21 24,731,650.28 79.33%
财务费用 -4,169,457.14 3,505,442.84 -218.94%
资产减值损失 5,248,460.35 2,519,369.57 108.32%
投资收益 -142,768.26 -684,635.02 -79.15%
营业外收入 11,460,000.29 3,164,492.40 262.14%
营业外支出 31,389.22 226,287.09 -86.13%
所得税费用 19,907,170.05 9,271,879.06 114.70%
营业利润 142,977,102.51 74,121,663.32 92.90%
利润总额 154,405,713.58 77,059,868.63 100.37%
归属于母公司股东的净利润 133,363,374.84 67,179,202.18 98.52%
归属于母公司股东的扣除非
118,401,299.43 65,722,112.60 80.15%
经常性损益的净利润
主要变动原因：
（1） 营业收入较上年同期增加 205,003,756.67 元，增加比例为 75.02%，主要原
因系公司按照年度经营计划有序推进各项工作， 积极开拓新市场，并通过
技术创新，不断推出新产品，产品市场竞争力较强，销量增长明显；
（2） 营业成本较上年同期增加 98,231,113.29 元，增加比例为 94.90%，主要原
因系营业成本随着营业收入同步增长；
（3） 税金及附加较上年同期增加 4,682,262.54 元，增加比例为 186.98%，主要
原因系税金及附加随着营业收入同步增长；
（4） 管理费用较上年同期增加 16,070,113.41 元，增加比例为 36.50%，主要原
因系公司规模扩大薪酬、办公费等相关费用均增加；
（5） 研发费用较上年同期增加 19,618,538.93 元，增加比例为 79.33%，主要原
因系公司持续增加研发投入，不断创新以增强自身的竞争力；
（6） 财务费用较上年同期减少 7,674,899.98 元，主要原因系 2018 年度汇率上升
导致汇兑收益增加；
（7） 资产减值损失较上年同期增加 2,729,090.78 元，增加比例为 108.32%，主
要原因系本期计提的存货跌价损失较上期增加；
（8） 营业外收入较上年同期增加 8,295,507.89 元，增加比例为 262.14%，主要
原因系本期收到的政府补贴收入增加；
（9） 所得税费用较上年同期增加 10,635,290.99 元，增加比例为 114.70%，主要
原因系本期利润总额随着营业收入的增加同步增加，因而相应计提的应交所
得税增加。
五、报告期现金流量构成及变动原因分析
单位：元
项目 2018 年度 2017 年度 同比变动
经营活动产生的现金流量净额 160,161,084.59 54,639,657.83 193.12%
经营活动现金流入小计 544,683,609.74 295,938,659.70 84.05%
经营活动现金流出小计 384,522,525.15 241,299,001.87 59.36%
投资活动产生的现金流量净额 -39,097,069.22 -153,873,219.04 -74.59%
投活动动现金流入小计 751,409,120.74 5,190,245.44 14377.33%
投活动动现金流出小计 790,506,189.96 159,063,464.48 396.98%
筹资活动产生的现金流量净额 -19,445,063.90 182,483,595.99 -110.66%
筹资活动现金流入小计 29,524,452.84 192,737,989.39 -84.68%
筹资活动现金流出小计 48,969,516.74 10,254,393.40 377.55%
汇率变动对现金及现金等价物 5,283,537.54 -3,740,982.58 -241.23%
的影响
现金及现金等价物净增加额 106,902,489.01 79,509,052.20 34.45%
期末现金及现金等价物余额 264,464,959.77 157,562,470.76 67.85%
1、经营活动现金流量
报告期经营活动现金流量净额较上年同期增加105,521,426.76元，同比增长
193.12%。主要原因是报告期营业收入增加引起销售商品提供劳务回款金额同比增
加。
2、投资活动现金流量
报告期投资活动现金流量净额较上年同期增加114,776,149.82元，主要系本
报告期末公司部分保本型理财产品到期赎回；
3、筹资活动现金流量
报告期筹资活动现金流量净额较上年同期减少 201,928,659.89 元，主要原因
系上期公司首次公开发行人民币普通股 18,333,334 股募集资金 18,272.40 万元；
南京药石科技股份有限公司
2018 年 4 月
