中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTEN CPAS
南京药石科技股份有限公司
控股股东及其他关联方资
金占用情况的专项说明
中 天运[2019]核字第 90111 号
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTEN CPAS
目 录
1、控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说
明 ……………………………………………………………1
2、控股股东及其他关联方资金占用情况汇总
表………………………………………………………………3
3、事务所营业执照复印件 …………………………………4
4、签字注册会计师资质证明复印件 ………………………5
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTEN CPAS
关于南京药石科技股份有限公司
2018 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的
专 项 说 明
中天运[2019]核字第 90111 号
南京药石科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了南京药石科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）2018 年度
财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公
司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注，
并出具了中天运[2019]审字第 90508 号审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司
与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文）的有关
要求，贵公司编制了后附的 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简
称“汇总表”）。如实编制和对外披露上述汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵
公司的责任，我们的责任是对上述汇总表进行审核，并出具专项说明。
我们将上述汇总表与贵公司的有关会计资料进行了核对，在所有重要方面未发现存在
重大不一致的情形。除了在财务报表审计过程中对贵公司关联交易所执行的相关审计程序
及上述核对程序外，我们并未对汇总表执行额外的审计或其他程序。为了更好地理解贵公
司 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明仅供贵公司向中国证券监督管理委员会和证券交易所报送贵公司年度报告
使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他用途。
附件： 南京药石科技股份有限公司 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇
总表
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTEN CPAS
（本页无正文，为中天运会计师事务所（特殊普通合伙）关于南京药石科技股份有限
公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明（中天运[2019]核字第 90111 号）之
盖章页）
中天运会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中 国 北 京 中国注册会计师：
二○一九年四月一日
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTEN CPAS
南京药石科技股份有限公司
2018 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
非经营性资金 资金占用 占用方与上市公 上市公司核算 2018 年期初占 2018 年度占用累计发 2018 年度往来资金 2018 年度偿还 2018 年期末占 占用形成
占用性质
占用 方名称 司的关联关系 的会计科目 用资金余额 生金额（不含利息） 的利息（如有） 累计发生金额 用资金余额 原因
现大股东及其
-
附属企业
小 计 - - - - - - -
前大股东及其
-
附属企业
小 计 - - - - - - -
总 计
其他关联资金 资金往来 往来方与上市公 上市公司核算 2018 年期初占 2018 年度占用累计发 2018 年度往来资金 2018 年度偿还 2018 年期末占 占用形成
占用性质
往来 方名称 司的关联关系 的会计科目 用资金余额 生金额（不含利息） 的利息（如有） 累计发生金额 用资金余额 原因
大股东及其附
属企业
小 计 - - - - - - -
山东谛爱
非经营性
上市公司的子 生物技术 子公司 其他应收款 2,205.15 140.00 2,345.15 - 资金往来
占用
公司及其附属 有限公司
企业
南京富润 子公司 其他应收款 185.07 71.33 178.17 78.23 资金往来 非经营性
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTEN CPAS
凯德生物 占用
医药有限
公司
PharmaBl 非经营性
子公司 其他应收款 - 180.01 - 180.01 资金往来
ock (USA) 占用
小 计 - - - 2,390.22 391.34 2,523.32 258.24
关联自然人及
其控制的企业
小 计
其他关联人及
其附属企业
小 计
总 计 2,390.22 391.34 - 2,523.32 258.24