协创数据技术股份有限公司



    对外投资管理制度




       二〇二一年一月
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                                   目       录



第一章     总则 ........................................................... 2

第二章     对外投资决策权限和程序 ......................................... 3

第三章     重大事项报告及信息披露 ......................................... 3

第四章     监督检查 ....................................................... 4

第五章     附则 ........................................................... 5




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                                   第一章 总则

    第一条 为规范协创数据技术股份有限公司（以下简称“公司”）的对外投资行为，
有效控制公司对外投资风险，提高对外投资效益，根据《中华人民共和国公司法》（以
下简称“公司法”）、《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
（以下简称“《上市规则》”）等法律法规和《协创数据技术股份有限公司章程》（以
下简称“《公司章程》”）的有关规定，结合公司的实际情况，制定本制度。

    第二条 本制度所称对外投资是指公司及公司所属全资子公司、控股子公司（以下
简称“子公司”）在境内外进行的下列以盈利或保值增值为目的的投资行为：

    （一）公司独立兴办的企业或独立出资的经营项目；

    （二）公司出资与其他境内、外独立法人实体或自然人成立合资、合作公司或开
发项目；

    （三）向控股或参股企业追加投资；

    （四）控股、参股、兼并、转让其他境内外独立法人实体；

    （五）股票、基金、债券、委托理财、提供委托贷款等金融产品投资；

    （六）套期保值、远期、期权、期货等产品或上述产品的组合等金融衍生品投资，
对应基础资产包括利率、汇率、货币等；

    （七）公司业务发展需要的其他法律、法规允许的投资。

    上述投资行为同时构成关联交易的，还应执行《公司章程》的相关规定。

    第三条 公司全体董事及高级管理人员应当审慎对待对外投资，严格控制对外投资
可能产生的风险。

    第四条 公司对外投资行为必须符合国家有关法律法规及产业政策，符合公司发展

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战略，有利于增强公司竞争能力，有利于合理配置企业资源，创造良好经济效益，促
进公司可持续发展。

                           第二章 对外投资决策权限和程序

    第五条 公司股东大会、董事会的投资决策权限及决策程序，按照《公司法》《上
市规则》《公司章程》以及公司相关管理制度等规定执行。

    第六条 公司的对外投资构成关联交易的，应当按照公司有关关联交易的审批程序
办理。

    第七条 公司总经理负责统筹、协调和组织公司对外投资项目的分析和研究，为决
策提供建议。公司总经理可以于每年年初拟定公司年度投资计划，纳入预算管理并根
据决策权限提交董事会和股东大会审议。

    第八条 年度投资计划如需要调整,或单个投资项目、投资预算需要调整的,由公司
总经理组织相关部门做出论证后再履行相关审批程序。

    第九条 公司对外投资项目确定后，由公司投资部门对投资项目的可行性进行专门
研究和评估。

    第十条 公司总经理须定期或不定期向公司董事会报告重大投资项目的进展情况。

    第十一条 公司董事会应当持续关注重大投资的执行进展和投资效益情况，如出
现未按计划投资、未能实现项目预期收益、投资发生较大损失等异常情况的，应当查
明原因并及时采取有效措施。

    第十二条 公司对外投资项目如涉及实物、无形资产等资产需审计评估，应由具
有相关从业资格的审计、评估机构对相关资产进行审计、评估。

                           第三章 重大事项报告及信息披露

    第十三条 公司的对外投资应严格按规定履行信息披露义务，包括《上市规则》
以及公司相关制度等规定的信息披露义务，以及相关法律法规有关可能对公司证券价
格造成重大影响的内幕消息的披露义务。

    第十四条 子公司须遵循公司信息披露事务管理制度，公司对其他投资标的企业
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的信息享有相应的知情权。

    第十五条 子公司及其他投资标的企业提供的信息应真实、准确、完整,并在第
一时间报送公司董事会秘书办公室，以便公司董事会秘书及时对外披露。

                               第四章 监督检查

    第十六条 公司审计部负责对投资项目进行审计监督,任何人不得以任何形式、
借口拒绝或逃避监督，并在年度内部审计工作报告中向董事会进行报告。

    对外投资内部控制监督检查的内容主要包括：

    （一） 对外投资业务相关岗位设置及人员配备情况。重点检查岗位设置是否科
学、合理，是否存在不相容职务混岗的现象，以及人员配备是否合理；

    （二） 对外投资业务授权审批制度的执行情况。重点检查分级授权是否合理，对
外投资的授权批准手续是否健全、是否存在越权审批等违反规定的行为；

    （三） 对外投资业务的决策情况。重点检查对外投资决策过程是否符合规定的程
序；

    （四） 对外投资的执行情况。重点检查各项资产是否按照投资方案投出；

    （五） 投资期间获得的投资收益是否及时进行会计处理，以及对外投资权益证书
和有关凭证的保管与记录情况；

    （六） 对外投资的处置情况。重点检查投资资产的处置是否经过授权批准程序，
资产的回收是否完整、及时，资产的作价是否合理；

    （七） 对外投资的会计处理情况。重点检查会计记录是否真实、完整。

    第十七条 审计委员会应当督促公司审计部至少每半年对公司对外投资的实施
情况进行一次检查，出具检查报告并提交审计委员会。

    第十八条 对监督检查过程中发现的对外投资业务内部控制中的薄弱环节，公司
审计部应当及时报告，有关部门应当查明原因，采取措施加以纠正和完善。

    第十九条 在对外投资过程中，凡出现以下行为造成公司投资决策失误、致使公

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司资产遭受损失的任何单位和个人，公司将根据具体情况立案调查，并视情节轻重给
予警告、罚款或处分。构成犯罪的，将移交司法机关依法追究其刑事责任：

    （一） 未按本制度履行报批程序，或未经审批擅自投资的；

    （二） 因故意或严重过失，致使投资项目造成重大经济损失的；

    （三） 与外方恶意串通，造成公司投资损失的；

    （四） 提供虚假报告和材料、玩忽职守、泄露本公司机密以及其它违规违纪行为
等。

    第二十条 董事长、总经理或其他授权代表未按规定程序擅自越权签订投资协
议，或口头决定投资事项，并已付诸实际，给公司造成损失的，应负赔偿责任。

    第二十一条        公司委派出人员应切实履行其职责，如因失当造成公司投资损失
的，将按公司有关制度规定，追究当事人的责任。

                                       第五章 附则

    第二十二条        在本制度所称“以上” “以内” “以下”，都含本数；“以外” “低于”、
“多于”不含本数

    第二十三条        本制度未尽事宜或与有关规定相冲突的，或本制度实施后另有相
关规定的，依照国家有关法律、行政法规、部门规章、其他规范性文件及《公司章程》
的规定执行。

    第二十四条        本制度的由公司股东大会审议通过，修改由股东大会批准，自股
东大会批准后方可生效。

    第二十五条        本制度由公司董事会负责解释。




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