协创数据:关于公司2022年度证券与衍生品投资情况的专项报告2023-03-28
协创数据技术股份有限公司
关于公司 2022 年度证券与衍生品投资情况的专项报告
根据《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——
业务办理》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业
板上市公司规范运作》等有关规定的要求,协创数据技术股份有限公
司(以下简称“公司”)董事会对公司 2022 年度证券与衍生品投资
情况进行了核查,现将相关情况说明如下:
一、证券与衍生品投资审议批准情况
公司分别于 2022 年 1 月 20 日、2022 年 2 月 11 日召开的第二届
董事会第二十五次会议、2022 年第一次临时股东大会审议通过了《关
于调整外汇套期保值业务的议案》,同意公司及子公司使用自有资金
开展金额不超过人民币 16 亿元或等值外币的外汇套期保值业务(该
额度内可循环使用),并授权董事长或其授权人士在有效期及额度范
围内具体实施上述外汇套期保值业务相关事宜。使用期限自公司 2022
年第一次临时股东大会审议通过之日起 12 个月内有效,具体内容详
见公司于 2022 年 1 月 22 日在巨潮资讯网披露的《关于调整外汇套期
保值业务的公告》。
二、2022 年度证券与衍生品投资情况
公司 2022 年度证券及衍生品投资情况如下:
单位:人民币万元
期末占用额 报告期内单日最高
投资情况 获批的额度 交易类型
度金额 余额是否超过获批
额度
外汇套期
160,000 远期结汇 6,883.91 否
保值
三、外汇套期保值的风险分析
公司进行外汇套期保值业务遵循稳健原则,不进行以投机为目的
的外汇交易,所有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础,以具
体经营业务为依托,以规避和防范汇率风险为目的。但是进行外汇套
期保值业务也会存在一定的风险,主要包括:
(一) 汇率波动风险:在外汇汇率走势与公司判断发生偏离的情
况下,公司开展外汇套期保值业务支出的成本可能超过预期,从而造
成公司损失;
(二) 内部控制风险:外汇套期保值业务专业性较强,复杂程度较
高,可能会由于员工操作失误、系统故障等原因导致在办理外汇套期
保值业务过程中造成损失;
(三) 交易违约风险:外汇套期保值交易对手出现违约,不能按照
约定支付公司套期保值盈利从而无法对冲公司实际的汇兑损失,将造
成公司损失;
(四) 收付款预测风险:公司根据销售订单和采购订单等进行收
付 款预测,实际执行过程中,客户或供应商可能会调整订单,造成
公司收付款预测不准,导致交割风险。
四、公司采取的风险控制措施
(一) 为避免汇率大幅波动风险,公司会加强对汇率的研究分析,
实时关注国际市场环境变化,适时调整经营策略,最大限度地避免汇
兑损失;
(二)公司已制定《协创数据技术股份有限公司外汇套期保值制
度》,对外汇套期保值业务的操作原则、审批权限、业务流程、保密
制度、风险管理等方面进行明确规定,能满足实际操作的需要,所制
定的风险控制措施是切实有效的;
(三) 为防范内部控制风险,公司及子公司所有的外汇交易行为
均以正常生产经营为基础,以具体经营业务为依托,不得进行投机和
套 利交易,并严格按照《协创数据技术股份有限公司外汇套期保值
制度》的规定进行业务操作,有效地保证制度的执行。公司审计部定
期对外汇套期保值业务的实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况进
行审计,稽核交易及信息披露是否根据相关内部控制制度执行;
(四) 为控制交易违约风险,公司及子公司仅与具有相关业务经
营资质的银行等金融机构开展外汇套期保值业务,保证公司及子公司
外汇衍生品交易管理工作开展的合法性;
(五) 公司进行外汇套期保值业务必须基于公司的外币收(付)
款 的谨慎预测,外汇套期保值业务的交割日期需与公司预测的外币
收款、存款时间或外币付款时间相匹配。
五、独立董事关于公司 2022 年度证券与衍生品投资情况的意见
根据深圳证券交易所的有关规定,独立董事对公司 2022 年度证
券与衍生品投资情况进行了认真核查。经核查,独立董事认为:公司
2022 年度未开展证券投资,仅开展了外汇套期保值业务。公司开展外
汇套期保值业务遵循以锁定汇率风险目的进行套期保值的原则,没有
进行投机和套利交易,开展业务的资金来源为自有资金,未影响公司
主业经营的开展。公司严格按照相关法律、法规及《公司章程》《外
汇套期保值制度》等的有关规定开展业务,并履行了相应的审批程序,
未出现违反相关法律法规及公司规章制度的行为,不存在损害公司及
股东利益的情形。
六、保荐机构关于公司 2022 年度证券与衍生品投资情况的核查
意见
经核查,保荐机构认为:公司 2022 年度证券与衍生品投资情况
不存在违反《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交
易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》
等相关法律法规及规范性文件规定的情形,符合《公司章程》的规
定,决策程序合法、合规。保荐机构对公司 2022 年度证券与衍生品
投资情况的专项报告无异议。
特此公告。
协创数据技术股份有限公司
董事会
2023 年 3 月 28 日