协创数据技术股份有限公司
  关于公司 2022 年度证券与衍生品投资情况的专项报告



    根据《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——

业务办理》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业

板上市公司规范运作》等有关规定的要求，协创数据技术股份有限公

司（以下简称“公司”）董事会对公司 2022 年度证券与衍生品投资

情况进行了核查，现将相关情况说明如下：

    一、证券与衍生品投资审议批准情况

    公司分别于 2022 年 1 月 20 日、2022 年 2 月 11 日召开的第二届

董事会第二十五次会议、2022 年第一次临时股东大会审议通过了《关

于调整外汇套期保值业务的议案》，同意公司及子公司使用自有资金

开展金额不超过人民币 16 亿元或等值外币的外汇套期保值业务（该

额度内可循环使用），并授权董事长或其授权人士在有效期及额度范

围内具体实施上述外汇套期保值业务相关事宜。使用期限自公司 2022

年第一次临时股东大会审议通过之日起 12 个月内有效，具体内容详

见公司于 2022 年 1 月 22 日在巨潮资讯网披露的《关于调整外汇套期

保值业务的公告》。

    二、2022 年度证券与衍生品投资情况

    公司 2022 年度证券及衍生品投资情况如下：
                                                    单位：人民币万元

                                    期末占用额   报告期内单日最高
 投资情况   获批的额度   交易类型
                                     度金额      余额是否超过获批
                                                  额度

 外汇套期
            160,000    远期结汇   6,883.91         否
  保值

    三、外汇套期保值的风险分析

    公司进行外汇套期保值业务遵循稳健原则，不进行以投机为目的

的外汇交易，所有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础，以具

体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的。但是进行外汇套

期保值业务也会存在一定的风险，主要包括：

    (一) 汇率波动风险：在外汇汇率走势与公司判断发生偏离的情

况下，公司开展外汇套期保值业务支出的成本可能超过预期，从而造

成公司损失；

    (二) 内部控制风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较

高，可能会由于员工操作失误、系统故障等原因导致在办理外汇套期

保值业务过程中造成损失；

    (三) 交易违约风险：外汇套期保值交易对手出现违约，不能按照

约定支付公司套期保值盈利从而无法对冲公司实际的汇兑损失，将造

成公司损失；

    (四) 收付款预测风险：公司根据销售订单和采购订单等进行收

付 款预测，实际执行过程中，客户或供应商可能会调整订单，造成

公司收付款预测不准，导致交割风险。

    四、公司采取的风险控制措施

    (一) 为避免汇率大幅波动风险，公司会加强对汇率的研究分析，

实时关注国际市场环境变化，适时调整经营策略，最大限度地避免汇
兑损失；

    （二）公司已制定《协创数据技术股份有限公司外汇套期保值制

度》，对外汇套期保值业务的操作原则、审批权限、业务流程、保密

制度、风险管理等方面进行明确规定，能满足实际操作的需要，所制

定的风险控制措施是切实有效的；

    (三) 为防范内部控制风险，公司及子公司所有的外汇交易行为

均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，不得进行投机和

套 利交易，并严格按照《协创数据技术股份有限公司外汇套期保值

制度》的规定进行业务操作，有效地保证制度的执行。公司审计部定

期对外汇套期保值业务的实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况进

行审计，稽核交易及信息披露是否根据相关内部控制制度执行；

    (四) 为控制交易违约风险，公司及子公司仅与具有相关业务经

营资质的银行等金融机构开展外汇套期保值业务，保证公司及子公司

外汇衍生品交易管理工作开展的合法性；

    (五) 公司进行外汇套期保值业务必须基于公司的外币收（付）

款 的谨慎预测，外汇套期保值业务的交割日期需与公司预测的外币

收款、存款时间或外币付款时间相匹配。

     五、独立董事关于公司 2022 年度证券与衍生品投资情况的意见

    根据深圳证券交易所的有关规定，独立董事对公司 2022 年度证

券与衍生品投资情况进行了认真核查。经核查，独立董事认为：公司

2022 年度未开展证券投资，仅开展了外汇套期保值业务。公司开展外

汇套期保值业务遵循以锁定汇率风险目的进行套期保值的原则，没有
进行投机和套利交易，开展业务的资金来源为自有资金，未影响公司

主业经营的开展。公司严格按照相关法律、法规及《公司章程》《外

汇套期保值制度》等的有关规定开展业务，并履行了相应的审批程序，

未出现违反相关法律法规及公司规章制度的行为，不存在损害公司及

股东利益的情形。

    六、保荐机构关于公司 2022 年度证券与衍生品投资情况的核查

意见

    经核查，保荐机构认为：公司 2022 年度证券与衍生品投资情况

不存在违反《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交

易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》

等相关法律法规及规范性文件规定的情形，符合《公司章程》的规

定，决策程序合法、合规。保荐机构对公司 2022 年度证券与衍生品

投资情况的专项报告无异议。

    特此公告。



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                                              董事会

                                        2023 年 3 月 28 日