科拓生物：2020年度募集资金存放与使用鉴证报告2021-04-23
关于北京科拓恒通生物技术股份有限公司
2020 年度募集资金存放与使用情况的鉴证报告
众环专字（2021）0100470 号
北京科拓恒通生物技术股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的北京科拓恒通生物技术股份有限公司（以下简称“科拓生物”）
截至 2020 年 12 月 31 日止的《关于 2020 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》进行了
鉴证工作。
按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》（证监会公告[2012]44 号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上
市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司
募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，编制《关于 2020 年度募集资
金存放与使用情况的专项报告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本
材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是科拓生物董事会的责任。我们的责任是在
执行鉴证工作的基础上，对《关于 2020 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》发表鉴
证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅
以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守
则，计划和执行鉴证工作以对《关于 2020 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》是否
不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新
计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合
理的基础。
我们认为，北京科拓恒通生物技术股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止的《关于 2020
年度募集资金存放与使用情况的专项报告》已经按照中国证监会发布的《上市公司监管指引
第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）和深圳证
券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市
公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》
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等有关规定编制，在所有重大方面如实反映了北京科拓恒通生物技术股份有限公司截至
2020 年 12 月 31 日止的募集资金年度存放与实际使用情况。
本鉴证报告仅供科拓生物 2020 年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
王郁
中国注册会计师：
肖文涛
中国武汉 2021年4月21日
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北京科拓恒通生物技术股份有限公司 关于 2020 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
北京科拓恒通生物技术股份有限公司
关于 2020 年度募集资金存放与使用情况
的专项报告
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》（证监会公告[2012]44 号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上
市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司
募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，北京科拓恒通生物技术股份有
限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至 2020 年 12 月 31 日止募集资金年
度存放与使用情况的专项报告。
一、募集资金基本情况
1、实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准北京科拓恒通生物技术股份有限公司首次公开发
行股票的批复》（证监许可[2020]1337 号）核准，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）
2,063.00 万股，每股面值为人民币 1.00 元，每股发行价格为 23.70 元，募集资金总额为人民
币 48,893.10 万元，扣除不含税的发行费用后，公司本次募集资金净额为人民币 43,618.15
万元。上述募集资金总额扣除尚未支付的保荐承销费（含税）后的余额于 2020 年 7 月 21
日划转至公司指定账户。以上募集资金已由中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）于 2020
年 7 月 21 日出具了众环验字[2020]010029 号《验资报告》。
2、2020 年度募集资金使用情况及结余情况
金额单位：人民币万元
项目 金额
募集资金总额 48,893.10
减：本年度支付发行费用 4,922.15
减：本年度使用募集资金置换前期支付的发行费用 415.09
减：本年度募投项目使用金额 2,804.74
减：本年度使用闲置募集资金进行现金管理金额 34,037.00
减：本年度募集资金置换前期投入金额 8,460.38
减：本年度支付银行手续费用金额 0.20
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北京科拓恒通生物技术股份有限公司 关于 2020 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
项目 金额
加：本年度收回进行现金管理的闲置募集资金金额 11,997.00
加：本年度利息收入 102.32
加：本年度现金管理收益 75.21
截止 2020 年 12 月 31 日止募集资金专户余额 10,428.08
二、募集资金存放和管理情况
1、募集资金管理情况
为规范公司募集资金管理，提高募集资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、
《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使
用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市
公司规范运作指引》等法律、法规、规范性文件及《北京科拓恒通生物技术股份有限公司章
程》的有关规定，公司制定了《募集资金管理办法》。根据上述制度的规定，公司对募集资
金均按各投资项目实行专户存储。
经公司第二届董事会第四次会议、第二届监事会第四次会议审议通过，公司在中国工商
银行股份有限公司北京怀柔支行、中信银行股份有限公司北京分行、宁波银行股份有限公司
北京分行、杭州银行股份有限公司北京中关村支行开立了募集资金专项账户，用于募集资金
的集中存放、管理和使用并分别与前述银行和保荐机构瑞信方正证券有限责任公司签署了
《募集资金三方监管协议》（以下简称“《三方监管协议》”），与三方监管协议范本不存
在重大差异。
鉴于本次募集资金投资项目由公司全资子公司金华银河生物科技有限公司（以下简称
“金华银河”）实施，为规范公司募集资金管理，保护投资者权益，根据有关法律法规及《深
圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的规定，公司与金华银河、中国工商银行股份
有限公司金华分行及保荐机构瑞信方正证券有限责任公司签署了《募集资金四方监管协议》。
2、募集资金专户存储情况
截至 2020 年 12 月 31 日止，募集资金存放专项账户的余额如下：
开户行 账号 余额（万元） 备注
中国工商银行股份有限公司北京雁栖经济开发区支行 0200283019200050929 1,987.37 活期
宁波银行股份有限公司北京望京支行 77060122000174074 3,217.30 活期
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开户行 账号 余额（万元） 备注
杭州银行股份有限公司北京中关村支行 1101040160001236230 4,997.71 活期
中国工商银行股份有限公司北京怀柔支行 0200012119200537191 0.25 活期
中信银行股份有限公司北京十里河支行 8110701013101928319 0.02 活期
中国工商银行股份有限公司金华分行 1208017029200618836 225.43 活期
合 计 10,428.08
三、本年度募集资金的实际使用情况
1、募集资金投资项目的资金使用情况。
本年度募集资金的实际使用情况参见“募集资金使用情况对照表”（附表 1）。
2、募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
本年度募集资金投资项目的实施地点、实施方式未发生变更。
3、募集资金投资项目先期投入及置换情况。
2020 年 8 月 26 日经本公司第二届董事会第五次会议、第二届监事会第五次会议审议通
过《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，截
至 2020 年 8 月 21 日公司以自筹资金预先投入募投项目的实际投资金额为 9,145.95 万元，以
募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金合计 8,460.38 万元，其中：年产 30 吨
乳酸菌粉、45 吨固体饮料、45 吨压片糖果和 10 吨即食型乳酸菌项目 8,460.38 万元；公司以
自筹资金支付的发行费用为 415.09 万元，使用募集资金一并置换。
4、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
不适用。
5、节余募集资金使用情况。
不适用。
6、超募资金使用情况。
不适用。
7、尚未使用的募集资金用途及去向。
本公司于 2020 年 8 月 26 日召开第二届董事会第五次会议、第二届监事会第五次会议和
2020 年 9 月 18 日召开的 2020 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用闲置募集资
金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募投项目建设正常进行情况下，拟使用总
额度不超过人民币 30,000.00 万元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理，上述额度自 2020
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年第一次临时股东大会审议通过之日起 12 个月内有效。在前述额度和期限范围内，资金可
以循环滚动使用。公司独立董事对本事项发表了同意的独立意见，保荐机构瑞信方正证券有
限责任公司对本事项出具了明确的核查意见。
截止 2020 年 12 月 31 日，闲置募集资金进行现金管理的余额为 22,040.00 万元。尚未使
用的募集资金存于募集资金专用账户。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本年度公司未发生变更募投项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并及时、真实、准
确、完整的对募集资金使用情况进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。
六、其他
2021年4月21日经公司第二届董事会第九次会议、第二届监事会第九次会议，审议通过
《关于变更部分募集资金投资项目暨出资设立全资子公司并提供借款以实施募投项目的议
案》，根据公司经营需要，为提高募集资金使用效率，公司拟将“年产10,000吨食品配料生
产项目”、“年产8,000吨畜牧养殖及农用微生态产品生产项目”和“科技研发中心建设项
目”（以下合称“原募投项目”）调整用于“食品板块研发生产基地项目”和“微生态制剂
生产基地项目”（以下合称“新募投项目”）。公司拟设立全资子公司内蒙古科拓生物有限
公司以实施“食品板块研发生产基地项目”；设立全资子公司内蒙古科拓微生态科技发展有
限公司以实施“微生态制剂生产基地项目”。本次拟变更的新募投项目是公司在聚焦主营业
务的基础上对原募投项目的替代和延伸，新募投项目中既涵盖了原募投项目中食品配料、动
植物微生态制剂生产线建设和研发中心建设，也新增了食用益生菌制品的产能扩建。公司本
次拟变更募投项目不仅符合市场需求，也有利于整合公司资源，提高募集资金使用效率，保
障全体股东利益。该议案尚需公司股东大会审议通过后方可实施。
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2021 年 4 月 21 日
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