长江证券承销保荐有限公司

                关于襄阳博亚精工装备股份有限公司

                     设备开发暨关联交易的核查意见

    长江证券承销保荐有限公司（以下简称“长江保荐”或“保荐机构”）作为
襄阳博亚精工装备股份有限公司（以下简称“博亚精工”或“公司”）首次公开
发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》、《深圳证券交
易所创业板股票上市规则（2020 年 12 月修订）》、《深圳证券交易所上市公司自
律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文
件的规定，对博亚精工委托关联方湖北浩天博能机电科技有限公司（以下简称“浩
天博能”）开发设备暨关联交易事项进行了核查，具体核查情况如下：

    一、关联交易情况

    （一）交易概述

    博亚精工委托浩天博能开发专用设备，预计交易金额不超过 361.09 万元。

    （二）履行的审议程序

    公司已经召开了董事会、监事会审议通过了《关于签订设备开发合同暨关联
交易的议案》，出席本次会议的董事对该议案进行了表决，关联董事进行了回避，
非关联董事一致表决通过。独立董事对上述事项予以事前认可，并在认真审核后
发表了同意的独立意见。

    二、关联方基本情况

    （一）关联方基本情况

 公司名称      湖北浩天博能机电科技有限公司
 公司类型      有限责任公司
 法定代表人    李文喜
 成立日期      2017 年 04 月 06 日
 注册资本      5,000 万人民币
 住所          襄阳市高新区汽车工业园拓新路（自贸区）


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               新能源汽车部件技术研发、制造；金属制品、模具的开发与制造；机电
 经营范围      领域内的技术研发、制造；机电产品销售。（依法须经批准的项目，经
               相关部门批准后方可开展经营活动）

    （二）关联关系说明

    公司实际控制人、董事长李文喜先生持有浩天博能 58%的股份，且担任浩天
博能执行董事，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关规定，浩天
博能为公司关联法人。

    三、关联交易标的情况

    （一）设备情况

    公司与浩天博能签署《设备开发合同》，委托浩天博能开发 5 台专用设备，
设备名称、数量及金额如下：

            产品名称              数量     单价（万元）      总价（万元）
 联轴器空载跑合试验机              1               53.00                53.00
 花键轴头自动焊接专机              1               69.59                69.59
 外套直沟道专用数控铣床            1               94.50                94.50
 轴头直沟道专用数控铣床            1               98.00                98.00
 数控立式轴类感应淬火机床改造      1               46.00                46.00
                          合计                                         361.09

    （二）结算方式

    结算方式：合同经双方签字盖章生效后，需方向供方支付合同总价的 50%作
为预付款，设备安装调试完毕，并经验收满足要求后支付合同总价的 40%作为设
备验收款；剩余 10%作为质保金，质保期（一年）到期后支付完毕。

    （三）开发失败处理

    此次设备开发能否成功具有不确定性，合同约定设备开发完成后，公司根据
技术协议验收、付款；如不能达到开发验收指标，公司有权解除合同，仅需支付
浩天博能实际支出的材料成本，不会对公司生产经营及业绩造成重大影响。

    四、关联交易对上市公司的影响

    （一）关联交易的必要性

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    本次交易属于固定资产采购，委托开发的 5 台专用设备为公司生产设备，主
要是自动化和专用机床设备，与公司不断向智能制造转型发展的方向一致。本次
委托设备开发，有助于公司提高生产自动化水平，提升品质管控、强化交期管理，
提升公司生产制造的整体能力和效率，有利于提升公司的抗风险能力，促进公司
长远发展。

    该相关设备并非公司的研发、生产方向。除浩天博能，公司也可以向市场上
其他设备供应商定制开发，但是委托其他厂商开发不利于保护公司的技术秘密，
维持其竞争优势。因此，此次关联交易存在合理性及必要性。

    （二）关联交易定价的公允性

    开发成功后，按照成本加成（成本利润率 10%）定价采购上述设备，具体成
本待验收结算时根据实际发生额确定。

    五、保荐机构核查意见

    经核查，保荐机构认为：公司委托浩天博能开发设备暨关联交易事项已经公
司董事会、监事会审议通过，关联董事予以回避表决，独立董事已就该议案发表
了事前认可意见和同意的独立意见。上述关联交易决策程序符合相关法律、法规
及《公司章程》的规定。公司上述关联交易事项均为公司开展日常经营活动所需，
未损害上市公司和全体股东的利益，不会对上市公司独立性产生重大不利影响。

    综上所述，保荐机构对博亚精工委托浩天博能开发设备暨关联交易的事项无
异议。




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（本页无正文，为《长江证券承销保荐有限公司关于襄阳博亚精工装备股份有
限公司设备开发暨关联交易的核查意见》之签章页）




   保荐代表人：

                    孔令瑞                       张 硕




                                             长江证券承销保荐有限公司

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