证券代码：300997 证券简称：欢乐家 公告编号：2023-018
欢乐家食品集团股份限公司
2022 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏。
根据《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运
作》有关规定，现将本公司 2022 年度募集资金存放与使用情况说明如下：
一、 募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2021〕925 号文核准，并经深圳证
券交易所同意，本公司由主承销商中信证券股份有限公司，采用网下向符合条件
的投资者询价配售和网上向持有深圳市场非限售 A 股股份或非限售存托凭证市
值的社会公众投资者定价发行相结合的方式向社会公众公开发行普通股（A 股）
股票 9,000.00 万股，发行价为每股人民币 4.94 元。截至 2021 年 5 月 28 日，本
公司共募集资金 44,460.00 万元，扣除发行费用 7,036.32 万元（不含税金额）
后，募集资金净额为 37,423.68 万元。上述募集资金净额已经致同会计师事务所
有限公司（特殊普通合伙）致同验字（2021）第 110C000285 号《验资报告》验
证。
考虑前述发行费用的增值税人民币 421.59 万元后，实际募集资金净额为人
民币 37,002.09 万元。
(二) 以前年度已使用金额、报告期使用金额及当前余额。
1. 以前年度已使用金额
截至 2021 年 12 月 31 日，本公司募集资金累计投入募投项目 19,656.41 万
元（含以募集资金置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金 3,174.35 万元），
1
尚未使用的金额为 17,388.96 万元（其中募集资金专户余额 13,188.96 万元，用
于购买投资产品尚未赎回的募集资金余额为 4,200.00 万元，累计收到的募集资
金存款利息和产品收益（含税）扣除银行手续费的净额为 43.28 万元）。
2. 本年度使用金额及当前余额
2022 年度，本公司募集资金使用情况为：以募集资金直接投入募投项目
4,149.46 万元，从公司自有资金账户置入募集资金专户发行费用的增值税
421.59 万元，截至 2022 年 12 月 31 日，本公司募集资金累计投入募投项目
23,805.87 万元，尚未使用的金额为 13,878.70 万元（其中募集资金专户余额
11,878.85 万元，用于购买投资产品尚未赎回的募集资金余额为 2,000.00 万元，
累计收到的募集资金存款利息和产品收益（含税）扣除银行手续费的净额为
260.89 万元）。
二、 募集资金的管理情况
(一) 募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民
共和国证券法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关法律、法规和规范性
文件的规定，结合本公司实际情况，制定了《募集资金管理办法》（以下简称“管
理办法”），该管理办法经 2021 年 6 月 29 日第一届董事会第二十一次会议通
过。
根据管理办法并结合经营需要，本公司从 2021 年 6 月起对募集资金实行专
户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集
资金专用账户监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。
截至 2022 年 12 月 31 日，本公司均严格按照该《募集资金专用账户监管协议》
的规定，存放和使用募集资金。
(二) 募集资金专户存储情况
1. 截至2022年12月31日，募集资金具体存放情况如下：
2
金额单位：人民币万元
开户银行 银行账号 账户类别 存储余额
中国农业银行股份有限公
44616001040023388 募集资金专户 1,019.68
司湛江分行（账户 1）
招商银行股份有限公司湛
120917751610903 募集资金专户 1.13
江分行
中国农业银行股份有限公
44616001040021317 募集资金专户 10,808.91
司湛江分行（账户 2）
中国光大银行股份有限公
52770188000093690 募集资金专户 0.44
司湛江分行
中国农业银行股份有限公
44616001040021309 募集资金专户 0.05
司湛江分行
平安银行股份有限公司广
15000106594708 募集资金专户 48.54
州黄埔大道支行
中国农业银行股份有限公
44616001040021291 募集资金专户 0.10
司湛江分行
合计 -- -- 11,878.85
说明：中国农业银行股份有限公司湛江分行 44616001040021309 余额 0.05 万元、中国
农业银行股份有限公司湛江分行 44616001040021291 余额 0.10 万元为交年费需要存入自有
资金。
2. 截至2022年12月31日，使用闲置募集资金购买投资产品持有情况：
金额单位：人民币万元
交易对方 产品名称 产品类型 起息日 到期日 购买金额
平安银行广州黄 平安银行对公结构性存
保本浮动收益 2022/10/19 2023/1/18 2,000.00
埔大道支行 款（100%保本挂钩 LPR）
中国农业银行股
份有限公司湛江 协定存款 活期存款 2022/5/17 2023/5/16 注1
分行（账户 1）
中国农业银行股
份有限公司湛江 协定存款 活期存款 2022/5/17 2023/5/16 注2
分行（账户 2）
合计 - - - - 2,000.00
3
注 1：账户 1 为“中国农业银行股份有限公司湛江分行 44616001040023388”，
已签订办理单位协定存款业务，本次协定存款结算户的基本存款额度为 50 万元，
超出基本存款额度的存款按协定存款利率（以中国人民银行公布的协定存款基准
利率为基础加 50 个 bp）单独计息，账户 1 存储余额参见上述二、（二）1。
注 2：账户 2 为“中国农业银行股份有限公司湛江分行 44616001040021317”，
已签订办理单位协定存款业务，本次协定存款结算户的基本存款额度为 50 万元，
超出基本存款额度的存款按协定存款利率（以中国人民银行公布的协定存款基准
利率为基础加 50 个 bp）单独计息，账户 2 存储余额参见上述二、（二）1。
3. 募集资金账户余额与募集资金余额对应关系如下：
金额单位：人民币万元
项目 金额
募集资金账户余额（注 3） 11,878.85
加：结构性存款（注 4） 2,000.00
减：存入自有资金余额 0.15
募集资金余额 13,878.70
注 3：已计入募集资金专户利息收入和产品收益（含税）260.69 万元，已扣
除手续费 1.18 万元。
注 4：公司于 2021 年 10 月 23 日召开第一届董事会第二十四次会议和第一
届监事会第十八次会议分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管
理的议案》，于 2021 年 11 月 22 日召开第一届董事会第二十五次会议和第一届
监事会第十九次会议，审议通过了《关于调整使用部分闲置募集资金进行现金管
理投资品种的议案》，于 2022 年 3 月 25 日召开第一届董事会第二十八次会议和
第一届监事会第二十一次会议。同意公司（含全资子公司、分公司）在不影响募
投项目投资建设和保证募集资金安全使用的情况下，在原有 15,000 万元闲置募
集资金现金管理额度的基础上，增加 3,000 万元闲置募集资金额度进行现金管
理，即合计使用不超过人民币 18,000 万元闲置募集资金进行现金管理，投资于
产品期限不超过 12 个月的现金管理产品；同时延长原有的 15,000 万元额度的授
权期限，即合计 18,000 万元闲置募集资金进行现金管理的授权期限统一延长为
公司 2021 年年度股东大会审议通过之日起 18 个月内有效，在上述 18,000 万元
额度及授权期限内，资金可以循环滚动使用。
4
三、 本年度募集资金的实际使用情况
本年度募集资金实际使用情况详见附表 1：募集资金使用情况对照表。
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
本年度募集资金实际使用情况详见附表 2：变更募集资金投资项目情况表。
五、 前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况
截止 2022 年 12 月 31 日，公司不存在前次募集资金投资项目已对外转让或
置换情况。
六、 募集资金使用及披露中存在的问题
2022 年度，公司严格按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资
金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监
管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2022 年）》有关规定及时、真实、
准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。公司已披露的募集资金使用相关信
息不存在披露不及时、不真实、不准确、不完整的情形，募集资金存放、使用、
管理及披露不存在违规情形。
七、 保荐机构专项核查报告的结论性意见
中信证券股份有限公司针对本公司 2022 年度募集资金存放与使用情况出具
了《关于欢乐家食品集团股份限公司 2022 年度募集资金存放与使用情况的专项
核查意见》，专项核查报告认为：欢乐家严格执行募集资金专户存储制度，有
效执行募集资金监管协议。截至 2022 年 12 月 31 日，欢乐家募集资金具体使用
情况与已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情
形，不存在违规使用募集资金的情形。
附表1：募集资金使用情况对照表（首次公开发行股票募集资金）
附表2：变更募集资金投资项目情况表
欢乐家食品集团股份限公司董事会
2023 年 4 月 11 日
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附表 1：
募集资金使用情况对照表（首次公开发行股票募集资金）
编制单位：欢乐家食品集团股份有限公司 2022 年度 单位：人民币/万元
募集资金总额 37,423.68 本年度投入募集资金总额 4,149.46
报告期内变更用途的募集资金总额 2,279.00
累计变更用途的募集资金总额 2,279.00 已累计投入募集资金总额 23,805.87
累计变更用途的募集资金总额比例 6.09%
截止报
是否已变更 调整后投 截至期末累 截至期末投资进 项目达到预 告期末 是否达 项目可行性
承诺投资项目和超募 募集资金承 本年度投 本年度实
项目（含部 资 总 额 计投入金额 度（%）（3）＝ 定可使用状 累计实 到预计 是否发生重
资金投向 诺投资总额 入金额 现的效益
分变更） （1） （2） （2）/（1） 态日期 现的效 效益 大变化
益
承诺投资项目
1、智慧新零售网络
是 65,000 0 0 0 0 项目终止 - - - 是
建设项目
2、年产 13.65 万吨
否 25,848 23,323.68 4,106.41 12,704.43 54.47% 2023 年 6 月 - - - 否
饮料、罐头建设项目
3、营销网络建设项
否 20,000 2,000 0 0 0 2023 年 6 月 - - - 否
目
4、研发检测中心项
是 2,279 0 0 0 0 项目终止 - - - 是
目
5、信息系统升级建
否 1,100 1,100 43.05 101.44 9.22% 2023 年 6 月 - - - 否
设项目
6、补充流动资金及
否 15,000 11,000 0 11,000 100.00% - - - - -
偿还银行借款项目
承诺投资项目小计 - 129,227 37,423.68 4,149.46 23,805.87 - - - - -
超募资金投向
6
无 - - - - - - - - - - -
超募资金投向小计 - - - - - - - - - - -
合计 - 129,227 37,423.68 4,149.46 23,805.87 - - - - - -
1.公司于 2022 年 3 月 25 日召开第一届董事会第二十八次会议和第一届监事会第二十一次会议，于 2022 年 4 月 19 日召开 2021 年度股东大会，审议
通过了《关于调整募投项目募集资金使用金额及部分募投项目终止的议案》，“营销网络建设项目”因调整投资金额，相应的项目第一年的投入金额
调整为 800 万元，第二年的投入金额调整为 1,200 万元。受前期宏观经济环境及不可抗力影响，暂未开展相关营销网络建设投入，拟于 2023 年逐步
开展相关工作。
2.公司于 2022 年 3 月 25 日召开第一届董事会第二十八次会议和第一届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 案》，公司在积极推进“信息系统升级建设项目”建设的同时，不断优化系统方案，结合公司前期的项目实践情况，为保证实施效果和优化投资建设
（分具体项目） 节奏，将该项目达到预定可使用状态由 2022 年 6 月延长至 2023 年 6 月。公司于 2022 年 8 月 12 日召开第二届董事会第三次会议和第二届监事会第
二次会议，于 2022 年 8 月 21 日召开 2022 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于调整募投项目部分建设内容及终止实施部分募投项目并将其剩
余募集资金用于其他募投项目的议案》，“信息系统升级建设项目”在具体实施过程中调整为在硬件投入的基础上侧重于软件投入，软件模块开发、
测试及线下布设进度较原计划有所放缓。本报告期尚无法测算其“本年度实现的效益”。
3.“年产 13.65 万吨饮料、罐头建设项目”中的饮料产线尚在建设中，故无法测算其“本年度实现的效益”。
1.公司于 2022 年 3 月 25 日召开第一届董事会第二十八次会议和第一届监事会第二十一次会议，于 2022 年 4 月 19 日召开 2021 年度股东大会，审议
通过了《关于调整募投项目募集资金使用金额及部分募投项目终止的议案》，终止了“智慧新零售网络建设项目”，原因为：“智慧新零售网络建设
项目”原计划投放自助智能零售终端，主要用于公司饮料类、罐头类以及其他食品的销售及推广。受前期宏观经济环境及不可抗力影响，在重点城
市的人流量密集区域投放自助智能零售终端的效果将受到较大影响，预计难以达到预期效果，而伴随着社区电商等新业态的发展，终端零售网点的
项目可行性发生重大 拓展有了更多方式，因此，项目可行性发生重大变化。详见公司 2022 年 3 月 29 日于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于调整募投项目
变化的情况说明
募集资金使用金额及终止部分募投项目的公告》（公告编号：2022-023）和 2022 年 4 月 19 日披露的《2021 年度股东大会决议公告》（公告编号：2022-
030）。
2.公司于 2022 年 8 月 12 日召开第二届董事会第三次会议和第二届监事会第二次会议,于 2022 年 8 月 31 日召开 2022 年第二次临时股东大会，审议
通过了《关于调整募投项目部分建设内容及终止实施部分募投项目并将其剩余募集资金用于其他募投项目的议案》，终止“研发检测中心项目”并将
7
该项目剩余募集资金用于“年产 13.65 万吨饮料、罐头建设项目”，原因为“研发检测中心项目”原计划建设主要为实现产品研发和产品检测的功
能，提升公司的研发及检测能力，但由于公司“研发检测中心项目”与募投项目之“年产 13.65 万吨饮料、罐头建设项目”的建设用地均位于湛江
市坡头区龙头镇田岭廉坡公路西侧，为优先保证募投项目之“年产 13.65 万吨饮料、罐头建设项目”的建设，且公司目前现有的研发及质量管理
中心尚能满足公司新品的研发与研发成果的转化以及产品安全检测的职责需要。详见公司 2022 年 8 月 15 日于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披
露的《关于调整募投项目部分建设内容及终止实施部分募投项目并将其剩余募集资金用于其他募投项目的公告》（公告编号：2022-064）和 2022 年 8
月 31 日披露的《2022 年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2022-067）。
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
募集资金投资项目实 不适用
施地点变更情况
募集资金投资项目实 不适用
施方式调整情况
公司于 2021 年 10 月 23 日召开第一届董事会第二十四次会议和第一届监事会第十八次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目
的自筹资金及已支付发行费用的议案》，同意公司使用募集资金 3,827.01 万元置换已预先投入募集资金投资项目自筹资金及已支付发行费用自有资
募集资金投资项目先
期投入及置换情况 金。上述金额已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）进行专项审核，并出具了致同专字（2021）第 110A016385 号《关于欢乐家食品集团股份有限
公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》。
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金 详见本报告二、（二）、2、之说明
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 公司已披露的募集资金使用相关信息不存在披露不及时、不真实、不准确、不完整的情形，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
情况
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附表 2：
变更募集资金投资项目情况表
编制单位：欢乐家食品集团股份有限公司 2022 年度 单位：人民币/万元
变更后项目拟 截至期末实际 截至期末投资 本报告期 变更后的项目
本报告期实 项目达到预定可使 是否达到
变更后的项目 对应的原承诺项目 投入募集资金 累计投入金额 进 度 （ % ） 实现的效 可行性是否发
际投入金额 用状态日期 预计效益
总额（1） (2) (3)=(2)/(1) 益 生重大变化
不适用 智慧新零售网络建设项目 - - - - 项目终止 - - -
年产 13.65 万吨饮料、
研发检测中心项目 23,323.68 4,106.41 12,704.43 54.47% 2023 年 6 月 30 日 - - 否
罐头建设项目
合计 - - - - - - - - -
1.公司于 2022 年 3 月 25 日召开第一届董事会第二十八次会议和第一届监事会第二十一次会议，于 2022 年 4 月 19 日召开 2021 年度股东大
会，审议通过了《关于调整募投项目募集资金使用金额及部分募投项目终止的议案》，终止了“智慧新零售网络建设项目”，原因为：“智慧
新零售网络建设项目”原计划投放自助智能零售终端，主要用于公司饮料类、罐头类以及其他食品的销售及推广。受前期宏观经济环境及不可
抗力影响，在重点城市的人流量密集区域投放自助智能零售终端的效果将受到较大影响，预计难以达到预期效果，而伴随着社区电商等新业态
的发展，终端零售网点的拓展有了更多方式，因此，项目可行性发生重大变化。详见公司 2022 年 3 月 29 日于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
变更原因、决策程序及信 披露的《关于调整募投项目募集资金使用金额及终止部分募投项目的公告》（公告编号：2022-023）和 2022 年 4 月 19 日披露的《2021 年度股
息披露情况说明（分具体
东大会决议公告》（公告编号：2022-030）。
项目）
2.公司于 2022 年 8 月 12 日召开第二届董事会第三次会议和第二届监事会第二次会议,于 2022 年 8 月 31 日召开 2022 年第二次临时股东大会，
审议通过了《关于调整募投项目部分建设内容及终止实施部分募投项目并将其剩余募集资金用于其他募投项目的议案》，终止“研发检测中心
项目”并将该项目剩余募集资金用于“年产 13.65 万吨饮料、罐头建设项目”，原因为“研发检测中心项目”原计划建设主要为实现产品研发
和产品检测的功能，提升公司的研发及检测能力，但由于公司“研发检测中心项目”与募投项目之“年产 13.65 万吨饮料、罐头建设项目”的
建设用地均位于湛江市坡头区龙头镇田岭廉坡公路西侧，为优先保证募投项目之“年产 13.65 万吨饮料、罐头建设项目”的建设，且公司目
9
前现有的研发及质量管理中心尚能满足公司新品的研发与研发成果的转化以及产品安全检测的职责需要。详见公司 2022 年 8 月 15 日于巨潮
资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于调整募投项目部分建设内容及终止实施部分募投项目并将其剩余募集资金用于其他募投项目的公
告》（公告编号：2022-064）和 2022 年 8 月 31 日披露的《2022 年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2022-067）。
未达到计划进度或预计
收益的情况和原因（分具 不适用
体项目）
变更后的项目可行性发
不适用
生重大变化的情况说明
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附表1：
2022年度募集资金使用情况对照表
金额单位：万元
募集资金总额 37,423.68 本年度投入募集资金总额 4,149.46
报告期内变更用途的募集资金总额 2,279.00
累计变更用途的募集资金总额 2,279.00 已累计投入募集资金总额 23,805.87
累计变更用途的募集资金总额比例 6.09%
是否已变更项目 募集资金承诺投 截至期末累计投入金 截至期末投资进度(%) 项目达到预定可使用 项目可行性是否发生重大
承诺投资项目 调整后投资总额(1) 本年度投入金额 本年度实现的效益 是否达到预计效益
(含部分变更) 资总额 额(2) (3)＝(2)/(1) 状态日期 变化
信息系统升级建设项目 否 1,100.00 1,100.00 43.05 101.44 9.22 不适用 不适用 不适用 否
智慧新零售网络建设项目 是 65,000.00 - - - - 终止 不适用 不适用 是
营销网络建设项目 否 20,000.00 2,000.00 - - - 不适用 不适用 不适用 否
年产13.65万吨饮料、罐头建设项目 否 25,848.00 23,323.68 4,106.41 12,704.43 54.47 不适用 不适用 不适用 否
研发检测中心项目 是 2,279.00 - - - 终止 不适用 不适用 是
补充流动资金及补偿银行借款项目 否 15,000.00 11,000.00 11,000.00 100.00 不适用 不适用 不适用 否
合计 — 129,227.00 37,423.68 4,149.46 23,805.87 — — — —
1.公司于2022年3月25日召开第一届董事会第二十八次会议和第一届监事会第二十一次会议，于2022年4月19日召开2021年度股东大会，审议通过了《关于调整募投项目募
集资金使用金额及部分募投项目终止的议案》，“营销网络建设项目”因调整投资金额，相应的项目第一年的投入金额调整为800万元，第二年的投入金额调整为1,200万元
。受前期宏观经济环境及不可抗力影响，暂未开展相关营销网络建设投入，拟于2023年逐步开展相关工作。
2.公司于2022年3月25日召开第一届董事会第二十八次会议和第一届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，公司在积极推进“信
息系统升级建设项目”建设的同时，不断优化系统方案，结合公司前期的项目实践情况，为保证实施效果和优化投资建设节奏，将该项目达到预定可使用状态由2022年6
未达到计划进度或预计收益的情况和原因
月延长至2023年6月。公司于2022年8月12日召开第二届董事会第三次会议和第二届监事会第二次会议，于2022年8月21日召开2022年第二次临时股东大会，审议通过了《
关于调整募投项目部分建设内容及终止实施部分募投项目并将其剩余募集资金用于其他募投项目的议案》，“信息系统升级建设项目”在具体实施过程中调整为在硬件投
入的基础上侧重于软件投入，软件模块开发、测试及线下布设进度较原计划有所放缓。本报告期尚无法测算其“本年度实现的效益”。
3.“年产13.65万吨饮料、罐头建设项目”中的饮料产线尚在建设中，故无法测算其“本年度实现的效益”。
1.公司于2022年3月25日召开第一届董事会第二十八次会议和第一届监事会第二十一次会议，于2022年4月19日召开2021年度股东大会，审议通过了《关于调整募投项目募
集资金使用金额及部分募投项目终止的议案》，终止了“智慧新零售网络建设项目”，原因为：“智慧新零售网络建设项目”原计划投放自助智能零售终端，主要用于公司饮
料类、罐头类以及其他食品的销售及推广。受前期宏观经济环境及不可抗力影响，在重点城市的人流量密集区域投放自助智能零售终端的效果将受到较大影响，预计难
以达到预期效果，而伴随着社区电商等新业态的发展，终端零售网点的拓展有了更多方式，因此，项目可行性发生重大变化。详见公司2022年3月29日于巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）披露的《关于调整募投项目募集资金使用金额及终止部分募投项目的公告》（公告编号：2022-023）和2022年4月19日披露的《2021年度股东大会决
议公告》（公告编号：2022-030）。
项目可行性发生重大变化的情况说明 2.公司于2022年8月12日召开第二届董事会第三次会议和第二届监事会第二次会议,于2022年8月31日召开2022年第二次临时股东大会，审议通过了《关于调整募投项目部分
建设内容及终止实施部分募投项目并将其剩余募集资金用于其他募投项目的议案》，终止“研发检测中心项目”并将该项目剩余募集资金用于“年产13.65万吨饮料、罐头建
设项目”，原因为“研发检测中心项目”原计划建设主要为实现产品研发和产品检测的功能，提升公司的研发及检测能力，但由于公司“研发检测中心项目”与募投项目之“年
产13.65万吨饮料、罐头建设项目”的建设用地均位于湛江市坡头区龙头镇田岭廉坡公路西侧，为优先保证募投项目之“年产13.65万吨饮料、罐头建设项目”的建设，且公
司目前现有的研发及质量管理中心尚能满足公司新品的研发与研发成果的转化以及产品安全检测的职责需要。详见公司2022年8月15日于巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）披露的《关于调整募投项目部分建设内容及终止实施部分募投项目并将其剩余募集资金用于其他募投项目的公告》（公告编号：2022-064）和2022
年8月31日披露的《2022年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2022-067）。
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
用闲置募集资金进行现金管理情况 详见本报告二、（二）、2、之说明
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
尚未使用的募集资金用途及去向 存放于募集资金专户，用于募投项目使用
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用
1
附表2：
2022年度变更募集资金投资项目情况表
金额单位：万元
变更后项目拟 截至期末实际 截至期末投 项目达到预定
本年度实际投 本年度实现 是否达到预 变更后的项目可行性是
变更后的项目 对应的原承诺项目 投入募集资金 累计投入金额 资进度(%) 可使用状态日
入金额 的效益 计效益 否发生重大变化
总额(1) (2) (3)=(2)/(1) 期
不适用 智慧新零售网络建设项目 - - - - 终止 - - 否
年产13.65万吨饮料、罐头
研发检测中心项目 23,323.68 4,106.41 12,704.43 54.47 不适用 不适用 不适用 否
建设项目
合计 — 23,323.68 4,106.41 12,704.43 — — — —
1.公司于2022年3月25日召开第一届董事会第二十八次会议和第一届监事会第二十一次会议，于2022年4月19日
召开2021年度股东大会，审议通过了《关于调整募投项目募集资金使用金额及部分募投项目终止的议案》，终
止了“智慧新零售网络建设项目”，原因为：“智慧新零售网络建设项目”原计划投放自助智能零售终端，主要用
于公司饮料类、罐头类以及其他食品的销售及推广。受前期宏观经济环境及不可抗力影响，在重点城市的人
流量密集区域投放自助智能零售终端的效果将受到较大影响，预计难以达到预期效果，而伴随着社区电商等
新业态的发展，终端零售网点的拓展有了更多方式，因此，项目可行性发生重大变化。详见公司2022年3月29
日于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于调整募投项目募集资金使用金额及终止部分募投项目的公
告》（公告编号：2022-023）和2022年4月19日披露的《2021年度股东大会决议公告》（公告编号：2022-030）
。
变更原因、决策程序及信息披露情况说明 2.公司于2022年8月12日召开第二届董事会第三次会议和第二届监事会第二次会议,于2022年8月31日召开2022年
第二次临时股东大会，审议通过了《关于调整募投项目部分建设内容及终止实施部分募投项目并将其剩余募
集资金用于其他募投项目的议案》，终止“研发检测中心项目”并将该项目剩余募集资金用于“年产13.65万吨饮
料、罐头建设项目”，原因为“研发检测中心项目”原计划建设主要为实现产品研发和产品检测的功能，提升公司
的研发及检测能力，但由于公司“研发检测中心项目”与募投项目之“年产13.65万吨饮料、罐头建设项目”的建设
用地均位于湛江市坡头区龙头镇田岭廉坡公路西侧，为优先保证募投项目之“年产13.65万吨饮料、罐头建设
项目”的建设，且公司目前现有的研发及质量管理中心尚能满足公司新品的研发与研发成果的转化以及产品安
全检测的职责需要。详见公司2022年8月15日于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于调整募投项目部
分建设内容及终止实施部分募投项目并将其剩余募集资金用于其他募投项目的公告》（公告编号：2022-064）
和2022年8月31日披露的《2022年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2022-067）。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
2
中信证券股份有限公司
关于欢乐家食品集团股份限公司
2022 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”、“保荐机构”）作为欢乐家食
品集团股份有限公司（以下简称“欢乐家”、“公司”）首次公开发行股票并在创业
板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指
引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等相关法律法规和规范性
文件的规定，在持续督导期内，对欢乐家 2022 年度募集资金的存放与使用情况
进行了审慎核查，核查情况如下：
一、 募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2021〕925 号文核准，并经深圳证
券交易所同意，本公司由主承销商中信证券股份有限公司，采用网下向符合条件
的投资者询价配售和网上向持有深圳市场非限售 A 股股份或非限售存托凭证市
值的社会公众投资者定价发行相结合的方式向社会公众公开发行普通股（A 股）
股票 9,000.00 万股，发行价为每股人民币 4.94 元。截至 2021 年 5 月 28 日，本
公司共募集资金 44,460.00 万元，扣除发行费用 7,036.32 万元（不含税金额）后，
募集资金净额为 37,423.68 万元。上述募集资金净额已经致同会计师事务所有限
公司（特殊普通合伙）致同验字（2021）第 110C000285 号《验资报告》验证。
考虑前述发行费用的增值税人民币 421.59 万元后，实际募集资金净额为人
民币 37,002.09 万元。
(二) 以前年度已使用金额、报告期使用金额及当前余额。
1. 以前年度已使用金额
截至 2021 年 12 月 31 日，本公司募集资金累计投入募投项目 19,656.41 万元
（含以募集资金置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金 3,174.35 万元），
1
尚未使用的金额为 17,388.96 万元（其中募集资金专户余额 13,188.96 万元，用于
购买投资产品尚未赎回的募集资金余额为 4,200.00 万元，累计收到的募集资金存
款利息和产品收益（含税）扣除银行手续费的净额为 43.28 万元）。
2. 本年度使用金额及当前余额
2022 年度，本公司募集资金使用情况为：以募集资金直接投入募投项目
4,149.46 万元，从公司自有资金账户置入募集资金专户发行费用的增值税 421.59
万元，截至 2022 年 12 月 31 日，本公司募集资金累计投入募投项目 23,805.87 万
元，尚未使用的金额为 13,878.70 万元（其中募集资金专户余额 11,878.85 万元，
用于购买投资产品尚未赎回的募集资金余额为 2,000.00 万元，累计收到的募集资
金存款利息和产品收益（含税）扣除银行手续费的净额为 260.89 万元）。
二、 募集资金的管理情况
(一) 募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民
共和国证券法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关法律、法规和规范性
文件的规定，结合本公司实际情况，制定了《募集资金管理办法》（以下简称“管
理办法”），该管理办法经 2021 年 6 月 29 日第一届董事会第二十一次会议通过。
根据管理办法并结合经营需要，本公司从 2021 年 6 月起对募集资金实行专
户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集
资金专用账户监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。
截至 2022 年 12 月 31 日，本公司均严格按照该《募集资金专用账户监管协议》
的规定，存放和使用募集资金。
(二) 募集资金专户存储情况
1. 截至2022年12月31日，募集资金具体存放情况如下：
金额单位：人民币万元
开户银行 银行账号 账户类别 存储余额
中国农业银行股份有限公
44616001040023388 募集资金专户 1,019.68
司湛江分行（账户 1）
招商银行股份有限公司湛 120917751610903 募集资金专户 1.13
2
开户银行 银行账号 账户类别 存储余额
江分行
中国农业银行股份有限公
44616001040021317 募集资金专户 10,808.91
司湛江分行（账户 2）
中国光大银行股份有限公
52770188000093690 募集资金专户 0.44
司湛江分行
中国农业银行股份有限公
44616001040021309 募集资金专户 0.05
司湛江分行
平安银行股份有限公司广
15000106594708 募集资金专户 48.54
州黄埔大道支行
中国农业银行股份有限公
44616001040021291 募集资金专户 0.10
司湛江分行
合计 -- -- 11,878.85
说明：中国农业银行股份有限公司湛江分行 44616001040021309 余额 0.05 万元、中国农业
银行股份有限公司湛江分行 44616001040021291 余额 0.10 万元为交年费需要存入自有资金。
2、截至 2022 年 12 月 31 日，使用闲置募集资金购买投资产品持有情况：
金额单位：人民币万元
交易对方 产品名称 产品类型 起息日 到期日 购买金额
平 安 银 行 对公 结 构性
平安银行广州黄
存款（100%保本挂钩 保本浮动收益 2022/10/19 2023/1/18 2,000.00
埔大道支行
LPR）
中国农业银行股
份有限公司湛江 协定存款 活期存款 2022/5/17 2023/5/16 注1
分行（账户 1）
中国农业银行股
份有限公司湛江 协定存款 活期存款 2022/5/17 2023/5/16 注2
分行（账户 2）
合计 - - - - 2,000.00
注 1：账户 1 为“中国农业银行股份有限公司湛江分行 44616001040023388”， 已签订办理单
位协定存款业务，本次协定存款结算户的基本存款额度为 50 万元，超出基本存款额度的存
款按协定存款利率（以中国人民银行公布的协定存款基准利率为基础加 50 个 bp）单独计息，
账户 1 存储余额参见上述二、（二）1。
注 2：账户 2 为“中国农业银行股份有限公司湛江分行 44616001040021317”，已签订办理单
位协定存款业务，本次协定存款结算户的基本存款额度为 50 万元，超出基本存款额度的存
款按协定存款利率（以中国人民银行公布的协定存款基准利率为基础加 50 个 bp）单独计息，
账户 2 存储余额参见上述二、（二）1。
3
3、募集资金账户余额与募集资金余额对应关系如下：
金额单位：人民币万元
项目 金额
募集资金账户余额（注 3） 11,878.85
加：结构性存款（注 4） 2,000.00
减：存入自有资金余额 0.15
募集资金余额 13,878.70
注 3：已计入募集资金专户利息收入和产品收益（含税）260.69 万元，已扣除手续费 1.18 万
元。
注 4：公司于 2021 年 10 月 23 日召开第一届董事会第二十四次会议和第一届监事会第十八
次会议分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，于 2021 年 11
月 22 日召开第一届董事会第二十五次会议和第一届监事会第十九次会议，审议通过了《关
于调整使用部分闲置募集资金进行现金管理投资品种的议案》，于 2022 年 3 月 25 日召开第
一届董事会第二十八次会议和第一届监事会第二十一次会议。同意公司（含全资子公司、分
公司）在不影响募投项目投资建设和保证募集资金安全使用的情况下，在原有 15,000 万元
闲置募集资金现金管理额度的基础上，增加 3,000 万元闲置募集资金额度进行现金管理，即
合计使用不超过人民币 18,000 万元闲置募集资金进行现金管理，投资于产品期限不超过 12
个月的现金管理产品；同时延长原有的 15,000 万元额度的授权期限，即合计 18,000 万元闲
置募集资金进行现金管理的授权期限统一延长为公司 2021 年年度股东大会审议通过之日起
18 个月内有效，在上述 18,000 万元额度及授权期限内，资金可以循环滚动使用。
三、 本年度募集资金的实际使用情况
本年度募集资金实际使用情况详见附表 1：募集资金使用情况对照表。
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
本年度募集资金实际使用情况详见附表 2：变更募集资金投资项目情况表。
五、 前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况
截止 2022 年 12 月 31 日，公司不存在前次募集资金投资项目已对外转让或
置换情况。
六、 募集资金使用及披露中存在的问题
2022 年度，公司严格按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资
金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监
管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2022 年）》有关规定及时、真实、
准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。公司已披露的募集资金使用相关信
息不存在披露不及时、不真实、不准确、不完整的情形，募集资金存放、使用、
管理及披露不存在违规情形。
4
七、保荐机构的核查意见
经核查，欢乐家严格执行募集资金专户存储制度，有效执行募集资金监管协
议。截至 2022 年 12 月 31 日，欢乐家募集资金具体使用情况与已披露情况一致，
不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金
的情形。
附表1：募集资金使用情况对照表（首次公开发行股票募集资金）
附表2：变更募集资金投资项目情况表
5
附表 1：
募集资金使用情况对照表（首次公开发行股票募集资金）
编制单位：欢乐家食品集团股份有限公司 2022 年度 单位：人民币/万元
募集资金总额 37,423.68 本年度投入募集资金总额 4,149.46
报告期内变更用途的募集资金总额 2,279.00
累计变更用途的募集资金总额 2,279.00 已累计投入募集资金总额 23,805.87
累计变更用途的募集资金总额比例 6.09%
截止报
是否已变更 调整后投 截至期末累 截至期末投资进 项目达到预 告期末 是否达 项目可行性
承诺投资项目和超募 募集资金承 本年度投 本年度实
项目（含部 资 总 额 计投入金额 度（%）（3）＝ 定可使用状 累计实 到预计 是否发生重
资金投向 诺投资总额 入金额 现的效益
分变更） （1） （2） （2）/（1） 态日期 现的效 效益 大变化
益
承诺投资项目
1、智慧新零售网络
是 65,000 0 0 0 0 项目终止 - - - 是
建设项目
2、年产 13.65 万吨
否 25,848 23,323.68 4,106.41 12,704.43 54.47% 2023 年 6 月 - - - 否
饮料、罐头建设项目
3、营销网络建设项
否 20,000 2,000 0 0 0 2023 年 6 月 - - - 否
目
4、研发检测中心项
是 2,279 0 0 0 0 项目终止 - - - 是
目
5、信息系统升级建
否 1,100 1,100 43.05 101.44 9.22% 2023 年 6 月 - - - 否
设项目
6、补充流动资金及
否 15,000 11,000 0 11,000 100.00% - - - - -
偿还银行借款项目
承诺投资项目小计 - 129,227 37,423.68 4,149.46 23,805.87 - - - - -
超募资金投向
无 - - - - - - - - - - -
超募资金投向小计 - - - - - - - - - - -
合计 - 129,227 37,423.68 4,149.46 23,805.87 - - - - - -
1.公司于 2022 年 3 月 25 日召开第一届董事会第二十八次会议和第一届监事会第二十一次会议，于 2022 年 4 月 19 日召开 2021 年度股东大会，审议
通过了《关于调整募投项目募集资金使用金额及部分募投项目终止的议案》，“营销网络建设项目”因调整投资金额，相应的项目第一年的投入金额调
整为 800 万元，第二年的投入金额调整为 1,200 万元。受前期宏观经济环境及不可抗力影响，暂未开展相关营销网络建设投入，拟于 2023 年逐步开
展相关工作。
2.公司于 2022 年 3 月 25 日召开第一届董事会第二十八次会议和第一届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 案》，公司在积极推进“信息系统升级建设项目”建设的同时，不断优化系统方案，结合公司前期的项目实践情况，为保证实施效果和优化投资建设节
（分具体项目） 奏，将该项目达到预定可使用状态由 2022 年 6 月延长至 2023 年 6 月。公司于 2022 年 8 月 12 日召开第二届董事会第三次会议和第二届监事会第二
次会议，于 2022 年 8 月 21 日召开 2022 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于调整募投项目部分建设内容及终止实施部分募投项目并将其剩余
募集资金用于其他募投项目的议案》，“信息系统升级建设项目”在具体实施过程中调整为在硬件投入的基础上侧重于软件投入，软件模块开发、测
试及线下布设进度较原计划有所放缓。本报告期尚无法测算其“本年度实现的效益”。
3.“年产 13.65 万吨饮料、罐头建设项目”中的饮料产线尚在建设中，故无法测算其“本年度实现的效益”。
1.公司于 2022 年 3 月 25 日召开第一届董事会第二十八次会议和第一届监事会第二十一次会议，于 2022 年 4 月 19 日召开 2021 年度股东大会，审议
通过了《关于调整募投项目募集资金使用金额及部分募投项目终止的议案》，终止了“智慧新零售网络建设项目”，原因为：“智慧新零售网络建设项目”
原计划投放自助智能零售终端，主要用于公司饮料类、罐头类以及其他食品的销售及推广。受前期宏观经济环境及不可抗力影响，在重点城市的人
流量密集区域投放自助智能零售终端的效果将受到较大影响，预计难以达到预期效果，而伴随着社区电商等新业态的发展，终端零售网点的拓展有
项目可行性发生重大
变化的情况说明 了更多方式，因此，项目可行性发生重大变化。详见公司 2022 年 3 月 29 日于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于调整募投项目募集资
金使用金额及终止部分募投项目的公告》（公告编号：2022-023）和 2022 年 4 月 19 日披露的《2021 年度股东大会决议公告》（公告编号：2022-030）。
2.公司于 2022 年 8 月 12 日召开第二届董事会第三次会议和第二届监事会第二次会议,于 2022 年 8 月 31 日召开 2022 年第二次临时股东大会，审议通
过了《关于调整募投项目部分建设内容及终止实施部分募投项目并将其剩余募集资金用于其他募投项目的议案》，终止“研发检测中心项目”并将该项
目剩余募集资金用于“年产 13.65 万吨饮料、罐头建设项目”，原因为“研发检测中心项目”原计划建设主要为实现产品研发和产品检测的功能，提升公
司的研发及检测能力，但由于公司“研发检测中心项目”与募投项目之“年产 13.65 万吨饮料、罐头建设项目”的建设用地均位于湛江市坡头区龙头镇
田岭廉坡公路西侧，为优先保证募投项目之“年产 13.65 万吨饮料、罐头建设项目”的建设，且公司目前现有的研发及质量管理中心尚能满足公司新品
的研发与研发成果的转化以及产品安全检测的职责需要。详见公司 2022 年 8 月 15 日于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于调整募投项
目部分建设内容及终止实施部分募投项目并将其剩余募集资金用于其他募投项目的公告》（公告编号：2022-064）和 2022 年 8 月 31 日披露的《2022
年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2022-067）。
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
募集资金投资项目实 不适用
施地点变更情况
募集资金投资项目实 不适用
施方式调整情况
公司于 2021 年 10 月 23 日召开第一届董事会第二十四次会议和第一届监事会第十八次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目
的自筹资金及已支付发行费用的议案》，同意公司使用募集资金 3,827.01 万元置换已预先投入募集资金投资项目自筹资金及已支付发行费用自有资
募集资金投资项目先
期投入及置换情况 金。上述金额已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）进行专项审核，并出具了致同专字（2021）第 110A016385 号《关于欢乐家食品集团股份有限
公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》。
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金 详见本报告二、（二）、2、之说明
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 公司已披露的募集资金使用相关信息不存在披露不及时、不真实、不准确、不完整的情形，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
情况
附表 2：
变更募集资金投资项目情况表
编制单位：欢乐家食品集团股份有限公司 2022 年度 单位：人民币/万元
变更后项目拟 截至期末实际 截至期末投资 本报告期 变更后的项目
本报告期实 项目达到预定可使 是否达到
变更后的项目 对应的原承诺项目 投入募集资金 累计投入金额 进 度 （ % ） 实现的效 可行性是否发
际投入金额 用状态日期 预计效益
总额（1） (2) (3)=(2)/(1) 益 生重大变化
不适用 智慧新零售网络建设项目 - - - - 项目终止 - - -
年产 13.65 万吨饮料、罐
研发检测中心项目 23,323.68 4,106.41 12,704.43 54.47% 2023 年 6 月 30 日 - - 否
头建设项目
合计 - - - - - - - -
1.公司于 2022 年 3 月 25 日召开第一届董事会第二十八次会议和第一届监事会第二十一次会议，于 2022 年 4 月 19 日召开 2021 年度股东大会，
审议通过了《关于调整募投项目募集资金使用金额及部分募投项目终止的议案》，终止了“智慧新零售网络建设项目”，原因为：“智慧新零售网
络建设项目”原计划投放自助智能零售终端，主要用于公司饮料类、罐头类以及其他食品的销售及推广。受前期宏观经济环境及不可抗力影响，
在重点城市的人流量密集区域投放自助智能零售终端的效果将受到较大影响，预计难以达到预期效果，而伴随着社区电商等新业态的发展，终
端零售网点的拓展有了更多方式，因此，项目可行性发生重大变化。详见公司 2022 年 3 月 29 日于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的
变更原因、决策程序及信 《关于调整募投项目募集资金使用金额及终止部分募投项目的公告》（公告编号：2022-023）和 2022 年 4 月 19 日披露的《2021 年度股东大会
息披露情况说明（分具体
决议公告》（公告编号：2022-030）。
项目）
2.公司于 2022 年 8 月 12 日召开第二届董事会第三次会议和第二届监事会第二次会议,于 2022 年 8 月 31 日召开 2022 年第二次临时股东大会，
审议通过了《关于调整募投项目部分建设内容及终止实施部分募投项目并将其剩余募集资金用于其他募投项目的议案》，终止“研发检测中心项
目”并将该项目剩余募集资金用于“年产 13.65 万吨饮料、罐头建设项目”，原因为“研发检测中心项目”原计划建设主要为实现产品研发和产品检
测的功能，提升公司的研发及检测能力，但由于公司“研发检测中心项目”与募投项目之“年产 13.65 万吨饮料、罐头建设项目”的建设用地均位
于湛江市坡头区龙头镇田岭廉坡公路西侧，为优先保证募投项目之“年产 13.65 万吨饮料、罐头建设项目”的建设，且公司目前现有的研发及
质量管理中心尚能满足公司新品的研发与研发成果的转化以及产品安全检测的职责需要。详见公司 2022 年 8 月 15 日于巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）披露的《关于调整募投项目部分建设内容及终止实施部分募投项目并将其剩余募集资金用于其他募投项目的公告》（公
告编号：2022-064）和 2022 年 8 月 31 日披露的《2022 年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2022-067）。
未达到计划进度或预计
收益的情况和原因（分具 不适用
体项目）
变更后的项目可行性发
不适用
生重大变化的情况说明
