上海肇民新材料科技股份有限公司
2021 年 1-3 月财务报表附注
（除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位）
一、公司的基本情况
公司名称：上海肇民新材料科技股份有限公司
公司类型：股份有限公司（非上市、自然人投资或控股）
注册资本：人民币 4,000.00 万元整
法定代表人：邵雄辉
注册地址：上海市金山区金山卫镇秦弯路 633 号
统一社会信用代码：91310116585243154G
经营范围: 从事新材料科技领域内技术开发、技术咨询、技术服务，工业产品设计（除
特种设备），精密注塑产品、模具、电磁阀及汽车发动机缸体安全性防爆震传感器的生产和
销售，汽车零部件的销售，从事货物进出口及技术进出口业务。【依法须经批准的项目，经
相关部门批准后方可开展经营活动】
经营期限：2011 年 10 月 27 日至不约定期限
财务报告的批准报出机构：公司董事会。
财务报告批准报出日：2021 年 4 月 23 日。
二、遵循企业会计准则的声明
上海肇民新材料科技股份有限公司（以下简称“肇民科技”或“公司”或“本公司”）
基于编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以
及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经
营成果和现金流量等有关信息。
此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第
15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）以及《关于上市公司执行新企业会计准则有
关事项的通知》（会计部函〔2018〕453 号）的列报和披露要求。
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三、公司会计政策变更
无。
四、经营季节性
公司所处行业的季节性特征也与下游行业业务特征有关。由于下游汽车行业受季节性影
响较小，因此该领域塑料零件企业生产、销售无明显季节性特征；但下游家用电器行业受下
半年国内节假日较多，特别是厨卫小家电产品受“国庆节”、“双 11”、“双 12”等促销
活动刺激的影响，消费旺季多集中在三、四季度，因此该领域塑料零件企业生产、销售呈现
一定的季节性波动。
五、性质特别或者金额异常的合并财务报表项目注释
说明：本财务报表附注的期初数指 2020 年 12 月 31 日财务报表数，期末数指 2021 年 3
月 31 日财务报表数。
（一）货币资金
1.分类列示
项目 2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
现金 26,365.21 4,265.19
银行存款 25,844,882.47 36,175,488.67
其他货币资金 4,046,165.50 2,243,790.57
合计 29,917,413.18 38,423,544.43
2.期末存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项4,046,165.50元。
3.期末无存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
（二）预付款项
1．预付款项按账龄列示
2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
账龄
余额 比例（%） 余额 比例（%）
1 年以内（含 1 年） 2,640,192.47 97.90 1,567,664.70 97.17
1-2 年（含 2 年） 21,914.00 0.81 35,578.76 2.21
2-3 年（含 3 年） 34,784.62 1.29 10,000.00 0.62
合计 2,696,891.09 100.00 1,613,243.46 100.00
2．按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
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2021年3月31日：
单位名称 2021 年 3 月 31 日 占预付款项总额的比例（%）
可乐丽贸易（上海）有限公司 485,244.60 17.99
湖州织里产业投资运营集团有限公司 391,085.77 14.50
Entec Polymers 251,549.36 9.33
旭化成塑料（上海）有限公司 221,620.00 8.22
上海迪爱生贸易有限公司 211,550.00 7.84
合计 1,561,049.73 57.88
（三）存货
1．分类列示
2021年3月31日：
期末余额
项目
账面余额 存货跌价准备 账面价值
原材料 32,771,010.55 554,598.62 32,216,411.93
库存商品 11,298,828.11 427,113.83 10,871,714.28
发出商品 17,206,717.92 359,578.74 16,847,139.18
委托加工物资 352,767.91 352,767.91
周转材料 834,068.91 834,068.91
在产品 11,876,758.86 1,240.86 11,875,518.00
合计 74,340,152.26 1,342,532.05 72,997,620.21
2020年12月31日：
期初余额
项目
账面余额 存货跌价准备 账面价值
原材料 25,572,055.18 711,974.27 24,860,080.91
库存商品 9,343,719.96 514,113.65 8,829,606.31
发出商品 13,153,627.67 359,578.74 12,794,048.93
委托加工物资 200,680.53 200,680.53
周转材料 842,096.48 842,096.48
在产品 9,018,933.40 2,075.67 9,016,857.73
合计 58,131,113.22 1,587,742.33 56,543,370.89
2．存货跌价准备
2021年1-3月：
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本期增加金额 本期减少金额
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 3 月 31 日
计提 其他 转销 其他
原材料 711,974.27 20,710.47 178,086.12 554,598.62
库存商品 514,113.65 751.84 87,751.66 427,113.83
发出商品 359,578.74 359,578.74
在产品 2,075.67 834.81 1,240.86
合计 1,587,742.33 21,462.31 266,672.59 1,342,532.05
2020年度：
本期增加金额 本期减少金额
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
计提 其他 转销 其他
原材料 533,967.26 318,200.35 140,193.34 711,974.27
库存商品 1,158,239.76 11,411.88 655,537.99 514,113.65
发出商品 359,578.74 359,578.74
在产品 3,463.28 -1,387.61 2,075.67
合计 2,055,249.04 328,224.62 795,731.33 1,587,742.33
3．存货跌价准备情况
项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原因
原材料 存货成本与可变现净值孰低 实现对外销售
库存商品 存货成本与可变现净值孰低 实现对外销售
发出商品 存货成本与可变现净值孰低 实现对外销售
在产品 存货成本与可变现净值孰低 实现对外销售
（四）应付账款
1．应付账款列示
项目 2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
1 年以内（含 1 年） 102,923,703.66 84,033,813.60
1 年以上 1,300,588.68 1,168,195.77
合计 104,224,292.34 85,202,009.37
2．期末无账龄超过1年的重要应付款项。
（五）营业收入、营业成本
2021 年 1-3 月 2020 年 1-3 月
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 144,391,751.60 93,405,860.60 74,126,536.26 46,468,566.12
其他业务 4,632,960.41 3,758,001.49 3,379,618.97 2,688,502.64
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2021 年 1-3 月 2020 年 1-3 月
项目
收入 成本 收入 成本
合计 149,024,712.01 97,163,862.09 77,506,155.23 49,157,068.76
六、关联方关系及其交易
（一）关联方的认定标准
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控
制、共同控制或重大影响的，构成关联方。
（二）本公司的母公司有关信息
母公司名称 公司类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本
上海济兆实业发展有限公 有限责任公司 上海市金山区金山卫镇 管理咨询、
邵雄辉 50.00 万元
司 (自然人独资) 钱鑫路 301 号 309-X 室 商务咨询
接上表：
母公司对本公司的持股比例（%） 母公司对本公司的表决权比例（%） 统一社会信用代码
50.00 50.00 91310116MA1JA17E20
本公司最终控制方为邵雄辉。
（三）本公司的子公司情况
1、在子公司中的权益
持股比例（%）
子公司全称 主要经营地 注册地 业务性质 表决权比例(%) 取得方式
直接 间接
上海肇民动力科技有 动力、电子科技 同一控制下
上海 上海 60.00 60.00
限公司 领域技术开发 企业合并
湖南肇民新材料科技 新材料科技领域
湖南 湖南 100.00 100.00 新设成立
有限公司 内技术开发
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制的子公司的交易
无。
3、投资性主体
无。
4、在合营企业或联营企业中的权益
无。
5、重要的共同经营
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无。
6、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体的权益
无。
（四）本公司的合营和联营企业情况
本公司无合营或联营企业。
（五）本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
邵雄辉 本公司董事长、总经理
孙乐宜 本公司董事、副总经理
肖俊 本公司董事、副总经理、董事会秘书
石松佳子 本公司董事
刘浩 本公司独立董事
张霞 本公司独立董事
颜爱民 本公司独立董事
密永华 本公司监事会主席
王明华 本公司监事
谢海茂 本公司职工代表监事
李长燕 本公司财务负责人
黄晓菊 本公司副总经理
李回城 控股子公司肇民动力少数股东
邵旭红 实际控制人的妹妹
宁波梅山保税港区华肇股权投资合伙企业（有限合伙） 股东，持股比例 10.00%
宁波梅山保税港区百肇投资管理合伙企业（有限合伙） 股东，持股比例 10.00%
浙北大厦集团有限公司 股东，持股比例 10.00%
曹文洁 股东，持股比例 5.00%
嘉兴市兴和股权投资合伙企业（有限合伙）
两者系同一控制下企业，合计持股比例 5.00%
苏州中和春生三号投资中心（有限合伙）
刘赛寒 控股股东济兆实业监事
上海洛茜健康管理有限公司 济兆实业监事刘赛寒弟弟控制的企业
江苏富丝米新材料科技有限公司 原受同一方最终控制，已于 2018 年 12 月退出
肇民精密塑胶制品（上海）有限公司 原股东，已于 2017 年 12 月退出
叶晶 原股东，已于 2017 年 4 月退出
上海兆长实业发展有限公司 受同一实际控制人控制
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其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
宁波梅山保税港区福丝米投资管理合伙企业（有限合
受同一实际控制人控制
伙）
上海傅仁投资管理中心（有限合伙） 受同一实际控制人控制
上海文洁投资咨询合伙企业（有限合伙） 受曹文洁控制
上海新通联包装股份有限公司（603022.SH）及其控股
受曹文洁控制
子公司
来宾市裕满商贸中心（有限合伙） 受曹文洁控制
永新县裕满企业管理中心（有限合伙） 受曹文洁控制
上海满丝米电器有限公司 原受同一方最终控制，已于 2018 年 12 月退出
上海康狮纺织有限公司 原公司的关联自然人直接控制的公司
肇产业株式会社 原肇民精密塑胶制品（上海）有限公司的母公司
益丰大药房连锁股份有限公司 独立董事颜爱民任独立董事的公司
湖南松井新材料股份有限公司 独立董事颜爱民任独立董事的公司
湖南阿太克新材料股份有限公司 独立董事颜爱民任董事的公司
湖南深思电气控股有限公司 独立董事颜爱民任董事的公司
湖南黄金集团有限责任公司 报告期内独立董事颜爱民曾担任董事的企业
亚光科技集团股份有限公司 报告期内独立董事颜爱民曾担任独立董事的企业
江苏玉龙钢管股份有限公司 报告期内独立董事刘浩曾担任独立董事的企业
申能股份有限公司 独立董事刘浩任独立董事的公司
安徽皖通高速公路股份有限公司 独立董事刘浩任独立董事的公司
上海雪榕生物科技股份有限公司 独立董事刘浩任独立董事的公司
上海涞怡咨询管理工作室 独立董事刘浩的母亲控制的企业
（六） 关联方交易
1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易
无。
2.关联方股权交易情况
无。
3.关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
无。
4.关联租赁情况
（1）本公司作为出租方：
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无。
（2）本公司作为承租方：
无。
5.关联担保情况
（1） 本公司作为被担保方
担保金额 担保是否已
担保方 担保起始日 担保到期日
（万元） 经履行完毕
邵雄辉（注 1） 1,000.00 2019 年 3 月 20 日 主债权发生期间届满之日起两年 否
邵雄辉（注 2） 5,000.00 2020 年 7 月 3 日 贷款到期日起三年 否
注1：中国银行股份有限公司上海市金山支行与肇民科技于2019年4月8日签订编号为金
山2019年最高保字第19054501号《最高额保证合同》，保证人为邵雄辉，保证期间为主债权
发生期间（2019年3月20日起至2022年3月20日止）届满之日起两年，并于同日签订金山2019
年授字第19054501号的《授信额度协议》，总授信额度1,000.00万元，授信期间为协议生效
之日起至2020年3月7日；于2020年4月28日签订编号为972020SX027号的《授信额度协议》，
总授信额度1,000.00万元，授信期间为协议生效之日起至2020年9月7日。截至2021年3月31
日，公司在该行该担保项下短期借款1,000.00万元。
注2：招商银行股份有限公司上海松江支行与肇民科技于2020年7月3日签订编号为
121XY2020011935号的《授信协议》，总授信额度5,000.00万元，授信期间为2020年7月3日起
至2021年7月2日，同时签署最高额不可撤销担保书，保证人为邵雄辉，保证责任期间为自本
担保书生效之日起至《授信协议》项下每笔贷款或其他融资或该行受让的应收账款债权的到
期日或每笔垫款的垫款日另加三年。截至2021年3月31日，公司在该行该担保项下短期借款
998.00万元。
6.关联方资金拆借
无。
7.关联方资产转让、债务重组情况
无。
8.其他关联交易
无。
（七）关联方应收应付款项
1．应收项目
无。
2．应付项目
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无。
（八）关联方承诺事项
无。
七、其他重要事项
（一）所有权或使用权受到限制的资产
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 4,046,165.50 票据保证金
应收票据 5,000,000.00 质押在票据池
合计 9,046,165.50
八、其他补充资料
（一）按照证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》
的要求，报告期非经常性损益情况
1．报告期非经常性损益明细
非经常性损益明细 2021 年 1-3 月 2020 年 1-3 月 说明
（1）非流动性资产处置损益 -149,555.21 -35,266.64
（2）越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
（3）计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，
333,786.93 250,574.19
按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
（4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
（5）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本
小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值产生的收益
（6）非货币性资产交换损益
（7）委托他人投资或管理资产的损益 56,559.75 51,728.58
（8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资
产减值准备
（9）债务重组损益
（10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
（11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分
的损益
（12）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的
当期净损益
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非经常性损益明细 2021 年 1-3 月 2020 年 1-3 月 说明
（13）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
（14）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负
债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交
易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金
融负债和其他债权投资取得的投资收益
（15）单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备
转回
（16）对外委托贷款取得的损益
（17）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公
允价值变动产生的损益
（18）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进
行一次性调整对当期损益的影响
（19）受托经营取得的托管费收入
（20）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5,431.06 78,235.93
（21）其他符合非经常性损益定义的损益项目 835,660.10
非经常性损益合计 235,360.41 1,180,932.16
减：所得税影响金额 35,304.06 184,848.20
扣除所得税影响后的非经常性损益 200,056.35 996,083.96
其中：归属于母公司所有者的非经常性损益 162,493.95 981,588.28
归属于少数股东的非经常性损益 37,562.40 14,495.68
（二）净资产收益率及每股收益
2021年1-3月：
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率（%）
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 9.89 0.700 0.700
扣除非经常性损益后归属于公司
9.83 0.696 0.696
普通股股东的净利润
2020年1-3月：
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率（%）
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 8.12 0.361 0.361
扣除非经常性损益后归属于公司
7.56 0.336 0.336
普通股股东的净利润
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（三）公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明
1.资产负债表项目
项目 期末余额 期初余额 变动幅度 变动原因
货币资金（注 1） 29,917,413.18 38,423,544.43 -22.14% （1）
预付款项（注 2） 2,696,891.09 1,613,243.46 67.17% （2）
存货（注 3） 72,997,620.21 56,543,370.89 29.10% （3）
应付账款（注 4） 104,224,292.34 85,202,009.37 22.33% （4）
（1）货币资金减少 850.61 万元，下降 22.14%，主要为本期支付湖南肇民新材料科技
有限公司厂房建设款项、扩大生产采购设备使资金流出增加。
（2）预付款项增加 108.36 万元，增幅 67.17%，主要为本期随着营业收入规模增长，
扩大生产，采购预付款项增加所致。
（3）存货增加 1,645.42 万元，增长 29.10%，主要为公司产品生产采用订单式生产，
库存量与客户订单需求联系紧密，销售收入增长对存货储备需求增加，原材料较上期增加
735.63 万元，发出商品较上期增加 405.31 万元；2021 年度新增开发模具在产品，在产品较
上期增加 285.87 万元。
（4）应付账款增加 1,902.23 万元，增长 22.33%，主要原因为随着营业收入规模增长，
扩大生产，采购应付款项增加所致。
2.利润表项目
项目 本期 上年度可比期间 变动幅度 变动原因
营业收入（注 1） 149,024,712.01 77,506,155.23 92.27% （1）
营业成本（注 2） 97,163,862.09 49,157,068.76 97.66% （2）
（1）营业收入增加 7,151.86 万元，增长 92.27%，主要为公司汽车部件业务主要客户
收入上涨所致。
（2）营业成本增加 4,800.68 万元，增长 97.66%，主要原因是随着业务收入增长，营
业成本相应增加。
上海肇民新材料科技股份有限公司
二○二一年四月二十三日
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